广西壮族自治区南宁市青秀区人民法院 民 事 判 决 书 （2017）桂0103民初5241号 原告（反诉被告）：杨雪松，女，1970年1月16日出生，汉族，住南宁市。 委托诉讼代理人：裴纯和，广西展和律师事务所律师。 被告（反诉原告）：苏维真，女，1972年3月26日出生，汉族，住广东省深圳市福田区。 委托诉讼代理人：李劲邦，广西金益律师事务所律师。 原告（反诉被告）杨雪松与被告（反诉原告）苏维真民间借贷纠纷一案，本院于2017年5月17日立案受理后，依法组成合议庭，于2018年3月27日公开开庭进行了审理。原告（反诉被告）杨雪松及其委托诉讼代理人裴纯和、被告（反诉原告）苏维真的委托诉讼代理人李劲邦到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。 本诉原告杨雪松向本院提出诉讼请求：一、苏维真偿还杨雪松借款本金100000元；二、本案诉讼费由苏维真承担。事实和理由：杨雪松与苏维真系朋友关系。苏维真从事小贷金融业务，其因需要资金为客户搭桥，央求杨雪松帮其借款500000元，期限为1个月，其愿意按月息3.5分支付利息，并提供其名下位于南宁市作担保。杨雪松于是向朋友借款420000元连同自己账户里的80000元合计500000元于2011年12月16日借给了苏维真，苏维真在收到借款后的第3天即2011年12月19日按其承诺的利息标准将借期内的利息17500元支付给了杨雪松。借款到期后，苏维真说搭桥的资金还没有回来，要求续借并仍然按月息3.5分计付利息，考虑到苏维真的实际情况，杨雪松应承了苏维真的要求。之后，苏维真按照月息3.5分付清了2012年8月15日前的利息。此后，苏维真还陆陆续续还了部分款项，但未明确是支付利息还是归还本金。虽然双方约定的月利率高于法律规定的最高标准，但即便按照已付利息以月息3分的标准及还款先息后本的原则计算，苏维真所支付的利息也仅能支付到2014年12月15日，即截止2014年12月15日，苏维真尚欠杨雪松借款本金182090.64元及2014年12月16日至2018年2月16日期间的利息138388.88元。考虑到双方为朋友关系且苏维真的实际困难，杨雪松仅要求苏维真偿还借款本金100000元即可。 本诉被告苏维真辩称：一、对杨雪松借给苏维真500000元的事实无异议。二、除杨雪松诉状所述还款外，苏维真还曾于2011年12月26日还款三笔，分别为10000元、5000元、550元，还曾于2011年12月27日还款1000元。三、双方并未约定借款利息，苏维真所还款项全部是归还的借款本金。 反诉原告苏维真向本院提出反诉诉讼请求：一、杨雪松向苏维真偿还108300元并支付资金占用期间的利息（利息计算方式：以108300元为基数，按中国人民银行同期同类贷款利率，从2018年2月9日计至还清之日止）；二、本案本诉及反诉诉讼费由杨雪松负担。事实和理由：杨雪松与苏维真系朋友关系。杨雪松于2011年12月16日借款500000元给苏维真，双方约定还款期限最迟为一个月，但双方并没有约定借款利息。从2011年1月16日至2015年5月18日期间，苏维真向杨雪松偿还借款共计608300元（其中591750元在杨雪松的诉状中已确认，另外16550元杨雪松未列入还款，该款项是苏维真分别于2011年12月26日、27日通过工商银行以转账方式向杨雪松支付）。因双方是朋友关系，双方并没有对还款具体数额进行确认，直至杨雪松向法院提起诉讼，苏维真通过查账发现，苏维真已经实际向杨雪松偿还借款608300元，已超出应还款项108300元。 反诉被告杨雪松辩称：一、苏维真以借据上未写明利息就认定双方没有约定利息不符合事实。在借款发生时双方口头约定利息按3.5分计算，且苏维真一直按此约定履行。如果双方没有约定利息，苏维真的还款不可能有零碎的金额，也不可能还超本金。 当时未将利息写入借据，是因为苏维真提出借款期限只是1个月，其先把1个月利息支付给杨雪松，到期直接还清本金就行了。二、苏维真称杨雪松遗漏了四笔还款不符合事实。该四笔还款是支付另一笔借款100000元的利息，该笔借款是在2011年2月18日借给苏维真的。 经审理查明：2011年12月16日，杨雪松向苏维真转账500000元。同日，苏维真向杨雪松出具一张《借据》，载明：“今向杨雪松借款人民币伍拾万元用于周转，约定归还期限最迟壹个月（2012年元月16日），此据。借款人：苏维真，2011年12月16日。”2017年5月17日，杨雪松以苏维真未偿清借款为由起诉至本院，并提出前述诉讼请求，苏维真则以其多还了借款为由提出前述反诉请求。 