江苏省连云港市中级人民法院刑 事 判 决 书(2016)苏07刑终228号原公诉机关江苏省灌南县人民检察院。上诉人（原审被告人）付怀东，男，1962年10月20日出生于江苏省灌南县，汉族，初中文化，灌南县华荣粮食贸易有限公司法定代表人，住江苏省灌南县。因本案于2015年7月7日被刑事拘留，同年8月11日被逮捕。上诉人（原审被告人）孙晓芸，女，1964年4月5日出生于江苏省灌南县，汉族，初中文化，住江苏省灌南县。因本案于2015年7月8日被刑事拘留，同年8月11日被逮捕。辩护人庄千文，上海市锦天城（南京）律师事务所律师。上诉人（原审被告人）赵晓园，女，1985年8月13日出生于江苏省涟水县，汉族，初中文化，住江苏省灌南县。因本案于2015年7月8日被刑事拘留，同年8月11日被逮捕。上诉人（原审被告人）胡兵兵，男，1987年1月23日出生于江苏省涟水县，汉族，中专文化，住江苏省涟水县。因本案于2015年7月10日被刑事拘留，同年7月22日被逮捕。原审被告人付明华，男，1985年11月29日出生于江苏省灌南县，汉族，初中文化，住江苏省灌南县。因本案于2015年7月8日被刑事拘留，同年7月31日被取保候审，2016年6月28日被逮捕。江苏省灌南县人民法院审理江苏省灌南县人民检察院指控原审被告人付怀东犯非法吸收公众存款罪、诈骗罪，原审被告人孙晓芸、赵晓园、付明华犯诈骗罪，原审被告人胡兵兵犯窝藏罪一案，于2016年6月30日作出（2016）苏0724刑初53号刑事判决，因刑事判决书有误，于2016年12月22日作出（2016）苏0724刑初53号刑事裁定予以补正。原审被告人付怀东、孙晓芸、赵晓园、胡兵兵不服，提出上诉。本院依法组成合议庭，于2017年2月23日公开开庭审理了本案，江苏省连云港市人民检察院指派检察员顾海燕出庭履行职务，上诉人付怀东、上诉人孙晓芸及其辩护人庄千文、上诉人赵晓园、胡兵兵、原审被告人付明华到庭参加诉讼。现已审理终结。原审判决认定：1.非法吸收公众存款事实2011年至2015年间，被告人付怀东以其经营的粮食贸易缺乏资金为名，通过自我宣传等方式，以支付高于银行利息为诱饵，先后向社会不特定对象王某2、徐某、张某1、邵某1、嵇某、赵某1、金某1、周某1等20余人募集资金，非法吸收公众存款共计人民币1200余万元，致使无法归还。2.诈骗事实（1）2014年至2015年6月间，被告人付怀东从严某1（粮食价值人民币24万元）、宋某1（粮食价值人民币46万元）、姜长徐（粮食价值人民币7万元）、杭某（粮食价值人民币132万元）、张某（粮食价值人民币3.4万元）、汪某（粮食价值人民币1万元）、司某（粮食价值人民币2万元）处收购粮食，尚有人民币210万余元粮款未兑付。2015年5、6月，被告人付怀东收取严某1用于购买麸皮的钱款，至今仍有价值人民币6万元麸皮未履行。（2）2014年6月，被告人付怀东以替农户储存粮食，13个月后以每斤高出市场价人民币0.2元兑付现金为名，安排被告人孙晓芸、赵晓园收购小麦900多吨，价值人民币207万余元；同年12月，又安排被告人孙晓芸收购水某700余吨，价值人民币181万余元。2015年3、4月份，被告人付怀东因资不抵债，萌生携款潜逃之意。同年6月13日，被告人付怀东安排被告人孙晓芸、赵晓园收购小麦。同年6月20日左右，被告人付怀东同被告人孙晓芸、赵晓园、付明华预谋变卖所收储粮后携款潜逃。被告人付怀东并指使被告人孙晓芸、赵晓园又向农户收购（截止2015年7月1日）小麦2600余吨，价值人民币625万余元。被告人付怀东将其中1800余吨出售给灌南县新集镇、九队乡粮管所。2015年6月24日，被告人付怀东、付明华为携款潜逃，用赵某2（赵晓园姑姑）居民身份证购买一辆宝骏730商务车。同年6月27日，被告人付怀东、付明华、赵晓园找到赵某2，慌称为防止他人民事诉讼，将出售小麦款人民币265万元存入以赵某2名义开设的银行账户。2015年7月1日晚，被告人付怀东、付明华、孙晓芸、赵晓园乘坐宝骏730商务车携款潜逃至湖南省株洲市赵晓园表弟胡兵兵处。3.窝藏事实2015年7月2日至7月7日间，被告人胡兵兵在明知付怀东、付明华、孙晓芸、赵晓园因携粮食款潜逃被灌南县公安局追捕，仍在其居住的湖南省株洲市为其提供住所，并用自己居民身份证为其开设银行账户、购手机卡以及帮助其租房居住，逃避公安机关追捕。