山西省太原市中级人民法院刑事裁定书（2021）晋01刑终227号原公诉机关太原市小店区人民检察院。上诉人（原审被告人）陈某，出生于新疆维吾尔自治区富蕴县，本科文化，户籍住址：晋中市榆次区新兴文教城****102。2018年11月8日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被太原市公安局小店分局刑事拘留，同年12月14日经太原市小店区人民检察院批准逮捕，同日被太原市公安局小店分局执行逮捕。现羁押于太原市第二看守所。辩护人赵某1，山西新东律师事务所律师。辩护人马某1，山西东格律师事务所律师。上诉人（原审被告人）何某，出生于山西省太原市，本科文化，户籍住户籍住址：太原市杏花岭区享堂西街北二条**院****。8年11月8日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被太原市公安局小店分局刑事拘留，同年12月14日经太原市小店区人民检察院批准逮捕，同日被太原市公安局小店分局执行逮捕。现羁押于太原市第二看守所。辩护人崔某1，山西树行律师事务所律师。上诉人（原审被告人）梁某，出生于山西省祁县，山西大德通担保有限公司业务员、原山西大德通担保有限公司小店分公司经理、山西新晋商电子商务股份有限公司董事，户籍住址：户籍住址：祁县古县镇张名村大南头街**。11月8日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被太原市公安局小店分局刑事拘留，同年12月14日经太原市小店区人民检察院批准逮捕，同日被太原市公安局小店分局执行逮捕。现羁押于太原市第二看守所。辩护人李某1，山西晋祁律师事务所律师。上诉人（原审被告人）蔡某1，出生于山西省运城市，户籍住址：户籍住址：太原市小店区晋阳街**恒大华府８幢２单元**。11月８日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被太原市公安局小店分局刑事拘留，同年12月14日经太原市小店区人民检察院批准逮捕，次日被太原市公安局小店分局执行逮捕。现羁押于太原市第四看守所。辩护人胡某、范某，山西国晋律师事务所律师。上诉人（原审被告人）高某1，出生于山西省隰县，户籍住址：隰县午城户籍住址：隰县午城镇寺坡村**。日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被太原市公安局小店分局刑事拘留，同年12月14日经太原市小店区人民检察院批准逮捕，同日被太原市公安局小店分局执行逮捕。现羁押于太原市第二看守所。辩护人张某1，北京市一法（太原）律师事务所律师。上诉人（原审被告人）张某2，出生于四川省达州市，户籍住址：达州市渠县户籍住址：达州市渠县天星镇合力社区****。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被太原市公安局小店分局刑事拘留，同年12月14日经太原市小店区人民检察院批准逮捕，次日被太原市公安局小店分局执行逮捕。现羁押于太原市第四看守所。辩护人王某1、费某，山西中吕律师事务所律师。上诉人（原审被告人）成某，出生于山西省霍州市，户籍住址：太原市小店区户籍住址：太原市小店区晋阳街**恒大华府******。涉嫌犯非法吸收公众存款罪被太原市公安局小店分局刑事拘留，同年12月14日经太原市小店区人民检察院批准逮捕，次日被太原市公安局小店分局执行逮捕。现羁押于太原市第四看守所。辩护人贺某，山西元升律师事务所律师。上诉人（原审被告人）李某2，出生于山西省临汾市，无锡亚夫农业科技股份有限公司总经理、负责人，户籍住址：临汾市乡宁县关王庙乡西户籍住址：临汾市乡宁县关王庙乡西红花坪村**。吸收公众存款罪被太原市公安局小店分局刑事拘留，同年12月14日经太原市小店区人民检察院批准逮捕，次日被太原市公安局小店分局执行逮捕。现羁押于太原市第二看守所。指定辩护人介某，山西君合君律师事务所律师。上诉人（原审被告人）王某2，出生于山西省运城市，户籍住址：运城市芮城县古魏镇城南村三户籍住址：运城市芮城县古魏镇城南村**。公众存款罪被太原市公安局小店分局决定取保候审；2019年11月11日被太原市小店区人民法院决定取保候审；2020年12月15日被太原市小店区人民法院决定取保候审。同月21日经太原市小店区人民法院决定逮捕，同日被太原市公安局小店分局执行逮捕。现羁押于太原市第四看守所。辩护人李某3、李某4，山西艾伦律师事务所律师。上诉人（原审被告人）朱某1，出生于山西省介休市，本科文化，户籍住址：太原市小店区龙城南街266户籍住址：太原市小店区龙城南街**首开国风上观****楼****。收公众存款罪被太原市公安局小店分局决定取保候审；2019年11月11日被太原市小店区人民法院决定取保候审；2020年12月15日被太原市小店区人民法院决定取保候审。辩护人杨某1，黑龙江孟繁旭律师事务所律师。上诉人（原审被告人）刘某1，出生于山西省临汾市，户籍住址：临汾市古县古阳镇相力村第三村民组171户籍住址：临汾市古县古阳镇相力村第三村民组****。太原市公安局小店分局刑事拘留，同年2月1日经太原市小店区人民检察院批准逮捕，次日被太原市公安局小店分局执行逮捕。现羁押于太原市第二看守所。指定辩护人谢某，山西知达律师事务所律师。上诉人（原审被告人）温某，出生于山西省大同市，本科文化，户籍住址：大同市天镇县玉泉镇幸福里文安街泉东小区057户籍住址：大同市天镇县玉泉镇幸福里文安街泉东小区**。公安局小店分局刑事拘留，同年12月14日经太原市小店区人民检察院批准逮捕，次日被太原市公安局小店分局执行逮捕。现羁押于太原市第二看守所。指定辩护人高某2，山西晋申律师事务所律师。上诉人（原审被告人）畅某，出生于山西省运城市，本科文化，户籍住址：运城市临猗县耽子镇靳家卓村六组。2018年11月户籍住址：运城市临猗县耽子镇靳家卓村**。局小店分局刑事拘留，同年12月14日经太原市小店区人民检察院批准逮捕，次日被太原市公安局小店分局执行逮捕。现羁押于太原市第二看守所。指定辩护人杨某2、孙某（实习），山西启德律师事务所律师。上诉人（原审被告人）赵某2，出生于内蒙古自治区，本科文化，户籍住址：内蒙古自治区兴安盟扎赉特旗保安沼监狱直属大队33户籍住址：内蒙古自治区兴安盟扎赉特旗保安沼监狱直属大队**。局小店分局刑事拘留，同年12月14日经太原市小店区人民检察院批准逮捕，次日被太原市公安局小店分局执行逮捕。现羁押于太原市第二看守所。指定辩护人崔某2，山西吴宋律师事务所律师。上诉人（原审被告人）李某5，出生于山西省长治市，本科文化，户籍住址：长治市城区淮海9院21楼65号。2018年11月8户籍住址：长治市城区淮海9院****。小店分局刑事拘留，同年12月14日经太原市小店区人民检察院批准逮捕，次日被太原市公安局小店分局执行逮捕。现羁押于太原市第二看守所。指定辩护人李某6，山西华祝律师事务所律师。上诉人（原审被告人）李某7，出生于河南省孟州市，户籍住址：孟州市河雍办太子村北大街56号。2018年11月26日户籍住址：孟州市河雍办太子村北大街**。店分局刑事拘留，同年12月14日经太原市小店区人民检察院批准逮捕，次日被太原市公安局小店分局执行逮捕。现羁押于太原市第四看守所。辩护人张某3，山西仁鑫律师事务所律师。上诉人（原审被告人）刘某2，出生于山西省忻州市，本科文化，户籍住址：太原市万柏林区和平南路251号6号楼3单元36号。201户籍住址：太原市万柏林区和平南路****楼****。局决定取保候审；2020年3月5日被太原市小店区人民法院决定取保候审。2020年12月21日经太原市小店区人民法院决定逮捕，同日被太原市公安局小店分局执行逮捕。现羁押于太原市第四看守所。辩护人褚某、吕某，山西岱安律师事务所律师。上诉人（原审被告人）韩某，出生于山西省大同市，本科文化，户籍住址：大同市大同县瓜园乡东沙窝村182号。2018年11月27日因涉嫌户籍住址：大同市大同县瓜园乡东沙窝村**。拘留，同年12月14日经太原市小店区人民检察院批准逮捕，次日被太原市公安局小店分局执行逮捕。现羁押于太原市第四看守所。辩护人李某8，天津啸宇律师事务所律师。上诉人（原审被告人）郝某，出生于山西省中阳县，户籍住址：中阳县夏门镇夏门村058号。2018年11月27日因涉嫌犯非法吸收公户籍住址：中阳县夏门镇夏门村**。，同年12月14日经太原市小店区人民检察院批准逮捕，次日被太原市公安局小店分局执行逮捕。现羁押于太原市第四看守所。辩护人王某3，山西立新律师事务所律师。上诉人（原审被告人）张某4，出生于山西省大同市，户籍住址：大同市大同县许堡乡浅井村74号。2019年1月11日因涉嫌犯非法吸收公众户籍住址：大同市大同县许堡乡浅井村**。2月1日经太原市小店区人民检察院批准逮捕，次日被太原市公安局小店分局执行逮捕。现羁押于太原市第二看守所。指定辩护人李某9，山西华坛律师事务所律师。上诉人（原审被告人）靳某，出生于山西省长治市，户籍住址：长治市长治县西火镇南大掌村147号。2018年11月8日因涉嫌犯非法吸收公户籍住址：长治市长治县西火镇南大掌村**。2月14日经太原市小店区人民检察院决定不予批准逮捕，同日被太原市公安局小店分局决定取保候审。2019年2月2日经太原市小店区人民检察院批准逮捕，同年2月18日被太原市公安局小店分局执行逮捕。现羁押于太原市第二看守所。指定辩护人李某10，山西华祝律师事务所律师。上诉人（原审被告人）侯某1，出生于山西省吕梁市，本科文化，户籍住址：吕梁市文水县南武乡东庄村新华路68号。2018年11月8日因涉嫌犯非法吸收公众户籍住址：吕梁市文水县南武乡东庄村新华路**。14日经太原市小店区人民检察院批准逮捕，次日被太原市公安局小店分局执行逮捕。现羁押于太原市第四看守所。指定辩护人董某1、焦某，山西硕浩律师事务所律师。上诉人（原审被告人）高某3，出生于山西省吕梁市，户籍住址：吕梁市柳林县三交镇白羊峁村55白羊峁。2018年11月8日因涉嫌犯非法吸收公众存户籍住址：吕梁市柳林县三交镇白羊峁村55白羊峁。年11月8日被太原市小店区人民法院决定取保候审；2020年12月18日被太原市小店区人民法院决定取保候审。指定辩护人岳某，山西华闻律师事务所律师。上诉人（原审被告人）周某，出生于山西省太原市，本科文化，户籍住址：太原市万柏林区虎峪北街9段25号乙。2018年11月8日因涉嫌犯非法吸收公众存款户籍住址：太原市万柏林区虎峪北街9段**乙。年11月8日被太原市小店区人民法院决定取保候审；2020年12月15日被太原市小店区人民法院决定取保候审。同月21日经太原市小店区人民法院决定逮捕，同日被太原市公安局小店分局执行逮捕。现羁押于太原市第四看守所。辩护人卫某，山西晋工律师事务所律师。上诉人（原审被告人）侯某2，出生于山西省太原市，户籍住址：太原市杏花岭区奶生堂７楼２单元３号。2018年11月8日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪户籍住址：太原市杏花岭区奶生堂７楼２单元３号。日经太原市小店区人民检察院批准逮捕，次日被太原市公安局小店分局执行逮捕。现羁押于太原市第四看守所。辩护人钱某、史某1，山西吴宋律师事务所律师。上诉人（原审被告人）邢某，出生于山西省太原市，本科文化，山西大德通科技有限公司技术总监（经理），户籍住址：太原市尖草坪区柴村镇呼延村昌盛街25号。2019年４月3日因涉嫌犯非法吸收公众存款户籍住址：太原市尖草坪区柴村镇呼延村昌盛街**。0月12日经太原市小店区人民检察院决定逮捕，同日被太原市公安局小店分局执行逮捕。现羁押于太原市第二看守所。辩护人常某，北京大成（太原）律师事务所律师。上诉人（原审被告人）王某4，出生于山西省长治市，户籍住址：长治市沁源县王陶乡松罗村前村44号。2019年4月3日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被太户籍住址：长治市沁源县王陶乡松罗村前村**。月12日经太原市小店区人民检察院决定逮捕，同日被太原市公安局小店分局执行逮捕。现羁押于太原市第二看守所。辩护人李某11，北京中伦文德太原律师事务所律师。上诉人（原审被告人）乔某，出生于山西省孝义市，孝义市工商局副局长、孝义市鑫磊煤业有限公司、山西金誉鑫来商贸有限责任公司实际控制人，户籍住址：孝义市新义街道办事处建设街二中宿舍2号楼2单元9号。2018年12月28日因涉嫌犯非法户籍住址：孝义市新义街道办事处建设街二中宿舍**楼****。日经太原市小店区人民检察院批准逮捕，次日被太原市公安局小店分局执行逮捕。现羁押于太原市第二看守所。辩护人马某2，北京德和衡（太原）律师事务所律师。辩护人王某5，山西弘韬律师事务所律师。原审被告人安某，出生于山西省大同市，本科文化，户籍住址：太原市迎泽区小南关街18号1号楼3单元9号。2018年11月8日因涉嫌犯非法吸收公众存款户籍住址：太原市迎泽区小南关街****楼****。原市小店区人民检察院批准逮捕，次日被太原市公安局小店分局执行逮捕。现羁押于太原市第四看守所。原审被告人徐某，出生于山西省五台县，户籍住址：太原市小店区坞城南路50号。2018年11月8日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被太原市公安局小店户籍住址：太原市小店区坞城南路**。小店区人民检察院批准逮捕，次日被太原市公安局小店分局执行逮捕。现羁押于太原市第四看守所。原审被告人李某12，出生于山西省怀仁县，户籍住址：怀仁县新家园镇小峪大榆湾街二巷13号。2018年11月8日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被太原市公户籍住址：怀仁县新家园镇小峪大榆湾街二巷**。店区人民检察院批准逮捕，次日被太原市公安局小店分局执行逮捕。现羁押于太原市第四看守所。太原市小店区人民法院审理太原市小店区人民检察院指控被告人陈某、何某、梁某、蔡某1、高某1、张某2、成某、李某2、王某2、朱某1、安某、刘某1、温某、畅某、赵某2、李某5、李某7、刘某2、韩某、郝某、张某4、靳某、徐某、侯某1、高某3、周某、李某12、侯某2、邢某、王某4、乔某犯非法吸收公众存款罪一案，于2020年12月21日作出（2019）晋0105刑初1194号刑事判决。宣判后，原审被告人陈某、何某、梁某、蔡某1、高某1、张某2、成某、李某2、王某2、朱某1、刘某1、温某、畅某、赵某2、李某5、李某7、刘某2、韩某、郝某、张某4、靳某、侯某1、高某3、周某、侯某2、邢某、王某4、乔某均不服，分别提出上诉。本院受理后，依法组成合议庭，经过阅卷，审查证据材料，讯问各上诉人，审阅各辩护人的辩护意见，认为本案事实清楚，决定不开庭审理。本案现已审理终结。原判认定，2012年6月13日，同案犯郝晓海成立山西大德通担保公司进行线下融资活动，依托该公司于同年8月8日搭建“晋商贷”P2P网络借贷平台，开展线上非法融资。2013年3月注册成立山西新晋商电子商务股份有限公司（以下简称新晋商公司）专门经营“晋商贷”网络平台业务。郝晓海任新晋商公司法定代表人，郝亚丽任公司监事并负责财务，郝晓东任公司监事并负责技术维护，靳育军任公司总经理，公司下设人事行政部、财务部、客服部、市场部、企划部、风控部等部门。经营过程中，郝晓海等人在明知新晋商公司没有理财资质也未经任何部门批准的情况下，在互联网、动车及人员密集场所对“晋商贷”进行夸大宣传，以高额利息回报为诱饵，通过“晋商贷”平台发布“金如意”、“聚宝盆”等虚假标的，吸引社会公众在晋商贷平台上投资，投资款全部进入郝晓海个人账户或郝晓海控制的其他银行账户，分别用于归还投资人本息、支付公司运营费用及个人消费、投资期货股票等。经审计，“晋商贷”平台共有128633人参与投资，投资金额175亿余元，实际损失的集资参与人48973人，损失47.8亿余元。被告人陈某，系新晋商公司股东、副总经理、原风控部总监，持股3%；无锡亚夫农业科技股份有限公司股东，持股3%；山西顺为信息技术有限公司法定代表人、总经理，持股2%。2012年陈某进入山西大德通担保有限公司工作，并担任副总经理，负责公司日常经营管理。未经国家相关部门批准，与郝晓海、郝亚丽以投资虚假铝矾土项目为由，安排公司员工在人员密集区派发宣传单、在广播电台推送宣传广告，并对业务员进行话术培训、以高息回报为诱饵，由郝亚丽作为借款人，大德通担保公司作为担保方，面向社会不特定群体进行非法融资，并将融资款交由郝晓海支配。在“晋商贷”平台出现兑付困难时候，要求郝晓海对大德通担保公司投资客户集中兑付本息2900余万元，兑付完成后将投资合同全部销毁，掩盖大德通担保公司非法融资的事实。2013年3月27日，协助郝晓海成立新晋商公司，并担任公司股东及副总经理。