汉中市汉台区���民法院刑 事 判 决 书(2016)陕0702刑初142号公诉机关汉中市汉台区人民检察院。被告人肖东亚，男，1954年9月9日出生，汉族，大学文化，户籍所在地河南省洛阳市，2015年10月8日因非法吸收公众存款罪被汉中市公安局汉台分局刑事拘留，同年11月4日经汉中市汉台区人民检察院批准被依法逮捕。现羁押于汉中市汉台看守所。辩护人郭连庆，陕西嘉盟律师事务所律师。辩护人景兰江，陕西嘉盟律师事务所律师。被告人唐豫亭，曾用名唐於亭，男，1968年5月1日出生，汉族，大专文化，户籍所在地陕西省汉中市汉台区,2015年8月31日因非法吸收公众存款罪被汉中市公安局汉台分局刑事拘留，同年9月30日��汉中市汉台区人民检察院批准被依法逮捕。现羁押于汉中市汉台看守所。辩护人路春生，陕西兴振业律师事务所律师。汉中市汉台区人民检察院以汉区检公刑诉（2016）105号起诉书指控被告人肖东亚、唐豫亭犯非法吸收公众存款罪向本院提起公诉。本院审查后认为符合法定开庭条件，决定开庭审理，依法适用普通程序,组成合议庭，公开开庭审理了本案。汉中市汉台区人民检察院代检察员张超依法出庭支持公诉，被告人肖东亚及其辩护人郭连庆、景兰江，被告人唐豫亭及其辩护人路春生到庭参加诉讼，本案现已审理终结。汉中市汉台区人民检察院指控，2014年6月被告人肖东亚通过朋友介绍认识被告人唐豫亭，两人便商量在汉中成立一家投资公司吸收资金，将吸收来的资金投到河南焦作崇义轻工机械有限公司等公司，从中赚取利息差。2014年8月8日，被告人肖东亚在汉中市汉台区人民路天宝矿业大厦一楼成立陕西宝福来投资有限公司，由肖东亚出资并担任公司法定代表人，唐豫亭任公司总经理。同年10月份公司法定代表人变更为唐豫亭。唐豫亭在担任公司法定代表人及总经理期间负责公司行政管理及业务方面的工作，但公司仍由肖东亚实际控制。肖东亚、唐豫亭在明知公司未办理“经营金融业务许可证”的情况下以陕西宝福来投资有限公司的名义，通过公司招聘张某甲等业务员在街面向不特定人群发放公司自制的宣传彩页和通过公司员工向亲朋好友介绍等手段进行宣传，向投资人承诺按投资金额和投资期限支付月利息1.3%、1.4%、1.5%不等的利息，到期还本。在经营期间公司将吸收资金除维持公司日常开销和员工工资、向��资人发放利息等支出外，将其余资金分别投至河南焦作崇义轻工机械有限公司及西安永发建筑劳务有限公司等项目中，赚取高额利息。陕西宝福来投资有限公司在经营期间，非法吸收公众存款共计1064.6万元。2015年6月公司资金链断裂，导致472.7万元本金无法向投资者兑付。公诉机关认为，被告人肖东亚、唐豫亭违法国家金融管理法律法规，未经许可向社会公众吸收资金，数额巨大，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。二被告人具有自首情节，依法可以从轻或减轻处罚。被告人肖东亚对公诉机关指控的犯罪事实和罪名无异议，其对指控的非法吸收公众存款总金额及未兑付金额提出异议。辩称非法吸收公众存款总额为800多万元，未兑付金额为200多万元。被告人唐豫亭对公诉机关指控的��罪事实和罪名无异议，其对指控的非法吸收公众存款总金额及未兑付金额提出异议。辩称非法吸收公众存款总额为800多万元，未兑付金额为300多万元。被告人肖东亚的辩护人对公诉机关指控肖东亚的罪名无异议，其辩护意见是：（一）肖东亚自2015年3月后将在公司的股权转让给孙某，肖东亚不应对2015年3月以后吸收69万元负责；本案应将续期的数额从非法吸收数额中剔除，肖东亚最后的非法吸收存款总额应为900.6万元，未兑付资金总额为214.34万元。（二）肖东亚具有自首情节，依法应当减轻处罚。（三）肖东亚在案发后主动退赔了34万元，可以对其从轻处罚。被告人唐豫亭的辩护人对公诉机关指控唐豫亭构成非法吸收公众存款罪不持异议，其辩护意见是：（一）本案应以实际吸收公众存款数额定性，宝福来公司实际吸收存款只有849万元，扣除吸收内部职工149万元，实际吸收公众存款只有700万元。