上述事实，有经庭审举证、质证并确认的下列证据予以证实：被告人付怀东、孙晓芸、赵晓园、付明华、胡兵兵的供述和辩解，被害人王某1、董某、孙某1、刘某1、孙某2、孙某3、嵇某、邵某1、孙某4、徐某、倪某、金某1、魏某、王某2、张某1、邵某2、马某、朱某1、牛某、赵某1、周某1、刘某2、卢某、温某1、温某2、温某3、温某4、温某5、温某6、温某7、赵某3、严某2等人陈述，证人王某3、周某2、刘某2、严某1、李某1、金某2、孙某5、王某4、胡某、陈某1、左某、朱某2等人证言，价格鉴证结论书，借款凭证、收购凭证、辨认笔录、银行监控录像、发破案经过、抓获经过、户口证明等。原审法院认为，被告人付怀东违反国家金融管理规定，非法吸收公众存款人民币1200余万元，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。被告人付怀东、孙晓芸、赵晓园、付明华以非法占有为目的，采取欺骗手段骗取他人财物，其中被告人付怀东、孙晓芸、赵晓园诈骗财物价值人民币1200余万元；被告人付明华诈骗财物价值人民币600余万元，数额均特别巨大，其行为均已构成诈骗罪，且属共同犯罪。被告人胡兵兵明知付怀东等人是犯罪的人仍为其提供隐藏处所，帮助其逃匿，其行为已构成窝藏罪。被告人付怀东犯数罪，依法应当实行数罪并罚。在诈骗共同犯罪中，被告人付怀东起主要作用，是主犯，应当按照其所参与的或者组织指挥的全部犯罪处罚；被告人孙晓芸、赵晓园、付明华在共同犯罪中均起次要作用，是从犯，对被告人孙晓芸、赵晓园从轻处罚，对被告人付明华减轻处罚。被告人付怀东、孙晓芸、赵晓园、付明华、胡兵兵归案后，能如实供述自己的罪行，在庭审中又能自愿认罪，可以从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条，第一百七十六条第一款，第三百一十条第一款，第二十五条第一款，第二十六条第一、四款，第二十七条，第六十九条第一、三款，第六十七条第三款，第五十二条，第五十三条，第六十四条和《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条，第三条第二款第（一）项之规定，作出如下判决：1.被告人付怀东犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币二十万元；犯诈骗罪，判处有期徒刑十四年，并处罚金人民币六百万元。两罪并罚，决定执行有期徒刑十七年，并处罚金人民币六百二十万元。2.被告人孙晓芸犯诈骗罪，判处有期徒刑十一年，并处罚金人民币三百万元。3.被告人赵晓园犯诈骗罪，判处有期徒刑十一年，并处罚金人民币三百万元。4.被告人付明华犯诈骗罪，判处有期徒刑七年，并处罚金人民币一百万元。5.被告人胡兵兵犯窝藏罪，判处有期徒刑二年。6.涉案赃款及违法所得继续予以追缴并发还被害人。上诉人付怀东提出的上诉理由是：1.原审判决适用法律错误，其与被害人之间属民事纠纷，不构成诈骗犯罪；2.原审判决对其量刑过重。上诉人孙晓芸及其辩护人提出的上诉理由、辩护意见是：1.其不参与生产经营，没有诈骗的故意，其行为不构成诈骗犯罪；2.原审判决对其量刑过重。上诉人赵晓园提出的上诉理由是：1.其不参与生产经营，没有诈骗的故意，其行为不构成诈骗犯罪；2.原审判决对其量刑过重。上诉人胡兵兵提出的上诉理由是：原审判决对其量刑过重。出庭检察员当庭发表的出庭意见是：原审判决认定上诉人付怀东、胡兵兵的犯罪事实清楚，证据确实充分，但认定上诉人孙晓芸、赵晓园、原审被告人付明华的犯罪数额不当，建议根据二审查明的事实依法裁判。本院经审理查明：一、非法吸收公众存款事实2011年至2015年间，上诉人付怀东以其经营的粮食贸易缺乏资金为名，通过自我宣传等方式，以支付高于银行利息为诱饵，先后向社会不特定对象王某2、徐某、张某1、邵某1、嵇某、赵某1、金某1、周某1等20余人募集资金，非法吸收公众存款共计人民币1200万余元，致使无法归还。二、诈骗事实上诉人付怀东与上诉人孙晓芸系夫妻关系，上诉人付怀东与原审被告人付明华系父子关系，上诉人赵晓园与原审被告人付明华系夫妻关系。2014年至2015年，上诉人付怀东、孙晓芸、赵晓园、原审被告人付明华在经营管理灌南县华荣粮食贸易有限公司（以下简称华荣公司）期间，在明知没有偿还能力的情况下，隐瞒公司实际经营状况，继续向他人收购粮食，后携带粮食款潜逃，致使无法归还，其中上诉人付怀东诈骗财物价值人民币1234.4万余元，上诉人孙晓芸、赵晓园、原审被告人付明华诈骗财物价值人民币625万余元。