在新晋商公司不能兑付客户投资款时，收取郝晓海支付的100万元安家费。根据中兴华会计师事务所江苏分所审计意见，被告人陈某任职期间新晋商公司非法吸收公众存款17，361，837，098.93元。被告人何某，系新晋商公司股东、董事、副总经理，红羊资产管理（上海）有限公司原法定代表人（后变更为王某2）、实际负责人，无锡亚夫农业科技股份有限公司股东，持股３％，负责运营、管理郝晓海实际控制的晋商金融信息服务（上海）有限公司、红羊资产管理（上海）有限公司。新晋商公司成立后，何某担任副总经理并管理人事、行政、客服等部门。晋商金融信息服务（上海）有限公司是为郝晓海非法集资提供担保服务的公司，何某协助郝晓海运营、管理该公司。管理红羊资产公司期间，将大额资金用于高风险股票投资，造成1300余万元亏损。在“晋商贷”平台出现兑付困难时收取郝晓海100万元安家费，实际得款95万元。根据中兴华会计师事务所江苏分所审计意见，被告人何某在任职期间新晋商公司非法吸收公众存款17，232，461，848.57元。被告人梁某，系新晋商公司董事。2013年郝晓海注册新晋商公司时，其明知郝晓海等人成立“晋商贷”平台从事网络借贷活动的情况下，提供其身份信息，帮助郝晓海注册新晋商公司，担任公司董事。在郝晓海实际控制的大德通担保有限公司担任业务员、小店分公司经理，向社会不特定人群宣传，以高额利率为诱惑，非法吸收公众存款。被告人蔡某1，明知郝晓海伙同他人借用公司名义从事非法集资犯罪活动，仍帮助宣传，扩大影响；安排他人办理银行卡为郝晓海实施非法集资提供便利；以借款人身份非法集资，涉及金额479.8万元；明知郝晓海的资金来源于非法集资，仍向郝晓海索要大量资金用于自己公司开支和生活支出。被告人高某1，系新晋商公司企划部经理。其明知郝晓海伙同他人借用公司名义从事非法集资犯罪活动，仍向公众宣传“晋商贷”平台及产品，安排其部门人员排版并制作“晋商贷”宣传册，维护“晋商贷”官网、微信公众号、微博，设计宣传图片及相关视频，与广告公司签订宣传推广合同，大量发布“晋商贷”平台理财广告，为郝晓海非法集资提供帮助，指使企划部员工制作虚假广告、拍摄虚假视频宣传“晋商贷”，吸引投资。在郝晓海的授意下，通过缴费，获取民间协会颁发相关证书、荣誉，夸大公司实力，掩盖郝晓海非法集资行为。为应付检查，逃避监管，继续非法融资，将制作的虚假后台数据报送金融办、银监会等相关部门。根据中兴华会计师事务所江苏分所审计意见，被告人高某1在任职期间新晋商公司非法吸收公众存款17，131，073，250.92元。被告人张某2，系新晋商公司客服部经理。2013年其进入新晋商公司上班，拥有“晋商贷”后台权限，可获取平台后台注册的投资客户信息，根据导出的信息分配给客服部业务组成员，并安排业务员使用固定的话术，夸大宣传公司实力，跟踪客户，引导客户对“晋商贷”平台进行线上、线下投资。明知借款人不能在“晋商贷”平台上的“金如意”、“聚宝盆”项目进行借款，“晋商贷”线下充值资金直接进入郝晓海光大银行卡，融资款直接由郝晓海控制，仍管理客服部门，为郝晓海非法集资提供帮助。根据晋瑞祥鉴［2019］0015号审计报告，被告人张某2担任客服部经理期间，客服部的非法融资资金5，089，857，927．63元，其中3个月以上投资1，618，284，593．21元。根据中兴华会计师事务所江苏分所审计意见，被告人张某2在任职期间新晋商公司非法吸收公众存款17，095，360，256.02元。被告人成某，系山西大德通担保有限公司、山西顺为信息技术有限公司等公司财务人员。其明知郝晓海伙同他人借用公司名义从事非法集资犯罪活动，仍与投资客户签订《委托理财协议》、兑付客户本金利息、给业务员发放工资提成等，客户资金兑付后其按照郝晓海要求将协议销毁。按照郝晓海的要求为其提供身份信息及账户，将“晋商贷”平台吸收的资金用于购买基金。被告人李某2，先后任新晋商公司客服部经理、市场部经理。其任职客服部经理期间，负责客服部人员的管理和培训，在靳育军和何某的安排下制作《员工培训手册》，定期组织客服部人员进行培训，组织客服人员利用“晋商贷”客户交流QQ群和“电话追踪服务”等方式吸引客户进行投资。任职市场部经理期间，负责大同、临汾、长治、运城四家新晋商分公司的成立、装修和运营工作，分配融资目标任务，安排分公司开展线下宣传。根据晋瑞祥鉴［2019］0015号审计报告，被告人李某2任客服部经理期间业务量为：新入金125，925，250．40元；任市场部经理期间业务量为：新充值94，573，339元。根据中兴华会计师事务所江苏分所审计意见，被告人李某2在任职期间新晋商公司非法吸收公众存款10，942，241，496.46元。被告人王某2，系新晋商公司市场部经理。其明知郝晓海伙同他人借用公司名义从事非法集资犯罪活动，仍负责长治、大同、运城、临汾四个分公司的运营，通过拟定每个月客户投资任务量，督促分公司完成业务。分公司无法完成任务时，其将“晋商贷”平台新增业务数据导出并分给四个分公司，帮助分公司完成任务指标后，其个人牟取该部分业务提成。其给四个分公司下发“金算盘”业务指标，开展车贷业务，发现分公司无法完成任务后，采取押手续不押车的方式，导致“金算盘”项目资金风险扩大，造成400余万元资金无法追回。根据晋瑞祥鉴[2019]0015号审计报告，被告人王某2任市场部经理期间新充值234，596，970.24元。根据中兴华会计师事务所江苏分所审计意见，被告人王某2任职期间新晋商公司非法吸收公众存款16，969,755,591.55元。被告人朱某1，系新晋商公司人事行政部总监。负责管理人事行政部工作，每周参加公司管理层会议，为新晋商公司招聘、培训新员工，并负责薪酬制作、档案管理、行政事务等工作，为新晋商公司非法集资活动提供帮助。根据中兴华会计师事务所江苏分所审计意见，被告人朱某1任职期间新晋商公司非法吸收公众存款17，095，360，256.02元。被告人安某，系新晋商公司人事行政部经理。负责管理人事行政部工作，每周参加公司管理层会议，为新晋商公司招聘新员工，并负责日常考核、核算工资等工作，为新晋商公司非法集资活动提供帮助。根据中兴华会计师事务所江苏分所审计意见，被告人安某任职期间新晋商公司非法吸收公众存款16，528，757，395.41元。被告人刘某1，任新晋商公司风控部经理期间，负责“金算盘”车贷标的审核、发标工作，按郝晓海、靳育军的指示违规发布车贷标。期间，刘某1提供其妻子张洁的兴业银行卡用于借款人借款、还款的资金流转124万元。根据中兴华会计师事务所江苏分所审计意见，被告人刘某1审核“金算盘”车贷业务及发标业务28，091，100元，任职期间新晋商公司非法吸收公众存款12，223，120，750.75元。被告人温某，系新晋商公司大同分公司负责人。其明知郝晓海伙同他人借用公司名义从事非法集资犯罪活动，仍负责对大同分公司日常管理和运营，采取在人员密集区散发宣传“晋商贷”资料、电话追踪服务等手段扩大“晋商贷”影响和业务量。大同分公司在做车贷业务时，温某自定利息赚取差价，通过借款人只押手续不押车进行借款的方式完成公司业务量，造成资金巨大风险，导致大同分公司车贷业务300余万元坏账。根据晋瑞祥鉴[2019]0015号审计报告，被告人温某担任大同分公司经理期间，大同分公司注册人数19735人，新充值业务量118，294，597．44元。被告人畅某，系新晋商公司运城分公司负责人。其明知郝晓海伙同他人借用公司名义从事非法集资犯罪活动，仍负责对运城分公司日常管理和运营，采取在人员密集区散发宣传“晋商贷”资料、电话追踪服务等手段扩大“晋商贷”影响和业务量。根据晋瑞祥鉴[2019]0015号审计报告，被告人畅某担任运城分公司经理期间，运城分公司注册人数l3123人，新充值94，811，951.14元。被告人赵某2，系新晋商公司临汾分公司负责人。其明知郝晓海伙同他人借用公司名义从事非法集资犯罪活动，仍负责对临汾分公司日常管理和运营，采取在人员密集区散发宣传“晋商贷”资料、电话追踪服务等手段扩大“晋商贷”影响和业务量。根据晋瑞祥鉴[2019]0015号审计报告，被告人赵某2担任临汾分公司经理期间，临汾分公司注册人数4812人，新充值28，062，591.55元。被告人李某5，系新晋商公司长治分公司负责人。其明知郝晓海伙同他人借用公司名义从事非法集资犯罪活动，仍负责对长治分公司日常管理和运营，采取在人员密集区散发宣传“晋商贷”资料、电话追踪服务等手段扩大“晋商贷”影响和业务量。根据晋瑞祥鉴[2019]0015号审计报告，被告人李某5担任长治分公司经理期间，长治分公司注册人数8925人，新充值59，823，694.54元。被告人李某7，系新晋商公司客服部副经理。其明知“晋商贷”平台进行非法集资，仍积极宣传吸引社会公众进行投资。其担任组长、副经理期间，管理本小组工作，为“晋商贷”非法集资提供帮助。根据晋瑞祥鉴［2019］0015号审计报告，其个人吸收新入金业务量为59，828，162.61元。根据中兴华会计师事务所江苏分所审计意见，被告人李某7任职期间新晋商公司非法吸收公众存款17，131，073，250.92元。被告人刘某2，系新晋商公司客服部副经理。其明知“晋商贷”平台进行非法集资，仍积极宣传吸引社会公众进行投资。其在担任三组组长、副经理期间，管理本小组工作，为“晋商贷”非法集资提供帮助。根据晋瑞祥鉴［2019］0015号审计报告，其个人吸收新入金业务量为64，821，488.59元。根据中兴华会计师事务所江苏分所审计意见，被告人刘某2任职期间新晋商公司非法吸收公众存款16，966，743，079.24元。被告人韩某，系新晋商公司客服部组长。其明知“晋商贷”平台进行非法集资，仍积极宣传吸引社会公众进行投资。其在担任一组组长期间，管理本小组工作，为“晋商贷”非法集资提供帮助。根据晋瑞祥鉴［2019］0015号审计报告，其个人吸收新入金业务量为164，629，566.74元。根据中兴华会计师事务所江苏分所审计意见，被告人韩某任职期间新晋商公司非法吸收公众存款16，234，520，065.63元。被告人郝某，系新晋商公司客服部组长。其明知“晋商贷”平台进行非法集资，仍积极宣传吸引社会公众进行投资。其在担任五组组长期间，管理本小组工作，为“晋商贷”非法集资提供帮助。根据晋瑞祥鉴［2019］0015号审计报告，其个人吸收新入金业务量为58，580，176.16元。根据中兴华会计师事务所江苏分所审计意见，被告人郝某任职期间新晋商公司非法吸收公众存款17，095，360，256.02元。被告人张某4，系新晋商公司大同分公司主管。其明知郝晓海伙同他人借用公司名义从事非法集资犯罪活动，仍通过向公众发放传单，在微信朋友圈发布“晋商贷”营销活动的方式吸引客户投资，并在被告人王某2、温某的安排下，在做车贷业务时只要求借款人抵押车辆手续，最终导致大同分公司共造成300余万元坏账。根据晋瑞祥鉴[2019]0015号审计报告，被告人张某4担任大同分公司主管期间，大同分公司新充值30，138，108.26元。被告人靳某，系新晋商公司风控部员工。其参与审核贷款客户征信、车辆等贷款资质，确定放款额度，发放“晋商贷”平台“金算盘”标的，催收逾期借款等工作。借款人以房产证抵押借款时，其受被告人刘某1指派在“晋商贷”平台上以车贷标形式进行发标。“金算盘”项目运营期间，靳某提供堂姐靳军霞的中国工商银行卡及本人中国工商银行卡、兴业银行卡用于借款人借款、还款的资金流转。根据中兴华会计师事务所江苏分所审计意见，被告人靳某审核“金算盘”车贷业务及发标业务5，025，000元，任职期间新晋商公司非法吸收公众存款13，255，334，131.63元。被告人徐某，系新晋商公司会计。其负责公司日常资金往来记账、报税及核对“晋商贷”平台与关联第三方支付平台流入的投资款金额。2017年其在新晋商公司没有真实营业收入的情况下，按照郝亚丽安排为新晋商公司虚构200余万元的营业收入。根据中兴华会计师事务所江苏分所审计意见，被告人徐某任职期间新晋商公司非法吸收公众存款12，697，302，151.71元。被告人侯某1，系新晋商公司出纳。其自2013年担任新晋商公司出纳以来，负责公司日常支出费用、转账，审核客服部及各个分公司提成进行支付。担任提现员期间，根据客户银行转账记录，在“晋商贷”平台填写对应的投资金额；担任财务部出纳后，将投资人提现金额情况、“晋商贷”平台合作的宝付代付账户中余额情况向郝晓海、郝亚丽作汇报；按照郝亚丽安排将资金转账至平台提现账户用于客户提现；给客服部提供郝晓海光大银行卡卡号，用于客户线下转账。根据中兴华会计师事务所江苏分所审计意见，被告人侯某1任职期间新晋商公司非法吸收公众存款16，902，546，884.59元。被告人高某3、周某、李某12三人作为新晋商公司财务部提现工作人员，在财务部负责人郝亚丽的指使下，负责公司“晋商贷”的审核提现工作，安排提现组成员按照客户从平台上发起的提现申请，核对客户信息，主动打电话给客户核实，为客户提现提供便利，协助公司进行非法吸收公众存款。该明知“晋商贷”平台进行非法集资，仍管理提现组各项工作，提供提现服务，维持平台运转。根据中兴华会计师事务所江苏分所审计意见，被告人高某3任职期间新晋商公司非法吸收公众存款16，746，502，273.07元；被告人周某任职期间新晋商公司非法吸收公众存款13，853，682，602.30元；被告人李某12任职期间新晋商公司非法吸收公众存款12，339，926，068.74元。被告人侯某2，系新晋商公司企划部动画设计人员。其明知郝晓海伙同他人借用公司名义从事非法集资犯罪活动，仍在公司企划部经理被告人高某1的指使下，积极宣传和推广“晋商贷”平台，制作“晋商贷”平台宣传视频资料，并通过腾讯视频等网站公开宣传，吸引公众关注“晋商贷”平台，吸引客户投资。根据中兴华会计师事务所江苏分所审计意见，被告人侯某2任职期间新晋商公司非法吸收公众存款14，552，397，927.32元。被告人邢某，2014年进入大德通科技有限公司担任技术总监，负责平台开发和维护，接受郝晓海赠与的大德通科技公司5%股份。其明知“晋商贷”平台进行非法集资，仍按照郝晓海、郝晓东意图，积极为“晋商贷”平台提供技术支持，维持平台正常运转，参与研究应对监管和提现困难等重大问题，为“晋商贷”平台长时间、大规模非法集资提供帮助。2019年4月3日，经公安机关电话传唤，邢某主动到公安机关配合工作。根据中兴华会计师事务所江苏分所审计意见，被告人邢某任职期间新晋商公司非法吸收公众存款15，851，609，437.23元。被告人王某4，2014年进入大德通科技有限公司，担任该公司技术研发一部经理，负责“晋商贷”平台的升级维护。其明知“晋商贷”平台进行非法集资，按照郝晓海、郝晓东意图，在被告人邢某的安排下，为“晋商贷”平台提供技术支持，维持平台正常运转，为“晋商贷”平台长时间、大规模非法集资提供帮助。2019年4月3日，经公安机关电话传唤，王某4主动到公安机关配合工作。在该案侦查过程中，王某4如实供述了自己的犯罪事实，配合公安机关工作，对平台数据的调取分析提供了帮助。根据中兴华会计师事务所江苏分所审计意见，被告人王某4任职期间新晋商公司非法吸收公众存款15，938，624，360.45元。被告人乔某，系孝义市工商局副局长，孝义市鑫磊煤业有限公司、山西金誉鑫来商贸有限责任公司实际控制人。其在明知郝晓海非法运营“晋商贷”网络借贷平台的情况下，配合郝晓海等人带领投资人员参观其所控制的煤炭企业，帮助新晋商公司进行虚假宣传。在郝晓海提供的25份虚假《煤炭质押借款合同》上加盖其公司公章，每份合同标的500万元。安排自己公司员工陈伟等多人办理多张银行卡交由郝晓海使用，用于郝晓海虚假发标、流转资金，为郝晓海控制非法融资资金提供便利。其于2018年11月8日将郝晓海的宝马牌小型轿车×××过户登记给苗青（孝义市鑫磊煤业有限公司副总经理）。为其实际控制的公司运转经营，其使用郝晓海非法集资资金1260万元，案发后退回公安机关1260万元。另查明，2018年11月26日，被告人李某7经太原市公安局小店分局经侦大队民警电话传唤到案；同月27日，太原市公安局小店分局经侦大队民警电话联系被告人郝某后，其在家中等待并书写自首材料，后被口头传唤到案；同年12月28日，被告人乔某经太原市公安局小店分局经侦大队民警电话传唤到案；2019年1月11日，被告人张某4、刘某1经大同市公安局经侦支队民警电话传唤到案；同年4月3日，被告人邢某、王某4经太原市公安局小店分局经侦大队民警电话传唤到案。