文书内容重庆市垫江县人民法院民 事 判 决 书(2021)渝0231民初2261号原告：曹立，男，1962年7月6日出生，汉族，居民，住重庆市垫江县。被告：雷云中，男，1965年2月11日出生，汉族，居民，住重庆市垫江县。原告曹立与被告雷云中民间借贷纠纷一案，本院于2021年4月13日立案后，依法适用简易程序于2021年5月13日公开开庭进行了审理。原告曹立到庭参加诉讼，被告雷云中经传票传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告曹立向本院提出诉讼请求：1、判令被告归还借款150000元、支付利息211500元；2、判令被告从2021年5月13日起以150000元为基数按年利率24%支付利息至付清时止。事实和理由：2013年，被告在普顺镇农贸市场二期工程处修建住房、门面共约7000平方米出售，由于缺乏资金，多次向我借款，两次借款共计150000元，约定借款期限一年，月利率为2%。几次约定到期后，被告没有履行还款义务，后于2015年6月26日将两张借据合并，亲自出具一张连本带息为230000元的借条（本金150000元、利息80000元）。2017年2月9日，被告支付利息20000元；2017年2月27日，雷风莉支付利息30000元；2020年1月22日，被告支付利息20000元；2021年2月16日，被告支付利息10000元；四次共计收到利息80000元。2014年至今，原告采取多种方式，一直不停地向被告催讨借款，被告一直东推西缓，说出各种理由拖延不还，采取有钱钱打发、无钱话打发的态度对待原告。被告修建的住房、门面早已卖完，赚来的钱不还帐，却用于和前妻离婚、购买高档豪华小轿车、再娶妻外出旅游、抚养继子等不正当的高档消费。根据以上事实，原告认为，被告从原告处借款，到期后依法应承担还本付息义务，但其没有自觉履行，为了维护原告的合法权益和经济不受损失，故诉至人民法院，诉请如前。被告雷云中未作答辩。原告曹立围绕诉讼请求依法提交了证据。经庭审审查，本院认为其提交的借条、对私客户对账单，具有真实性、合法性，与待证事实具有关联性，可以作为本案证据使用。原告提交的微信聊天记录，因其真实性无法核实，不作为本案证据使用。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：2013年，被告雷云中以资金周转困难为由向原告曹立借款，原告于同年4月6日向其转账50000元、于同年5月15日向其转账100000元。2015年6月26日，经双方结算，被告向原告出具借条1张，该借条载明：“……今借到……现金（230000.00）元正，大写人民币贰拾叁万元正。此款限于2016年1月26日之前连本贷息一次还清，利息按月利3%计算……如超期按5%计算……”。借条出具后，被告于2017年2月9日向原告支付20000元，又于2017年2月27日向原告支付30000元。经关联查询，2019年4月8日，原告诉至本院要求被告归还讼争借款，后申请撤诉，本院于2019年5月23日作出（2019）渝0231民初1721号民事裁定，裁定准许其撤回起诉。嗣后，被告于2020年1月22日向原告支付20000元，于2021年2月16日向原告支付10000元。现原告多次催收无果，遂诉至本院，望判如所请。本院认为，民间借贷是指自然人、法人和非法人组织之间进行资金融通的行为，合法的民间借贷受法律保护。关于法律适用。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十一条第一款规定：“本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。”该规定自2021年1月1日起施行，本案借贷合同成立于2020年8月20日之前。关于借贷关系。原告提交的证据足以认定原、被告民间借贷关系成立、生效。被告应按照约定的还款时间偿还借款，逾期未还款构成违约，应承担继续偿还借款的民事责任。关于本金认定。借据、收据、借条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。本案中，根据被告出具的债权凭证所载明金额，结合原告诉请和庭审查明，本院认定借款本金为150000元。关于利息利率。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十一条第二款规定：“2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。”同时，第二十五条第一款规定：“出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。”本案中，借条中约定月利率为3%，现原告明确向本院表示双方仅按月利率2%实际履行，故其可按年利率24%主张利息至2020年8月19日；又因双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍，自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，以利率保护标准计算。同时，双方于2015年6月26日结算，确定借款本息为230000元，经折算，结算时月利率已超2%，利息应确定为77424.66元。本案中，被告本人未到庭参加诉讼，仍应依法核算每次还款是否超过应付利息，即精确计算每一次归还款项是否超过了当期的应付利息，并对超过部分即时抵扣本金。本案中，双方约定年利率为24%，应按如下规则计算尚欠本金及利息（详见附表）：一是根据每次还款时间计算当期应付利息，二是计算每次还款扣息扣本情况，三是确定不再扣本金的起始时间点与未付利息起算时间点。如附表所示，双方约定年利率为24%，每次还款项先抵扣按年利率24%计算的应付利息，超出应付利息的部分用于抵扣本金，自该次还款时点后，计息本金发生变动。其中，自2020年8月20日起，按利率保护标准计算。经依法抵扣后，讼争借款无抵扣本金的情形，截止2021年5月13日，讼争借款未付利息为199845.75元。被告雷云中未到庭应诉，应视为放弃答辩、举证、质证等诉讼权利，并承担相应的法律后果。综上所述，依照《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十五条、第二十六条、第二十七条、第二十八条、第三十一条、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民法典〉时间效力的若干规定》第一条和《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条规定，判决如下：一、由被告雷云中在本判决生效后10日内返还原告曹立借款150000元；二、由被告雷云中在本判决生效后10日内支付原告曹立利息199845.75元；三、由被告雷云中在本判决生效后10日内支付原告曹立从2021年5月14日起以150000元为基数按全国银行间同业拆借中心2021年3月22日发布的一年期贷款市场报价利率四倍（15.4%）计算至付清时止的利息；四、驳回原告曹立的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费6723元，减半收取计3361.5元，由被告雷云中负担。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于重庆市第三中级人民法院。上诉期满后在指定期间内未交纳上诉案件受理费的，按自动撤回上诉处理。双方当事人在法定上诉期内均未提出上诉或仅有一方上诉后又撤回的，本判决发生法律效力，当事人应自觉履行判决的全部义务。一方不履行的，自本判决内容生效后，权利人可以向人民法院申请强制执行。申请执行的期限为二年，该期限从判决书规定履行期间的最后一日起计算。审 判 员 蒋克龙二〇二一年五月十九日法官助理 赵云川书 记 员 余 伟            附表  还本付息核算表                       （单位：元）                  还      款      序      数              款项              计算      余额              开始时间              结束时间              计      算      天      数              年      利      率              应付      利息              已还      款项              欠付利息      （为负数则抵扣相应本金）                                50000              50000              2013/04/06              2013/05/15              39              0.24              1282.19              0              1282.19                                100000              150000              2013/05/15              2015/06/26              772              0.24              76142.47              0              77424.66                  1              0              150000              2015/06/26              2017/02/09              594              0.24              58586.30              -20000              116010.96                  2              0              150000              2017/02/09              2017/02/27              18              0.24              1775.34              -30000              87786.30                  3              0              150000              2017/02/27              2020/01/22              1059              0.24              104449.32              -20000              172235.62                                0              150000              2020/01/22              2020/08/19              210              0.24              20712.33              0              192947.95                  4              0              150000              2020/08/19              2021/02/16              181              0.154              11455.07              -10000              194403.01                                0              150000              2021/02/16              2021/05/13              86              0.154              5442.74              0              199845.75