广东省封开县人民法院民 事 判 决 书（2021）粤1225民初176号原告：戚宇科，男，汉族，1986年2月3日出生，住址广东省封开县。被告：蒙钦佳，男，汉族，1979年2月20日出生，住址广东省佛山市顺德区。原告戚宇科与被告蒙钦佳民间借贷纠纷一案，本院于2021年2月26日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告戚宇科及被告蒙钦佳到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。原告戚宇科向本院提出诉讼请求：1、判令被告立即偿还原告借款189500元及利息146538元，利息计算至2021年2月25日，以后按照月利率2%继续计算至履行完毕之日止；2、判令由被告承担诉讼费用。事实和理由：原被告是多年好友，因其外贸工厂急需周转资金，被告分别于2017年1月23日向原告借到47500元，原告于2017年1月23日以转账方式向被告支付借款47500元，被告于2017年3月16日向原告借到142000元，原告于2017年3月16日以转账方式向被告支付借款142000元。上述借款合计189500元，双方约定借贷利率按照月利率2%计算，到2021年2月25日前尚欠利息为146538元。利息计算分两部分:第一部分自借款之日起至2019年3月31日前，被告尚欠原告利息60000元未支付，第二部分于2019年4月1日至2021年2月25日利息为86538元。被告应当在2020年12月31日前偿还原告所有借款本息并出具借贷协议一份。原告曾多次向被告要求归还未果。被告的行为已严重侵害原告的合法权益，为了维护原告的合法权益，特向法院起诉，望判如所求。被告蒙健斌辩称，1、本人确认收到两笔由戚宇科转来的借款:1)2017年1月23日收到47500元,实按协议是5万元,按每月5分利息,扣除头息2500元后转此笔金额。此笔款后来在第二笔借款的时候调整为每月4分利息；2)2017年3月16日收到142000元,实按协议为15万元,每月4分利息,和第一笔款合共20万元,扣除当月头息8000元,实到帐142000元。2、收到戚宇科借款后,本人通过微信和银行转账持续向戚宇科支付利息,到目前为止,已支付了218000元(附转账明细及记录)。3、2020年由于外贸受全球新冠疫情影响巨大,本人向戚宇科表达过由于经济环境恶化,希望能降低利息和延长还款周期,商量未果后确因收入锐减的情况下只在2021年2月11日向戚宇科转款2万元。本人并不恶意拖欠戚宇科的利息,但确也无法承担按私下协定的高利息和戚宇科续签新的借贷合同。本人答辩如下:1、请求2019年4月3日本人和戚宇科签订的借贷合同应视为民间高利息的借款,在借贷合同签订前,本人已经支付了162000元,按照口头协定的高利息,本人除本金外仍欠戚宇科6万元利息,因此有了此份借贷合同的来由。本人请求法院认定此借贷协议的不合法性,支持此前所付的利息按年利率24%计算。那么两笔款的利息如下:1)2017年1月23日4750000元到2019年4月3日产生利息为26个月,即利息24700；2)2017年3月16日1420000到2019年4月3日产生利息为24个月,即利息68160元，两笔合共利息92860元。2、请求法院认定在借贷合同签订前本人已支付162000的款项中扣除以上两笔应付利息合共92860元,剩下的63740应视为已归还本金。请求法院认定此借贷合同合法的金额为47500元+142000元-63740元=125760元。3、请求法院支持该借贷合同按合法金额生效,并在2020年7月20日后按最新的民间借贷年利息不超过15.4%来计算。1)2019年4月3日到2020年7月20日产生14.5个月利息,按年利息24%计算为36470.4元。2)2020年7月20日后产生8个月的利息,按15.4%计算为1291136元。到目前为止两笔合计利息49381.76元。本人从2019年4月3日后支付戚宇科的金额数为56000元,扣除以上利息后剩余6618.24元视为本金已归还给戚宇科。目前总欠款额应为:125760元-661824元=119141.76元。4、请求法院支持分期归还此笔欠款。由于目前本人的经济状况还没好转,之前和他人合营的工厂已经退股结业,除此笔款项外还有其他债务。本人目前从事外贸个体户的工作,目前汇率和材料价格的冲击下盈利能力较弱,还需要时间清理债务。本人承诺以上所述属实,并愿意随时为此纠纷的合理解决进行配合调查。本院经审理认定事实如下：1、庭审中，原被告双方确认：①2017年1月23日，被告蒙钦佳以生意周转为由向原告戚宇科借款50000元，双方口头约定借款月利率为5%。原告在扣除第一个月利息2500元后，以银行转账方式向被告支付借款47500元。②2017年3月16日，被告蒙钦佳以生意周转为由向原告戚宇科借款15万元，双方口头约定该笔借款月利率为4%。同时，双方一致同意将2017年1月23日的借款的月利率调整为4%。上述两笔借款合共20万元（5万元+15万元），原告在扣除一个月利息8000元后，以银行转账方式向被告支付借款142000元。以上事实，有原告提供的转账凭证及庭审笔录为证，本院予以确认。综上，本院确认原告共向被告蒙钦佳支付借款189500元。