安徽省淮南市田家庵区人民法院 刑 事 判 决 书 （2015）田刑初字第00373号 公诉机关淮南市田家庵区人民检察院。 被告人杜萍，女，1966年3月20日出生，汉族，系淮南市汇金小额贷款有限责任公司、淮南市国豪商贸有限公司、淮南市赛克赛思商贸有限公司、淮南市翔宇机电物资有限公司、淮南市兰波物资有限公司实际负责人，住本区。被告人杜萍曾因犯虚开增值税专用发票罪，于2009年10月30日被安徽省长丰县人民法院判处有期徒刑3年，缓刑3年，并处罚金5万元。被告人杜萍因涉嫌故意毁坏财物罪，于2013年6月21日被淮南市公安局田家庵分局刑事拘留，同年7月20日变更强制措施为取保候审，因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2014年4月8日被淮南市公安局刑事拘留，同年5月14日经淮南市人民检察院批准逮捕，淮南市公安局于次日执行。现羁押于淮南市看守所。 辩护人李成华，安徽昊华律师事务所律师。 辩护人杨广保，安徽里奇律师事务所律师。 淮南市田家庵区人民检察院以田检刑诉（2015）138号起诉书指控被告人杜萍犯非法吸收公众存款罪，骗取贷款、票据承兑罪，故意毁坏财物罪，向本院提起公诉，本院审查后，于2015年3月18日以该案属重大、复杂案件，请求移送淮南市中级人民法院审理。淮南市中级人民法院经审查，认为该案不符合《中华人民共和国刑事诉讼法》第二十三条规定的移送条件，将该案退回本院。本院遂于2015年4月8日重新立案，并依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。淮南市田家庵区人民检察院指检察员梁雪焱出庭支持公诉，被害人秦某、张某乙、孔某乙、郎某甲、马某、王某丙等人，被告人杜萍及其辩护人李成华、杨广保到庭参加诉讼。本案在审理期间，因补充证据材料，淮南市田家庵区人民检察院申请延期审理一次，本案现已审理终结。 淮南市田家庵区人民检察院指控：1、2012年年底，中国化学工程第三建设有限公司开始实施淮南市城市集中供热朝阳路蒸汽管网工程，蒸汽管道从被告人杜萍位于朝阳东路罗马广场小区附近的门面房前经过。因该路段地下埋有其他管网，经杜萍门面房前的蒸汽管道改为露天架设，杜萍对此不满。在与施工方协商未果的情况下，杜萍将此事告知田某、王某甲（均已判刑），让二人想办法将该段管道移走。此后，王某甲找到史某（已判刑），让其将杜萍门面房前蒸汽管道割掉。2013年2月26日晚22时许，史某雇佣张某乙亮（已判刑）货车拉着氧气瓶等焊割设备与王某甲、田某先后来到杜萍门面房前。因蒸汽管道正在加压测试，史某无法用焊割设备将该段管道割断，在王某甲、田某指使下，史某先后在该管道中间及两端焊割出9处孔洞。将该段管道损坏后，4人离开现场，张某乙亮开车将史某焊割设备拉回史某工厂后离开。经估价鉴定，被损坏的无缝钢管及无缝弯头直接损失为人民币36000元。事后，杜萍与管道施工方达成赔偿40000元损失的和解协议。 2、被告人杜萍于2011年开始，未经有关部门批准，对外宣称自己经营小额担保公司、与他人在合肥投资房地产、能确保资金安全，许以高息（月利息2％）向社会宣传并吸收公众存款。2012年1月至2013年8月，杜萍采用打借条的方式，从被害人黄某甲、肖某甲、马某等45人手中吸收资金共计5214.4万元。2013年8月份之后，被告人杜萍资金链断裂，无法偿还上述被害人本金，给被害人造成严重损失。 3、2013年6月份，被告人杜萍为了从银行贷款，虚构交易背景，利用自己掌控的相关公司，编造虚假产品购销合同，找到安徽中安巨融融资担保有限责任公司为自己担保，以杜萍实际掌控的淮南市国豪商贸有限公司（以下简称国豪公司）名义，从淮河农村商业银行广场路支行骗取3000万元的资金。其中：以国豪公司从淮南市赛克赛思商贸有限公司购买润滑油的名义，骗取该银行贷款1000万元；国豪公司按淮河农村商业银行广场路支行规定存入该行1000万元保证金后，以国豪公司购买淮南市翔宇机电物资有限公司润滑油等物资的名义，骗取该银行为国豪公司开具4张面值均为500万元的承兑汇票。 