湖北省大悟县人民法院刑 事 判 决 书(2018)鄂0922刑初45号公诉机关湖北省大悟县人民检察院。被告单位孝感新科建设工程有限责任公司，组织机构代码91420900180813729Q，单位地址：孝感市黄陂路51号。法定代表人林东方，系该公司董事长。诉讼代表人周大伟，男，1984年3月28日出生，汉族，湖北省孝昌县人，大学文化，住孝感市，系孝感新科建设工程有限责任公司办公室主任。辩护人易国锋，湖北慧安律师事务所律师。被告人林东方，男，1969年11月27日出生，汉族，湖北省孝感市孝南区人，大专文化，系孝感新科建设工程有限责任公司法定代表人、董事长，住孝感市孝南区。因涉嫌串通投标罪、虚开发票罪，于2017年9月29日被刑事拘留，同年11月3日被逮捕，同年11月28日被取保候审。2018年2月26日被本院决定取保候审。辩护人游贵桥，湖北名流律师事务所律师。湖北省大悟县人民检察院以鄂悟检公诉刑诉[2018]23号起诉书指控被告单位孝感新科建设工程有限责任公司、被告人林东方犯串通投标罪、虚开发票罪，于2018年2月23日向本院提起公诉，本院受理后，依法组成合议庭，于2018年4月10日公开开庭进行了审理。大悟县人民检察院指派检察员刘刚、刘汉波出庭支持公诉，被告单位孝感新科建设工程有限责任公司的诉讼代表人周大伟及辩护人易国锋、被告人林东方及其辩护人游贵桥均到庭参加诉讼。现已审理终结。公诉机关指控：一、串通投标罪事实2014年6月的一天，孝感新科建设工程有限责任公司（以下简称“新科公司”）法定代表人、董事长即被告人林东方获知湖北工程学院“明德楼”维修，装修工程对外招投标，在一次例行办公会上同总经理黄某1、副总经理吴某等人商议，由吴某具体操作围标，确保“新科公司”中标。吴某先后找到湖北楚厦建筑工程有限公司（以下简称“楚厦公司”）、湖北恒丰建设有限责任公司、湖北海风建设有限责任公司参与围标，由吴某提供投标保证金，上述公司按“新科公司”提供的标的价格投标。2014年7月18日，经孝感市公共资源交易中心公开招标，“楚厦公司”以235.5万元的报价中标“明德楼”维修、装修工程。后“楚厦公司”将“明德楼”维修、装修工程交由“新科公司”，该公司安排项目经理姜某承包施工，工程竣工后，湖北工程学院分四笔将人民币346.6万元的工程款支付给“楚厦公司”，“楚厦公司”在扣除3万元管理费后，将人民币343.6万元工程款转账至姜某个人账户。二、虚开发票罪事实2012年1月16日至2015年2月5日期间，为逃避个人所得税，“新科公司”先后召开四次董事会，被告人林东方等人同意以虚开发票的手段套取公司资金用于给23名股东分红，并由黄某1具体实施，共计虚开发票金额为158.732万元，分述如下：2012年1月16日，“新科公司”为发放2010年至2011年股东分红资金，黄某1安排该公司员工马某以购买材料的名义联系武汉汇兴隆建材销售有限公司为“新科公司”虚开票面金额为28万元的发票在公司财务上虚假列支，后经林东方、黄某1签字报销，以分红的方式将28万元分发给股东。2013年2月1日，“新科公司”为发放2012年分红资金，黄某1安排马某以购买材料的名义联系孝感市孝南区个体工商户金鑫钢材、何某、肖某虚开4张票面金额分别为8.6万元、9.545万元、9.66万元、9.571万元的销售发票，共计37.376万元在公司财务上虚假列支，后经林东方、黄某1签字后报销，以分红的方式将37.376万元分发给股东。2014年3月10日，“新科公司”为发放2013年分红资金，黄某1安排马某以购买材料的名义联系何某，由何某的妻子喻菊花虚开票面金额37.376万元的发票在财务上虚假列支，后经林东方、黄某1签字后报销，以分红的方式将37.376万元分发给股东。2015年2月5日，“新科公司”为发放2014年分红资金，以购买西区学生公寓建设材料的名义，让湖北龙欣建材有限公司、武汉同顺兴建材有限公司、武汉昌宏印建材有限公司为“新科公司”虚开票面金额为18.8万元、17.68万元、19.5万元的发票，共计55.98万元，后经姜某、黄某1、林东方签字后，在公司财务上虚假列支资金55.424万元“新科公司”、被告人林东方及其他股东退赔分红款共计人民币141.2万元。