被告人陈某任职期间非法获利共计1037，506.28元；被告人何某任职期间非法获利共计1081789.82元；被告人成某任职期间非法获利共计63，380元；被告人张某2任职期间非法获利共计400，911.22元；被告人高某1任职期间非法获利共计256，459.59元；被告人畅某任职期间非法获利共计355，125.37元；被告人高某3任职期间非法获利共计168，720元；被告人韩某任职期间非法获利共计272，889.87元；被告人郝某任职期间非法获利共计333，171.59元；被告人侯某2任职期间非法获利共计116，058.10元；被告人侯某1任职期间非法获利共计182，387.43元；被告人靳某任职期间非法获利共计75，038.10元；被告人李某12任职期间非法获利共计121，411.06元；被告人李某2任职期间非法获利共计138，350元；被告人李某7任职期间非法获利共计396，895.58元；被告人李某5任职期间非法获利共计385，218.10元；被告人梁某任职期间非法获利共计221，278.68元；被告人刘某2任职期间非法获利共计437，107.42元；被告人刘某1任职期间非法获利共计71，246.04元；被告人王某2任职期间非法获利共计208，351.10元；被告人温某任职期间非法获利共计310，397.39元；被告人徐某任职期间非法获利共计96，957.73元；被告人张某4任职期间非法获利共计317，606.39元；被告人赵某2任职期间非法获利共计233，075.7元；被告人周某任职期间非法获利共计158，630.73元；被告人朱某1任职期间非法获利共计321，288.69元；被告人安某任职期间非法获利共计181，716.73元。在本案侦查及审理期间，部分被告人的家属代为退缴非法获利，其中被告人乔某退缴1，260万元，被告人陈某退缴37，506.28元、被告人成某退缴7，180元，被告人张某2退缴400，912元，被告人高某1退缴100，000元，被告人李某2退缴5，000元，被告人王某2退缴20，000元，被告人李某5退缴16，000元，被告人赵某2退缴35，117.7元，被告人张某4退缴317，606.39元，被告人刘某1退缴71，246.04元，被告人李某7退缴20，000元，被告人刘某2退缴217，958元，被告人韩某退缴272，890.83元，被告人郝某退缴333，432元，被告人侯某1退缴2，000元，被告人高某3退缴20，000元，被告人李某12退缴20，000元，被告人徐某退缴96，957.73元，被告人周某退缴158，630.73元，被告人侯某2退缴116，058.1元，被告人朱某1退缴321，288.69元，被告人安某退缴181，716.73元。上述款项均退缴至太原市公安局小店分局专门账户并已扣押。原判认定上述事实采信的证据主要有：集资参与人的报案材料及陈述、书证、证人证言、审计报告、鉴定意见、其他同案犯及本案各被告人的供述等。原判认为，被告人陈某、何某、蔡某1、乔某、成某、张某2、高某1、李某2、王某2、邢某、王某4、温某、畅某、李某5、赵某2、张某4、刘某1、靳某、梁某、李某7、刘某2、韩某、郝某、侯某1、高某3、李某12、徐某、周某、侯某2、朱某1、安某伙同他人违反国家金融管理法规非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，其中陈某、何某、张某2、高某1、李某2、王某2、邢某、王某4、温某、畅某、李某5、赵某2、张某4、刘某1、靳某、李某7、刘某2、韩某、郝某、侯某1、高某3、李某12、徐某、周某、侯某2、朱某1、安某任职期间非法吸收公众存款，均数额巨大；蔡某1、乔某、成某、梁某在郝晓海等人犯罪活动中提供帮助行为，均情节严重，其行为均构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控罪名成立。根据本案争议的焦点，综合进行评判。一、关于本案是否构成单位犯罪经查，郝晓海在设立新晋商公司后以实施非法集资犯罪活动为全部经营内容，此外并无其他正当经营活动，收取的集资款除少量用于公司日常开销外，无资金投入生产经营，其余均由郝晓海个人占有并挥霍。依照相关司法解释，公司、企业、事业单位设立后，以实施犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处。被告人及辩护人相关辩解辩护意见，不予采纳。二、关于各被告人主观故意的问题经查，根据工商登记注册资料，新晋商公司经营范围为：企业项目投资咨询、计算机网络工程、计算机软硬件开发、企业管理咨询，并不包括网络借贷中介服务。所有入职的被告人对入职公司经营范围应当是明知的，新晋商公司在没有资质的情况下非法开展网络借贷活动是超出经营范围的违法行为，亦在其认知范畴之内。且在案证据也证实各被告人对该公司非法融资的犯罪活动是有所察觉的，体现在企划部人员在郝晓海授意下通过缴费方式取得民间协会颁发的证书、荣誉、制作视频宣传资料等，夸大公司实力，进行虚假宣传；客服人员使用固定话术，夸大宣传公司实力，追踪客户并引导其进行投资；技术研发人员根据郝晓海指示删改后台数据；财会人员按照郝亚丽等人授意做假账、参与伪造假数据以应付金融办检查等。综合考虑各被告人的认知能力，结合各被告人供述、证人证言等其他证据，各被告人对郝晓海等人从事违法犯罪活动应当知道，各被告人在其岗位参与其中，最终致“晋商贷”平台存续多年，发展集资参与人12万余人，造成损失47.8亿余元的严重后果。综上，被告人及辩护人相关辩解辩护意见，不予采纳。三、关于犯罪数额的认定关于被告人具体的犯罪数额，公诉机关根据各被告人任职时间结合审计数据予以指控，客观合理，予以支持，故部分被告人及辩护人的相关辩解辩护意见，不予采纳。被告人及其辩护人关于向亲友非吸金额应予核减的辩解辩护意见，根据相关法律规定，向社会公开宣传，同时向不特定对象、亲友或单位内部人员吸收资金的，犯罪数额应以其所吸收的资金全额计算，在量刑时可酌情从轻处罚，该辩解辩护意见不予采纳。四、关于各被告人的地位、作用经查，被告人陈某、何某均系新晋商公司及关联公司高层管理人员，均为持股股东，在非法融资过程中组织、决策、安排公司运营，在“晋商贷”崩盘之际索要、收取郝晓海100余万元安家费；被告人蔡某1、乔某、成某作为郝晓海亲属，均在其集资诈骗犯罪活动中提供积极帮助，直接收取或变相收取巨额集资财物；“晋商贷”P2P网络借贷平台先依托山西大德通担保公司后依托新晋商公司开展线上非法融资，后期又将该平台非法融资款项用于偿还山西大德通担保公司投资客户，被告人梁某在郝晓海实际控制的大德通担保有限公司先后担任业务员、小店分公司经理，同时自新晋商公司注册至案发时一直担任该公司董事。故陈某、何某、蔡某1、乔某、成某、梁某在共同犯罪中起主要作用，应认定为主犯。被告人张某2、高某1、李某2、王某2、邢某、王某4、温某、畅某、李某5、赵某2、张某4、刘某1、靳某、李某7、刘某2、韩某、郝某、侯某1、高某3、李某12、徐某、周某、侯某2、朱某1、安某在非法吸收公众存款过程中积极参与，对新晋商公司的发展、壮大、公众资金的吸收起到次要或辅助作用，应认定为从犯。被告人及其辩护人相关辩解辩护意见中合理部分，予以采纳。五、关于部分被告人自首情节的认定被告人邢某、王某4、张某4、刘某1、李某7经公安机关电话传唤到案，到案后如实供述其主要犯罪事实，可认定为自首。被告人郝某经公安机关电话联系后，在家中等待并书写自首材料，到案后如实供述其主要犯罪事实，可认定为自首。被告人乔某虽系电话传唤到案，但其到案后及当庭均未能如实供述其主要犯罪事实，依法不能认定自首。被告人靳某在新晋商公司内经公安机关传唤到案，后在取保候审期间经电话传唤到案，不符合自首的相关法律规定，依法不能认定自首。其余被告人均系经公安机关在公司、家中、机场、车站等地口头传唤到案，不符合自动投案的法律规定，依法不能认定自首。被告人及其辩护人相关辩解辩护意见中合理部分，予以采纳。综上，被告人陈某、何某、蔡某1、乔某、成某、梁某在共同犯罪中起主要作用，是主犯，应当按照其所参与的全部犯罪处罚。被告人张某2、高某1、李某2、王某2、邢某、王某4、温某、畅某、李某5、赵某2、张某4、刘某1、靳某、李某7、刘某2、韩某、郝某、侯某1、高某3、李某12、徐某、周某、侯某2、朱某1、安某在共同犯罪过程中起次要或辅助作用，是从犯，应当从轻处罚。邢某、王某4、张某4、刘某1、李某7、郝某犯罪后主动投案，并如实供述自己的罪行，是自首，可以从轻处罚。成某、张某2、高某1、李某2、王某2、温某、畅某、李某5、赵某2、靳某、梁某、刘某2、韩某、侯某1、高某3、李某12、徐某、周某、侯某2、朱某1、安某到案后如实供述自己主要犯罪事实，可酌情从轻处罚。成某、乔某、张某2、高某1、李某2、王某2、李某5、赵某2、张某4、刘某1、李某7、刘某2、韩某、郝某、侯某1、高某3、李某12、徐某、周某、侯某2、朱某1、安某退缴全部或部分非法所得，可酌情从轻处罚。陈某、何某虽如实供述部分犯罪事实，陈某退缴部分非法所得，但鉴于其在共同犯罪中地位、作用，决定不予从轻处罚。综合考虑各被告人犯罪情节、地位、作用、退赔数额、悔罪态度，及本案造成的危害后果、社会影响等，经原审法院审判委员会研究决定，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第二十七条、第六十七条第一款及第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十一条的规定，判决：一、被告人陈某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑十年，并处罚金五十万元。二、被告人何某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑十年，并处罚金五十万元。三、被告人蔡某1犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑十年，并处罚金五十万元。四、被告人乔某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑九年，并处罚金四十万元。五、被告人成某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑九年，并处罚金四十万元。六、被告人梁某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑七年，并处罚金十五万元。七、被告人张某2犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑六年，并处罚金十万元。八、被告人高某1犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑六年，并处罚金十万元。九、被告人李某2犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金八万元。十、被告人王某2犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金八万元。十一、被告人邢某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金八万元。十二、被告人王某4犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金八万元。十三、被告人温某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金八万元。十四、被告人畅某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金八万元。十五、被告人李某5犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年九个月，并处罚金七万元。十六、被告人赵某2犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年五个月，并处罚金六万元。十七、被告人李某7犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年二个月，并处罚金六万元。十八、被告人靳某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金六万元。十九、被告人刘某2犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金六万元。二十、被告人韩某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年十个月，并处罚金五万五千元。二十一、被告人张某4犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年九个月，并处罚金五万五千元。二十二、被告人刘某1犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年八个月，并处罚金五万五千元。二十三、被告人郝某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年八个月，并处罚金五万五千元。二十四、被告人侯某1犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金五万五千元。二十五、被告人高某3犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年五个月，并处罚金五万元。二十六、被告人李某12犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年四个月，并处罚金五万元。二十七、被告人徐某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金五万元。二十八、被告人周某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金五万元。二十九、被告人侯某2犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金五万元。三十、被告人朱某1犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金五万元。三十一、被告人安某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金五万元。三十二、责令被告人陈某退缴非法所得100万元、何某退缴非法所得1081789.82元、成某退缴非法所得56200元、高某1退缴非法所得156459.59元、李某2退缴非法所得133350元、王某2退缴非法所得188351.1元、温某退缴非法所得310397.39元、畅某退缴非法所得355125.37元、李某5退缴非法所得369218.1元、赵某2退缴非法所得197958元、靳某退缴非法所得75038.1元、梁某退缴非法所得221278.68元、李某7退缴非法所得376895.58元、刘某2退缴非法所得219149.42元、侯某1退缴非法所得180387.43元、高某3退缴非法所得148720元、李某12退缴非法所得101411.06元，上述款项与被告人已退缴非法所得，一并返还集资参与人。上诉人陈某上诉称，（1）其在山西新晋商公司、无锡亚夫农业科技公司、山西顺为公司系挂名股东，未出资，也不享受公司利益及分红。（2）原判认定其2012入职与实际情况不符。其2012年底来到太原，开始时被郝晓海安排到服装城卖衣服，2013年春节后才被安排到新晋商公司，下半年才到大德通担保公司任职。（3）其未担任过新晋商公司的副总经理，也未参与该公司的运营；2013年初新晋商公司的官网上显示其为公司的风控部总监，但只是挂名，在公司的实际经营过程中，风控部另有他人负责。（4）其没有参与新晋商公司的非法吸收公众存款的具体工作，也没有决策、安排公司的运营，仅是挂名股东，不应认定为主犯。其在晋商贷平台出现兑付危机前并不知道郝晓海的违法行为，其仅是在大德通担保公司及山西顺为公司负责处理日常事务，对非法吸收公众存款的款项没有控制权，在非法吸收公众存款的过程中没有决策权，更没有组织及安排过公司的运营，其在共同犯罪中起辅助作用，系从犯。（5）原判认定给其的100万元是安家费与事实不符。其与亲属在案发前在晋商贷平台有200百余万元的投资本金没有兑付，郝晓海给其的100万元不是安家费，是返还其的投资款。晋商贷平台出现兑付困难后，郝晓海安排新晋商财务人员侯某1统计过其与亲属的投资情况。（6）其系接到公安机关的电话返回公司被传唤到公安机关的，并如实供述了犯罪事实，构成自首。（7）其及亲属尚未兑付的本金200余万元应折抵其非法所得及罚金。原判认定事实不清，证据不足，请求二审法院在查明事实的基础上，对其公正的判决。其辩护人的辩护意见：1、原审判决上诉人陈某退缴非法所得100万元没有事实和法律依据。