针对上述指控的犯罪事实，公诉机关提供了如下证据材料：1、受案登记表、抓获经过、扣押物品清单、户籍证明、刑事判决书、民事调解书、银行帐证、票据、合同、工商登记资料、保证函、房产资料、和解协议、收条、鉴定结论通知书等书证；2、证人王某甲、田某、史某、张某乙亮、陈某甲、孔某甲、冯某、朱某甲、鲁某、占某、石某、李某甲、金某、张某甲、钱某甲、李某乙、钱某乙、杜某、刘某甲、尹某、王某乙、杨某等人证言；3、被害人许某甲、赵某甲、蔡某甲、许某乙、罗某、蔡某乙、肖某乙、肖某甲、孔某乙、赵某乙、严某、郑某甲、马某、姚某、丁某、郑某乙、朱某乙、王某丁、李某丙、李某丁、孟某、鲍某、郎某甲、郎某乙、花某、刘某乙、秦某、张某丙、张某乙、舒某、赵某丙、王某戊、张某丁、黄某甲、王某丙、王某己、黄某乙、陈某乙、顾某、孙某、计某陈述和被害单位报案；4、被告人杜萍供述与辩解；5、淮南市价格认证中心出具的淮价证鉴（2013）74号价格鉴定结论书；6、搜查笔录。据此，公诉机关指控被告人杜萍故意毁坏公私财物，数额较大，其行为已构成故意毁坏财物罪；被告人杜萍非法吸收公众存款，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪；被告人杜萍虚构交易事实，欺骗银行，骗取银行1000万元贷款、2000万元承兑汇票，其行为已构成骗取贷款罪、骗取票据承兑罪。被告人杜萍在缓刑考验期限内犯新罪，应当撤销缓刑，对其数罪并罚。提请本院依法惩处。 被告人杜萍对起诉书指控的犯罪事实及罪名无异议。其辩护人李成华律师提出如下辩护意见：一、被告人杜萍在非法吸收公众存款罪中，杜萍吸收的公众存款均用于购置资产等投资行为，目的为更好偿还债务人的本息。其本人没有用吸收公众存款进行个人挥霍，本人的财产也足以清偿被害人债务，被害人的损失可以通过拍卖杜萍的财产而获得赔偿，造成社会危害相对较小，请求法庭酌情从轻或减轻判处。1、被告人杜萍吸收公众存款进行各种投资，其资产足以清偿被害人的债务。2、被告人杜萍没有对从受害人处吸收的钱财进行任何挥霍。杜萍借的所有款项，用于购置房产，放高利贷给其他人按期还款，只当陈某甲的借款无法偿还出现资金断裂时才没有继续还款。3、本案的发生与当时特有的社会背景有关。在银行借贷收紧，市场和企业紧缺资金的情况下，鼓励民间资本进入市场，甚至在全国非法吸收存款行为并发生纠纷的案件多有发生。4、被告人杜萍自始至终认罪态度好且有坦白行为，综上，被告人杜萍非法吸收公众存款罪的发生是多种原因造成的结果。由于被告人法律观念淡薄，导致该悲剧的发生，但被告人在案发后能坦白交代自己的行为，认罪态度较好，本案中其自身也是受害者，请求人民法院在综合考虑各种因素的基础上，对被告人从轻处罚。二、被告人杜萍犯故意毁坏罪，犯罪情节轻微，没有造成严重后果，被告人杜萍主动赔偿被害人的损失，得到被害人的谅解，请求法庭能够酌情从轻或减轻处罚。三、被告人杜萍不构成骗取贷款、票据承兑罪。1、被告人虽有骗取贷款、票据承兑的行为，但在案发前被告人及其担保人已经全部还款，银行没有遭受损失。杜萍和银行之间此起借贷行为因没有造成银行损失及没有造成严重后果而不符合该案的构成要件。2、被告人向银行借款时有偿还能力，并且有安徽中安巨融融资担保股份有限公司提供担保，并未给淮河银行的资金带来重大风险，不存在《刑法》第175条规定的“其他严重情节”。3、本案中安徽中安巨融融资担保股份有限公司作为担保人偿还了1000万元贷款，担保人作为债务人连带责任一方，履行的是法定的连带之债，其承担担保责任后有权通过民事途径向债务人追偿，是民事法律纠纷，不受刑法规制。4、根据同类罪的立法精神类比来看，被告人该起行为也不应追究刑事责任。 其辩护人杨广保律师提出如下辩护意见：一、关于毁坏财物罪，被告人认罪、悔罪，和被害方达成和解协议并已履行，取得了被害方的谅解。二、关于非法吸收公众存款罪。第一，对被告人杜萍以非法吸收公众存款罪立案前，杜萍已经和各个债权人达成了民事调解协议，主动到司法机关陈述了事实，从民事案件转为刑事案件事实看，杜萍的先前行为应当是自首。第二、杜萍对起诉书指控的吸储5214.4万元，具有完全的支付能力，不会给债权人造成损失，仅仅是因连环债务发生暂时支付困难。