（二）实际未兑付扣除投资人已领取的利息及业务员提成、肖东亚退缴的34万元，未兑付金额应为3683128.97元。（三）唐豫亭具有自首情节，在共同犯罪中系从犯，应当从轻处罚。经审理查明，2014年6月被告人肖东亚通过朋友介绍认识被告人唐豫亭，两人便商量在汉中成立一家投资公司吸收资金，将吸收来的资金投到河南焦作崇义轻工机械有限公司等公司，从中赚取利息差。2014年8月8日，被告人肖东亚在汉中市汉台区人民路天宝矿业大厦一楼成立陕西宝福来投资有限公司，由肖东亚出资并担任公司法定代表人，唐豫亭任公司总经理。公司经营范围为房地产、农业、交通基础设施、矿业、旅游开发项目投资、咨询服务、电子产品销售等。2014年10月份公司法定代表人变���为唐豫亭。唐豫亭在担任公司法定代表人及总经理期间负责公司行政管理及业务方面的工作，但公司仍由肖东亚实际控制。肖东亚、唐豫亭在明知公司未办理“经营金融业务许可证”的情况下以陕西宝福来投资有限公司的名义，通过公司招聘张某甲等业务员在街面向不特定人群发放公司自制的宣传彩页和通过公司员工向亲朋好友介绍等手段进行宣传，向投资人承诺按投资金额和投资期限支付月利息1.3%、1.4%、1.5%不等的利息，到期还本。在经营期间，公司将吸收资金除维持公司日常开销和员工工资、向投资人发放利息等支出外，将其余资金分别投至河南焦作崇义轻工机械有限公司及西安永发建筑劳务有限公司等项目中，赚取高额利息。经陕西汉中恒信司法会计鉴定所鉴定，截至2015年7月8日陕西宝福来投资公司非法吸收公众存款总额为10646000元，未给报案投资参与人兑付的资金总额为4727000元，未兑付资金4727000元实际已支付利息总额250259元案发后，投资参与人向公安机关报案。2015年8月31日和10月8日，被告人唐豫亭、肖东亚主动到公安机关，如实供述了犯罪事实。公安机关依法扣押了被告人肖东亚退缴的赃款34万元、王甲退缴赃款30万元、部分业务员退缴提成款41221.5元、办公物品处置款29460元，共计710681.5元扣押保管于汉中市公安局汉台分局涉案财物管理账户中。认定上述事实的证据如下：（一）书证1、到案经过说明。证实2015年8月31日和10月8日被告人唐豫亭、肖东亚主动到公安机关，如实供述了犯罪事实。2、被害人的报案材料。证实案发后，李甲等多名被害人向公安机关报案。3、扣押物品清单及说明。证实公安机关依法扣押了陕西宝福来公司账本、营业执照、宣传彩页等物品；扣押了被告人肖东亚退缴的赃款34万元、王甲退缴赃款30万元、部分业务员退缴提成款41221.5元、办公物品处置款29460元，共计710681.5元。4、二被告人的户籍证明。证实二被告人达到刑事责任年龄。5、相关收条及收款收据。证实被告人唐豫亭2015年2月16日从宝福来公司财务领走现金10.72万元；王甲先后收到宝福来现金42.9万元；孙某从宝福来财务领走10万元；何某从宝福来财务领走51.5万元。6、公司登记查询情况。证实陕西宝福来投资公司2014年成立时法定代表人是肖东亚，之后在2014年10月公司法人代表变更为唐豫亭。7、陕西宝福来投资有限公司的营业执照及税务登记证等相关资料。证实该公司经营范围为房地产、农业、交通基础设施、矿业、旅游开发项目投资、咨询服务、电子产品销售等。8、杨甲与河南崇义轻工机械有限公司签订的借款合同、汉台区人民法院民事判决书。证实陕西宝福来投资公司是以杨甲之名向河南崇义轻工机械有限公司进行融资。汉台区人民法院判处被告人焦作市崇义轻工机械有限公司归还原告杨甲本金2388666元。9、用资单位焦作市崇义轻工业机械有限公司、西安永发建筑劳务有限公司的营业执照及公司相关资料及西安永发建筑劳务有限公司在中国农业银行及中国银行对公账户的交易明细清单。10、陕西宝福来投资公司与西安永发建筑劳务公司和大旺房产公司融资借款协议。