2、2019年4月3日,原被告对上述两笔借款的本息结算后补充签订了一份《借贷协议》，协议约定：被告分别于2017年1月23日、2017年3月16日共向原告借款189500元；借贷利率按照月利率2%计算；截止2019年3月31日，被告尚欠利息60000元。被告应当在2020年12月31日之前偿还原告所有借款的本息；被告逾期归还借款的，逾期期间的利息按照年利率24%计算等等。原告以上述协议为凭证明其诉请，但被告认为借贷协议是不合法的，原告以月利率4%计算2019年4月3日前的利息，标准过高。另，被告辩称其于2017年2月21日至2021年2月11日期间，以银行或微信转账的方式分31笔共向原告戚宇科归还了218000元。为此，被告提供了31张转账凭证予以证实。原告确认收到被告上述转账款项，但认为归还的款项中有部分不是归还本案的借款，而是偿还原被告之间和原告与被告朋友之间的其他债权债务关系的利息。对此，原告未提供证据证实其主张，本院对此不予采信。综上，本院确认2017年2月21日至2021年2月11日期间被告向原告偿还金额共为218000元。本院认为，本案争议的焦点如下：一、借款本金是多少的问题。根据庭审记录以及转账凭证确认案涉两笔借款原告均扣除第一个月利息后才将借款转入被告账户，依照《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2015年6月23日最高人民法院审判委员会第1655次会议通过）第二十七条“借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。”的规定，本院认定原告出借给被告的借款本金为189500元。二、被告向原告偿还的款项是本金还是利息的问题。根据《最高人民法院关于适用时间效力的若干规定》第一条第二款“民法典施行前的法律事实引起的民事纠纷案件，适用当时的法律、司法解释的规定，但是法律、司法解释另有规定的除外。”和《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十一条“债务人除主债务之外，还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。”的规定，被告应当先清偿利息后归还借款本金。三、被告尚欠原告借款本金及利息多少的问题。本案中，原被告双方确认2017年2月21日至2021年2月11日期间被告归还的利息计算标准为月利率4%（年利率48%）。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020年12月23日最高人民法院审判委员会第1823次会议通过）第三十一条第二款“2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。”和《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2015年6月23日最高人民法院审判委员会第1655次会议通过）第二十六条“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。”、第二十九条“借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。”的规定，借贷双方约定借期内的利率未超过年利率24%是受法律保护的；超过年利率36%部分为无效的；约定的年利率在24%至36%之间为自然之债，但不具法律强制执行力，即债务人自愿给付并已履行的，法律是允许的。原被告计算利息利率为年利率48%，已远远超过年利率24%的上限；超过年利率36%部分为无效，故被告要求返还已支付的超过年利率36%部分的利息，本院予以支持。综上，2020年8月20日前案涉借款的利率标准应以年利率36%计算，2020年8月20日后参照原告起诉时一年期贷款市场报价利率四倍计算，故本院对被告主张从2020年7月20日后按照一年期贷款市场报价利率四倍计算的辩解亦不予采纳。据查，原告起诉时的一年期贷款市场报价利率为3.85%。据此，按照原被告双方确认的借款时间、金额及还款时间等，计算至2021年2月11日，被告尚欠原告借款本金为119636.99元、利息6271.18元。表一出借日期借款金额还款金额利息（月利率3%）剩余本金（元）2017.1.23475002017.2.2125001330463302017.3.161420001065.59188330（46330+142000）截止至2017年3月16日，被告尚欠借款本金188330元，尚欠利息1065.59元。表二：被告已清偿利息部分按照月利率3%予以计算日期利息（月利率3%）还款金额剩余本金尚欠利息2017.5.1512365.39（1065.59+11299.8）18500182195.392017.5.20910.988000175106.372017.6.205428.3011000169534.672017.7.215255.5710000164790.242017.8.235438.0810000160228.322017.10.128011.4210000158239.742017.11.145221.9110000153461.652017.12.154757.315000153218.962017.12.30766.095000148985.052018.1.121936.815000145921.862018.3.17004.258000144926.112018