首先，陈某没有实际取得100万元的安家费。根据在案证据，郝晓海和陈某、靳育军、何某商量过给100万元安家费的事，在实际给付时郝晓海将靳育军、何某的100万元安家费打给靳育军妻子朋友的银行卡上；而陈某与郝晓海已达成共识，100万元作为陈某亲戚和家人的投资款先行返还，后郝晓海将100万元转给投资人李振平，李振平将其中的70万元打给另一投资人周虹妤。其次，靳育军、何某没有进行实际投资，而陈某和家人、亲戚实际进行了投资。第三，郝晓海有权自主决定返还投资人的投资款，该100万系返还的投资款，而非陈某的非法所得。2、陈某构成自首。陈某在接到单位员工电话、短信、微信后，明知公安机关已经控制单位场所的情况下，自觉返回单位并接受传唤，主动到公安机关如实供述自己的行为，依法应认定为自首，予以从轻或减轻处罚。3、陈某系从犯，应从轻、减轻或免除处罚。原判认定陈某系新晋商公司及关联公司高层管理人员，在非法融资过程中组织、决策、安排公司运营，进而认定其为主犯，与客观事实不符。本案非单位犯罪，陈某的股东身份就不应作为认定其犯罪参与度的考量标准。陈某曾经任职的顺为信息技术有限公司、大德通担保有限公司均未涉案，本案应重点考量陈某在新晋商公司及其集资平台上的地位和作用。而陈某只是挂名股东，并不参与晋商贷平台的实际运营。原审判决认定陈某在大德通担保公司集中兑付后，将投资合同全部销毁，掩盖大德通担保公司非法融资的事实，与客观情况不符，决定实施销毁的是郝晓海、成某等人。晋商贷平台涉案项目的选择及资金的使用等均由郝晓海个人决定，晋商贷公司运营模式也仅郝晓海、郝亚丽、郝晓东、靳育军等人知道，在晋商贷平台上发过标的也仅有郝晓海、靳育军、郝晓东三人。陈某既未参与公司重大决策，也未参与公司经营管理，公司的会议纪要、股东大会记录、相关重要决策文件上均无陈某签名，陈某并没有对平台违法违规的虚设标的、资金池、自融等业务参与决策。作为仅仅是挂名股东的陈某对新晋商公司的了解，可能并不会比成某、张某2等具体部门负责人了解更多。故不应按照陈某在大德通公司及顺为公司中的作用来认定其在晋商公司的地位和作用。上诉人何某上诉称，首先原判认定的部分事实不清。（1）其在新晋商公司的工作时间及期限情况。其于2012年底经靳育军介绍到郝晓海处工作时，让其帮忙处理服装城尾货的销售，直到2013年6月才入职新晋商公司，此前未接触晋商贷的相关工作。2013年底靳育军派其到上海租了办公室，郝晓海及靳育军未再让其进行实际工作，其也未再参与新晋商公司的任何工作。因此其在新晋商公司的实际时间仅有半年时间，将其认定为主犯明显不公。（2）其在新晋商公司的工作内容情况。2013年新晋商公司成立后，计划由陈某负责客服、风控，其负责人事、行政。不久郝晓海将陈某调往大德通公司，靳育军通知其由郝晓海负责风控，其暂管客服。其表示作不了客服工作，因此靳育军招聘了李某2负责客服。期间客服部的工作均是郝晓海、靳育军处理，其未实际负责过客服部的工作。客服手册是郝晓海和靳育军要求李某2编写的，其当时系人事负责人，只是督促李某2按时完成，对具体内容不知情。其负责的人事、行政工作是公司的日常行政工作，都是由靳育军提出，其来执行的。因此认定其为负责客服部的公司高管，组织、决策公司的运营与事实不符。（3）其在新晋商公司担任股东的情况。2013年新晋商公司成立时，靳育军提出要其在股东里挂名，但实际股份都是郝晓海的，其不享受股东的任何权利，郝晓海有权一元回收全部股份。在后来的公司实际运营中，公司未开过股东会。2015年新晋商公司增加注册资本时其在上海，没人通知过其。因此认定其为实际股东与事实不符。（4）晋商金融（上海）公司的相关情况。该公司成立后实际处于停顿状态，没有经营。2015年的一天，靳育军称要成立晋商金融山西分公司。其将公司的公章、财务章、法人章、营业执照等都交给了郝亚丽。分公司成立后由郝晓海管理，从未任命其为负责人，也未让其管理、运营。因此认定其协助郝晓海管理晋商金融分公司与事实不符。（5）红羊资产管理公司的经营情况。该公司是2015年依法成立的，投资人都是郝晓海的近亲属。该公司的基金操作一直由郝晓海亲自指挥，从2015年至2018年均有赢利，其没有提取任何奖金及提成。2018年行情突变，郝晓海坚持操作才导致亏损。因此不能将此亏损认定为其的犯罪情节。（6）与其他同案犯相比，对其的量刑过重。其与邢某均系晋商贷关联公司股东，在工作期限、内容、待遇、日常工作等方面，邢某均高于其。因此将其认定为主犯，邢某为从犯，明显不公。请求二审法院查明事实依法改判。其辩护人的辩护意见：1、对原判认定的犯罪数额存在异议。上诉人何某并未参与对不特定群体收取资金，其在新晋商公司开展业务时已经去上海，对山西新晋商公司的业务，运营决策等事宜均未参与，仅是为郝晓海在服装城处理尾货和初期招聘时参与新晋商公司。故原判认定何某吸收数额170亿的事实与时间认定不符。2、原判认定何某为主犯与事实不符。何某在新晋商公司非真实出资股东及运营决策股东，何某在新晋商公司成立初即去上海从事红羊资产公司运营，并未参与到新晋商公司的运营，对于新晋商公司线上、线下融资，资金流向、业务开展等何某均未参与，且何某仅有基本工资，从未获取提成和资金。故认定何某系主犯存疑。3、原判对何某的量刑过重。何某在本案中所处的地位和作用较小，未参与管理或实施公司运营，也未在上海期间参与或被安排新晋商公司业务，也未对不特定人有直接或者间接接触。故何某在整个犯罪中的作用微乎其微，且未为对该案规模的扩大及手段的增加发挥作用，应对其减轻处罚。何某归案后如实交代自己的罪行，构成坦白，可从轻处罚。何某系初犯偶犯，悔罪表现明显，可酌情从轻处罚。综上，原判的量刑过重，请予改判。上诉人梁某上诉称，（1）山西大德通担保公司成立于2012年6月，同年10月其入职该公司，郝晓海安排其到太原服装城销售衣服，直到2013年3月。其没有在公司做任何业务，对经营范围、模式等均不知情，也未领取工资。原审判决认定其非法吸收公众存款于法无据。（2）2013年5、6月开始，其在山西大德通公司工作，公司经理为陈某，员工大约有40至50人左右，都领取了工资、提成及资金，不能仅认定其构成非法吸收公众存款罪，而不认定其他员工也构成犯罪。（3）本案认定非法吸收公众存款罪的主要事实是新晋商公司的犯罪行为，而不是大德通公司，其未在新晋商公司工作过，也未参与新晋商公司的经营及领取工资及提成。原判认定其为主犯的事实不清，证据不足。（4）郝晓海成立新晋商公司时只是向其借用身份证成立公司，其出于朋友间的帮忙将身份证照片发给了郝晓海，之后其未签过字，也没有参与新晋商公司的任何董事会、股东会，更没有参加过公司决策、运营，直到案发后其才知道其是公司的董事。因此原判认定其明知郝晓海成立晋商贷从事网络借贷活动的证据不足。（5）其未在新晋商公司工作，未发展任何客户，未做任何业务，审计报告认定其非法吸收24亿元证据不足。请求依法对其公正判决，改判其无罪。其辩护人的辩护意见：1、上诉人梁某在主观方面没有非法吸收公众存款的故意。山西大德通担保公司于2012年6月成立，同年10月份梁某才通过郝晓海进入该公司，12月底才去工作。梁某没有参与公司的业务宣传，办理业务，而是被郝晓海安排去服装城销售衣服。故梁某在该公司不存在非吸的故意和行为。山西大德通担保公司与新晋商公司是两个不同的公司，相互间不存在关联性。故梁某在山西大德通担保公司的2012年10月至2013年3月不存在非法吸收公众存款的行为。2、梁某在新晋商公司没有吸收存款，不构成犯罪。2013年2月郝晓海准备成立新晋商公司时，需要梁某凑数，梁某将身份证照片通过手机发给郝晓海，梁某不知道郝晓海要成立什么公司，也未参与成立公司，也未参与公司决策、运营。原判认定梁某明知郝晓海成立公司从事网络借贷的证据不足。梁某未在该商务公司工作，未发展客户，未做任何业务，不知审计报告中认定的非法吸收24亿余元从何而来。梁某在新晋商公司不存在非法吸收公众存款的主观故意和客观行为，不构成犯罪，故请求改判梁某无罪。上诉人蔡某1上诉称，（1）其未组织、领导过郝晓海的犯罪集团从事非法集资活动，在非法集资的新晋商公司及担保公司内均无高管职务，无任何工作职责，不持有股份，不参与公司经营，原判认定其为主犯无事实和法律依据。（2）其确实实施了部分为晋商贷宣传的行为，但在案证据不能证明其宣传行为吸引了参与人投资，且其宣传行为起到的作用较小，对郝晓海非法集资的影响较弱。（3）其未安排他人为郝晓海办理银行卡，现有证据不能证明刘建建所办银行卡系其安排。（4）其未以借款人身份非法集资479.8万元。（5）其对郝晓海的资金来源于非法集资不知情，其与郝晓海之间的经济往来主要系因婚姻存续期间的正常资金往来及婚姻解除所发生的财产分割。如认定二人往来中关联涉案财物，应依法予以追缴，而不能据此认定其明知郝晓海的资金来源于非法集资，仍向郝晓海索要大量资金用于自己公司开支和生活支出。综上，其主观上基于婚姻关系对郝晓海的公司帮助宣传，客观上宣传受众有限、起到作用较小，并且其并未实际参与郝晓海的非法集资活动，不属于组织、领导者和管理人员。原判根据亲属关系划分共同犯罪的地位作用无法律依据，在无证据认定其与郝晓海资金往来金额的情况下认定其直接收取或变相收取巨额集资财物无事实依据。请求对其公平公正的裁判。其辩护人的辩护意见：1、原审判决超出公诉机关指控范围进行裁判，违反法律规定。公诉机关未指控上诉人蔡某1在共同犯罪中起主要作用，原判在无任何证据佐证蔡某1提供积极帮助内容及效果的情况下，仅根据蔡某1收取过郝晓海财物及亲属关系判定起主要作用不符合法律规定。首先，蔡某1没有组织、领导过郝晓海的犯罪集团从事非法集资活动，在非法集资的新晋商公司及担保公司内也无高管职务，无任何工作职责，不持有股份，不参与公司经营，不应对新晋商或晋商贷的非法集资行为承担责任。蔡某1“商学院名誉院长”的身份不能认定为在新晋商公司的任职，且其仅在晋商贷商学院成立仪式上受靳育军之邀为员工就“晋商传承精神”进行讲话，从未组织、参与、管理过商学院的任何活动，更没有通过商学院推动晋商贷非吸业务的开展。蔡某1经营的人人天使公司与山西大德通投资集团下属子公司大德通科技公司的业务往来、资金往来也证实蔡某1与郝晓海经营实体相互独立的事实。蔡某1担任挂名股东的山西大德通投资集团有限公司与新晋商公司、山西大德通担保有限公司相互独立，山西大德通投资集团有限公司没有在郝晓海等人非法集资中起到任何作用。其次，蔡某1并不明知郝晓海非法集资，在案证据也无法证明蔡某1主观上是为帮助郝晓海实施集资诈骗犯罪活动提供帮助。蔡某1系郝晓海的前妻，其系基于婚姻感情关系宣传郝晓海，并没有帮助郝晓海实施犯罪的主观故意，且蔡某1的宣传行为对犯罪实施所起的作用微乎其微，根据主客观相一致原则，不应据此认定蔡某1构成非法吸收公众存款罪。第三，蔡某1收取郝晓海财物是基于婚姻关系发生的正常经济往来，郝晓海与蔡某1二人因婚姻关系存续破灭发生的经济往来合乎常理和法理，不能就此认定蔡某1与郝晓海存在资金往来就是犯罪行为，更不能认定为非法吸收公众存款的共同犯罪。2、原审判决并未对公诉机关指控蔡某1在新晋商公司任职期间非法吸收公众存款170亿余元予以认定，但对蔡某1的量刑与认定非法吸收公众存款173亿余元的陈某、172亿余元的何某的量刑一致，未体现罪责刑相适应的原则。3、蔡某1宣传的内容、次数、受众及行为造成的影响较轻，不应给予刑法意义上的评价。即便认定其宣传行为构成犯罪，也应结合宣传行为给郝晓海非法集资带来的影响，认定帮助效果较小，予以从宽处罚。蔡某1三次宣传的受众与内容为：一是蔡某1在晋商贷商学院成立仪式上为商学院员工就晋商传承精神讲话十分钟，宣传的对象及内容为晋商贷集资带来的影响极弱。二是蔡某1在尚品名人堂为其客户推荐晋商贷平台，在案证据无法证明蔡某1推荐的具体内容。三是蔡某1向异业联盟的加盟商宣传需要借款的话可申请创业贷。从上述宣传的受众及内容可知，蔡某1推荐其客户通过晋商贷平台借款购买异业联盟软件，其目的是为了解决其客户资金周转问题，同时为投资人带来利益，且异业联盟软件、收款人人人天使公司均实际存在，能够保障投资参与人的利益。蔡某1的宣传是否吸引来实际投资及投资的金额均无证据证明，原判也未查明。4、本案现有证据无法证明蔡某1具有明知郝晓海非法集资并安排他人办理银行卡的事实。对此郝晓海未有供述，而证人刘建建的证言前后矛盾，郝晓海也认识刘建建的父亲，不能排除郝晓海直接联系刘建建办理银行卡的合理怀疑，对此应按有利于被告人的原则进行认定。5、原判认定蔡某1以借款人身份非法集资479.8万元事实不清。蔡某1并非创业贷标的的借款人，也非创业贷的发标人，并且在对蔡某1立案前，已将大部分款项归还，现实际损失仅为61556元，情节显著轻微，应从轻处罚。6、原判认定蔡某1直接收取或变相收取巨额集资财物与事实不符。本案查封扣押冻结蔡某1的财物远超过蔡某1与郝晓海资金往来的差额。现有证据无法证实蔡某1明知郝晓海的资金来源于非法集资，基于婚姻有关系发生的资金往来行为不应上升到刑法评价。关于蔡某1与郝晓海之间的资金往来，中兴华审计公司前后两份结论相互矛盾，审计报告也未提供两人的银行流水，无法保证审计结论检材的完整性，且审计报告遗漏了蔡某1支付郝晓海2219万元的事实。现查扣蔡某1财物均以购买价超额查封，查扣财物的市场价值已远超蔡某1与郝晓海资金往来的净额，对于与本案无关的案外人财产，蔡某1合法取得的财产应予返还，原判对涉案财物未进行处理不当。综上，原判对随案移送的涉案财物及孳息未作出处理，根据亲属关系划分共同犯罪的地位作用无法律依据，在无证据认定蔡某1与郝晓海资金往来金额的情况下认定蔡某1直接或变相收取巨额集资财物无事实依据。请二审法院公平公正裁判。上诉人高某1上诉称，1、原判认定的事实不清。（1）原判认定备案手续系由其收集准备错误。新晋商公司的备案手续所需的材料及数据均由各部门提供，并非其收集准备，只是由其去办理。（2）公司企划部与第三方广告公司的合作均是由郝晓海负责洽谈，在合同的具体事项均商定好后，安排其对与广告公司对接合同后续的履行流程，关于广告的费用由郝晓海决定，其对广告费用没有审核和决策的权力。2、原判的量刑过重。其在新晋商公司企划部工作期间不接触公司的具体业务，对公司吸收资金的来源和去向均不知情；其没有实施吸收资金并收取业务提成的行为，只是按月领取工资（月平均4000元左右），没有其他高额收入，没有给他人造成直接损失。故其系从犯，应对其减轻处罚。3、其与家人也在晋商贷平台上进行投资，现仍有部分本金未能兑付，其也是受害者之一。4、其归案后如实供述了自己的罪行，并当庭认罪，且已积极退缴了10万元的工资收入。请求对其从轻、减轻处罚。其辩护人的辩护意见：1、关于事实部分。首先，新晋商公司在2018年申请备案时，有关部门要求必须有会计师事务所的审计报告和律师所的合规报告，这些材料均是由新晋商公司各部门提供，由上诉人高某1去办理的，并非高某1收集准备的。其次，新晋商公司支付广告费用并非由高某1初审，这是由郝晓海决定的，高某1没有审核和决策的权力。2、关于量刑部分。一是高某1在本案共同犯罪中系从犯，应减轻处罚。高某1担任企划部经理后，在前三任经理的基础上开展企业宣传等日常工作，不接触公司的具体业务，对公司吸收资金的来源和去向不知情。且其日常工作均是由上级安排，在上级领导决策之后，安排其进行后续流程的对接等程序性工作。二是高某1不存在主动吸收资金并收取提成的业务行为，没有给他人造成直接损失；高某1在新晋商公司工作期间，未获取正常工资水平之外的其他利益，应从轻处罚。三是高某1本身也是受害者，其社会危害性、主观恶性较小。高某1在新晋商公司成立后进入公司，作为一名普通员工对郝晓海从事犯罪活动设立公司的非法目的无从知晓。其在工作中也是执行领导的指示，履行公司职务行为，并没有非法吸收公众存款，扰乱金融秩序的主观故意。高某1本人及家人均在晋商贷平台投资，至今仍有部分本金未能兑付。这也说明高某1对公司的违法性未能识别，主观恶性较小。四是高某1如实供述了自己的罪行，且当庭认罪，有悔罪表现，构成坦白，并尽最能力积极退缴了10万元的工资所得。请对其减轻处罚。上诉人张某2上诉称，（1）其没有安排业务员夸大宣传公司实力，引导客户投资。客户部人员均是按晋商贷网站上介绍的公司资质、获奖情况及项目情况客观如实回答客户的咨询，没有夸大宣传，且集资参与人系因对晋商贷的信任、对新晋商公司所获得的相关荣誉、奖杯等信任进行的投资，并不是客服部人员起的作用。（2）其对借款人能否在晋商贷平台上的“金如意”、“聚宝盆”项目进行借款不知情。客服部不管借款，事发时客服部人员并不清楚借款人及借款情况。（3）晋瑞祥审计报告、中兴华会所江苏分所审计报告不能作为其任职期间非吸数额的认定依据。（4）根据各部门的地位和作用，企划部经理高某1、原客服部经理、市场部经理李某2、市场部经理王某2及技术总监邢某、王某4所起的作用均比其高，其与风控部经理刘某1、人事行政部总监朱某1是同一级别的部门负责人，原判却将其排在这些人前面。