具体事实分述如下：1.2014年至2015年6月间，上诉人付怀东以收购粮食的方式，诈骗严某1粮食价值人民币24万元、诈骗宋某1粮食价值人民币46万元、诈骗姜长徐粮食价值人民币7万元、诈骗杭某粮食价值人民币132万元、诈骗张某粮食价值人民币3.4万元、诈骗汪某粮食价值人民币1万元、诈骗司某粮食价值人民币2万元，粮食款均未兑付。上诉人付怀东以收取购买麸皮款、未全部支付麸皮的方式，诈骗严某1人民币6万元。2.2014年6月，上诉人付怀东以替农户储存粮食，13个月后以每斤高出市场价人民币0.2元兑付现金为名，诈骗被害人杨某、张某2等人小麦900多吨，价值人民币207万余元；诈骗被害人李某2、温某8等人水某700余吨，价值人民币181万余元。3.2015年6月20日，上诉人付怀东、孙晓芸、赵晓园、原审被告人付明华经共同预谋，决定变卖所收储粮后携款潜逃，由上诉人孙晓芸、赵晓园继续收购小麦，诈骗被害人黄某、顾某1等人小麦2600余吨，价值人民币625万余元。后上诉人付怀东将其中1800余吨小麦出售给灌南县新集镇、九队乡粮管所。2015年6月24日，上诉人付怀东、原审被告人付明华为携款潜逃，借用赵晓园姑姑赵某2的居民身份证购买一辆宝骏730商务车。同年6月27日，上诉人付怀东、赵晓园、原审被告人付明华将出售小麦款人民币265万元存入以赵某2名义开设的银行账户。同年7月1日晚，上诉人付怀东、孙晓芸、赵晓园、原审被告人付明华驾乘宝骏730商务车携款潜逃至湖南省株洲市赵晓园表弟胡兵兵处。三、窝藏事实2015年7月2日至7月7日间，上诉人胡兵兵在明知上诉付怀东、孙晓芸、赵晓园、原审被告人付明华因携粮食款潜逃被灌南县公安局追捕，仍在其居住的湖南省株洲市为其提供住所，并用自己居民身份证为其开设银行账户、购手机卡以及帮助其租房居住，逃避公安机关追捕。另查明，案发后，侦查机关依法扣押宝骏730汽车一辆、奥迪轿车一辆，扣押人民币40150元，冻结赵某2名下银行账户人民币265万元，扣押粮食356896公斤（经付怀东委托予以出售，售粮款人民币806584.96元被扣押）。上述事实，有经一审、二审庭审举证、质证，本院依法予以确认的下列证据证实：1.上诉人付怀东的供述和辩解，证明其于2009年注册成立华荣公司，经营粮食购销业务。2011年四五月份，因公司资金周转不开，开始以公司需要资金为名，对外借高利贷，共计1200余万元。后来公司亏空越来越大，就以替农户储存粮食，13个月后以每斤高出市场价人民币0.2元兑付现金的形式收购粮食，2015年6月20日，其与孙晓芸、赵晓园、付明华一起商议变卖所收储粮后携款潜逃，并安排孙晓芸、赵晓园继续收购小麦共约2600余吨小麦，后将其中的1800余吨小麦出售给灌南县新集镇、九队乡粮管所，将出售小麦款265万元存入以赵某2名义开设的银行账户。同年7月1日晚，乘车携款潜逃至湖南省株洲市赵晓园表弟胡兵兵处。2.上诉人孙晓芸的供述和辩解，证明其系付怀东的妻子，付怀东负责华荣公司的生产经营，其主要负责粮食收购。2015年6月中旬，付怀东对其和付明华、赵晓园说公司资金没法周转，赚的利润不够还利息，再收些粮食然后卖了潜逃，其就和赵晓园继续收粮食了。7月1日晚，一家人乘车到湖南省株洲市赵晓园表弟胡兵兵处，在路上把手机卡都扔了。3.上诉人赵晓园的供述和辩解，证明其系付怀东的儿媳，其在华荣公司主要负责收购粮食时记账、开票。2015年6月20日晚，付怀东对其和孙晓芸、付明华说公司一直亏本，借的高利贷太多，再收购些粮食后一起潜逃，其和孙晓芸继续收购粮食。付怀东还让其联系借用姑姑赵某2的身份证，让其联系表弟胡兵兵为其租房子。7月1日晚，一家人乘车到湖南省株洲市胡兵兵处。4.原审被告人付明华的供述和辩解，证明其系付怀东的儿子，在华荣公司负责开车，华荣公司借了很多高利贷，一直在亏本，其和付怀东多次商议出逃。2015年6月20日，付怀东对其和孙晓芸、赵晓园说现在收的粮食款不够还高利贷，把今年收的粮食卖掉后跑路，后其借用赵某2名义买了辆车，一家人乘车潜逃至胡兵兵处。5.上诉人胡兵兵的供述和辩解，证明其系赵晓园的表弟，2015年7月2日，赵晓园一家到其湖南株洲住处暂住，其把自己的手机卡给赵晓园使用，付明华借用其身份证开设银行账户，其感觉心里不踏实，上网发现赵晓园一家诈骗老百姓粮食款，已经被公安机关立案调查了，其还继续让他们在家住，并帮他们租房子。