四川省自贡市中级人民法院 民 事 判 决 书                            案号                       （2021）川03民终466号                               案由                       民间借贷纠纷                               当事人和其他诉讼参加人基本信息                               上诉人（原审原告）：黄建华，女，1958年7月27日出生，汉族，住四川省自贡市自流井区汇东路738号附16号。             委托诉讼代理人：谢光洪，自贡市自流井区红旗法律服务所法律工作者。             被上诉人（原审被告）：黄萍英，女，1953年3月7日出生，汉族，住四川省自贡市自流井区大来井巷28号。             委托诉讼代理人：尧庆，四川富邑律师事务所律师。                               上诉请求及事实和理由                               黄建华上诉请求：依法撤销四川省自贡市自流井区人民法院（2021）川0302民初129号民事判决，并发回重审或依法改判为：由黄萍英偿还黄建华借款本金10万元及支付相应利息（2019年2月至2020年8月期间的利息按月利率2%计算，2020年9月至付清本息止的利息按同期银行拆借利率四倍计算）。事实和理由：案涉10万元借款事实发生于2015年2月8日，双方约定月利率3%，每年均对账并且通过更换借条、欠条的方式确认欠款金额。2019年2月8日，双方对账后确认借款本金并未归还，同时还确认了2015年2月8日至2019年2月8日期间的尚欠利息13.64万元，黄萍英之后支付的款项应先行抵扣该尚欠利息。故一审判决认定事实和适用法律错误。                               争议焦点                               1.案涉借款利率如何约定；             2.2019年2月8日后的已付款项应如何抵扣借款本息。                               一审案件事实摘要                               2019年2月8日，黄萍英出具借条，载明“今借到黄建华本金10万元。借款人：黄萍英。”同日，黄萍英还出具一份欠条，载明“今欠到黄建华借款壹拾万元，利息为叁分，从2016年2月8日——2017年2月8日——2018（该数字从‘9’涂改为‘8’）年2月8日 共计利息壹拾叁万陆仟肆佰元整。黄萍英。”             案外人苏永华于2019年10月26日向黄建华转账1万元，黄萍英于2019年7月15日、8月8日、2020年1月15日、4月11日、11月25日、12月12日分6笔、每笔1万元，合计向黄建华转账6万元。前述共计7万元。黄建华之子何平于2019年3月28日收到黄萍英支付的现金0.5万元，黄建华的儿媳妇陈莉于2019年6月10日收到黄萍英支付的现金1万元。黄建华于2019年5月22日、2019年6月25日、2019年7月9日、2020年9月22日分四笔，收到黄萍英支付的现金合计3.10万元。前述款项共计11.60万元。             另，2020年11月20日，中国人民银行公布贷款市场报价利率：1年期（LPR）为3.85%。                               二审认定事实                               二审期间，黄建华向本院举示了微信记录打印件5页，其陈述该证据来源于黄萍英的老公申定新与案外人黄勇的微信聊天内容，拟证明：借款利率3%系整个借期的利率，且2019年2月8日欠条上的利息金额13.64万元系2015年2月8日至2019年2月8日期间的尚欠利息。             黄萍英对该证据质证为：申定新在该微信聊天记录中的内容载明，上述借款利息金额及期间的内容，系黄建华告知申定新，而非黄萍英告诉申定新，对该证据真实性、合法性、关联性均不予认可。             经举证、质证，本院对该证据认证为：微信内容反映出关于案涉借款的利息的约定情况均系作为当事人的黄建华告知申定新，故不足以证明2019年2月8日欠条上的利息金额13.64万元系2015年2月8日至2019年2月8日期间的利息，本院不予采信。             本院查明的事实与一审一致，对一审查明的事实，本院予以确认。本院另查明：案涉借款出借时间为2015年。2019年2月8日的借条系更换而来的新借条。                               裁判理由及结果                               本院认为，黄建华与黄萍英对案涉借款的发生不持异议，故双方的借贷关系成立并生效。黄萍英于2019年2月8日更换案涉借款的借条时，于同日还出具欠条，该欠条载明了月利率为3%及2016年2月8日至2018年2月8日的利息为13.64万元等内容，故应认定双方对案涉借款约定了利息。