.4.126086.907000144013.012018.4.302592.235000141605.242018.6.197080.268000140685.502018.7.21828.918000134514.412018.8.64708.008000131222.412018.10.98398.238000131222.41398.232018.10.151185.56（398.23+787.33）5000127407.972018.12.198281.525000127407.973281.522018.12.203408.92（3281.52+127.40）3000127407.97408.922018.12.21536.32（408.92+127.40）2000125944.29表三：被告支付的款项不足以清偿按照年利率36%计算的部分视为未履行完毕，故按照上述规定，以年利率24%（月利率2%）予以计算日期利息（月利率2%）还款金额尚欠本金尚欠利息2019.5.411251.025000125944.296251.022019.5.157174.61（6251.02+923.59）3000125944.294174.612019.7.15601.98（4174.61+1427.37）4000125944.291601.982019.7.304036.9（1601.98+2434.92）6000123981.192019.10.116033.755000123981.191033.752019.10.232025.60（1033.75+991.85）5000121006.792019.12.73630.205000119636.992020.1.243828.383000119636.99828.382020.8.1917338.28（828.38+16509.90）119636.9917338.28表四：2020年8月20日起按照一年期贷款市场报价利率3.85%的4倍予以计算日期利息（月利率1.28%）还款金额剩余本金尚欠利息2021.2.1126271.18(17338.28+8932.90)20000119636.996271.18根据《最高人民法院关于适用时间效力的若干规定》第一条第二款及《中华人民共和国合同法》第二百零五条“借款人应当按照约定的期限支付利息。”、第二百零六条“借款人应当按照约定的期限返还借款。”、第一百零七条“当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。”的规定，被告已经构成违约，应当承担违约的民事责任，向原告偿还尚欠的借款本金119636.99元、利息6271.18元（计算至2021年2月11日止）。至于2021年2月11日后的利息计算问题，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020年12月23日最高人民法院审判委员会第1823次会议通过）第二十五条第一款“出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。”第二十八条第二款第（二）项“约定了借期内利率但是未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。”的规定以及原被告在借贷协议中对被告应在2020年12月31日之前偿还原告所有借款的本息约定，逾期利息以原告起诉时一年期贷款市场报价利率（3.85%）的四倍即15.4%计算。对原告主张的超过部分不予支持。综上所述，本院依照《最高人民法院关于适用时间效力的若干规定》第一条第二款;《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2015年6月23日最高人民法院审判委员会第1655次会议通过）第二十六条、第二十七条、第二十九条；《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020年12月23日最高人民法院审判委员会第1823次会议通过）第二十五条第一款、第二十八条第二款第（二）项、第三十一条第二款；《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零五条、第二百零六条；《最高人民法院关于适用若干问题的解释(二)》第二十一条的规定，判决如下：被告蒙钦佳于本判决发生法律效力之日起十日内偿还原告戚宇科借款本金119636.99元和利息（至2021年2月11日尚欠的利息为6271.18元；自2021年2月12日起以尚欠借款本金额为基数按照年利率15.4%计算至还清之日止）。如果未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案受理费6340.58元，减半收取3170.29元，由被告蒙钦佳负担1460.8元，原告戚宇科负担1709.49元。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内,向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数或代表人的人数提出副本，上诉于广东省肇庆市中级人民法院。此页无正文审 判 员 莫湛慈二〇二一年五月十二日法官助理 黎 英书 记 员 张 莉