另查明：2011年12月19日至2015年5月18日期间，苏维真多次向杨雪松还款，按时间先后顺序为：1、2011年12月19日还款17500元；2、2012年1月21日还款3500元；3、2012年1月22日还款1750元；4、2012年2月4日还款12250元；5、2012年2月20日还款150000元；6、2012年3月15日至4月17日期间，多次还款合计6228元；7、2012年4月9日还款50000元；8、2012年4月17日还款16522元；9、2012年6月25日还款10500元；10、2012年8月10日还款10500元；11、2012年7月至8月期间，多次还款合计777元；12、2012年9月15日还款3800元；13、2012年9月17日还款6200元；14、2012年10月22日还款10000元；15、2012年10月26日还款50000元；16、2013年4月17日还款50000元；17、2013年7月27日还款30000元；18、2013年9月24日还款50000元；19、2013年12月11日还款30000元；20、2014年1月29日还款20000元；21、2014年9月2日还款10000元；22、2014年12月22日还款50000元；23、2015年5月18日还款3000元。以上还款合计592527元。 庭审中，杨雪松与苏维真均认可上述第5、7笔还款系苏维真归还的借款本金，对于其余还款，杨雪松主张系支付的借款利息，苏维真则主张系偿还的借款本金。 再查明：2011年2月18日，杨雪松曾向苏维真转账100000元。2011年12月26，苏维真向杨雪松分别转账10000元、5000元、550元。2011年12月27日，苏维真向杨雪松转账1000元。以上4笔款项合计16550元。 庭审中，杨雪松主张其于2011年2月18日转账给苏维真的100000元系借给苏维真的另一笔借款，苏维真的上述3笔转账均系支付该笔借款的利息。苏维真则主张上述3笔款项均是归还本案的借款。庭审中，本院询问苏维真上述100000元款项是否为借款，苏维真的代理人要求庭后书面答复法庭，但庭审结束后，其在本院规定的期间内未提交书面说明，也未提交该款项并非借款的证据。 本院认为：合法的借贷关系受法律保护。杨雪松主张苏维真向其借款500000元，提供了《借据》及银行转账凭证加以证明，苏维真对此亦无异议，故双方已形成合法有效的民间借贷关系，应受法律保护。 一、关于双方对借款500000元是否约定有借款利息的问题。 付息 期间 借款本金 （元） 按月3.5%计息（元） 还款 时间 还款金额 (元) 还款总计 （元） 2011.12.16- 2012.1.15 2011.12.19 2012.1.16- 2012.2.15 2011.1.21 2011.1.22 2012.2.4 2012.2.20 本金150000 2012.4.9 本金50000 2012.2.16- 2012.3.15 两月合计应付： 2012.4 2012.3.16- 2012.4.15 2012.4.17 2012.4.16- 2012.5.15 2012.6.25 2012.5.16- 2012.6.16 2012.8.10 庭审中，杨雪松主张双方口头约定借款月利率为3.5%，苏维真则否认双方约定有借款利息。对此，本院认为，从上述表格所列内容看，苏维真自2011年12月19日至2012年8月10日期间每次还款金额与每月以尚欠借款本金按月利率3.5%计算的金额基本一致。据此，虽然双方未在借据中约定借款利率，但根据大额民间借贷的交易习惯及证据高度盖然性原则，再结合苏维真从2011年12月19日至2012年8月10日期间的还款数额，可以认定双方口头约定借款月利率为3.5%。 二、关于苏维真于2011年12月26日、27日转账给杨雪松的4笔款项是否为偿还本案借款的问题。 首先，杨雪松于2011年2月18日转账给苏维真的100000元，杨雪松主张为借款，苏维真对此未予以否认，也未提供证据证实属其他性质的款项，故本院对该款项系借款的事实予以确认。其次，从上述表格所列内容看，原告于2011年12月16日借给被告500000元后，被告前四次还款正好支付2011年12月16日至2012年2月15日期间的利息，苏维真于2012年2月、4月分别偿还本金150000元、50000元后，苏维真在2012年3月之后的四次还款正好支付2012年2月16日至2012年6月16日期间的利息。因此，鉴于双方存在本案之外的其他借款，再结合被告的还款情况，根据高度盖然性原则，本院认定苏维真于2011年12月26日、27日转账给杨雪松的4笔款项并非用于偿还本案借款。 三、关于苏维真尚欠借款本金的数额问题。 如前所述，双方口头约定本案借款利息按月利率3.5%计算，换算为年利率为42%，已超过年利率36%，故超过部分无效。同时，根据最高人民法院《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》的相关规定，对于约定的年利率在24%至36%之间的，如借款人未支付利息的，法院按年利率24%支持出借人的利息主张，但借款人已实际支付年利率在24%至36%之间的利息而形成自然债，法院依法不再予以调整。