西安永发建筑劳务公司和大旺房产公司与陕西宝福来投资公司约定向宝福来公司借款2000万元。11、陕西宝福来投资有限公司2014年9月－2015年5月投资合同明细表、陕西宝福来投资有限公司合同未兑付明细表。12、股权转让协议。证实2015年3月，被告人肖东亚和孙某达成协议将肖东亚在宝福来公司的股权转让给孙某，由孙某向肖东亚支付140万元补偿费。（二）证人证言1、证人赵某某的证言。证实她系肖东亚妻子。陕西宝福来投资有限公司由肖东亚个人出资并于2014年8月成立，公司成立后主要就是向社会宣传，并发放宣传页，吸引客户到公司来投资。客户按照不同的投资期限领取相应的收益，投资期限分为3个月、6个月，月息分别为投资本金的1.3%、1.4%。公司吸收客户投资款后，主要投资了河南焦作崇义轻工机��公司、河南洛阳新安县万山湖旅游公司及河南郑州的一个公司。2、证人王乙证言。证实她是2014年9月12日到陕西宝福来投资公司工作至今，从事会计工作，主要负责公司的财务、报账、报税等日常工作。公司的法定代表人和董事长最开始是肖东亚，从2014年10月份的时候变成了唐豫亭。从她2014年9月到公司以来，公司的业务就是向社会宣传并吸收资金，然后再将资到河南焦作崇义轻工机械公司和西安永发建筑劳务公司。公司印发宣传三折页，由业务员在公司门口和其他地方散发，上面写了投资方向，投资收益和流程等内容。客户投资的期限有三个月、六个月、一年，月利息分别是本金的1.3%、1.4%、1.5%。如果客户投资本金在50万元以上，无论投资多久，月利息都是1.5%。她知道的投资崇义轻工的资金有800万元，投资永发劳务的有217��元，合计有1000多万元，涉及客户大概是70个人。客户向崇义轻工投资一是在宝福来公司刷POS机，二是客户将现金交到他们财务上，由赵某某给崇义轻工打款，之后又提供了一个杨甲的账户，直接把钱打到杨甲账户上。客户投资永发劳务都是支付现金，公司代收后每个月永发劳务的王甲、何某（王甲妻子）、孙某到公司打收条，将现金领走。公司业务部的经理是张某甲，公司总经理是唐豫亭。2014年10月后，公司虽然改了法定代表人，但实际上公司还是肖东亚的，公司财务上的任何事情只要肖东亚在就要给肖东亚汇报。肖东亚不在汉中的时候，必须要电话汇报。2015年3月下旬之后，肖东亚把公司转让给了孙某，肖东亚让她们都听孙某的，但手续好像没有办好。肖东亚离开公司之后，赵菊英还在公司账户上打了几万块钱，用于退还客户投资款。3��证人哈某某的证言。证实陕西宝福来公司是2014年8月份的时候成立的，当时公司的法定代表人是肖东亚，同年10月的时候，公司法定代表人变成了唐豫亭。他于2014年9月份进入公司从事出纳工作，公司的主要业务也就是以投资企业和项目的名义，向社会不特定群众吸纳存款，然后投给第三方用资公司，公司从中赚取利息差，用资公司主要有，河南崇义轻工机械公司和西安永发建筑劳务公司。客户给河南崇义公司打款投资方式有两种，一种是通过POS机直接将钱汇到崇义公司账户，二是把现金交给他或者王乙，他们再把钱给赵某某，然后由其将钱打到河南崇义轻工账户上。客户给西安永发公司投资有两种方式，一种是将钱打给公司对公账户，然后由他和王乙转给西安永发的对公账户。二是客户来付现金，由王甲或者永发公司财务何某到他们公司取现金，打收条。公司有个业务部门主要开展吸收存款业务，业务部门的经理是张某甲和李某乙，下面还有几个业务员，这个部门是向唐豫亭和肖东亚直接负责的。唐豫亭一直都是宝福来公司的总经理，负责公司业务、财务方面的全部工作，公司每天的晨会他都会参加，给大家讲话，介绍崇义轻工企业，而且公司日常的开支及客户发放的利息也都要经过他签字后才汇报给肖东亚。公司没有办理相关的《金融业务许可证》。4、证人张某甲的证言。证实她是宝福来公司业务部经理，主要工作是介绍客户到宝福来公司投资，她归公司的总经理唐豫亭管理，她到公司工作，公司并没有给她签订劳动合同。