第三、杜萍非法吸收公众存款去向明确，没有用于个人挥霍，杜萍非法吸收公众存款对社会造成影响小。第四、杜萍非法吸收公众存款后愿意积极偿付债务，没有逃脱和逃避。三、关于骗取贷款罪、票据承兑罪。杜萍取得的贷款在立案前已经全部偿还，安徽中安巨融融资担保股份有限公司代为清偿就视为杜萍的清偿，杜萍没有给金融机构造成严重损失或者有其他严重情节，不构成骗取贷款、票据承兑罪，综上建议法庭对其从轻或减轻处罚。 经审理查明：一、非法吸收公众存款事实 被告人杜萍于2011年开始，未经有关部门批准，对外宣称自己经营小额担保公司、与他人在合肥投资房地产、能确保资金安全，许以高息（月利息2％）向社会宣传并吸收公众存款。2012年1月至2013年8月，杜萍采用打借条的方式，从被害人黄某甲、肖某甲、马某等45人手中吸收资金共计5194.4万元。2013年8月份之后，被告人杜萍资金链断裂，无法偿还上述被害人本金，给被害人造成严重损失。 另经查明：被告人杜萍将包括上述吸收的资金陆续借给陈某甲（系安徽欧联投资发展有限公司、合肥政盛置业有限公司（系安徽欧联投资发展有限公司于2010年11月17日从合肥政务文化新区开发投资有限公司收购而来）的实际控制人）用于开发合肥政务区ZWQTB-027地块项目和淮南华峰汽车城项目，2011年11月14日杜萍（甲方）、陈某甲（乙方）、安徽欧联投资发展有限公司（丙方）签订一份《协议书》，其中第一条内容为：此次借款金额为人民币三千五百万元整，第二条内容为：乙方把所持位于祁门路和茂荫路交叉口项目天鹅湖购物中心C区一至五层共计7200平方米备案给甲方作为此次和对前期所借款项陆千陆百伍拾万元的抵押，备案价格12500元／㎡。备案所需订金壹佰万元计入借款额度内，备案后由合肥政盛置业有限公司出具全额房款的收据作为抵押，半年内换为正规购房发票作为抵押。第六条内容为：如在乙方借款到期后甲方给予乙方三个月宽限期，如超过三个月宽限期不能归还借款乙方自愿用备案价格六折将房屋抵偿甲方借款。第九条内容为：待双方借款结清后，乙方无条件回购，甲方无条件配合。2012年6月14日杜萍、陈某甲、安徽欧联投资发展有限公司又签订了一份《补充协议》，第一条内容为：乙方放弃对2011年11月14日“协议书”第二条抵押备案全部房屋（网上备案合同号为1111002665-1111002670）的回购权，并以乙方、丙方共同借款6000万元冲抵甲方的购房款。第二条内容为：乙、丙双方承诺与开发商合肥政盛置业有限公司就本房屋买卖无债权债务关系，并在本协议生效后的半年内将上述房屋为甲方开具正式发票，办理房屋产权证书，但办证所需费用由甲方承担。2011年11月20日，被告人杜萍与合肥政盛置业有限公司签订了五份商品房买卖合同，即天鹅湖购物中心综合项目C-商101、201、301、401、501室，2011年11月21日由合肥政盛置业有限公司作为出卖人，杜萍作为买受人，将上述五处房屋在合肥市房地产产权监理处进行网上备案。淮南市公安局已于2014年7月30日将上述五处房产予以查封。 2011年12月26日安徽欧联投资发展有限公司与杜萍签订股权质押合同，由杜萍借款给安徽欧联投资发展有限公司人民币3000万元，安徽欧联投资发展有限公司将其所持淮南华峰汽车城投资有限公司的全部股权计3000万元质押给杜萍，当日淮南市华峰汽车城投资有限公司召开临时股东会议，同意该笔质押。2011年12月28日淮南市工商行政管理局根据申请，办理了股权出质登记手续。淮南市公安局于2014年5月20日、11月20日将上述3000万元股权予以冻结。 2011年7月2日被告人杜萍以其子孔令豪之名购买了淮南市田家庵区商贸文化广场A1栋106、107室商铺，并在2011年11月办理了他项权登记（一般抵押设定登记），抵押结束日为2013年10月31日，淮南市中级人民法院在执行（2013）淮民二初字第68号民事调解书时于2014年2月10日将上述二处商铺查封（申请执行人为淮南市通商农村商业银行，被执行人为杜萍、孔某甲、孔令豪），淮南市公安局于2014年7月9日对此进行了查封。 