（5）其有自首情节。其系公安人员口头传唤到案的，并如实供述了犯罪事实，构成自首，但原判未予认定。（6）其有立功情节。其归案后如实供述了朱洪亮等投资人去孝义煤矿企业进行参观考察、孝义煤矿抵押、晋商贷学院，郝晓海投资蔡某1公司等重要线索，为公安机关快速侦破郝晓海集资诈骗，认定蔡某1、乔某犯罪事实及查明本案其他犯罪事实提供了帮助。其如实供述了客服部其他人员名单及工作内容后，客服部其他人员李某7、韩某、郝某、刘某2到才案。对其立功表现应予认定，并依法从轻或减轻处罚。（7）原判的量刑过重。其辩护人的辩护意见：1、原判认定事实不清，证据不足。首先，认定上诉人张某2安排业务员夸大宣传公司实力，引导客户投资的事实不清，证据不足。从在案证据看，张某2及客服部人员并未夸大宣传公司实力，引导客户投资，投资人是通过广告及网站宣传吸引来的，与客服部人员没有关系。其次，认定张某2明知借款人不能在晋商贷平台上的“金如意”、“聚宝盆”项目进行借款的事实不清，证据不足。从在案证据看，客服部不负责借款，客服部遇到投资人咨询借款时，将客户信息转给风控部人员进行对接。从在案证据中的煤炭抵押合同、朱洪亮等投资人去孝义乔某的煤矿企业参观及金算盘抵押车贷业务等书证、证人证言能够印证张某2在内的客服人员在事发时相信有借款人，平台上的“金如意”、“聚宝盆”项目能够借款。张某2拥有的用户基本信息平台权限，客服部人员均可查看到，且只有投资人基本信息，看不到借款人信息。故张某2在事发时并不清楚借款人及借款情况。2、关于张某2的地位、作用。原判认定张某2系从犯正确，但将其排在从犯的首位，证据不足。在新晋商公司各部门的地位和作用方面，企划部经理高某1、原客服部经理、市场部经理李某2、市场总经理王某2、技术总监邢某、王某4所起的作用明显大于张某2。作为与张某2同一级别的部门负责人风控部经理刘某1、人事行政部总监朱某1均排在后面，朱某1的排名甚至还在客服部人员李某7、刘建、韩某等人之后，量刑也轻，明显错误。首先，投资人通过广告、网站项目宣传看到晋商贷有获奖证书、经营许可证等进而信任进行注册投资，而高铁、地铁、互联网广告宣传等均是由企划部负责，企划部经理高某1的作用明显大于张某2。其次，新晋商公司有市场部及大同、临汾、长治、运城四家分公司业务部门，市场部及分公司人员是业务人员，开展线下宣传，有业务量及提成。且李某2是前任客服部经理，制作《员工培训手册》等，张某2是在李某2的基础上按照领导要求开展工作的，故李某2、王某2的作用大于张某2。第三，技术总监邢某、王某4维持晋商贷平台的正常运行，掌握着平台的数据、管理权限、业务情况、发标情况、借款情况及第三方托管情况，参与平台监管及提出问题，二人的作用也大于张某2。第四，客服部不是业务部门，不负责宣传推广，是在客户注册或投资后才开始介入，接待客户，负责客户的咨询或解答。请对张某2的地位作用重新进行评判，以实现罪责刑相适应。3、原判量刑过重。张某2有自首情节，原判未予认定错误。张某2归案后如实提供了朱洪亮等投资人去孝义煤矿企业参观考察、教义煤矿抵押、晋商贷学院、郝晓海投资蔡某1公司几千万等重要线索，为公安机关快速侦破郝晓海集资诈骗，认定蔡某1、乔某犯罪事实及查明本案其他犯罪事实提供了帮助；张某2早于客服部其他同案犯到案，张某2积极配合调查，如实供述客服部其他人员名单及工作内容后，客服部的其他同案犯才到案，张某2确为查明案件事实提供了线索。故应认定张某2有立功表现，予以从轻或减轻处罚。张某2在提起公诉前积极退赃，可予减轻处罚。张某2及亲属愿意缴纳罚金。请对张某2减轻处罚。上诉人成某上诉称，1.其在本案中不是主犯。其工作单位是顺为信息技术有限公司，并没有在新晋商公司工作过，也没在公司中担任职务；其仅是按照郝晓海的要求进行的机械行为，完成的都是顺为公司的工作，与新晋商公司的业务无关；其未办理过具体的揽存业务，也未拿过业务提成；其不懂财务，其具体的工作内容及方式是在进入公司前的既有模式。其在本案中没有任何行为，所做的工作就是在郝晓海的要求下做一些辅助性的工作，完全听命于郝晓海的指挥安排，与客户签订委托理财协议、兑付客户本金利息、给业务员发放工资提成，销毁理财协议等均是顺为信息技术公司的工作内容，与晋商贷网上非法吸收公众存款犯罪无关。为郝晓海提供身份信息及账户是基于亲戚关系、基于自己的工作是郝晓海所安排，而满足郝晓海的要求，但其并不知道郝晓海使用其身份信息的目的，不知道会涉及犯罪。其所有行为均是在被蒙蔽下所为，原判决依据其与郝晓海为亲属关系而认定为主犯，违反罪刑法定原则。2.其归案后主动交代了其在本案中所起的作用，并向公安机关提供了未掌握的其他关联人员的犯罪线索，郝晓海个人资产等情况，应当属于具有坦白、立功情节。3.原判的量刑过重。其在本案中只是直到帮助作用，却比本案中其他实行犯的量刑还重，未能体现罪责刑相一致原则；其获利较少，但却比其他获利多的人员量刑重。请求给予公正判决。其辩护人的辩护意见：1、原判认定上诉人成某系主犯错误。本案是新晋商公司晋商贷平台非法吸收公众存款犯罪，属于单位犯罪。成某不在新晋商公司工作，也不做具体吸收存款业务，对公司行为是否为犯罪行为不知晓，更不存在明知。成某在本案中没有任何行为，其所做的工作就是郝晓海的要求下，做一些辅助性的工作，完全听从郝晓海的指挥，所从事都是顺为公司的工作内容，与晋商贷非法吸收公众存款犯罪无关。成某为郝晓海提供身份信息及账户是基于亲戚关系，基于工作系郝晓海安排，其并不知道郝晓海使用本人身份信息的目的，更不会知道涉及犯罪。成某在晋商贷共同犯罪中并不具备某种地位和作用，原判依据成某与郝晓海的亲属关系判定其为主犯，没有法律依据。2、原判的量刑畸重。成某作为帮助犯，比本案很多在晋商公司担任重要职务直接参与非吸、提取高额提成的实行犯的量刑重，不符合罪责刑相适应原则。3、原判以成某为郝晓海提供帮助行为，情节严重追究刑事责任的处罚过重。本案中为郝晓海提供身份证者众多，同属提供帮助，大德通公司、顺为公司的工作人员除成某外均未被追究刑事责任。4、成某真心悔罪，请予从轻、减轻处罚。成某归案后，主动交代其在郝晓海非法融资犯罪中的作用，向公安机关提供未掌握的其他关联人员的犯罪线索、郝晓海的个人资产等情况，属有检举立功表现。综上，成某客观上没有实施犯罪行为，主观上没有犯罪的故意，原判基于错误认定的事实，判定成某为主犯与事实不符，请依法公正判决。另，原判没有查明对成某财产扣押情况，也未进行认定及处置，亦属事实不清。上诉人李某2上诉称，（1）原判认定其非法吸收公众存款的数额错误，中兴会计师事务所、山西瑞祥会计师事务所的审计报告不能作为定案的依据。其从2016年6月到无锡亚夫农业公司工作，未再参与新晋商公司的吸收公众存款的行为，不应将此期间新晋商公司的非吸金额认定为其参与的非吸金额。（2）其没收制定《员工培训手册》，完全是从网站上摘抄，四家分公司不承担融资任务，仅是客户注册，其没有分配融资目标任务。（3）其主观恶性较小，犯罪情节较轻。新晋商公司拥有各种荣誉证书、头衔，表面上看起来非常正规、有实力，其主观上无法认识到晋商贷是非法的；其在新晋商公司主要是进行部门的日常管理，执行上级的安排，对公司经营无决策权；其工作期间只是领取了正常工资，没有提成，且未产生不能兑付，没有给投资人造成损失。（4）其在犯罪中起次要作用，是从犯。其在新晋商公司只是一个部门经理，非高层管理人员，其没有参与非法吸收公众存款的预谋，也没有具体的组织策划。其在客服部、市场部的工作时间较短，所起的作用也较小。（5）其到案后能如实供述，并自愿认罪认罚。请求对其从轻处罚。其指定辩护人的辩护意见：1、原判认定上诉人李某2制作《员工培训手册》，并给四家分公司分配融资目标任务的事实错误。李某2并没有制作该手册，完全是从网上摘抄。晋商贷客户交流QQ群在2012年已存在，李某2于2013年进入新晋商公司。四家分公司不承担融资任务，仅是客户注册，李某2并没有权利分配融资目标任务。李某2在新晋商公司的工作只是一名普通的员工，对整个犯罪活动仅起到辅助作用。2、原判对李某2的涉案金额认定错误。中兴华会会计事务所和山西瑞祥会计事务所的审计报告不能作为证据使用。李某2于2016年6月到无锡亚夫农业公司工作，不再参与新晋商公司的吸收公众存款行为，不能依据中兴华会会计事务所出具的补充说明将李某2在无锡亚夫公司的工作时间也计算在新晋商的任职期间，更不能将该期间的非吸金额认定为李某2的犯罪金额。3、李某2具有以下从轻、减轻情节：一是其主观恶性较小，犯罪情节较轻，可依法从宽处理；二是其系从犯，应从轻或减轻处罚；三是其自愿认罪认罚，可从宽处罚；四是其如实供述，有坦白情节，可从轻处罚。上诉人王某2上诉称，（1）关于其在晋商贷案件中的作用。市场部的各项工作全部由公司总经理靳育军安排，其只是上传下达，告知各负责人。对于市场部后期的车贷业务，系靳育军直接安排风控部门进行，其没有实际参与。对于后期车贷业务出现的坏账问题，起初也是由靳育军直接安排分公司和风控部门，由抵押车辆转为抵押手续，整个抵押手续后期出现的坏账问题，其也是在靳育军后期安排其处理坏账情况后才知道的。整个处理过程中，其对抵押手续一无所知。（2）其亲属也系晋商贷案件的受害人，其父母、姐姐、弟弟投资晋商贷共计48万元，均未收回。（3）其认罪认罚，愿意缴纳罚金。请求对其从轻处罚。其辩护人的辩护意见：1、上诉人王某2不具备犯罪的主观故意，没有直接决定并参与实施犯罪行为，其并不明知已参与到非吸活动中，仅是被动地处于外围地位。2013年9月王某2通过应聘方式入职新晋商公司，2016年担任市场部副经理，名义上分管运城、临汾、长治、大同四家分公司的运营，但并没有实质性权力，也没有主动安排过任何分公司经营的行为。新晋商公司公司从事非吸的操作流程是客服部发布投资标的，业务人员与客户联系，与客户签订协议，确定吸收的存款数额，风控部负责、审核，企划部负责制作宣传文本及活动策划，而王某2均未参与实施上述行为。王某2作为市场部副经理，工作内容主要是根据总公司安排，进行上传下达。其所得的报酬也仅仅是固定工资，没有提成。因此，王某2并非新晋商公司核心领导成员，不参与公司的重大决策，对公司的行为并不知情。2、原判对王某2的犯罪数额、参与的犯罪行为的认定与事实不符。2017年新晋商公司停止理财业务转向汽车贷款业务，该业务是总经理靳育军直接安排风控部门经办的，王某2未经手，也不知情。2018年因车贷业务出现诸多坏账，靳育军安排王某2接手处理，由于王某2处理的不好，免去了其市场部副经理的职务，安排去了长治分公司。故王某2并未参与车贷业务，不应将车贷业务导致的400余万元损失纳入王某2的犯罪金额中。3、王某2入职新晋商公司后，其与家人一共投入48万元，血本无归。如王某2明知晋商贷从事违法活动仍进行投资不符合常理。4、王某2到案后积极主动配合，如实进行了供述，并将在职期间的工资收入全部退缴，认罪态度良好。5、王某2一贯表现良好，没有犯罪前科，系初犯偶犯。请结合本案的犯罪事实、情节、危害后果等，对王某2从轻处罚。上诉人朱某1上诉称，（1）郝晓海成立的新晋商公司经工商行政部门登记备案，且先后与两个律师事务所签订顾问合同，聘请顾问在公司做培训，指导公司相关合同、制度等，其无法辨别公司存在犯罪的情况。（2）其在公司从事内勤负责行政工作，不接触公司业务，不宣传，不吸收资金，对于公司是否具备吸收存款的资质及吸收存款的行为是否合法不可能有准确的认识。（3）其在公司获取的是劳动报酬，未获取非法吸收公众存款的提成。其已将全部劳动报酬退缴，并认罪认罚，请求对其判处缓刑。其辩护人的辩护意见：1、上诉人朱某1符合刑法关于适用缓刑的规定。首先，朱某1在共同犯罪中的犯罪情节较轻，虽本案的涉案金额巨大，但不能一律认定所有的被告人均犯罪情节较重。原判综合考虑31名被告人犯罪情节、地位、作用、退赔数额、悔罪态度及本案造成的危害后果、社会影响等，将朱某1列为第30名被告，对朱某1犯罪情节较轻的事实给予了认定。其次，朱某1到案后如实供述，当庭表示认罪认罚，积极退赃，二审期间得到了集资参与代表人的谅解，说明朱某1系真诚悔罪。朱某1系初犯，无前科劣迹。第三，对朱某1宣告缓刑对其所居住社区无重大不良影响，其所居住的社区也愿意配合调查。2、朱某1在二审期间怀孕，应当适用缓刑。上诉人刘某1上诉称，其对原判认定的事实及罪名无异议。但（1）本案系单位犯罪。本案中吸收存款是以新晋商公司的名义进行的，其是为单位的利益而不是个人的利益，新晋商公司的金算盘业务在前期是真实存在的。（2）原判的量刑过重。其有自首情节，并系从犯，认罪态度较好，系初犯偶犯，且已将全部违法所得予以退缴。请求对其减轻处罚并适用缓刑。其指定辩护人的辩护意见：1、原判既然未认定本案为单位犯罪，对被告人涉案金额也应按照其个人参与的金额认定。上诉人刘某1作为从犯，只短期负责过单位风险最小的业务，应以其实际参与的金额为个人涉案的金额，而不应将单位整体的金额都计算为刘某1的犯罪金额。2、刘某1的主观恶性较小，原判在量刑时未予充分考虑。首先，刘某1是通过正常的招聘进入新晋商公司的，当时并不知晓公司从事的是违法犯罪活动。其次，刘某1在2017年10月担任风控部经理时，其部门所负责的“金算盘”是真实业务，并非虚构。在刘某1发现个别分公司在做业务时存在高风险操作时，及时上报，后相关业务停止，从一定程度上阻止了危害结果的发生。刘某1担任风控部经理时完全听命于上级靳育军，对每笔业务只是按照领导意愿执行。第三，刘某1在任职期间也投资了24万元，说明刘某1对于公司从事违法犯罪活动并不知晓。3、刘某1系从犯，积极退赃，并有自首情节，应予从轻或减轻处罚。上诉人温某上诉称，原判的量刑过重。（1）其工作的市场部在公司的地位、作用远低于客服部，市场部下设的分公司在公司的地位和发挥的作用远低于客服部下设的客服小组。（2）对于车贷业务的坏账问题，分公司开展的业务不是其一个人说了算，业务是真实存在的，导致坏账的原因有具体操作上的过错，但市场环境不好，借款客户还款意愿占重要原因。（3）其到新晋商公司入职一个月左右就被下派到大同分公司，未参与过总公司领导层和管理层的会议，只有市场部经理李某2、王某2给开会，从未接触过上层领导。（4）其自愿认罪，并如实供述了自己的罪行，并愿意退缴非法获利，以减轻投资人的损失。其指定辩护人的辩护意见：1、本案存在重复计算涉案金额的问题。上诉人温某是新晋商公司大同分公司的经理，完全受总公司的控制，没有任何的权力决定公司业务的开展。本案存在总公司业务部为了完成任务，虚增各分公司业务量的情况，故存在涉案金额重复计算，不能将温某任职期间分公司的全部业务量计算在温某一人名下。且温某也只是大同分公司名义上的负责人，没有招聘公司员工的权利，也没对员工进行培训，更无实际上的控制权。2、温某在2016年6月30日成为大同分公司经理，在2018年2月提出辞职，后未再从事任何与此有关的业务，只是偶尔协助公司催收之前的账款，主观恶性不大，且其任职期间分公司的业绩并不好，造成的社会危害性很小。3、大同分公司每月的业务量及任务考核标准均是新晋商公司制定的，分公司采取只押手续不押车的方式进行借款只是单纯地执行总公司的指示。4、温某处于从属地位，起辅助作用，属于帮助犯，应从轻或减轻处罚。5、温某到案后能如实供述，有坦白情节。6、温某系初犯偶犯，未有前科，危害性小。请予公正判决。上诉人畅某上诉称，新晋商公司的晋商贷业务是在国家相关的规定下运营的，且晋商贷后台数据均报送给金融办、银监会等相关部门进行监管。在公司的高层隐瞒真实运营的情况下，其在外地工作，接触不到公司的核心层，一直被公司的表象所蒙蔽。因此其一直相信公司是合法合规的，并非明知故犯。请求对其从轻处罚。其指定辩护人的辩护意见：1、上诉人畅某的主观恶性较小。畅某主观上对新晋商公司不具备吸收公众存款的资质不知情，对其实施的非法集资行为无主观认识。畅某领取固定薪酬，提成报酬比例较少。畅某本人及亲属也进行了投资。2、畅某系初犯偶犯，没有前科劣迹。请对畅某酌情从轻处罚。上诉人赵某2上诉称，（1）本案系新晋商公司的单位犯罪，其在本案中的行为均系职务行为，经营所得款项均由公司收取和使用。（2）其虽是临汾分公司的负责人，但在本案中的作用与普通员工是相同的，其散发传单是按总公司安排，临汾分公司的人事、财务、经营均由总公司负责，其只是根据总公司安排负责分公司常规性的管理，原判认定其在非法吸收公众存款过程中积极参与错误。（3）其在本案中的地位作用较低。（4）其对郝晓海的违法行为并不明知。（4）其认罪认罚，愿意最大程度上进行退赔。请求对其从轻处罚。其指定辩护人的辩护意见：对原判认定上诉人赵某2构成非法吸收公众存款罪不异议，但原判的定罪数额错误，量刑畸重。（1）赵某2在共同犯罪中起次要或辅助作用，系从犯。（2）赵某2任职临汾分公司经理，是毕业后的第一份工作，从业时间短，也主要是执行领导指令，对分公司进行常规管理，具体事务听从总公司的指挥，对于非法吸收公众存款只是执行公司的指令，主观目的并非要获取非法利益。（3）赵某2在本案中也进行了投资，该金额应从原判认定其的犯罪数额中核减。