她是经过唐豫亭介绍进的公司，进公司后肖东亚向他们业务员介绍了崇义轻工的相关情况，说这个公司业绩好，给他们崇义轻工的宣传折页，然后就是让他们吸收资金投到崇��轻工。之后他们也把吸收来的资金投到西安永发公司。他们去街上向过往的老百姓发放进行宣传，吸引投资，具体利息划分是50万元以下的投资，主要按期限划为，三个月、六个月、一年，利息分别是1.3%、1.4%、1.5%，50万元以上的月息都是1.5%。唐豫亭负责公司行政业务方面工作，具体催促他们完成投资任务，让他们去街上进行宣传。他自己也在公司投了36万元。5、证人李某乙的证言。证实她宝福来公司业务部副经理，宝福来公司主要是通过向不特定的老百姓宣传，并承诺支付给投资者高额的利息，吸引老百姓的投资，再将这些投资款项投到崇义轻工等项目中，收取更大的利息，从中赚取差额。公司通过员工向自己身边的亲朋好友或者在公司门口的街边上向过往的老百姓发放自制的宣传彩页进行宣传，具体的利息划分为1.3%���1.4%、1.5%不等。公司的法定代表人是肖东亚，2014年10月的时候，公司法定代表人变成了唐豫亭。唐豫亭负责公司除过财务以外的行政及业务等方面的全盘工作，直接向肖东亚负责，一般是给他们公司业务部门的业务员开会，催促他们进行宣传。宝福来公司没有《经营金融业务许可证》。6、证人陈某某的证言。证实陕西宝福来投资有限公司于2014年9月16日开业，公司的主要业务是吸收群众资金进行投资，投资项目是河南崇义轻工机械公司和西安永发劳务公司。公司通过业务员向社会进行宣传，发放宣传资料或者介绍亲朋好友等手段，让客户来投资，并按月支付给客户月息1.3%－1.5%高额的利息，现在有近500万元投资款无法给客户兑付。7、证人杨甲的证言。证实2014年下半年，她姨父肖东亚和姨姨赵某某在��中开了一个公司，她姨父使用她的身份证开办了一张中国工商银行的卡，这张银行卡一直是肖东亚在使用。她姨父还用她的名字给龙潭大峡谷风景区借了些钱，2015年5月的时候，还带她去要钱了。8、证人杨乙的证言。证实他跟唐豫亭认识十几年了，去年9月底他知道唐豫亭开了个公司，之后唐豫亭先后以公司周转困难向其本人借了10万元钱。后来通过他给宝福来介绍了西安永发劳务公司的王甲，唐豫亭的公司后来又投资了西安永发劳务公司的项目。9、证人王甲的证言。证实他是西安永发劳务公司的法定代表人，2015年初，他姐夫孙某介绍他认识了陕西宝福来公司的总经理唐豫亭，唐豫亭介绍说宝福来公司可以给他们工程投资，每个月按照投资款给利息。后来孙某又带宝福来的肖东亚等人到他们公司去考察，之后签订了融资协议，具体是他们以40套房子作抵押，宝福来给他们融资2000万元，他们以每个月3.5%的利息给宝福来公司，今年2月，宝福来公司的唐豫亭跟孙某签订了融资借款协议。宝福来公司先后给他们公司融资了120万左右，具体要核对财务上的账单。10、证人孙某的证言。证实肖东亚在汉中开了一家宝福来投资公司，2015年1月左右，他在王甲经营的西安永发劳务公司工作，是汉中光辉社区D区的项目经理。他们跟宝福来公司有过合作。2014年年底，因为他们承建的光辉社区需要资金，就经杨乙介绍认识了唐豫亭，他跟王甲一起和唐豫亭谈了合作事项。唐豫亭还带了公司的业务员到工地来考察，之后达成了初步合作融资。他们到宝福来公司了解到法人虽然是唐豫亭但是公司实际控制人是肖东亚。他们和宝福来公司融资借款合作后，因为工程继续用��但宝福来融资速度太慢，他和王甲商量想收购陕西宝福来公司的股份然后直接管理宝福来公司向社会融资，当时肖东亚也有这个意向把股权转让给西安永发公司。在2015年3月8日他和肖东亚签订了一份股权转让协议，协议邀约宝福来公司转让59%的股权给他本人，公司法定代表人仍然由唐豫亭担任，转让后他付给肖东亚140万补偿金。协议签订后，他参加了肖东亚主持的宝福来员工会议，会上肖东亚介绍了他，他之后也来公司上班了，也会督促公司业务员加强业务工作，继续拉投资向他们光辉社区的项目区融资。