四川省西昌市人民法院 民 事 判 决 书 （2021）川3401民初1433号 原告：李春国，男，1975年1月8日出生，汉族，四川省西昌市人，住四川省西昌市。 委托诉讼代理人：张书书，四川月城律师事务所律师，代理权限为特别授权。 被告：杨明虎，男，1970年1月4日出生，汉族，四川省西昌市人，住四川省西昌市。 委托诉讼代理人：蒋联军，西昌市西郊法律服务所法律工作者，代理权限为特别授权。 原告李春国与被告杨明虎民间借贷纠纷一案，本院于2021年2月25日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。第一次开庭原告李春国及其委托诉讼代理人张书书、被告杨明虎的委托诉讼代理人蒋联军到庭参加诉讼，第二次开庭原告李春国及其委托诉讼代理人张书书、被告杨明虎到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 原告李春国向本院提出诉讼请求：1、依法判令被告偿还原告借款本金300000.00元，并按月利率2%标准承担自2012年7月10日起至借款付清日止的资金利息。2、本案诉讼费、保全费由被告承担。 事实与理由：被告因资金周转需要借款。之后，被告通过中间人介绍认识原告并向原告借款。经双方商定，原告同意向被告出借借款300000.00元，月息按5%计算。同时，被告以向原告转让其位于西昌市××乡××村××组××房××楼门面121㎡的形式提供担保。双方于2012年7月10日签订《房屋买卖合同》，合同价款300000.00元。当日，原告向被告交付借款本金300000.00元，被告向原告出具了收条。款项出借后，被告仅支付部分利息后便没有支付利息（已支付利息需与被告核定），至今未偿还本金。近期，原告因家中资金紧张，向被告催款。被告以各种理由拖延。为维护自身权益，现特诉至贵院，望判如所请。 被告杨明虎辩称，借款300000.00元是事实，但是被告实际收到280000.00元，有20000.00元是当时扣除的利息。被告在2013年4月17日归还了100000.00元本金，2014年1月17日归还了100000.00元，2020年春节前归还了 10000.00元，总共归还了210000.00元，还剩90000.00元。原被告协商过，总共再还原告100000.00元，原告同意。现在被告没有钱，也和原告协商过尽快归还。 本院经审理认定事实如下：对于当事人双方没有争议的事实，本院予以确认。原告提供的证据：第一组证据：房屋买卖合同复印件、通话录音光盘（2段通话录音）及通话录音文字整理。证明原告与被告之间存在借款合同关系，借款本金300000.00元，月息按5%计算。被告以向原告转让其位于西昌市××乡××村××组××房××楼门面121㎡的形式提供担保。双方于2012年7月10日签订《房屋买卖合同》，合同价款为300000.00元。第二组证据：收条、廖某银行卡交易明细清单。证明原告于2012年7月10日通过廖某向被告转账280000.00元，通过现金方式向被告交付20000.00元，合计交付借款本金300000.00元。原告与被告的借款合同关系成立且合法、有效，被告应向原告偿还借款并支付利息。第三组证据：银行卡交易明细、结婚证复印件、蔡秀英身份证复印件、原告配偶蔡秀英与被告的微信聊天记录。证明在原告催款下，被告于2020年1月21日通过银行转账向原告支付利息9900.00元，通过微信转账方式原告配偶蔡秀英支付利息100.00元，合计支付利息10000.00元。第四组证据：工商银行凉山分行转账数据，证明目的：证明2014年1月17日转账100000.00元，该款进入了原告的账户；第五组证据：李春国的6222××××7239工商银行卡账户2012年6月到2015年6月的银行交易流水，证明目的：该账户2012年到2015年的所有交易记录，其中记载了2013年4月17日、2014年1月17日两笔100000.00元转账，该流水上并没有2013年11月14日的任何交易记录。证人证言：原告申请证人任某、廖某出庭作证。证明目的：1、被告经任某介绍认识原告并向原告借款 300000.00元，月息按5%计算。2、原告通过廖某向被告转账280000.00元，通过现金方式向被告交付20000.00元，合计交付借款本金300000.00元的事实。3、被告以向原告转让其位于西昌市××乡××村××组××房××楼门面的形式提供担保。被告杨明虎的质证意见：第一组证据三性无异议。第二组证据有异议，转账280000.00元是事实，但是我没有收到过20000.00元的现金。第三组、第四组、第五组证据三性无异议。对任某的证言原告与证人任某是朋友关系，他们之间有串通的可能性；证人不能证明原告借了多少钱给被告，也不能证明被告还了多少钱。对廖某的证言转款280000.00元是事实，至于另外20000.00元他并没有亲眼看到。 被告杨明虎提供的证据，第一组证据：中国工商银行的转款凭证1张，证明被告于2013年4月17日通过方波的账号归还了原告借款本金100000.00元。第二组证据：中国工商银行交易明细清单1张，证明2014年1月17日杨明虎通过本人账户向原告提供的账户归还了借款本金100000.00元。第三组证据：2012年9月26日、2012年10月26日农业银行卡转账交易明细，2013年2月8日农业银行的存款凭证，2013年11月12日到2014年1月23日的工商银行交易明细清单2页，证明目的：证明2012年9月26日还款15000.00元本金，2012年10月26日还款15000.00元本金，2013年2月8日还款48000.00元本金，2013年11月14日还款74200.00元本金，2014年1月17日还款100000.00元本金。