（4）赵某2能如实供述犯罪事实，退缴部分违法所得，并认罪认罚，可从轻减轻处罚。上诉人李某5上诉称，（1）其大学毕业后通过智联网到新晋商长治分公司工作，被新晋商公司的表象所蒙蔽，并不知道晋商贷平台进行非法融资犯罪活动。（2）本案系单位犯罪，其向客户介绍晋商贷是职务行为，原判认定为其个人行为错误。（3）其名义上虽是长治分公司负责人，但其对分公司没有经营管理权，不应对整个分公司的业务负责，应以其个人的业务量为准计算犯罪金额。（4）鉴定报告所依据的数据并非长治分公司的真实业务，鉴定意见认定的犯罪金额及提成数额远超长治分公司实际吸收的金额，不能作为认定其犯罪金额的依据。（5）本案客户投资均通过线上平台进行，直接与总公司签订电子合同，客户看重平台的承诺的高息及公司的实力，业务人员个人的宣传对于客户作出投资决定的影响有限，故客户进行投资及造成损失的主要责任不应由其承担。（6）客户投资后的资金被郝晓海等高层掌握，其对资金去向、用途均无法控制，其在本案中的地位、作用较小。请求对其减轻处罚。其指定辩护人的辩护意见：1、原判认定事实不清。首先，本案吸收存款是以新晋商公司名义进行，投资人是向新晋商公司的平台提供资金，并未转入上诉人李某5个人账户。李某5作为长治分公司的挂名负责人，无任何权力，除了基本工资和绩效，未获得任何额外利益，涉案款项均是进入公司账户，故本案应系单位犯罪。其次，李某5仅是分公司挂名负责人，分公司的所有宣传活动及人员安排、工资发放等均由总公司负责，其没有经营权，不应对分公司的业务负责。即使承担责任，也应仅对长治分公司的相关业务承担责任。本案中四个分公司均存在总公司管理人员为获得提成，从后台调取资料后指令分公司人员虚报客户，领取提成后再转给总公司工作人员的情况，故不应以审计资料作为最终的金额来认定李某5的犯罪数额。第三，本案中客户投资均为在线投资，直接与总公司签订合同，客户看重的是新晋商平台的实力及公司庞大规模及广告宣传等，而不是长治分公司的宣传。客户投资后资金进入总公司，分公司对客户资金的去向、用途无法控制。故李某5及分公司在本案中的作用很小，李某5不应对所有损失承担责任。2、原判的量刑过重。李某5不是公司主要负责人，在长治分公司的工作都是听从总公司的安排，其系从犯；李某5系初犯偶犯，平时遵纪守法，且自愿认罪悔罪，积极退赃，应从轻、减轻处罚。上诉人李某7上诉称，（1）其未实施积极宣传吸引社会公众进行投资的行为。（2）晋瑞祥审计报告存在瑕疵，不能作为认定其吸收新入金业务量的依据。（3）其认罪认罚，而原判未予认定。（4）其非法所得数额是17万元的提成，原判认定的376895.58万元包括了其基本工资收入。其辩护人的辩护意见：1、上诉人李某7在原审时当庭表示自愿认罪认罚，应予从宽处罚。2、李某7是刚走上社会的新入职人员，被蒙蔽误导犯罪，且没有前科劣迹，属初犯，在量刑时应酌情考虑。3、李某7的非法所得数额应扣除其赖以生存的基本工资收入，应以获取的提成作为非法所得数额。上诉人刘某2上诉称，其不构成非法吸收公众存款罪。（1）其不具有非法吸收公众存款的主观故意。对于新晋商公司开展的P2P业务是非法吸收公众存款的行为其并不明知，其亲属也在平台上进行了投资，其主观上不希望或者放任非法吸收公众存款的结果发生，更不希望投资人的资金损失。（2）其通过招聘进入新晋商公司工作，按照公司或领导的安排、指示完成本职工作，虽客观上为新晋商公司的经营活动提供了帮助，但并无主观故意及恶性。（3）其向投资人的宣传均是基于公司晋商贷平台的实际内容，无虚假宣传或夸大宣传的行为。（4）其工作期间的工资不属于违法所得，不应追缴。（5）其在公司的层级较低，在犯罪中所起的作用较弱，系初犯偶犯，并有主动退赃、认罪认罚、如实供述等情节，原判的量刑过重。请求改判其无罪或适用缓刑。其辩护人的辩护意见：1、上诉人刘某2不具有非法吸收公众存款的主观故意。首先，刘某2不明知新晋商公司开展的业务是非法吸收公众存在的行为，不具有非法吸收公众存款的主观故意的认识因素，刘某2本人也在平台上进行了数十万元的投资，如其明知该平台进行非法吸收公众存款，本人不可能进行投资。其次，刘某2主观上不希望或者放任危害结果的发性，不具备非法吸收公众存款主观故意的意志因素。刘某2主观上不希望非法吸收公众存款的结果发生，更不希望投资人的资金损失，其介绍自己的亲友在平台投资，不可能希望危害结果的发生。第三，刘某2基于对行政许可的信赖陷入错误认识。经在国家企业信用信息公示系统查询新晋商公司的企业报告显示，该公司于2017年取得山西省通信管理局颁发的《增值电信业务经营许可证》。刘某2基于对行政许可及相关备案的信赖，误以为新晋商公司开展的业务是合法的，至少不是违法犯罪行为。2、刘某2客观上实施的为新晋商公司的经营活动（非法吸收公众存款）提供帮助的行为，无期待可能性。刘某2于2013年9月通过招聘进入新晋商公司，至2018年离职，工作中只是正常领取工资报酬及福利待遇。在政府职能部门以及法律法规尚未对新晋商公司开展的经营活动作出定性的情况下，刘某2作为公司客服部工作人员，为公司的经营活动提供帮助，无期待可能性，应予免责。3、刘某2在公司曾担任客服部三组组长，客服部副经理，但从未参与过公司决策，无法决定公司的经营方式和行为，仅是按照公司或领导的安排指示完成本职工作，赚取劳动报酬。刘某2履行的是员工的职务行为，体现的是单位意志，无主观恶性。4、刘某2在客观上无虚假宣传或夸大宣传的行为，向投资人的宣传都是公司平台上的广告。5、相关政府部门对于新晋商公司及晋商贷平台的监管不力也是造成本案的重要因素，应相对减轻刘某2的刑事责任。6、刘某2工作期间的工资不属于违法所得，不应追缴。7、刘某2在公司的层级较低，在犯罪中所起的作用较小，系初犯偶犯，无主观恶性，主动退赃，认罪认罚，并能如实供述，原判的量刑过重。请对刘某2减轻处罚。上诉人韩某上诉称，其对原判认定的罪名无异议，且自愿认罪认罚。但其系公司最底层员工，对公司所起的作用较弱，原判对其的量刑过重。1.其大学毕业通过招聘会到公司工作，期间其一直认为公司从事的是合的P2P业务，不存在明知非法还在公司工作的情形。2.对于审计的犯罪金额应从其担任客服组长（2018）开始计算，不应将其进入公司以来的业绩金额全部计算为犯罪金额，对于其2014年至2017年底作为客服专员时的业绩应予扣除。3.其系主动到公安机关配合调查的，到案后能如实供述，应认定为自首。4.其已全部退赔退赃。请求对其从轻处罚。其辩护人的辩护意见：1、上诉人韩某系被公安办案单位口头传唤到案，韩某到案后如实从述了案件主要事实，应认定为自首。2、中兴审计报告依据的材料是广东安络司法所导出的数据，而不是侦查机关移送的电子数据，审计报告的依据错误，不能作为涉案金额的认定证据。3、韩某担任客服组长的时间短，作用小，系从犯；其归案后配合调查，如实供述，积极退赃，认罪悔罪态度良好；无前科劣迹，系初犯偶犯，建议对其适用缓刑。上诉人郝某上诉称，其对原审法院认定的罪名及事实均无异议。其毕业后应聘到晋商贷工作，系最底层的员工，并不知道从事的是违法犯罪行为。其在整个犯罪中起次要或辅助作用，系从犯。其经公安机关电话传唤在家中等待，并书写自首材料，到案后如实供述，构成自首。其自愿认罪悔罪，并积极主动退缴了全部违法所得。原判对其量刑过重，请求对其从轻处罚。其辩护人的辩护意见：对原判认定上诉人郝某犯非法吸收公众存款罪的事实及罪名无异议。但原判的量刑过重，罚金过高。1、虽本案涉案数额巨大，但郝某事实上参与犯罪的数额较小。2、郝某在犯罪中起次要或辅助作用，系从犯。3、郝某经公安机关电话联系后，在家等待并书写了自首材料，到案后如实进行了供述，属自首。4、郝某当庭自愿认罪认罚，并全部退缴了违法所得。5、郝某及亲戚也在新晋商平台进行了投资，未予返还。6、郝某一贯表现良好，无前科劣迹，系初犯偶犯。请对郝某从轻、减轻处罚，建议判处三年以下有期徒刑，罚金3万元的刑罚。上诉人张某4上诉称，其对郝晓海以公司名义从事非法集资不明知，其系在王某2、温某安排下工作，王某2和温某未安排其做车贷业务，公司只是用其银行卡转了一下账，大同分公司300余万元的坏账不是其造成的。其已经全部退赔，愿意缴纳全部罚金，请求对其从轻处罚。其指定辩护人的辩护意见：1、上诉人张某4虽明知新晋商公司从事P2P业务，但并不明知该公司非法吸收公众存款。张某4作为大同分公司的主管，是分公司负责人招聘，其不参与新晋商公司的会议，对公司的运营等情况无法了解，不能认定张某4有非法吸收公众存款的主观故意。2、新晋商公司其他分公司均设有主管职位，均为分公司自行招聘，但只有张某4被认定为犯罪。3、张某4本人称签署过认罪认罚具结书，且其当庭也认罪认罚，其还有自首、积极退赔等情节，量刑时应给予相对更大的从宽幅度。上诉人靳某上诉称，（1）原判认定其非吸的金额错误，应以综合收支表来确定犯罪金额。（2）有多人给郝晓海提供银行卡，不只其一个人提供。（3）其非吸的钱没有进入郝晓海的账户，投资客户均已收回本金。其指定辩护人的辩护意见：原判认定上诉人靳某涉案金额有误，不应以其入职期间新晋商公司吸收的金额作为其个人吸收的金额。1、靳某工作的风控部只负责金算盘项目，靳某作为风控部的员工，受刘某1的安排，不属于管理层，不应对公司吸收的金额负责。2、风控部的员工做业务需要各部门负责人层层审批通过后才能开展。本案中靳某所做业务有32份《综合收支明细表》，经确认靳某经手的车贷标共计436.3万元，该款项可作为认定靳某吸收金额的依据之一。3、根据中兴华会计师事务所江苏分所审计意见，靳某在入职期间发标业务为5025000元，靳某主要业务之一为在平台发标，该数额可作为认定靳某吸收金额的依据之一。4、靳某办理的业务中有部分是真实的车贷业务，不存在非法吸收公众存款的问题。靳某账户资金有一部分作为客户还款使用，故账户资金数额不能全部作为认定靳某非吸的数额。综上，认定靳某个人吸收金额应以上述两项依据的金额来认定。上诉人侯某1上诉称，（1）本案属单位犯罪，吸收公众存款是以新晋商公司的晋商贷平台名义进行。（2）原判的量刑过重。其通过人才市场招聘进入该公司工作，对公司的决策、运营没有主导权。其并不明知新晋商公司郝晓海非法吸收公众存款的事实，也无非吸的故意。其完成本职工作的每月收入仅3000元左右，原判罚金55000元过重。请求对其减轻量刑，免除罚金。其指定辩护人的辩护意见：1、本案应以单位犯罪来认定，因为涉案的吸收公众存款的行为是以新晋商公司的晋商贷平台名义进行，投资参与人投资的主体是新晋商公司，接受资金的也是新晋商公司。2、上诉人侯某1通过公司招聘担任出纳，不是公司领导层，不参与公司任何决策，对公司的任何业务也无决定权，应当由财务部的直接责任人承担相应的刑事责任。侯某1只是一名打工人员，听从领导安排及指示进行工作，在非法吸收公众存款的过程中只是被动参与，且其没有截取相关吸收款项的行为，除正常工资外，没有其他额外获利，故对侯某1以不作为犯罪处理为宜。3、侯某1在新晋商公司任职的时间为2017年2月至2018年11月，应按此期间侯某1参与的资金作为非吸数额。4、原判量刑过重。请考虑侯某1作为打工方，被动卷入非吸犯罪的事实，予以从轻、减轻处罚.5、侯某1在新晋商公司换取工资，没有其他额外获利，原判罚金也过重。上诉人高某3上诉称，（1）其在新晋商公司的提现组工作，未参与公司决策，无管理权限，其主观恶性及在犯罪活动中的作用比其他同案犯均小。（2）其在任职期间的总收入为149870.6元，审计报告的核算错误。（3）其愿意继续退缴非法所得，并愿意缴纳罚金，请求对其从轻处罚。（4）其现正在孕期，请求对其暂予监外执行。其指定辩护人的辩护意见：1、原判认定上诉人高某3的涉案金额错误。高某3在提现组主要的工作内容是核实投资人的信息，对投资人进行提现。在认定高某3提现行为是非法吸收公众存款罪组成部分的前提下，应对其在整个犯罪活动中的作用进行区分。如有的投资人在提现后未追加投资，说明提现行为未起到帮助作用；如投资人提现后追加投资，说明提现行为对整个犯罪起帮助作用。故应以高某3提现工作使投资人追加的投资金额来认定其涉案金额。新晋商公司有三个提现组，高某3只参与一个提现组的工作，原判将整个公司吸收存款的数额认定为高某3的涉案金额明显错误。2、高某3的工资发放系由公司转账到工资卡，共计149870.6元，并非审计报告中的168720元。且高某3只是普通员工挣取工资，在计算非法获利时应扣除基本生活保障金额。3、高某3通过招聘方式应聘为公司出纳，虽对公司向社会公众吸收资金有所察觉，但并不知晓公司是否有合法的资质。高某3也未实施做假账、伪造数据等行为，故其主观恶性较小。4、高某3在犯罪活动中起的作用较小，其并非公司的管理人员，从事的工作是对投资人进行提现，而非吸收存款。5、高某3现处于怀孕期间，请对其从轻处罚，依法适用缓刑或决定暂予监外执行。上诉人周某上诉称，（1）其通过招聘进入新晋商公司，执行领导安排的工作，给集资参与人还本付息，并无任何非法吸收公众存款的行为，且对公司犯罪活动的事实不知情。（2）其到案后如实供述自己的犯罪事实，积极配合调查，并主动退赃。请求对其适用缓刑。其辩护人的辩护意见：对原判认定上诉人周某犯非法吸收公众存款罪无异议，但量刑偏重。（1）周某主观上不属于明知故犯，主观恶性模糊。在金融市场放开，小贷公司遍地丛生，理财产品随处可见，民间借贷全面放开的社会大背景之下，周某被卷入了非法吸收公众存款犯罪，且本案晋商贷经营主体的外在合法，其不可能明确认识到从事财务提现的行为会构成犯罪。如周某明知这种行为构成犯罪，不会参与。（2）应对周某担任提现员与提现组长的违法和犯罪进行区分。周某于2015年9月通过招聘入职新晋商公司提现组，2017年秋成为提现组长，2018年5月任提现主管到2018年11月案发，从事提现管理工作的时间相对较短，构成犯罪，应区别对待。但原判未作区分，量刑偏重。（3）周某归案后能如实供述，构成坦白，并积极退缴获利，将自己的积蓄予以退赔，有悔罪表现，其表现一贯良好，无犯罪记录，且系初犯。请对其从宽处理，从轻处罚。上诉人侯某2上诉称，（1）其通过招聘进入新晋商公司，面试时该公司出示了营业执照及其他相关证照，其认为公司系正规的，其家人也在公司进行了投资。（2）其在公司从事动画设计，系按照部门负责人高某1的安排进行工作，并不知道是在进行犯罪活动。（3）其未直接参与非法集资犯罪，系从犯。（4）其当庭认罪认罚，积极主动退还全部工资所得。原判对其量刑过重，请求对其从轻、减轻处罚。其辩护人的辩护意见：1、上诉人侯某2不构成非法吸收公众存款罪。首先，侯某2大学毕业后即进入新晋商公司，没有相关的职务经历，其学习的专业是动画，并无金融专业的背景。侯某2是公司最低层的员工，按照领导的指令进行工作，其从事的工作是制作广告，挣取的报酬是工资，无任何提成。没有任何证据证明侯某2主观上知道公司非法吸收公众存款。故侯某2主观上没有犯罪故意。其次，侯立娟实施的行为就是制作广告，不应对整个的犯罪数额承担责任。司法鉴定所确认的11万元系侯立娟的工资收入，而非吸收金额，侯立娟在本案中没有实施非法吸收公众存款的行为。第三，侯立娟不是新晋商公司非吸的主管人员和直接责任人。2、因侯立娟已被羁押二年多等各种原因，不能判决其无罪，亦应免予刑事处罚。3、即使认定侯立娟构成犯罪，也应考虑其仅提供了技术服务，没有实施非法吸收存款的行为的情况，区分从犯的不同作用，在量刑时区别对待，且侯立娟全部退赔了不应退赔的工资11万余元。请求对侯立娟应免予处罚。上诉人邢某上诉称，（1）大德通公司股份是郝晓东以技术入股给其的股份，与本案的犯罪无关。（2）晋商贷平台一直由王某4负责，其虽系技术总监，但对该平台的运营、业务、数据等均不知情。（3）其未参与、研究应对监管和提现困难等问题。其在不知情的情况下对晋商贷平台做了技术支持，愿意接受法律的惩戒。原判的量刑过重，请求对其从轻处罚。其辩护人的辩护意见：1、原审认定上诉人邢某接受大德通科技公司5%的股份，负责平台开发和维护错误。邢某仅为挂名股东，并没有参与晋商贷平台的任何决策、运营和指挥等工作。邢某在担任技术总监期间，除正常的工资外没有任何提成、返点等获利，仅凭所谓的“职务”就认定其在本案的地位重要，事实不清，证据不足。2、原判认定邢某明知晋商贷进行非法集资仍提供技术支持错误。邢某与郝晓海没有共同犯罪的意思联络，晋商贷平台的规划设立，客户的投资规则，资金转入的银行卡等都是郝晓海控制，其根本无法知道晋商贷平台做的是假标，其只是提供平台正常的优化，且与郝晓海等非法吸收公众存款的运营模式无关，不能起到实质的帮助作用。在案证据不能证明邢某明知郝晓海等人非法吸收公众存款。3、原判认定邢某为平台做维护，参与晋城银行存管业务错误。邢某的行为属正常合法的工作内容，接入托管系统不仅不是帮助郝晓海非吸，反而是使客户的资金有了保障。邢某基于自己的专业对平台优化提升，并非是为了非吸的犯罪行为。4、原判认定邢某的涉案金额证据不足。