宝福来公司实际是一个融资平台，吸收社会群众的资金投入到项目上从中赚取利息差，他们公司从宝福来公司拿走的约120万元资金都是老百姓的。宝福来公司没有经营金融业务许可证。11、证人张乙的证言。证实他系焦作市崇义轻工机���有限公司的总经理助理，他们公司通过一名肖姓男子在2014年10月左右融资300万元，2015年1月归还50万元本金，还剩250万元的本金没有归还，肖姓男子向其公司融资的来源其不清楚。（三）被害人陈述。1、被害人李甲的陈述。证实2014年12月中旬的一天，他在中心广场散步，陕西宝福来投资公司的业务员庞文军给他发传单，并口头宣传公司的投资收益等情况，说投资时间短，收益高。后来就经常给他打电话，他就到宝福来公司去了解情况，公司总经理唐豫亭接待他，给他介绍公司情况，一再保证投资安全可靠，他就相信了。2014年12月29日，他到陕西宝福来公司去，通过刷POS机的方式投资了40万元，签订了投资合同，投资的是焦作市崇义轻工机械有限公司，约定投资期限六个月，月利率是1.5%。他目前已领取了五个月的利息，但是直到现在他的本金都没有退还。2、被害人官某某、肖某某的陈述。证实其二人通过陕西宝福来投资公司的业务经理张某甲发放宣传彩页及口头宣传的方式，向陕西宝福来投资公司进行投资。宝福来公司承诺向其按月利率1.5%支付高额利息，但其二人的本金至今无法兑付。（四）陕西汉中恒信司法会计鉴定所（2015）010号司法会计鉴定意见书。证实1、截至2015年7月8日，陕西宝福来投资公司非法吸收公众存款总额为10646000元。其中以焦作市崇义轻工机械有限公司项目吸收存款额为8472000元；西安永发建筑有限公司吸收存款额为2174000元。2、未给报案投资参与人兑付的资金总额为4727000元，未兑付资金4727000元实际已支付利息总额250259元。（五）被告人供述。1、���告人肖东亚的供述。证实2014年6月，他从中国建设银行洛阳分行副行长转任调研员，通过朋友周国迎认识了唐豫亭。他与唐豫亭商量在汉中成立投资公司，吸收资金后投资项目从中受益。2014年8月由他出资注册成立陕西宝福来投资有限公司，担任公司法定代表人，唐豫亭任总经理。2014年10月，公司的法定代表人变更为唐豫亭。自2014年9月16日公司正式营业后，唐豫亭招聘了十几个业务员，通过业务员向社会发放宣传页，对社会群众以及亲戚朋友进行宣传，让其到宝福来公司投资。公司职工按职位工资为二到五千不等，业务员没有基本工资，工资靠发展客户到公司投资，按客户投资期限分别提取本金1.25%至5%不等的提成。客户投资金额最低为一万元，客户在宝福来公司投资后，按照三个月、六个月、一年的投资期限分别由公司支付1.3%、1.4%、1.5%的利息���到期后可以取回本金。后来客户投资资金大或者投资期限长，月利息也可以提高到1.5%。客户可以采取刷POS机、交现金、转账三种方式投资，宝福来公司自2014年9月至2015年3月，一共吸收了857万元，涉及68人。吸收到资金后，他委托自己的外甥女杨甲开办了一张工商银行的银行卡，并让杨甲与河南崇义轻工机械有限公司签订借款合同，使用转账方式给河南崇义轻工机械有限公司投资。之后，公司还投资了新安县万山湖旅游有限公司、郑州稳起房地产开发公司，2015年2月又增加了西安永发建筑劳务公司。给崇义轻工机械公司投资了300万元；给河南新安县万山湖旅游有限公司龙潭大峡谷景区投了20万；河南郑州稳起房地产开发公司投了70万。2015年3月以后主要是唐豫亭经手和管理，具体情况在公司账目上有，他所知道的现在只有河南几个公司的情况，共计还有300万元本金以及73万元利息尚未支付，西安永发劳务公司是唐豫亭联系的，具体情况他也不清楚。宝福来公司营业执照上的经营范围是：房地产、农业矿业、电子产品销售等，但是公司成立后主要是面向社会群众进行宣传，吸收社会群众投资。