上述事实，经公诉机关举证，被告人质证，有下列证据予以证实： 1、被告人杜萍的供述证实从2011年左右其资金紧张向亲戚、朋友借钱使用，给他们每个月2分左右的利息，后来就有好多人主动要求把钱放在这里，支付他们每个月2分5的利息。杜萍是以自己个人名义借的钱，有的借款人我给他们打的借条上还盖的有淮南市军前海商贸公司的章或者淮南市汇金小额贷款公司、淮南市赛克赛思商贸公司的章，目的是为了增加可信度。杜萍列一张表每个月定时向他们提供的银行卡转账作为利息。大概是2013年八、九月份的时候钱都借出去了，陈某甲借杜萍的本金、利息都没还，没有钱支付他们利息了。杜萍向亲戚、朋友说借钱是为了和陈某甲一起投资合肥的项目和淮南华峰汽车城的项目，告诉他们这两个项目形势很好目前只是差钱周转将来回报很高，借钱是不会出差错的。借钱的目的主要是借给陈某甲投资合肥的项目和汽车城项目。借的钱的主要去向是付这些人的利息付了一部分，还有借给陈某甲、鲁某、怀远酒厂、曹勇等人，还买了商贸的商铺。 2、被害人许某甲、赵某甲、蔡某甲、许某乙、罗某等45人的陈述证实杜萍以和陈某甲在合肥投资房地产需要资金等为由，向上述45人借款，并许以高额利息。上述45人共计借给杜萍本金为5194.4万元。 3、淮南市田家庵区人民法院民事调解书案件信息表、淮南市中级人民法院移送函，借条、转账凭证、回单证实上述45人借款给杜萍的事实。 4、证人陈某甲的证言证实借杜萍的钱约定是用于合肥的027项目和淮南华峰汽车城投资有限公司的经营。曾于2011年11月14日、2012年6月14日和杜萍签订二份协议书，因借杜萍的钱将天鹅湖购物中心1-5层7200㎡抵偿给杜萍。证人孔某甲的证言证实2013年的时候，国税局的同事陆续找到他，分别以每月本金2%的利息，借钱给杜萍。 5、2011年11月14日、2012年6月14日杜萍（甲方）、陈某甲（乙方）、安徽欧联投资发展有限公司（丙方）签订一份《协议书》和《补充协议书》，商品房购房合同、合肥市商品房网上认购备案确认单证实天鹅湖购物中心综合项目C-商101、201、301、401、501室，于2011年11月21日由合肥政盛置业有限公司作为出卖人，杜萍作为买受人，将上述五处房屋在合肥市房地产局房地产产权监理处进行网上备案。淮南市公安局协助查封通知书证实淮南市公安局已于2014年7月30日将上述房产予以查封。 6、安徽欧联投资发展有限公司与杜萍签订股权质押合同、淮南市华峰汽车城投资有限公司股东会议决议、淮南市工商行政管理局股权出质变更登记核准通知书证实由杜萍借款给安徽欧联投资发展有限公司人民币3000万元，安徽欧联投资发展有限公司将其所持淮南华峰汽车城投资有限公司的全部股权计3000万元质押给杜萍。淮南市公安局协助冻结财产通知书证实淮南市公安局已于2014年5月20日、2014年11月20日将上述股权予以冻结。 7、证人占某的证词、淮南市房地产档案馆查询档案证实2011年7月2日被告人杜萍以其子孔令豪之名购买了淮南市田家庵区商贸文化广场A1栋106、107室商铺，并在2011年11月办理了他项权登记（一般抵押设定登记），抵押结束日为2013年10月31日，淮南市中级人民法院在执行（2013）淮民二初字第68号民事调解书时于2014年2月10日将上述二处商铺查封（申请执行人为淮南市通商农村商业银行，被执行人为杜萍、孔某甲、孔令豪），淮南市公安局于2014年7月9日对此进行了查封。 8、被告人杜萍及孔某甲、孔令豪的各银行卡账单证实杜萍在非法吸收公众存款期间向部分受害人支付利息以及资金往来的情况。 二、骗取贷款、票据承兑的事实 2013年6月份，被告人杜萍为了从银行贷款，虚构交易背景，利用自己掌控的相关公司，编造虚假产品购销合同，找到安徽中安巨融融资担保有限责任公司为自己担保，以杜萍实际掌控的淮南市国豪商贸有限公司（以下简称国豪公司）名义，从淮河农村商业银行广场路支行骗取3000万元的资金。其中：以国豪公司从淮南市赛克赛思商贸有限公司购买润滑油的名义，骗取该银行贷款1000万元；国豪公司按淮河农村商业银行广场路支行规定存入该行1000万元保证金后，以国豪公司购买淮南市翔宇机电物资有限公司润滑油等物资的名义，骗取该银行为国豪公司开具4张面值均为500万元的承兑汇票。