司法审计报告认定邢某的涉案金额是其于2014年10月进入大德通科技公司后，平台内的全部收入款项相加而来，但平台的全部收入款项并不等同于邢某的非吸数额。首先，5.0系统的车贷业务都是信用标，是真标，是客户依据真实信用贷款，应对该系统下的金额予以扣除。其次，对于客户只留在第三方平台中而没有投资晋商贷的标，客户可以随时拿回，这部分款项如审计报告也进行了计算，亦应扣除。第三，变更起诉书中对几名上诉人变更数额后，亦应对邢某的相关金额予以核减。综上，原判对刑根旺的量刑过重，请对邢某在本案中的地位作用重新予以评判，作出公正判决。上诉人王某4上诉称，（1）其在大德通公司负责网络技术研发和维护工作，属于后勤技术辅助人员，从未直接面向群众进行非吸，也不参与业务部门的工作，不应认定为非法吸收公众存款的积极参与者。（2）其到案后配合公司机关做了大量的数据调取分析工作，对案件的侦破具有较大贡献，属于有立功表现。（3）对于给金融办提供数据的情况，其只是按郝晓海的要求开发了一个网站功能，其不知金融办系政府部门。（4）其在公司的职位较低，起的作用较小，系从犯。其直接领导是邢某，在公司系在领导的安排下进行工作，应当比照邢某从轻处罚。（5）其有自首情节。原判的量刑过重，请求从轻处罚其辩护人的辩护意见：1、从王某4在本案中所起的作用来讲，原判的量刑过重。首先，王某4名义上是项目经理，实际工作就是在郝晓海、邢某等人的安排和指示下，具体从事平台的技术维护的组长之一，其从未参与过一线业务，不应认定为本案的积极参与者。其次，王某4从未参与公司的决策活动。第三，王某4从未真实有过给公司其他人分配平台权限的权力。第四，王某4属于邢某直接领导下的技术人员，其地位及作用均低于邢某，在量刑时应予体现，判处五年以下有期徒刑才能体现均衡。2、按照监管部门要求，晋商贷平台资金一直通过第三方支付接口，平台后期升入5.0版本后，有晋城银行对资金进行托管，在一定程度上掩盖了晋商贷平台从事犯罪活动的本质，而作为技术人员的王某4被假象所蒙蔽，不容易识破郝晓海等人的犯罪活动。故王某4对自己的违法活动在认知上存在一定的不足。3、王某4积极协助公安机关侦破本案，对案件的侦破起到帮助作用，应在量刑时给予体现。请考虑上述情况，结合王某4系初犯、偶犯，有认罪、悔罪等情节，予以从轻判处。上诉人乔某上诉称，（1）新晋商公司网络借贷平台虚拟借款人、虚假发标从事超出经营范围的违法经营是郝晓海一人操作。在长达6年多的时间里，监管机构、监管人员及投资人均不明知该平台非法运营，其并非系该公司员工，不可能知道新晋商公司从事非法融资的犯罪活动。（2）郝晓海等人带投资人到孝义考察其的洗煤厂时，其与郝晓海或他的公司不存在借贷关系，而郝晓海向投资人如何介绍其的身份及其洗煤厂堆放的煤炭，在其公司进行宣传均是郝晓海及公司的单方行为，其不知情，也与其无关。（3）对于在郝晓海处扣押的《煤炭质押借款合同》上盖有其公司公章的情况，其不知情，也未安排他人加盖。且这些合同并未使用，未产生危害后果。（4）其安排公司员工办卡给郝晓海使用时，郝晓海并未说明卡的真实用途，其不知道郝晓海用于从事犯罪活动。（5）其与郝晓海系亲属关系，对于郝晓海借给其的款项及赠与其使用的车辆，其并不知道系非法集资而来。（6）其主动到案后，如实供述了主要犯罪事实，应认定为自首。（7）其在郝晓海犯罪活动中提供了帮助行为，依法应属于帮助犯，系从犯。原判认定其为主犯错误。（8）原判按照其身份以情节严重进行量刑错误。请求对其公正判决。其辩护人的辩护意见：1、上诉人乔某在共同犯罪中起帮助作用，系从犯，原判认定其为主犯错误。首先，从本案的起因看，郝晓海一手主导了晋商贷非法集资案件，而乔某并不是犯意的提起者。其次，在整个非吸的过程中，郝晓海对晋商贷公司拥有领导、组织、指挥的权利，对集资资金具有绝对的支配权、发标权。本案中在案的35名被告人，有30人是新晋商公司的工员，有4人分别在山西大德通投资集团公司、大德通担保公司和大德通科技公司担任过一定职务，而乔某除与乔某存在姻亲这一社会关系外，没有在郝晓海的任何公司中担任过任何职务，没有参与过公司的日常运营和决策，更没有接触过任何具体的业务操作流程和细节，乔某根本起不到主导、支配作用。第三，从本案的后果看，没有任何一个集资参与人、没有任何一笔钱是乔某吸收而来的，其对犯罪后果没有直接因果关系。新晋商公司通过多家广告公司向全国社会公众公开宣传的影响力远远大于郝晓海带领两名出资共550万元的集资人参观其煤厂的宣传作用；乔某给郝晓海盖章的虚假合同并未投放平台实际使用；本案共有30多人给郝晓海提供了300多张银行卡使用，乔某提供给郝晓海使用的银行卡仅10多张。因此即使乔某的行为给郝晓海提供了帮助作用，也对犯罪后果起不到主要、决定性作用。第四、从利益上看，乔某根本不是犯罪的最大受益者。乔某虽先后分8次向郝晓海个人借款1260万元，但其对该借款的来源并不知情。晋商贷平台自2012年开展以来，经营规模巨大，宣传推广范围大，覆盖人群广，乔某有理由相信郝晓海的这1260万元来源是合法的，自己与郝晓海之间仅是单纯的个人借贷关系。在案发后乔某及亲属已积极将该1260万元全部退还。2、关于原判认定乔某的五项帮助行为。首先，无证据证明乔某明知。乔某没有做过明知的供述，且其不在郝晓海的公司担任职务，不能推定乔某明知。客观上乔某经营着自己的企业，有自己的本职工作，其根本没有参与郝晓海任何公司的经营或具体业务，在相关部门都没有发现该平台属于非法运营的情况下，不能认定乔某明知。第二，乔某不否认郝晓海等人带领朱宏亮、尹锐参观过其孝义煤炭企业这一事实。但郝晓海向乔某介绍二人是来买煤的客户，乔某对二人也未进行夸大或虚假宣传。即使乔某的说法被朱、尹二人误读为晋商贷虚假宣传，但在晋商贷庞大的广告宣传体系中，所起的作用也微乎其微。至于客户群里发布的参观煤厂的照片，是朱宏亮自己发布的，乔某并不知情。晋商贷平台有12.8万的客户，非法吸收资金高达175亿余元，而去孝义考察的仅有2人，投资只550万元，即使认定乔某的行为起到宣传作用，在晋商贷庞大的金融犯罪中，其行为轻微、作用不大，达不到情节严重的程度。第三，从郝晓海处发现的25份《煤炭质押借款合同》虽加盖有鑫磊煤业公司、金誉鑫来公司的印章，但并未在犯罪过程中使用，未发生社会危害性，且鑫磊煤业公司的公章在2017年丢失过，乔某未供认给郝晓海加盖过，不能排除郝晓海偷盖或其他可能性。在未向郝晓海核实的情况下，认定这一行为系乔某所为显然是错误的。第四，乔某不知道郝晓海办银行卡的真实用途，企业使用个人银行卡走账是常见现象。在不能认定乔某明知郝晓海使用银行卡进行犯罪的情况下，不能认定乔某的该行为系犯罪。第五，郝晓海将其顶账回来的闲置宝马车送于乔某是基于亲戚间互相帮助，且该车不是非法集资所得，原判将这一行为认定为乔某直接收取或变相收取集资财物错误。第六，1260万元是乔某在2014年8月至2016年1月两年期间分8次向郝晓海的个人借款，仅占其借款总额的十分之一，郝晓海有十几个公司，乔某有理由相信这是郝晓海的合法资金。在乔某的账务本中显示该款有借款日期，还有还款计划时间。原审判决在审理查明中将该1206万元认定为借款，在本院认为中又认定为乔某直接收取或变相收取巨额集资财物，前后矛盾。3、乔某具有自首情节。乔某系公安机关电话传唤到案，并如实供述了其参加的所有行为，应认定其构成自首。对于其所作对郝晓海非法集资行为不知情，郝晓海处扣押的《煤炭质押借款合同》上的公章不知怎么盖上去的辩解，因在案证据不能证实其辩解不真实，故不能因此认为其不如实供述。4、乔某在案发后积极主动归还了全部借款1260万元与受赠车辆，减少了损害结果的发生，应对其从轻或减轻处罚。综上，请调整原判畸重的量刑，对乔某作出公正判决。本院二审审理查明的事实与原审一致，证明案件事实主要有以下证据：一、书证（一）案件受理及被告人到案经过等法律文书1．受案登记表、立案决定书、拘留证、逮捕证、提讯证、拘留通知书、逮捕通知书、变更羁押期限通知书等法律文书：本案受案、立案过程及各被告人被采取刑事强制措施的事实。2．常住人口基本信息证实被告人身份情况。3．到案经过、抓获经过、情况说明等：2018年11月7日，太原市公安局小店分局民警将陈某、何某、梁某、蔡某1、高某1、张某2、成某、王某2、朱某1、安某、赵某2、徐某、侯某1、周某、李某12、侯某2依法传唤到该局接受审查。同日，太原市公安局小店分局营盘责任区刑警队民警在太原市武宿机场T2航站楼将李某2抓获；同日，大同市公安局经济犯罪侦查支队民警在大同市平康路西口一拉面馆内找到温某，将其带至该局办案中心进行讯问，11月8日将其移交太原市公安局小店分局办案民警。2018年11月7日，太原市公安局小店分局龙城责任区刑警队民警在太原市小店区长风街君威大厦新晋商公司内将靳某传唤至该队，同日移交至该局经侦大队，次日被该局刑事拘留，2018年12月14日被该局决定取保候审。2019年2月1日经太原市小店区人民检察院批准逮捕，同年2月18日公安机关传讯其到该队，同日被执行逮捕。2018年11月7日，太原市公安局迎泽分局将高某3移交至太原市公安局小店分局小店责任区刑警队接受审查。2018年11月8日，太原市公安局小店分局经侦大队民警在运城市人民北路鑫地理想城1-1-1502将畅某抓获，后带至该局龙城责任区刑警队接受审查。同日，太原市公安局小店分局坞城责任区刑警队民警在长治警方的协助下在长治市××区将李某5抓获并押解回太原。2018年11月26日，经太原市公安局小店分局经侦大队民警电话传唤李某7，其主动到该队配合调查。2018年11月27日，太原市公安局小店分局经侦大队民警在太原市火车站售票处将韩某抓获，次日带回该队进行审查。2018年11月27日，太原市公安局小店分局经侦大队民警电话联系郝某确定其在吕梁市中阳县家中后，前往该处将其口头传唤到案，郝某当场提交自首材料一份。2018年12月28日，太原市公安局小店分局经侦大队民警电话传唤乔某到该队接受调查，其自行来到该队后当日被刑事拘留。2019年1月11日，经大同市公安局经侦支队电话联系，将张某4、刘某1口头传唤至大同市公安局经侦支队。太原市公安局小店分局经侦大队民警于当日前往该队对其办理刑事拘留，次日将其带回该队。2019年2月15日，太原市公安局小店分局经侦大队民警在太原市××区将刘某2传唤至该队。2019年4月3日，太原市公安局小店分局经侦大队民警电话传唤邢某、王某4至该队，当日该到案后，对其采取取保候审。4．太原市公安局小店分局经侦大队情况说明：成某律师提供的U盘中未发现大德通业务汇总材料；王某4在案发后主动配合公安机关提取“晋商贷”网络数据、主动供述“晋商贷”运营情况。（二）公司注册登记及员工职责等书证1．营业执照、公司登记申请书、企业名称核准通知书、股东会议决议、公司章程、企业信息查询单、税务登记表等书证：涉案公司注册登记情况、经营范围、股东占股份额等企业信息。2．新晋商公司向山西省网络借贷信息中介机构备案报送资料：公司主体资质、业务模式、公司架构等。3．新晋商公司及分公司设立登记、董事会决议、股东会决议、公司治理架构、商品房买卖合同、晋商贷员工岗位说明、工资提成、客服手册等资料：新晋商公司及分支机构设立情况与新晋商公司员工任命、职责、薪资、奖励等情况。（三）向社会公众公开宣传方面的书证新晋商公司与其他公司签订的广告合同、广告图文、付款凭证等书证：1．新晋商公司高某1于2014年12月19日与天津畅达广告有限公司签订的《铁路列车广告发布合同》，合同金额共470万元。对晋商贷理财在京广线、京石太线、京津线等高铁的车门、头枕、行李架、桌子、海报上进行宣传。内容有：“专业的互联网金融信息服务平台”、“稳健安全”、“高收益低门槛”、“赚钱如流水”等。2．新晋商公司经营期间，分别与北京天创视窗广告有限公司（高某1）、北京天地、北京广联（曹迁）、北京富华（郝晓海）、北京时代、北京讯鸟（何某）、北京商讯（高某1）、西藏山南灵云传媒有限公司签订了广告合同或服务协议，为晋商贷推广宣传。3．新晋商公司（高某1）于2015年3月4日与彩欣传媒（天津）有限公司签订的《搜索营销服务合同》，合同金额5000万元；于2016年与彩欣传媒（天津）有限公司签订的《搜索营销服务合同》，合同金额6000万元，2015年至2016年支付84922733元，主要内容是发布晋商贷的搜索推广信息。搜索引擎包括但不限于百度、奇虎360、搜狗、谷歌等。4．新晋商公司（高某1）2014年至2016年与北京品众互动签订合同，转款总额979.5万元，为晋商贷在360媒体平台上进行广告展示。其中，2014年10月23日，双方签订的《2014年度网络推广服务框架协议（奇迹推广）》，新晋商授权代表靳育军。5．新晋商公司（朱某1）于2014年与百合佳缘网络集团有限公司签订广告合同，为晋商贷在百合网平台上发布广告，收取广告费5万元。6．大德通影视传媒公司负责人任海山（法定代表人郝晓海）于2017年6月与北京丝路创新文化传媒有限公司签订电视剧《女兵突击》的投资协议，投资额300万元。7．新晋商公司（郝晓海）与北京广联先锋合作在“小米黄页”上推广业务，支付17.28万元。8．车来车网公司（曹迁）与北京天创视窗广告有限公司签订了营销推广服务合同，支付广告费115.2万元。9．新晋商公司（郝晓海）于2014年7月22日与北京富华创新科技发展有限公司签订网络广告投放协议，支付45万元。10．新晋商公司于2004年与北京同舟酷讯传媒广告有限公司签订的《百度广告合同执行变更协议》、《百度大客户网络推广服务框架合同》，合同金额共669.5万元。11．山西云购电子商务有限公司（法定代表人郝晓海，联系人曹迁）于2014至2016年，与北京无双科技有限公司签订《百度大客户网络推广服务框架合同》，支付保证金450万元。12．新晋商公司（联系人高某1）于2013年至2014年，与深圳市聚讯科技有限公司签订《品友互动DSP广告服务合同》。为晋商贷在搜狐、新浪、网易等平台上推广宣传，合同金额174.06万元。13．新晋商公司（高某1）于2014年9月与山西云搜网络技术有限公司（现变更为山西春色满园企业管理咨询有限公司）签订服务协议，主要是为新晋商公司提供搜词服务，共支付1297万元。14．新晋商公司（高某1）于2014年至2016年，与山西正方元科技公司签订《搜狗网络广告发布框架合同》，主要是为“晋商贷”提供市场咨询服务及相关活动的宣传推广服务，共支付623万元。15．新晋商公司（授权代表靳育军签字）于2014年至2015年，与夏门睿联众广告有限公司签订《网络广告发布合同》，主要是为晋商贷在搜狐门户网投放广告，共支付30万元。16．新晋商公司（高某1）于2014年与上海聚告德业广告有限公司签订《信息发布协议》，为晋商贷在中华网、经济通、msn、央视网等平台上进行投放广告，广告费合计110万元。17．新晋商公司于2016年与上海创蓝文化传媒有限公司签订《短信技术接口服务协议》，为晋商贷提供短信发送服务，共支付1736292元。18．新晋商公司于2014年与微告（上海）广告有限公司签订《业务委托合同》，为晋商贷提供广告宣传服务，共支付5万元。19．新晋商公司于2015年与上海雷默广告有限公司签订了合作协议，但雷默公司未能提供该合同及相关资料。20．新晋商公司（联系人李晓伟）于2013年至2014年，与上海众之优道广告传播有限公司签订《媒体租赁合同》，为“晋商贷”在地铁2号线的车门、车壁、车顶上提供广告宣传服务，共支付108万元。21．疯牛传媒（北京）有限公司（王秀丽签字）于2017年与江苏万圣广告传媒有限公司签订《2017疯牛传播360框架投放合同》。后又与新晋商公司、大德通科技公司签订补充协议，由两家公司共同承担未支付的款项1272万元，其中大德通科技公司已支付254万元，新晋商公司仍有1001万元未支付。22．新晋商公司于2013年与东方财富信息股份有限公司签订《网络广告发布合同》，为“晋商贷”在东方财富网站上发布网络广告，共支付30万元。23．新晋商公司（靳育军签字）于2014年与上海智子信息科技股份有限公司签订《智子云大数据营销平台服务合同》，为“晋商贷”进行广告投放，如安全保障互利多赢等广告内容，共支付80万元。以上广告主要在高铁、地铁、互联网上向社会公众公开宣传“晋商贷”平台的理财产品，以此吸引投资。24．行政处罚决定书：新晋商公司因涉嫌违法广告宣传被工商行政执法机关行政处罚。（四）资金去向方面书证《永安期货经济合同书》、期货交易风险说明书、用户信息、期货客户账单成交记录、永安期货股份有限公司出具的情况说明、基金合同、与第三方支付公司签订的系列合同等证据证明涉案资金去向。（五）其他书证1．太原市公安局小店分局经侦大队出具的关于“晋商贷”案件报案人员的统计情况：截止2020年7月13日，接到“晋商贷”案件报案人数共15174人，总投资额合计5，747，864，653元，造成实际损失合计4，075，005，685元。上述报案人员递交材料中大多数投资、受损金额与审计结果有所差异，且大部分差异较大，另有部分报案人员仅提及投资金额，未写明实际受损金额。