河南省陕县人民法院刑 事 判 决 书（2015）陕刑初字第94号公诉机关陕县人民检察院。被告人李冬珍，曾用名李东珍，女，1965年1月12日出生，住河南省三门峡市。因涉嫌挪用公款犯罪，于2014年10月18日被陕县公安局刑事拘留，同年11月4日被执行逮捕。现羁押于三门峡市看守所。辩护人吕佳，河南恒翔律师事务所律师。陕县人民检察院以三陕检公诉刑诉（2015）63号起诉书指控被告人李冬珍犯挪用公款罪，于2015年4月29日向本院提起公诉，本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案，陕县人民检察院指派检察员刘凤丽、袁亦方出庭支持公诉，被告人李冬珍及其辩护人到庭参加诉讼。现已审理终结。陕县人民检察院指控：2013年9月至2014年9月，被告人李冬珍利用担任陕县煤炭管理办公室出纳的职务便利，先后四次将本单位787万元公款以其个人亲属名义存入三门峡东泰实业有限公司，以获取高额利息。三门峡东泰实业有限公司因涉嫌非法吸收公众存款被依法关闭，涉案787万元公款无法追回。以上事实，公诉机关提交如下证据：被告人李冬珍的供述与辩解；书证：被告人户籍证明及无前科证明、报案材料、到案经过、个人基本情况、组织机构代码证复印件、委托投资协议复印件、各种票据复印件等；证人张某某、段某某等证言；鉴定意见：司法鉴定检验报告；勘验、检查笔录：搜查笔录、扣押物品文件清单等。公诉机关认为，被告人李冬珍身为国家工作人员，利用职务便利，挪用公款进行营利活动，数额巨大不退还，其行为构成挪用公款罪。请依法判处。被告人李冬珍对指控犯罪事实及罪名无异议，但辩称其挪用单位公款存到东泰公司吃高息是受单位领导张某某指使，为了给单位创收。辩护人对指控的犯罪事实及罪名无异议，但提出被告人李冬珍案发前向单位负责人交代了其挪用公款的主要事实，有张某某的询问笔录及张某某书写的情况说明证实，应视为自首，且在公安机关第一次询问时即如实供述了自己的主要犯罪事实，悔罪态度明显，被告人李冬珍系初犯，犯罪动机单纯，是为了单位的利益，为单位搞创收，而非谋取私利，且挪用公款李冬珍个人并未获利，主观恶性小。建议法庭对被告人李冬珍从轻处罚。经审理查明，2013年9月至2014年9月，被告人李冬珍利用担任陕县煤炭管理办公室出纳的职务便利，先后四次将本单位787万元公款以其个人亲属名义存入三门峡东泰实业有限公司，以获取高额利息。三门峡东泰实业有限公司因涉嫌非法吸收公众存款被依法关闭，涉案787万元公款无法追回。上述事实，有下列经庭审质证、认证的证据证实：1、被告人李冬珍户籍证明及前科证明。证明：被告人李冬珍犯罪时具有完全刑事责任能力，无犯罪前科。2、李冬珍及所在单位基本情况。证明：陕县煤炭管理办公室出具证明：李冬珍2008年元月进入陕县煤炭管理办公室下属事业单位陕县煤矿安全技术培训中心工作至今（编制为培训中心自收自支事业编，职务为九级职员；从事煤管办财务科出纳工作）。2008年元月成立陕县煤炭管理局，2010年陕县政府机构改革陕县煤炭管理局更名为陕县煤炭管理办公室）。3、组织机构代码证复印件。证明：陕县煤炭管理办公室系事业单位。4、陕县煤炭管理办公室财务审批制度。证明：陕县煤炭管理办公室制定的财务审批制度：1、坚持重大财务开支集体研究原则。凡一次性开支5000元以上的项目，需经党政联席会议研究确定，并明确专人具体承办。2、坚持一支笔审批制度。实行领导一支笔审批，所有开支未经领导签批的票据，一律不得报支。3、严格财务审批程序。所有报支票据须按照经办人、证明人签字，领导审批的程序，未按规定审批程序的或手续不全的，一律不予报销发票。5、报案材料。证明：2014年10月17日，陕县煤炭管理办公室报案称：该单位职工李冬珍在单位财务科从事出纳工作，期间李冬珍私自挪用公款800万元，经发现后，立即报案。6、委托投资协议复印件四份。证明：2014年9月14日，王某甲与三门峡东泰实业有限公司签订的委托投资282万元的协议。王某乙与三门峡东泰实业有限公司签订的委托投资300万元的协议。2014年9月3日，王某丙与三门峡东泰实业有限公司签订的委托投资167万元的协议。2014年9月3日，王某丁与三门峡东泰实业有限公司签订的委托投资129万元的协议。委托期限均为一个月。7、银行进账单票据、银行交易明细等。证明：李冬珍从陕县煤炭管理办公室的中国建设银行账户先后四次挪用公款，转入三门峡东泰实业有限公司秦某某的个人账户的各种票据凭证。8、张某某情况说明。