2013年12月6日淮河农村商业银行从安徽中安巨融融资担保有限责任公司扣划了2000万元贷款及敞口保证金。 上述事实，被告人杜萍在法庭审理中亦无异议，且有被告人杜萍在公安机关的供述，证人石某、李某甲、金某、张某甲、钱某甲、李某乙、钱某乙、杜某、王某乙的证言，涉案公司工商资料、进账单、安徽中安巨融融资担保有限责任公司最高额委托担保合同、个人无限连带责任保证函、保证人及配偶特别声明和承诺书、财产附件，淮南淮河农村商业银行流动资金借款合同、保证合同、承兑汇票承兑合同、杜萍自己虚构的购销合同、淮河农村商业银行放贷、承兑汇票的相关手续、国豪公司银行承兑汇票资料、淮河农村商业银行扣划2000万元的记账凭证等证据予以证实，事实清楚、足以认定。 三、故意毁坏财物事实 2012年年底，中国化学工程第三建设有限公司开始实施淮南市城市集中供热朝阳路蒸汽管网工程，蒸汽管道从被告人杜萍位于朝阳东路罗马广场小区附近的门面房前经过。因该路段地下埋有其他管网，经杜萍门面房前的蒸汽管道改为露天架设，杜萍对此不满。在与施工方协商未果的情况下，杜萍将此事告知田某、王某甲（均已判刑），让二人想办法将该段管道移走。此后，王某甲找到史某（已判刑），让其将杜萍门面房前蒸汽管道割掉。2013年2月26日晚22时许，史某雇佣张某乙亮（已判刑）货车拉着氧气瓶等焊割设备与王某甲、田某先后来到杜萍门面房前。因蒸汽管道正在加压测试，史某无法用焊割设备将该段管道割断，在王某甲、田某指使下，史某先后在该管道中间及两端焊割出9处孔洞。将该段管道损坏后，4人离开现场，张某乙亮开车将史某焊割设备拉回史某工厂后离开。经估价鉴定，被损坏的无缝钢管及无缝弯头直接损失为人民币36000元。事后，杜萍与管道施工方达成赔偿40000元损失的和解协议。 上述事实，被告人杜萍在法庭审理中亦无异议，且有被告人杜萍在公安机关的供述，同案罪犯王某甲、田某、史某、张某乙亮的供述，淮南市价格认证中心出具的淮价证鉴（2013）74号价格鉴定结论书、和解协议、收条、本院（2014）田刑初字第00330号刑事判决书等证据予以证实，事实清楚，足以认定。 本案还有下列综合证据：1、扣押清单，2、抓获经过证实2014年4月8日淮南市公安局经侦支队在审查陈某甲涉嫌合同诈骗案件中发现杜萍涉嫌非法吸收公众存款，当天侦查人员对杜萍进行讯问并对其刑事拘留。3、安徽省长丰县人民法院（2009）长刑初字第153号刑事判决书，证实2009年10月30日杜萍因犯虚开增值税专用发票罪被判处有期徒刑三年，缓刑三年。4、户籍证明证实被告人杜萍系完全刑事责任能力人。 本院认为：被告人杜萍违反国家规定，非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大；虚构交易事实，骗取银行贷款和票据承兑；伙同他人故意毁坏他人财物，数额较大，其行为已构成非法吸收公众存款罪，骗取银行贷款、票据承兑罪，故意毁坏财物罪，对公诉机关指控的犯罪事实及罪名，本院予以确认。对两辩护人提出被告人杜萍虽有骗取银行贷款、票据承兑的行为但没有给金融机构造成重大损失，也没有其他严重情节，不构成犯罪的辩护意见，本院认为：被告人杜萍以欺骗手段获取贷款、票据承兑的行为，使金融资产的使用无法处于金融机构的正常监管之下，处于可能无法收回的巨大风险之中，极易给金融机构造成重大损失，其“骗取”行为本身亦严重扰乱金融管理秩序，危及金融安全，应当以骗取贷款、票据承兑罪定罪处罚，本案中淮南淮河农村商业银行最终收回了贷款及票据承兑金额，可对被告人杜萍酌情从轻处罚。对辩护人提出被告人杜萍在非法吸收公众存款罪中存在自首情节的辩护意见，本院认为，公安机关在立案审查陈某甲涉嫌合同诈骗案中发现被告人杜萍有非法吸收公众存款行为，遂对其立案侦查并将其抓获归案，不属于自首，对此辩护意见不予采纳。对两辩护人提出被告人杜萍非法吸收的公众存款，去向明确，没有挥霍，愿意配合司法机关以个人资产偿还被害人损失，以及在故意毁坏财物犯罪中，案发后能够积极赔偿被害单位的经济损失，和被害单位达成和解协议，取得被害单位的谅解，希望法庭对其从轻处罚的意见，本院予以采纳。