6.被害人金某3、唐某、相某、黄某、杨某、顾某1、温某9、陈某2、李某3、温某10、温某11、温某12、卫某、宋某2、何某、温某13、温某14、温某15、温某5、温某4、温某3、温某2、温某1、顾某2、温某16、温某17、杭某、宋某1等人陈述及粮食收购凭据、收条等，证明付怀东、孙晓芸、赵晓园、付明华向被害人收购粮食情况等。7.证人王某1、董某、孙某1、刘某1、孙某2、孙某3、嵇某、邵某1、孙某4、徐某、倪某、金某1、魏某、王某2、张某1、邵某2、马某、朱某1、牛某、赵某1、周某1、刘某2、博正红、刘某2等人证言及转账凭条、借条等书证，证明付怀东向上述人员借款情况。8.证人孟某、孙某6证言及收购凭证，证明付怀东于2015年6月出售给灌南县新安镇粮管所粮食800吨，出售给灌南县九队乡粮管所粮食1018吨。9.证人赵某2证言，证明其系赵晓园的姑姑，其将身份证借给付怀东家使用，帮他家买过宝骏汽车，还将其名下的银行卡给他家使用。10.证人陈某1、左某、朱某2证言及辨认笔录、视频录像等，证明胡兵兵办理手机卡、租赁房屋及到银行存款等情况。11.证人金某2、孙某5、王某3、周某2、王某5、胡某等人证言及设备供货合同、对账单、证明、土地租赁合同等书证，证明华荣公司的成立及经营状况等。12.企业法人营业执照、税务登记证、机构代码证等，证明华荣公司的工商及税务登记情况等。13.扣押决定书、扣押清单、扣押粮食称重表及委托书、缴款单、冻结通知书、鉴定意见等，证明涉案财物的扣押、冻结及处理情况等。14.书证发破案经过及抓获经过，证明本案的发破案情况及付怀东、孙晓芸、赵晓园、付明华、胡兵兵的到案情况。关于上诉人付怀东提出“原审判决适用法律错误，其与被害人之间属民事纠纷，不构成诈骗犯罪”的上诉理由，经查，上诉人付怀东在经营华荣公司期间，在明知其没有偿还能力的情况下，仍向他人收购粮食，并将粮食出售后携款潜逃，其行为符合诈骗罪的构成要件。故该上诉理由不能成立，本院不予采纳。关于上诉人孙晓芸及其辩护人、上诉人赵晓园提出“其不参与生产经营，没有诈骗的故意，其行为不构成诈骗犯罪”的上诉理由、辩护意见，经查，上诉人孙晓芸、赵晓园在2015年6月得知华荣公司资不抵债，没有偿还能力的情况下，仍与付怀东、付明华商议预谋并将收储粮食变卖后携款潜逃，具有非法占有他人财物的主观故意，其行为构成诈骗罪。故该上诉理由、辩护意见不能成立，本院不予采纳。本院认为，上诉人付怀东违反国家金融管理规定，非法吸收公众存款人民币1200万余元，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。上诉人付怀东、孙晓芸、赵晓园、原审被告人付明华以非法占有为目的，骗取他人财物，其中上诉人付怀东诈骗财物价值人民币1234.4万余元，上诉人孙晓芸、赵晓园、原审被告人付明华诈骗财物价值人民币625万余元，数额均特别巨大，其行为已构成诈骗罪，且属共同犯罪。上诉人胡兵兵明知付怀东等人是犯罪的人仍为其提供隐藏处所，帮助其逃匿，其行为已构成窝藏罪。上诉人付怀东一人犯数罪，依法应当数罪并罚。在诈骗犯罪中，上诉人付怀东起主要作用，是主犯，应当按照其所参与的或者组织指挥的全部犯罪处罚；上诉人孙晓芸、赵晓园、原审被告人付明华在共同犯罪中均起次要作用，是从犯，依法予以减轻处罚。上诉人付怀东、孙晓芸、赵晓园、胡兵兵、原审被告人付明华归案后，如实供述自己的罪行，系坦白，依法予以从轻处罚。原审判决认定上诉人付怀东犯非法吸收公众存款罪、诈骗罪，上诉人胡兵兵犯窝藏罪的事实清楚，证据确实充分，但认定上诉人孙晓芸、赵晓园、原审被告人付明华诈骗犯罪数额错误，且对上诉人付怀东诈骗罪的罚金刑及对上诉人胡兵兵的量刑不当，本院依法予以纠正。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第一款第（三）项，《中华人民共和国刑法》第二百六十六条，第一百七十六条第一款，第三百一十条第一款，第二十五条第一款，第二十六条第一款、第四款，第二十七条，第六十九条第一款、第三款，第六十七条第三款，第五十二条，第五十三条，第六十四条和《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款，第三条第二款第（一）项，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条的规定，判决如下：一、撤销江苏省灌南县人民法院（2016）苏0724刑初53号刑事判决、刑事裁定书。