原告的质证意见：第一组证据三性无异议，对证明目的有异议，我认为被告归还原告的借款100000.00元是归还的利息。第二组证据真实性合法性无异议，对关联性证明目的有异议，原告否认有0176的银行账户也否认其向被告提供了这个账户要求被告转款，被告认为是我提供的账户那应该提供证据，被告归还的这100000.00元我并没有收到。被告偿还的本金也不适合，因为2013年4月17日到2014年1月17日刚好9个月，按约定的月息5%计算，总共是 130000.00元，即便这100000.00元是真的归还了，但也还差30000.00元。第三组证据真实性合法性无异议，对部分证据关联性有异议，对所有证据证明目的有异议。2012年9月26日的转账还款不是15000.00元，是10000.00元。2013年11月14日的转账还款74200.00元未进入原告账户。以上所有的支付全部是支付的利息而不是本金，即使约定利息5分高于法定限额也应按实际给付月息3分上限按先息后本的顺序进行计算。 对原被告提供的证据本院经审查作如下认证：原告提供的第一组证据、第三组证据、第四组证据、第五组证据被告对其三性无异议，本院对其三性及证明目的予以认可。原告提供的第二组证据及证人证言能够证明被告向原告借款的事实，本院对其三性予以确认，证明目的结合案件审理情况予以认定。被告提供的第一组证据、第二组证据、第三组证据2012年9月26日、2012年10月26日农业银行卡转账交易明细，2013年2月8日农业银行的存款凭证，2013年11月12日到2014年1月23日的工商银行交易明细清单2页能够证明被告向原告归还借款的事实，本院对其真实性、合法性予以确认，其中的2019年9月26日的还款金额应为10000.00元，2013年11月14日POS交易转出74200.00元原告否认其收到该笔还款，原告提供的清单不能证明该笔款项是进入原告账户，本院对其证明目的不予认可。 2012年7月10日，被告杨明虎因资金周转需要向原告李春国借款，双方达成借款合意后，当日由原告的朋友廖某的6228460968008975478账号向被告杨明虎转账支付 280000.00元。双方口头约定的借款利息为月利率5%。未约定还款期限。同日，原被告双方签订房屋买卖合同，约定将被告杨明虎位于西昌市××乡××村××组××房××楼的121平方米门面卖给原告李春国作为借款的担保。合同价款为300000.00元。被告杨明虎向原告出具收条一张，收条载明“今收到李春国交来买房款叁拾万元正（300000.00）。收款人：杨明虎。2012.7.10.”。被告杨明虎陆续于2012年9月26日、2012年10月26日、2013年2月8日通过现金存款方式向原告分别还款10000.00元、15000.00元和48000.00元，于2013年4月17日通过案外人账户以转账方式向原告还款100000.00元，于2014年1月17日以转账方式向原告还款100000.00元，于2020年1月21日通过银行转账向原告还款9900元，于2020年1月21日通过微信转账方式原告妻子蔡秀英还款100元。以上共计283000.00元。 本院认为，合法的民间借贷关系应当受到法律保护。原告提供的银行卡交易明细清单、收条、房屋买卖合同、证人出庭作证的证人证言能够形成完整的证据锁链，证明原被告之间发生了真实且合法有效的借贷关系。原被告双方均应按照约定全面履行义务。原告向被告交付了借款，被告也应向原告履行还本付息的义务。本案的争议焦点为：1、本案的案涉借款本金是300000.00元还是280000.00元；2、被告向原告归还的借款是本金还是利息。关于争议焦点1、本案的案涉借款本金是300000.00元还是280000.00元？现原告主张借款本金金额为300000.00元，除了向杨明虎转账支付的280000.00元外另20000.00元系交付的现金。被告杨明虎主张借款本金应为280000.00元，另外20000.00元系预先扣除的利息并没有实际支付。本院认为，原告除了要举证证明与被告发生了真实的借贷关系外，还应举证证明已实际完成出借300000.00元的义务，根据原告在庭审中提交的转账凭证只能证明其向被告转账支付了280000.00元，另外20000.00元原告主张系现金交付依据不足，且结合双方约定的借款利息为月利率5%的事实及被告归还借款的情况，本院认定本案的借款本金应为280000.00元。关于争议焦点2、被告向原告归还的借款是本金还是利息。本案中原被告双方口头约定的利息为月利率5%，被告主张其向原告的还款均是归还的本金，不符合事实，且被告未能举证证明双方对借款本金、利息约定有清偿顺序。故本院认为，当事人之间没有约定借款本金、利息清偿顺序的，应当先冲抵利息后冲抵本金。本案中，按照先冲抵利息后冲抵本金原则予以认定。另依照《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020第二次修正）第三十一条规定，“2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。”的规定，对于上述六笔还款分别按照还款时产生的利息，先冲抵利息后冲抵本金原则予以认定，对于自借款之日即2012年7月10日至2020年8月19日的利息，其已偿还的超过年利率36%部分的利息冲抵本金，2020年8月20日之后利息按全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率的四倍进行计算。