上述事实，被告单位孝感新科建设工程有限责任公司的诉讼代表人周大伟、被告人林东方在庭审过程中亦无异议，并有孝感市纪律检查委员会、孝感市公安局、湖北省非税收入通用票据、营业执照、会议纪要、公司章程、人员基本信息、投标文件、“新科公司”董事会决议及股份分红方案、“新科公司”记账凭证、网上银行电子回单、招标代理合同、建设项目基本信息、回函、请示、中标通知书、施工合同、设计合同、结算审核、造价编审确认表、报销审批单及发票、国库集中支付入账通知书、领条、工程结算付款凭证、分红与租金缴款清单、凭证、收据、注册登记资料等书证；证人黄某1、吴某、姜某、杨某、刘某1、魏某、秦某、马某、季某、陈某、黄某2、肖某、何某、彭某、沈某、周某的证言；被告人林东方的供述与辩解；孝感市孝南区社区矫正局出具的调查评估意见书等证据予以证实，足以认定。本院认为，被告单位孝感新科建设工程有限责任公司违反投标市场管理秩序伙同他人相互串通投标，损害招标人的利益，情节严重，其行为已构成串通投标罪；被告人林东方系该单位直接负责的主管人员，依法应当追究其相应的刑事责任。被告单位孝感新科建设工程有限责任公司违反国家对普通发票的管理规定，以虚假的手段，开具普通发票，情节严重，其行为已构成虚开发票；被告人林东方系该单位直接负责的主管人员，依法应当追究其相应的刑事责任。公诉机关指控被告单位孝感新科建设工程有限责任公司及被告人林东方犯串通投标罪、虚开发票罪的指控事实清楚，证据确实、充分，本院均予以支持。关于被告单位及被告人的辩护人提出“被告单位及被告人具有自首情节”的辩护意见。经查，被告人林东方如实供述的犯罪事实，均系办案机关已掌握的事实，且无证据证实被告单位及被告人决定自动投案的情形，不具有投案的主动性和自愿性，不属于自首，辩护人提出被告单位及被告人具有自首情节的辩护意见本院不予采纳。但被告人林东方到案后如实供述自己的罪行，属坦白，依法可对被告单位及被告人从轻处罚。辩护人辩称被告单位及被告人积极退赃，系初犯，犯罪情节较轻，请从轻处罚的辩护意见，与庭审查明的事实相符，本院均予以采纳。被告单位及被告人林东方判决宣告以前均犯数罪，依法应当实行数罪并罚。根据被告人林东方的犯罪事实和悔罪表现，鉴于被告人林东方符合适用缓刑的条件，依法可以宣告缓刑。依照《中华人民共和国刑法》第二百零五条之一、第二百二十三条、第三十条、第三十一条、第六十七条第三款、第六十九条、第七十二条第一款、第七十三条第二款、第三款之规定，判决如下：一、被告单位孝感新科建设工程有限责任公司犯串通投标罪，判处罚金人民币十万元；被告单位孝感新科建设工程有限责任公司犯虚开发票罪，判处罚金人民币十万元，决定执行罚金人民币二十万元（已预缴）。二、被告人林东方犯串通投标罪，单处罚金人民币五万元；被告人林东方犯虚开发票罪，判处有期徒刑十个月，缓刑一年，并处罚金人民币五万元，决定执行有期徒刑十个月，缓刑一年，并处罚金人民币十万元（已预缴）。（缓刑考验期限从判决确定之日起计算）。被告人林东方回到社区后，应当遵守法律法规，服从监督管理，完成公益劳动，做一名有益于社会的公民。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖北省孝感市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本二份，副本四份。审 判 长  戴国华审 判 员  刘 忠人民陪审员  刘海波二〇一八年五月八日书 记 员  邓锦雯附相关法律条款：《中华人民共和国刑法》第二百零五条之一虚开本法第二百零五条规定以外的其他发票，情节严重的，处二年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金;情节特别严重的，处二年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。第二百二十三条投标人相互串通投标报价，损害招标人或者其他投标人利益，情节严重的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金。投标人与招标人串通投标，损害国家、集体、公民的合法利益的，依照前款的规定处罚。第三十条公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。第三十一条单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：(一)犯罪情节较轻;(二)有悔罪表现;(三)没有再犯罪的危险;(四)宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。