二、上诉人（原审被告人）付怀东犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币二十万元；犯诈骗罪，判处有期徒刑十四年，并处罚金人民币八十万元。数罪并罚，决定执行有期徒刑十七年，并处罚金人民币一百万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年7月7日起至2032年7月6日止。罚金于本判决生效后十日内一次性缴纳。）三、上诉人（原审被告人）孙晓芸犯诈骗罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币十五万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年7月8日起至2020年7月7日止。罚金于本判决生效后十日内一次性缴纳。）四、原审被告人付明华犯诈骗罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年6月28日起至2020年6月4日止。罚金于本判决生效后十日内一次性缴纳。）五、上诉人（原审被告人）赵晓园犯诈骗罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币五万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年7月8日起至2018年7月7日止。）六、上诉人（原审被告人）胡兵兵犯窝藏罪，判处有期徒刑一年八个月。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年7月10日起至2017年3月9日止。）七、涉案赃款及违法所得予以追缴，发还被害人。本判决为终审判决。审判长 倪 洁审判员 黄 宇审判员 张清磊二〇一七年三月二日书记员 李双艳附相关法律条文《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第一款第二审人民法院不服第一审判决的上诉抗诉案件，经过审理后，应当按照下列情形分别处理：（二）原判决认定事实没有错误，但适用法律有错误，或者量刑不当的，应当改判。《中华人民共和国刑法》第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。第一百七十六条第一款非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。第三百一十条第一款明知是犯罪的人而为其提供隐藏处所、财物，帮助其逃匿或者作假证明包庇的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑。第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。第二十六条第一款组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。第四款对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第六十九条第一款判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。第三款数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。第六十七条第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。第三条第二款具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；《最高人民法院、最高人民检察院关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条诈骗公私财物价值三千元至一万元以上、三万元至十万元以上、五十万元以上的，应当分别认定为刑法第二百六十六条规定的“数额较大”、“数额巨大”、“数额特别巨大”。