证明：李冬珍挪用单位公款800万元的情况，在2014年10月14日李冬珍主动到张某某办公室交代其挪用公款的事情，但在14日前李冬珍没有给张某某说过，属个人行为。9、归案经过。证明：2014年10月17日，陕县煤炭管理办公室向陕县公安局报案称该单位出纳李冬珍私自挪用800万元，陕县公安局依法传唤李冬珍进行讯问。当日陕县公安局将讯问李冬珍的笔录、报案材料及李冬珍移送我院处理。我院于2014年10月18日进行初查，当日以涉嫌挪用公款犯罪依法对李冬珍立案侦查，当日李冬珍被陕县公安局刑事拘留并送往三门峡市看守所羁押。经讯问，李冬珍对其涉嫌挪用公款的事实供认不讳。10、搜查笔录。证明：2014年10月22日，侦查员在见证人李某某的见证下，依法对李冬珍位于三门峡市黄河路西段某小区11号楼2单元3楼东户进行搜查。在其主卧室床下找到委托投资协议四份，编号：2014097＊＊、2014098＊＊、2014093＊＊、2014097＊＊。11、扣押财物、文件清单。证明：侦查员扣押委托投资协议四份，编号分别为：2014097＊＊、2014097＊＊、2014093＊＊、2014098＊＊。12、司法鉴定检验报告。检验结果：2013年9月-2014年10月期间，陕县煤炭管理办公室出纳李冬珍，前后四次将陕县煤炭管理办公室的中国建设银行账户（410015057100500201877）资金存入三门峡东泰实业有限公司。其中，一次存入三门峡东泰实业有限公司三门峡银行账户（84001201090000＊＊＊＊），金额为500万；三次存入三门峡东泰实业有限公司员工秦某某的中国建设银行个人账户（436742254001022＊＊＊＊），金额为287（140万-60万-30万＋70万＋167万）。实际存入三门峡东泰实业有限公司并与其签订委托投资合同的金额合计787万元。13、证人张某某证言。证明：陕县煤炭管理办公室财务工作有制度，如需开支由经办人申报，经主管副职同意，报我审批，最后签字，才能支出。李冬珍是办公室的出纳，主要负责单位的法人印鉴、现金支票，以及经批准后的开支，义煤集团的专用资金也是由李冬珍负责。2014年10月14日早上9点左右，李冬珍去到张某某的办公室说她把义煤集团的专项资金私自动用了，2014年7月份先挪用了500万元，过了10多天又挪用了300万元，先后共挪用了800万元都放在三门峡东泰实业有限公司吃高息。李冬珍挪用公款的事情没有给任何人说过。张某某知道李冬珍挪用单位800万元后就让李冬珍把单位在建设银行开户的明细清单打印出来，并将存放在她跟前的单位印鉴收回，让她自首。14、证人段某某证言。证明：2012年11月，段某某被应聘到三门峡东泰实业有限公司工作，任命为业务经理。2014年元月份，李冬珍把她的65万元现金投资在东泰公司，存到公司秦某某的个人账户（我公司对外账户），账号是我提供的，我作为乙方代表签了自己名字。元月的一天，李冬珍又来找段某某，这次把60万现金直接存在秦某某建行个人账户（东泰公司对外账户），然后与公司签订了一份委托投资协议，甲方是王某丁，我作为乙方代表签了自己名字。元月份的又一天，李冬珍直接转账到东泰公司500万元，当时段某某不在公司。事后李冬珍电话告知段某某，说是她把自己的500万放在公司账户。4月份的一天，李冬珍又给段某某打电话说她又给公司投资50万元现金。7月份的一天，李冬珍又电话告诉段某某说她转账给秦某某建行个人账户167万元。8月份的一天，李冬珍又电话告知段某某说她将10万元存到公司账户。李冬珍以上这几次在东泰公司存钱，段某某都不在场，她应该与东泰公司签订有委托投资协议。2014年元至8月底，李冬珍共存放了852万元。东泰公司每个月都要给李冬珍兑付利息，然后重新与她签订委托投资协议。因她每次存放的款项都在50万元以上，公司实际按照月息1.8分支付给她，并没有按照协议约定的月息1.3分执行。委托投资协议东泰公司与李冬珍各持一份，签订新协议时东泰公司把旧协议收回销毁。15、被告人李冬珍供述和辩解、检查。证明：李冬珍在陕县煤炭管理办公室任财务室出纳，主要负责管理陕县煤炭管理办公室的账目资金报销，还保管单位银行账户密码、单位财务印章、领导印章、现金支票。李冬珍总共挪用四笔公款共787万元放到陕县东泰实业有限公司收取高额利息。第一次是2013年10月11日挪用140万转给陕县东泰实业有限公司秦某某建行账号上，2013年10月14日因单位要付款给煤矿用，东泰公司转回来60万元现金。12月11日单位又要付款给煤矿，东泰公司又转回30万，最后剩余50万元。