故苏维真的还款应按照上述标准抵扣本息。同时，根据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十一条的规定，因双方对先还息还是先还本的还款顺序没有进行约定，故除双方确认是偿还本金之外的还款，均应优先抵充利息再抵充本金。 1、2011年12月16日至2011年12月19日共4天，按年利率36%计算，借款本金500000元应付利息2000元。苏维真于2011年12月19日还款17500元，抵充应付利息后，余额15500元应抵充本金。故截止2011年12月19日，苏维真尚欠借款本金484500元。 2、2011年12月20日至2012年2月4日共45天（每月按30天计，下同），按年利率24%计算，借款本金484500元应付利息14535元。苏维真分别于2012年1月21日、1月22日、2月4日分别还款3500元、1750元、12250元，合计还款17500元。抵充应付利息后，余额2965是抵充本金还是自然债，就要看还款总额是否超过以往计息期间按年利率36%计算所得的利息：484500元×36%÷360天×45天=21802.5元，未超过，故该余额应为自然债。故截止2012年2月4日，苏维真尚欠借款本金484500元。 3、2012年2月5日至2012年2月20日共16天，按年利率24%计算，借款本金484500元应付利息5168元；2012年2月21日至2012年4月9日共49天，按年利率24%计算，借款本金334500元应付利息10927元；2012年4月10日至2012年4月17日共8天，按年利率24%计算，借款本金284500元应付利息1517元。以上应付利息合计17612元。苏维真于2012年4月17日还款22750元（16522元+6228元），抵充应付利息后，余额为5138元，按前述方法计算，该余额应为自然债。故截止2012年4月17日，苏维真尚欠借款本金284500元。 4、2012年4月18日至2012年6月25日共68天，按年利率24%计算，借款本金284500元应付利息12897元。苏维真于2012年6月25日还款10500元，抵充应付利息后，尚欠利息2397元。故截止2012年6月25日，苏维真尚欠借款本金284500元及利息2397元。 5、2012年6月26日至2012年8月10日共45天，按年利率24%计算，借款本金284500元应付利息8535元，加上此前尚欠利息2397元，合计应付利息10932元。苏维真于2012年8月10日还款10500元，抵充应付利息后，尚欠利息432元。故截止2012年8月10日，苏维真尚欠借款本金284500元及利息432元。 6、2012年8月11日至2012年8月31日共20天，按年利率24%计算，借款本金284500元应付利息3793元，加上此前尚欠利息432元，合计应付利息4225元。苏维真于7、8月期间累计还款777元，抵充应付利息后，尚欠利息3448元。故截止2012年8月31日，苏维真尚欠借款本金284500元及利息3448元。 7、2012年9月1日至2012年9月17日共17天，按年利率24%计算，借款本金284500元应付利息3224元，加上此前尚欠利息3448元，合计应付利息6672元。苏维真分别于2012年9月15日、9月17日还款3800元、6200元，合计10000元，抵充应付利息后，余额为3328元，按前述方法计算，该余额应为自然债。故截止2012年9月17日，苏维真尚欠借款本金284500元。 8、2012年9月18日至2012年10月22日共35天，按年利率24%计算，借款本金284500元应付利息6638元，苏维真于2012年10月22日还款10000元，抵充应付利息后，余额为3362元，按前述方法计算，该余额应为自然债。故截止2012年10月22日，苏维真尚欠借款本金284500元。 9、2012年10月23日至2012年10月26日共4天，按年利率24%计算，借款本金284500元应付利息759元，苏维真于2012年10月26日还款50000元，抵充应付利息后，余额49241元是抵充本金还是自然债，就要看还款总额是否超过以往计息期间按年利率36%计算所得的利息：484500元×36%÷360天×（45天+16天）+334500元×36%÷360天×49天+284500元×36%÷360天×（8天+68天+45天+20天+17天+35天+4天）=101992元，以往还款总额为132027元，已超过以往计息期间按年利率36%计算所得的利息，故超出部分30035元应抵充本金。故截止2012年10月26日，苏维真尚欠借款254465元。 