陕西宝福来公司没有办理金融业务许可证，也没有吸收公众存款的资质，他在银行工作过，知道公司不可能办的了这个证件，他也是对被投资企业太有信心了才导致现在资金链断裂。他对汉恒会鉴[2015]010号司法会计鉴定报告没有异议。2015年2月，唐豫亭给他说他通过朋友杨乙认识了王甲和孙某，唐豫亭说这两个人是汉中大旺房地产开发公司的，是政府工程，负责安居移民。同时告诉他汉中人对河南人开的投资公司抵触情绪，不行了就把宝福来公司59%的股份转让给他们，这样公司就成了本土企业了，能更好的开展业务。当时他记得2015年2月，有一个客户投资了11万元到宝福来公司，唐豫亭背着他把钱投资到其他地方了，并没有投资到以前的河南焦作崇义轻工机械公司，看到这个情况，他觉得不转股份也不行了，2015年2月他同意跟孙某签订股份转让协议，将公司59%的股份转给孙某，孙某给他140万的损失费，约定其中一次性给他前期投资损失费80万，正式签订协议后先给他了35万元，剩下的45万元从新客户的投资款中拿出给他。余下的60万之后付清。实际上和孙某签订协议后，孙某并没有给他140万元的补偿损失费，他只是通过新进客户投资和到期退单客户部退本金直接变换合同的方式，变相从孙某那里拿了79万元。直到现在宝福来公司59%的股份也没有转给孙某。2、被告人唐豫亭的供述。证实陕西宝福来投资有限公司成立于2014年8月8日，公司的法定代表人为肖东亚。在2014年10月24日，肖东亚以转让股权的方式，将公司的法定代表人变更为他。公司员工一共有10余人，他现在是公司法定代表人和总经理。一部分公司业务员是他以前做保险的时候认识的业务员，经他介绍进入公司的，业务员进入公司后，肖东亚和他都给业务员进行过培训，主要介绍崇义轻工公司的情况以及生产经营情况，他是公司总经理，负责公司的行政管理及业务等方面的工作。公司依靠业务员到社会上发放传单和对自己亲朋好友宣传的方式，向社会宣传。前期公司投资项目是河南省焦作市崇义轻工机械有限公司，2015年2月又和西安永发建筑劳务有限公司合作。2014年9月至12月，客户投资金额最低为1万元，投资期限分别为三个月、六个月、一年，月利息分别为1.3%、1.4%、1.5%，按月支付利息，到期之后还可以取回本金。自2014年12月以后，��户投资资金只要达到50万元以上，就将月利息统一提高到1.5%。自公司成立至今，涉及吸收的资金共计800余万元，客户一共90余人，具体人数及资金数额在公司内有账目。宝福来公司与河南崇义轻工公司、西安永发建筑劳务公司都签订的有担保合作协议，按照协议，他们公司每投入一笔资金，用资公司要按3.5%的月息给他们支付。河南崇义轻工公司是由肖东亚和其妻子赵某某负责，员工工资、业务员提成以及公司日常经营开销都是肖东亚和赵某某支付的。西安永发公司没有支付过3.5%的月息，只是支付了部分客户的投资利息以及业务员提成。2014年12月，因为给银行还款以及担保等问题，导致资金链断裂，无法支付给宝福来公司280余万元的投资款。西安永发公司则是因为开发商拖欠工程款，尚有119万元无法按时还款。至2015年4月，河南崇义轻工公司已经无法按时给公司支付利息，2015年6月，西安永发劳务公司也没有按时给公司支付利息，公司也已经没有钱给客户支付利息，部分客户就到公安机关报案了。2015年7月，西安永发劳务公司没有按协议归还客户本金，公司就没有再开门营业了。宝福来公司没有经营金融业务许可证，也不具备向公众吸收公众存款的资质。他对汉恒会鉴[2015]010号司法会计鉴定报告没有异议。以上证据经庭审举证、质证，证据来源合法，内容确实充分，相互关联印证，本院予以确认。