具体如下： 1、2012年7月10日至2012年至2013年2月8日（共213天），本金280000.00元共产生利息58823.01元（其中2012年7月10日至2012年10月26日的利息为29825.75元，2012年10月26日至2013年2月8日的利息为28997.26元）。故对于2012年9月26日的还款10000.00元、2012年10月26日的还款15000.00元，应全部用于充抵利息，充抵后尚欠利息4825.75元；2013年2月8日的还款48000.00元，充抵33823.01元利息后剩余14176.99元用于抵扣本金。抵扣本金后剩余本金为265823.01元； 2、2013年2月9日至2013年4月17日（共68天）本金265823.01元的利息为17828.35元，故对于2013年4月17日的还款100000.00元充抵17828.35元利息后剩余82171.65元用于抵扣本金。抵扣后剩余本金为183651.36元； 3、2013年4月18日至2014年1月17日（共274天）本金183651.36元的利息为49631.15元，故对于2014年1月17日还款100000.00元充抵49631.15元利息后剩余50368.85元用于抵扣本金。抵扣后剩余本金为133282.51元； 4、2014年1月18日起，以133282.51元为本金按照年利息36%的利息标准计算（已自愿支付的利息按照年利率36%计算），2020年1月21日还款的10000.00元不足以偿还全部利息，按日计算后该10000.00元已偿还利息76天，偿还期间为2014年1月18日至2014年4月3日。 5、剩余本金及利息。经上述核算，被告杨明虎尚欠本金133282.51元及利息（2014年4月4日至2020年8月19日的利息计算为以133282.51元为本金按照年利息24%计算为204020.83元，2020年8月20日至借款还清之日的利息按全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率的四倍进行计算）。 综上所述，对原告的诉讼请求，本院予以支持。依照《中华人民共和国合同法》第八条、第六十条、第一百零七条、第二百零五条、第二百零六条，《最高人民法院关于适用的解释》第九十条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十五条、第二十六条、第三十一条的规定，判决如下： 由被告杨明虎于本判决生效之日起十五日内偿还原告李春国借款本金133282.51元及利息（其中2014年4月4日至2020年8月19日的利息204020.83元，2020年8月20日至借款还清之日止的利息以133282.51元为基数按全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率的四倍进行计算）。 案件受理费5800.00元，减半收取计2900.00元，由被告杨明虎负担。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于凉山彝族自治州中级人民法院。 法律文书生效后，当事人不履行义务的，对方可向人民法院申请执行。申请执行的期间为二年。 审判员  张淑华 二〇二一年五月十七日 书记员  杨玉林 附法律条文： 《中华人民共和国合同法》 第八条依法成立的合同，对当事人具有法律约束力。当事人应当按照约定履行自己的义务，不得擅自变更或者解除合同。 依法成立的合同，受法律保护。 第六十条当事人应当按照约定全面履行自己的义务。 当事人应当遵循诚实信用原则，根据合同的性质、目的和交易习惯履行通知、协助、保密等义务。 第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。 第二百零五条【利息的支付】借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。 第二百零六条借款人应当按照约定期限返还借款，对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时还款，贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。 《最高人民法院关于适用的解释》（2020年 第九十条当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实，应当提供证据加以证明，但法律另有规定的除外。在作出判决前，当事人未能提供证据或者证据不足以证明其事实主张的，由负有举证证明责任的当事人承担不利的后果。 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》 第二十五条出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。 前款所称“一年期贷款市场报价利率”，是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率。 第二十六条借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。 第三十一条本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。 2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。 本规定施行后，最高人民法院以前作出的相关司法解释与本规定不一致的，以本规定为准。