10、2012年10月27日至2013年4月17日共171天，按年利率36%计算，借款本金254465元应付利息43514元，苏维真于2013年4月17日还款50000元，抵充应付利息后，余额6486元应抵充本金。故截止2013年4月17日，苏维真尚欠借款本金247979元。 11、2013年4月18日至2013年7月27日共100天，按年利率36%计算，借款本金247979元应付利息24798元，苏维真于2013年7月27日还款30000元，抵充应付利息后，余额5202元应抵充本金。故截止2013年4月17日，苏维真尚欠借款本金242777元。 12、2013年7月28日至2013年9月24日共57天，按年利率36%计算，借款本金242777元应付利息13838元，苏维真于2013年9月24日还款50000元，抵充应付利息后，余额36162应抵充本金。故截止2013年9月24日，苏维真尚欠借款本金206615元。 13、2013年9月25日至2013年12月11日共77天，按年利率36%计算，借款本金206615元应付利息15909元，苏维真于2013年12月11日还款30000元，抵充应付利息后，余额14092应抵充本金。故截止2013年12月11日，苏维真尚欠借款本金192523元。 14、2013年12月12日至2014年1月29日共48天，按年利率36%计算，借款本金192523元应付利息9241元，苏维真于2014年1月29日还款20000元，抵充应付利息后，余额10759元应抵充本金。故截止2014年1月29日，苏维真尚欠借款本金181764元。 15、2014年1月30日至2014年9月2日共213天，按年利率24%计算，借款本金181764元应付利息25810元，苏维真于2014年9月2日还款10000元，抵充利息后，尚欠利息15810元。故截止2014年9月2日，苏维真尚欠借款本金181764元及利息15810元。 16、2014年9月3日至2014年12月22日共110天，按年利率24%计算，借款本金181764元应付利息13329元，加上此前尚欠利息15810元，合计应付利息29139元。苏维真于2014年12月22日还款50000元，抵充利息后，余额20861元是抵充本金还是自然债，就要看还款总额是否超过以往计息期间按年利率36%计算所得的利息：181764元×36%÷360天×（213天+110天）=58710元。以往还款总额为60000元，已超过以往计息期间按年利率36%计算所得的利息，故超出部分1290元应抵充本金。故截止2014年12月22日，苏维真尚欠借款180474元。 17、2014年12月23日至2015年5月18日共146天，按年利率24%计算，借款本金180474元应付利息17566元。苏维真于2015年5月18日还款3000元，抵充利息后，尚欠利息14566元。 综上，截止苏维真最后一次还款之日即2015年5月18日，苏维真尚欠借款本金180474元及利息14566元。现杨雪松仅要求苏维真偿还借款本金100000元，属于对自己权利的处分，本院予以支持。同时，苏维真要求杨雪松返还多还金额108300元并支付占用期间的利息的诉请，没有事实和法律依据，本院不予支持。 综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第二百零六条、第二百一十条、二百一十一条第二款、最高人民法院《关于适用若干问题的解释（二）》第二十一条、最高人民法院《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第一款、第二十九条之规定，判决如下： 一、被告（反诉原告）苏维真向原告（反诉被告）杨雪松偿还借款本金100000元； 二、驳回被告（反诉原告）苏维真的全部反诉请求。 本案本诉受理费2300元，反诉受理费1233元，合计3533元，由被告（反诉原告）苏维真负担。 上述应付款项，义务人应在本案判决生效之日起十日内履行完毕，如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定加倍支付迟延履行期间的债务利息。权利人可在本案生效判决规定的履行期限最后一日起二年内向本院或与本院同级的被执行的财产所在地人民法院申请执行。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人的人数提出副本，上诉于南宁市中级人民法院，同时在上诉期届满之日起七日内预交上诉案件受理费（开户名称：南宁市中级人民法院，开户银行：中国农业银行南宁市竹溪支行，账号：20×××28。网银转账先选古城支行，再在备注栏注明竹溪支行）。逾期未预交也不提出缓交申请的，则按自动撤回上诉处理。 审 判 长  谢 倩 人民陪审员  康海桥 人民陪审员  陈明贤 二〇一八年五月十五日 书 记 员  覃树鹏