李冬珍把这50万元和其姐姐李学珍的15万合在一起，以李冬珍自己的名义与东泰公司重新签订用款协议；第二次是2014年1月2日，李冬珍从单位取出60万现金存到东泰公司秦某某账户上，又从其个人账号转给东泰公司10万元，这10万元也是单位的公款，总共70万，这次以李冬珍丈夫王某丁的名义与东泰公司签订的用款协议；第三次是2014年1月14日，李冬珍用单位的对公账户直接转给东泰公司500万元，然后以其儿媳妇蔡某某的名义签订的协议，2月14日以其儿子王某乙的名义重新签订协议；第四次是2014年7月3日，李冬珍通过单位账户又转给东泰公司账户167万元，这次是以其丈夫的弟弟王某戊的名义签订的协议。这几次都是东泰公司业务员段某某打电话通知李冬珍钱到账了，两人对一下账目，然后段某某把合同签好送给李冬珍。李冬珍与东泰公司约定50万元以上按1.8分利息支付，每月签一次合同。从2014年8月1日后按1.5分的利息支付给李冬珍，每月签一次合同。李冬珍挪用的公款都是义煤集团前期支付放到其单位的煤矿关闭补偿金。挪用的787万本金和应得的91万元利息都无法追回，东泰公司给的利息都是在合同中续存。挪用的这些公款都是陕县煤炭管理办公室主任张某某指使的，他都知道这些情况，挪用公款前李冬珍曾给张某某看过东泰公司的红头文件，张某某想给单位搞创收就让给东泰公司转钱，每次转钱之前都会向张某某汇报，张某某同意后，李冬珍才给东泰公司转钱。李冬珍在转账时，单位转账和取现都要填写转账支票和现金支票，另外需要加盖单位财务印章和领导印章，这些都保存在李冬珍跟前，直接办就行了。2014年10月8日，国庆节上班第一天，张某某将李冬珍叫到他办公室说东泰公司出事了，李冬珍才知道，10月8日至10月18日其和张某某商量着能否把公款追回就没有主动投案。本院认为，被告人李冬珍身为国家工作人员，利用职务便利，挪用公款进行营利活动，数额巨大不退还，其行为已构成挪用公款罪。公诉机关指控罪名成立。被告人李冬珍认罪态度较好，可以酌情从轻处罚。关于被告人李冬珍辩解及辩护人辩称被告人是受单位领导张某某指使，为单位创收，才挪用单位公款存到东泰实业有限公司吃高息及系初犯的辩解意见，经查，证人张某某称李冬珍挪用公款其并不知情，单位财务支出必须提交申报，经主管财务副职允许报张某某审批后，方可支出，根据陕县煤炭管理办公室财务审批制度，李冬珍多次从单位支出共计787万元均没有经过领导审批签字，存入东泰公司的款项均以其个人和亲属的名义，故被告人李冬珍的辩解及辩护人的上述辩护意见没有证据印证，不能成立，本院不予采纳。关于辩护人提出的案发前被告人李冬珍向单位负责人交代其挪用公款的主要事实，应视为自首的辩护意见，经查，证人张某某证言称2014年10月14日李冬珍主动到其办公室向其交代将单位公款挪到东泰公司吃高息的事情，但被告人李冬珍的供述和当庭陈述否认主动向张某某交代其挪用公款，而是共谋挪用公款的善后事宜，因此，辩护人提出的被告人李冬珍向单位负责人投案的辩护意见没有证据印证，证据不足，不能认定被告人李冬珍系自动投案。根据《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、第六十四条之规定，判决如下：被告人李冬珍犯挪用公款罪，判处有期徒刑十四年。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年10月18日起至2028年10月17日止）。涉案赃款787万元，应予追缴，发还被害单位。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河南省三门峡市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  水振中审 判 员  王鹏燕人民陪审员  曲安军二〇一五年七月十五日书 记 员  孟 轲附：本案涉及的法律条文1、《刑法》第三百八十四条第一款国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的，是挪用公款罪，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上有期徒刑。挪用公款数额巨大不退还的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。2、《刑法》第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。