关于是整个借期均约定了利息，还是仅2016年2月8日至2018年2月8日约定了利息的问题，根据欠条载明的“……从2016年2月8日——2017年2月8日——2018（该数字从‘9’涂改为‘8’）年2月8日 共计利息壹拾叁万陆仟肆佰元整”的内容，该13.64万元利息远高于按欠条载明的月利率3%为标准计算的该期间的利息，故该内容系对该期间利息的单独约定及确认，具有完整独立的意思，与载明的月利率3%的内容并无逻辑关系，并非用于修饰和限制月利率3%的适用期间。另，民间借贷中仅约定借款期中某段时间有利息、该段时间前后未约定利息的情形，亦与生活常理不符。因此，应综合认定案涉借款所约定的3%的月利率系整个借款期间双方约定的借款利率。因黄萍英在欠条出具后已还款项11.6万元，根据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十一条“债务人除主债务之外还应支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务”的规定，应将该利息按先利息、后本金的顺序抵充。对于利息如何抵偿问题，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2015〕18号）第二十六条第一款“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持”及第三十一条“没有约定利息但借款人自愿支付，或者超过约定的利率自愿支付利息或违约金，且没有损害国家、集体和第三人利益，借款人又以不当得利为由要求出借人返还的，人民法院不予支持，但借款人要求返还超过年利率36%部分的利息除外”规定，法律对已付利息按年利率36%（即月利率3%）、未付利息按年利率24%（即月利率2%）予以保护。因此，黄萍英已付款项11.6万元，应抵偿按月利率3%为标准计算的利息。根据月利率3%计算，案涉借款2019年2月前的尚欠利息金额远超过该11.6万元，即不足以抵偿该日期前的利息，但黄建华主张从2019年2月开始计算未付利息，属放弃该日期前尚未抵偿部分利息，系当事人对自己权利的处分，本院予以准许。对于黄建华所主张的未付利息如何支持的问题，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2020〕17号）第二十五条“出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但双方约定利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外”及第三十一条第二款“2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算”的规定，案涉借款合同成立于2020年8月20日前，故2019年2月1日至2020年8月19日止按月利率2%、2020年8月20日至款项付清之日止按起诉时的一年期贷款市场报价利率3.85%的四倍即年利率15.4%分段计付利息。             综上，黄萍英所持案涉借款仅约定了2016年2月8日至2018年2月8日的利息的主张，本院不予支持，一审判决认定事实和适用法律错误，本院依法应予纠正。依照《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民法典〉时间效力的若干规定》第一条第二款，《中华人民共和国合同法》（1999年3月15日中华人民共和国主席令第15号）第六十条、第二百零五条、第二百零六条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2020〕17号）第二十五条、第三十一条第二款，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2015〕18号）二十六条第一款、第三十一条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》（法释〔2009〕5号）第二十一条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第一百零五条、第一百零八条第一款，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第二项之规定,判决如下:             一、撤销四川省自贡市自流井区人民法院（2021）川0302民初129号号民事判决；             二、黄萍英于本判决生效之日起十五日内偿付黄建华借款本金10万元及该款从2019年2月1日起至付清该款止的相应利息（利息的计算方法：2019年2月1日至2020年8月19日期间的利息以10万元借款本金为基数按月利率2%计算，2020年8月20日至付清该10万元借款本金止的利息则根据实际占款时间、金额按年利率15.4%计算）；             三、驳回黄建华的其他诉讼请求。             如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付延迟履行期间的债务利息。             一审案件受理费5329.4元，减半收取2664.70元，由黄建华负担1445元，黄萍英负担1219.7元；二审案件受理费2300元，由黄萍英负担。             本判决为终审判决。                审 判 长 龚梦香 审 判 员 谢邑钦 审 判 员 黄观海 二〇二一年五月二十八日 法官助理 唐一银 书 记 员 李思婧