被告人杜萍在缓刑考验期内，又犯新罪，依法应当撤销缓刑，实行数罪并罚。经本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款，第一百七十五条之一第一款，第二百七十五条，第六十九条，第六十四条，第七十七条第一款及《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十四条第四款之规定，判决如下： 一、撤销安徽省长丰县人民法院（2009）长刑初字第153号刑事判决对被告人杜萍适用的缓刑。 二、被告人杜萍犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币三十万元；犯骗取贷款、票据承兑罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币十万元；犯故意毁坏财物罪，判处有期徒刑六个月；于前犯虚开增值税专用发票罪所判有期徒刑三年，并处罚金人民币五万元并罚，决定执行有期徒刑九年三个月，并处罚金人民币四十五万元。（罚金自本判决生效后十日内缴纳） （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年4月8日起至2023年6月8日止。） 三、对被告人杜萍的违法所得予以追缴。已查封、冻结的财物由查封、冻结机关依法予以处理，属于从被害人处取得的违法所得予以返还被害人。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省淮南市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  轩 毅 审 判 员  李玲云 人民陪审员  张怀德 二〇一五年七月三十一日 书 记 员  李路路 附相关法律条文及司法解释： 《中华人民共和国刑法》 第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 第一百七十五条之一以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。” 第二百七十五条故意毁坏公私财物，数额较大或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑、拘役或者罚金；数额巨大或者有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。 数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。 第七十七条被宣告缓刑的犯罪分子，在缓刑考验期限内犯新罪或者发现判决宣告以前还有其他罪没有判决的，应当撤销缓刑，对新犯的罪或者新发现的罪作出判决，把前罪和后罪所判处的刑罚，依照本法第六十九条的规定，决定执行的刑罚。 被宣告缓刑的犯罪分子，在缓刑考验期限内，违反法律、行政法规或者国务院有关部门关于缓刑的监督管理规定，或者违反人民法院判决中的禁止令，情节严重的，应当撤销缓刑，执行原判刑罚。 《中华人民共和国刑事诉讼法》 第二百三十四条公安机关、人民检察院和人民法院对查封、扣押、冻结的犯罪嫌疑人、被告人的财物及其孳息，应当妥善保管，以供核查，并制作清单，随案移送。任何单位和个人不得挪用或者自行处理。对被害人的合法财产，应当及时返还。对违禁品或者不宜长期保存的物品，应当依照国家有关规定处理。 对作为证据使用的实物应当随案移送，对不宜移送的，应当将其清单、照片或者其他证明文件随案移送。 人民法院作出的判决，应当对查封、扣押、冻结的财物及其孳息作出处理。 人民法院作出的判决生效以后，有关机关应当根据判决对查封、扣押、冻结的财物及其孳息进行处理。对查封、扣押、冻结的赃款赃物及其孳息，除依法返还被害人的以外，一律上缴国库。 司法工作人员贪污、挪用或者私自处理查封、扣押、冻结的财物及其孳息的，依法追究刑事责任；不构成犯罪的，给予处分。