本院认为，被告人肖东亚、唐豫亭在汉中成立陕西宝福来投资有限公司，未经主管部门批准，未取得经营金融业务许可证，通过公司招聘业务员在街面向不特定人群发放宣传彩页和通过公司员工向亲朋好友介绍等形式，向社会公众吸收资金，并承诺还本付息，非法吸收公众���款10646000元，数额巨大，被告人肖东亚、唐豫亭的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款的规定，构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控被告人肖东亚、唐豫亭犯非法吸收公众存款罪的犯罪事实及罪名成立，应依法惩处。在共同犯罪中，被告人肖东亚、唐豫亭共同策划成立陕西宝福来投资有限公司，肖东亚控制公司的全盘业务，被告人唐豫亭担任公司总经理负责公司行政管理及非法吸收公众存款业务方面的工作，二被告人均起主要作用，故对被告人唐豫亭的辩护人提出的唐豫亭系从犯的辩护意见于法无据，依法不予采纳。对肖东亚的辩护人提出的肖东亚自2015年3月后将在公司的股权转让给孙某，肖东亚不应对2015年3月以后吸收69万元负责的辩护意见，经查，被告人肖东亚与孙某只是口头约定转让股权，实际并未转让，��东亚仍对公司又实际的控制权，故对辩护人提出的此点辩护意见依法不予采纳。对被告人唐豫亭的辩护人提出的吸收内部职工149万元不应计入非法吸收存款总额的辩护意见，经查，按照最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》的规定，以吸收资金为目的，将社会人员吸收为单位内部人员，并向其吸收资金的，应当认定为向社会公众吸收资金，故对辩护人的此点辩护意见，于法无据，依法不予采纳。经陕西汉中恒信司法会计鉴定所鉴定，截至2015年7月8日陕西宝福来投资公司非法吸收公众存款总额为10646000元，未给报案投资参与人兑付的资金总额为4727000元，未兑付资金4727000元实际已支付利息总额250259元，经审查，鉴定机构及鉴定人具有鉴定资质，鉴定程序合法，对该份鉴定意见依法予以采纳，认定本案被告人非��吸收公众存款总额为10646000元。未兑付资金4727000元实际已支付利息总额250259元，对实际已支付的利息总额250259元，依法可以折抵本金，认定本案实际未兑付金额为4476741元。故对二被告人及辩护人分别提出的非法吸收存款总额及未兑付金额低于指控数额的辩护意见依法不予采纳。被告人肖东亚、唐豫亭案发后主动到公安机关投案，如实供述了犯罪事实，具有自首情节，依法可以对二人从轻处罚。被告人肖东亚在侦查阶段退赔了部分赃款，可以对其酌情从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第六十七条第一款、第六十一条、第五十二条、第六十四条和《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第二款第（一）项的规定，判决如下：一、被告人肖���亚犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒五年四个月，并处罚金15万元（限判决生效后三个月内缴纳）。（刑期自判决执行之日起算，判决执行前先行羁押一日折抵刑期一日，即自2015年10月8日起至2021年2月7日止）二、被告人唐豫亭犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒五年八个月，并处罚金15万元（限判决生效后三个月内缴纳）。（刑期自判决执行之日起算，判决执行前先行羁押一日折抵刑期一日，即自2015年8月31日起至2021年4月30日止）三、已追缴扣押在案的财物由汉中市公安局汉台分局依法按比例发还被害人。四、未追缴到案的财物由汉中市公安局汉台分局继续追缴发还被害人。如不服本判决，可在接到本判决书之���日起十日内，通过本院或直接上诉于汉中市中级人民法院，书面上诉时应交上诉状正本一份，副本一份。审 判 长 熊 伟人民陪审员 郭 恒人民陪审员 景 莹二〇一七年三月二十八日书 记 员 赵步高