2．随案移送报案材料光盘等：签订的借款协议中甲方为投资群众，系出借人；乙方是郝晓海虚构的借款人；丙方为郝晓海实际控制的晋商金融信息服务（上海）有限公司（服务商），实际系担保方；丁方为郝晓海实际控制的新晋商公司，作为服务商为平台提供信息咨询和信息服务。3．山西证券股份有限公司于2020年7月10出具的情况说明：郝晓海、郝亚丽在山西证券全资子公司格林大华期货有限公司的期货交易情况。4．王某4提供的数据表：其从“晋商贷”阿里云5.0数据库中导出的人人天使所有标的成功的数据，其已签字确认。5．银行日记账：张某5提供的部分银行日记账中有银行存款（晋商贷投资款）、银行存款（郝晓海投资款）、银行存款（陈某投资款）、往来款（郝晓海）、银行存款（郝晓海）、退回晋商贷投资款、晋商贷分期商城人人天使往来款、转给人人天使等摘要内容。6．债权转移协议书及补充协议、洗煤厂转让协议、抵押合同、担保合同等：孝义市鑫磊煤业有限公司、山西金誉鑫来商贸有限责任公司实际控制人为被告人乔某。7．机动车行驶证证：宝马牌小型轿车×××于2018年11月8日登记在苗青名下。8．视听资料截图：新晋商公司的宣传视频截图及蔡某1在晋商贷商学院成立时讲话的视频截图。二、审计报告、鉴定意见1．中兴华会计事务所出具的中兴华专审字（2019）第JSFS0335号《关于郝晓海等人及其控制的涉案企业吸收公众存款案吸收资金和兑付情况的专项审计报告》的审计结果：（1）“晋商贷”新平台系统中集资参与人投资与返还的资金情况：①集资参与人总人数为128633人，累计充值金额170XXXXXXXX.75元，累计已提现金额128XXXXXXXX.28元，未兑付金额为4184274957.47元。②实际损失集资参与人数为48973人，投资金额116XXXXXXXX.59元，已返还金额6853647380.72元，实际损失总金额为4781998258.87元。③实际获利集资参与人数为79660人，其中投资金额5389493184.16元，已返还金额5987216485.56元，实际获利金额为597723301.40元。（2）“晋商贷”旧站系统中集资参与人投资与返还的资金情况：①集资参与人累计充值金额为475707546.58元，累计已提现金额445362540.85元。②根据“晋商贷”旧站数据，由于缺少会员信息表，部分旧站的充值和提现交易记录中无集资参与人相关身份信息等基础资料，故无法具体确定最终集资参与人的实际损失与获利情况。2．中兴华会计事务所出具的中兴华专审字（2019）第JSFS0336号《关于郝晓海等人及其控制的涉案企业通过“晋商贷”平台吸收公众存款情况的专项审计报告》的审计结果：郝晓海等人通过“晋商贷”平台吸收公众存款总额为175XXXXXXXX.96元，与中兴华专审字（2019）第JSFS0335号中提及的充值总金额存在差异，形成的主要原因为“晋商贷”平台数据库中充值与提现金额存在人为手工录入数据（而非真实的集资参与人的充值与提现金额）等操作、以及提供的第三方支付平台及银行账户交易流水记录中存在部分集资参与人相关身份信息等基础资料不完整。3．中兴华会计事务所出具的中兴华专审字（2019）第JSFS0337号《关于郝晓海等人及其控制的涉案企业相关银行账户资金来源及使用情况的专项审计报告》的审计结果证实：针对本案涉及到的相关银行账户资金在2012年1月至2018年12月期间资金主要使用类型及金额如下：提现金额3027920126.5元，线下个人提现5014648001.99元，投资期货及证券净额3396733802.56元，对外投资款287770015.56元，正常经营支出395090484.23元，其他个人往来536905178.94元，其他单位往来291499963.45元，个人消费支出94064779.65元，代理体彩额度收费待清算资金户7421418.71元，支付个人担保投资款（支付给梁建成30000000.00元，支付给贾振华20000500.00元）50000500.00元，平台车贷还款4734711.55元，银行手续费90765.09元，款项性质不明34241370.15元，关联个人往来101221007.51元，使用金额合计132XXXX****.89元。4．中兴华会计事务所出具的情况说明：关于“晋商贷”项目损失金额47.81亿余元，损失金额的主要支出情况如下：一是用于实际获利的集资参与人提现收益约5.98亿元。二是郝晓海等人通过其控制的归集户银行账户购买期货及证券所支付的款项净额（已扣除赎回期货及证券的本金及收益）支出约33.97亿元。三是郝晓海等人控制的新晋商公司及其关联企业用于正常运营支出约3.95亿元。其中，主要方面如下：（1）广告宣传及推广费支出约2.21亿元；（2）服务费支出约1.01亿元；（3）薪酬支出约0.18亿元；（4）采购货款支出约0.15亿元；（5）快递费支出约0.12亿元；（6）租赁费支出约0.08亿元；（7）办公及差旅费等支出约0.05亿元；（8）物业费支出约0.05亿元；（9）税费支出约0.03亿元。四是郝晓海等人控制的新晋商公司及其关联企业用于对外投资支付的款项净额约2.35亿元。其中：（1）郝晓海等人控制的新晋商公司及其关联企业用于对外投资支付的款项净额（已扣除投资分红款）约2.88亿元；（2）郝晓海等人控制的新晋商公司及其关联企业收到的股权投资款约0.53亿元。五是郝晓海等人个人消费支出约0.94亿元。其中，根据银行交易的内容摘要和委托方提供的相关信息，显示用于购买房产支出约0.32亿元。六是其他方面支出约0.62亿元。5．中兴华会计事务所出具的情况说明：郝晓海、郝亚丽、郝晓东、郝雅琴等人在格林大华期货有限公司等10家证券类公司进行投资，主要投资业务有期货、股票、基金等。经统计，2012年8月23日至2018年11月1日期间，上述人员累计投资支出金额79.25亿元，收回金额45.28亿元，净支出金额33.97亿元。6．中兴华会计事务所关于“晋商贷”等涉案公司部分人员任职期间内晋商贷平台累计吸收公众存款等的情况说明及补充说明：除蔡某1、乔某外在案29名被告人各自任职期间“晋商贷”平台吸收公众存款金额，蔡某1与郝晓海全部银行卡资金往来情况。7．山西瑞祥会计事务所有限公司晋瑞祥鉴[2019]0015号关于对山西新晋商电子商务股份有限公司涉嫌非法吸收公众存款会计鉴证的报告：鉴证意见：新晋商2013年6月至2018年7月期间存入金额共947470837.80元，支出金额共791679919.94元，余额155790917.86元，余额主要是新晋商（晋商贷风险备用金）晋城银行太原朝阳街支行（账号×××）账户中余1********.81元，民生银行亲贤街支行1210账户中余********.64元。8．山西瑞祥会计事务所有限公司情况说明、更正声明、新晋商公司涉嫌非法吸收公众存款会计鉴证的补充情况33人工资、提成、奖金、保险汇总表：涉案被告人在任职期间非法获利情况。9．太原市公安司法鉴定中心出具的（并）公（司）鉴（文）字[2019]0006号鉴定意见、《煤炭质押借款合同》：从郝晓海处扣押的《煤炭质押借款合同》上的“孝义市鑫磊煤业有限公司”、“山西金誉鑫来商贸有限责任公司”印文系加盖该二公司真实印章形成。三、赃款追缴方面的证据扣押物品清单、银行转账支付凭证、退缴明细表等：在本案侦查及审理期间，部分被告人的家属代为退缴非法获利的情况，上述款项均退缴至太原市公安局小店分局专门账户并已扣押。四、报案材料及陈述等1．王清、刘金玲等14000余人的报案材料及陈述、借款合同、转账凭证等：集资参与人从网上看到了“晋商贷”P2P理财平台提供“金如意”、“聚宝盆”等标的，年利率8%-20%不等。出借时平台显示有煤矿、汽车、厂房、房产等作抵押，且有借款协议，感觉比较安全，故在平台上进行了投资，到2018年平台不能提现造成投资损失。2．朱宏亮的陈述、辨认笔录：系晋商贷平台的投资人。2012年8月到太原对晋商贷进行考察，经过和郝晓海沟通感觉不是很正规，相关P2P材料都没有，只有两份大额的煤炭借款合同，当时想离开回家，郝晓海挽留其，还去了乔家大院。当时其认为山西人还是比较讲诚信，返回北京后，和朋友讲了考察晋商贷的情况。2012年12月22日他们三人（另两人是尹锐、“海纳百川”）再次来太原考察晋商贷。郝晓海带他们看了北方君威4层的写字楼，又领他们去孝义见了姓乔的借款人，在他家吃了饭，也去了姓乔的洗煤厂，当时看到洗煤厂存放的一些煤。姓乔的自称钱全部压在存煤上了，并让他们看了他与电解铝厂、电厂签订的供煤合同，返回途中，姓乔的借款人主动又带领他们去了他所在的单位（孝义工商局或税务局），在单位监督台照片信息上写有姓乔的借款人是副局长。后来我们三人就陆续对晋商贷进行投资，我总共投资约500万元，盈利约140万元，现在平台还有约20万元。郝晓海给他们三人当时介绍他们就只是借款关系，而且在考察过程中，郝晓海和姓乔的借款人两个人几乎没有交流，沟通说话很少。在孝义接待考察的除姓乔的借款人，还见过姓乔的借款人司机、妻子、孩子。另经朱宏亮依法辨认，辨认出乔某。3．尹锐的陈述、辨认笔录：2013年在晋商贷平台投资50万元左右，2014年撤出。是通过北京的一个网友朱宏亮介绍投资的。另外和朱宏亮、网友“有容乃大”一起去过太原，郝晓海亲自接待，说平台融资的钱都借给一些煤炭企业了，还给看了一些合同，带我们去孝义参观用款企业。一起去的有郝晓海、陈某，其他记不清了。去了孝义之后，借款人是个40多岁的男子，在借款人家里吃了饭，借款人带我们参观了洗煤厂，说他的资金都压在煤上了，向晋商贷借钱为了资金周转。郝晓海说像这样用款的煤炭企业还有几家。那个借款人还带他们去了他的单位是当地的工商局，他说自己是工商局的领导。经尹锐依法辨认，辨认出了乔某。4．张寅嫣的报案材料及陈述：其系杭州人，2014年10月21日开始在晋商贷投资，2018年9月14日发现不能提钱了，目前还有102599.51元在平台。通过朋友介绍并在网站上了解的是晋商贷给的利息多，承诺本金有保证，大德通集团承诺本息全额担保。晋商贷平台是实名制的，注册账号后要绑定手机号及银行卡，充值后就可以购买平台上的产品，投资周期内按月付息，最后一个月会把利息和本金一起返还到平台，用户就可以提现。每投资一笔都会签订一份借款合同，合同上写有服务商和见证人，分别是晋商金融信息服务（上海）有限公司、山西新晋商电子商务有限公司。其投资过的理财产品有：房产中介短期借款、商贸公司短期借款、煤企短期周转、某酒厂经营借款、福利标、聚宝盆、金如意、年化收益率在9-20%之间。5．韩建军的报案材料及陈述：其系杭州人，2018年11月7日办案民警到晋商贷办公场所进行调查时，发现其也在现场，其称当时作为出借人委员会的会长，和郝晓海在协商如何兑付的事宜。晋商贷平台从2018年9月13日就无法兑付了，当日平台出台了一个方案，只付利息，到期的本金要续投一年。9月14日其就来到太原市，当时已有二、三十人，郝晓海说兑付不了是因为金融大环境不好。9月19日郝晓海出了承诺书，承诺用他个人的资产做担保。9月26日利息也不兑付了。国庆节期间选举了一个13人的出借人委员会，其得票最高，当选了会长，还成立了微信群，群主是江菲。11月1日郝晓海按照千分之一给出借人兑付了。后来有人挑动要废掉委员会重新成立，并动员大家来太原给政府施压，扬言组织1500人来太原，而且还向大家收钱。有这么几个人比较危险，一个网名为九棵树，QQ号为×××，一个网名为kaisa，QQ号为×××，特别是后面这个人，言语比较激烈。其目前在晋商贷平台还有610万余元金额，本金约590万元。6．张石波的报案材料及陈述：其妻子李瑞平曾在晋商贷平台投资217万元。“晋商贷”无法正常兑付引起了大家的恐慌，后成立一个“出借人委员会”和公司进行沟通，表达出借人的诉求，尽快地要回自己的本金。其妻子被选为“出借人委员会”的副会长。郝晓海给投资人签订过一个“9.13”兑付方案及“9.13”方案的兑付承诺书。“9.13”兑付方案是借款人到期的款项到期的提走百分之三的本金，剩下的百分之九十七的本金复投，利息是正常提现。“9.13”方案兑付承诺书的内容是，如果“9.13”方案不能兑付，郝晓海会将他个人名下的财产及集团公司的资产做担保兑付。不去找借款人而是找郝晓海要钱，一是因为所投标的的对方隐私信息是经过处理的，他们并不知道借款人的公司联系方式及地点；二是因为既然发布这个标的，标的的风险应该是由平台进行把控的，如果标的出现问题，这些问题应该由平台承担责任。7．王振英的报案材料及陈述：其和晋商贷的法定代表人及工作人员都不认识。2016年下半年开始在晋商贷投资，进出流水大约有几千万，收益有100多万元，目前在平台账户还有至少320万元。8．詹宗昌的报案材料及陈述：报案称向大德通公司投资的15万元取不出来，公司现在也关门了，找不到当时办业务的人。2015年通过业务员发传单知道并开始在大德通投钱，刚开始能还本付息，后来在2017年11月26日投资3万元、2018年4月25日投资9万元、2018年5月28日投资3万元，每次都是取的现金，这些本金都没有取出来。投资时公司员工说大德通是做理财项目的，还有分公司，只要投钱，就会获利收益，比银行高，保本保息。他们是发传单来宣传的。合同上提前签的郝亚丽的名字。另提供了甲方詹宗昌与乙方郝亚丽签订的《委托理财协议》，丙方（担保人）山西大德通投资有限公司（法定代表人郝晓海）。约定的主要内容：甲方将自有资金交由乙方托管，如到期乙方不能偿还所被委托款项，由丙方代为偿还。另附郝亚丽身份证复印件，郝亚丽打的收据、借据，大德通投资有限公司的还款计划书、收益说明书、担保函等。五、证人证言（一）新晋商公司职员的证言1．证人雷东朝（风控部三级专员）的证言：2015年5月到2017年4月在新晋商公司市场部工作，2017年4月至9月在风控部任三级专员。平台应该是郝晓东负责的这家科技公司负责开发、维护，包括补漏洞、打补丁，提升用户体验，到目前为止其知道的平台有过四个升级换代版本，有2.0、3.0、4.0、5.0版本，运营方式都一样，5.0版本上线之后，贷款不局限于车贷，放宽到无抵押贷款。小额的金算盘标应该是真实的，因为每个标都对应的一辆抵押车，大额的金如意、聚宝盆都是老板自己团队在操作，真实与否就不太清楚了。公司在吸引客户投资时，客服会跟投资人说，每个标都有对应的项目或者资产抵押，质押，客户的资金有保障。2．证人李玉鹏（人事行政部网络管理员）的证言：2015年6月进入新晋商公司，在人事行政部任网络管理员，负责管理公司的宽带网、网络连接线路、维修电脑、监控等工作，不负责管理公司的服务器、数据的管理。去年把行政的一部分给其，就是社保、办公用品消耗费用的报销审批由其来填单子，然后拿给各级负责人审批。先给安某-朱某1-侯某1（出纳）-徐某（会计）-郝亚丽-靳育军，最后再给侯某1出钱。其曾在晋商贷也零散投资过几次，款是直接从银行卡内充值到晋商贷平台，但是到了哪个账户上，账号是多少都不知道，至于合同的样式，有几份合同，都没有详细看，是投资之后，可以下载投资合同，然后打印，但是其当时在公司，就没有下载打印。3．证人王佳丽（行政专员）的证言：2014年12月进入新晋商公司任行政专员，受部门经理安某管理。负责员工日常行为规范管理、卫生等工作。公司的客服部和市场部有提成。公司曾使用微信公众号进行宣传，总经理靳育军曾要求全体员工把微信公众号转发，内容包括时下热门新闻、理财咨询、晋商贷的理财、亚夫农业的产品等。4．证人赵燕茹（人事专员）的证言：2017年4月进入新晋商公司任人事专员，受部门经理安某管理。负责招聘培训，给新员工讲解公司架构，晋商精神及企业文化等。5．证人史某2（前台文员）的证言证实：2016年5月26日进入新晋商公司，至今任前台文员，负责接待来访客户和应聘人员，打扫靳育军办公室，安排员工排班打扫公共区域卫生等，部门经理是安某。6．证人阴晓慧（企划部负责平面设计）的证言：2017年4月进入新晋商公司，在企划部负责平面设计，有晋商贷搞活动时向注册过晋商贷的人发送相关活动的短信，以此吸引客户来投资。另外企划部还会制作一些视频，上传到腾讯视频上，其中晋商贷APP街头采访的视频是公司王敏做的，视频中出现的有几个人是他们公司客服部的，还有一个是王敏的朋友，（觉得有欺骗性质）。在晋商贷5.0以前借款人是不能注册的，5.0之后就可以注册了，原因不清楚。向金融办备案需要的材料中，出借人的信息是高某1安排其打印的，还打印过有个出借人公司给他的所有投资及获取利息的凭证。7．证人刘学琴（企划部负责微信运营）的证言：2016年5月进入新晋商公司，在企划部负责微信运营，主要是管理晋商贷微信公众号和微博，内容是一些有关晋商贷的公告、新晋商公司的有关多少人投资和多少人注册的数据、P2P行业内的情况、一些时事热点新闻、晋商贷搞活动时的一些照片。如果客户在微信公众号里进行提问的话，微信公众号就会直接将提问转到客服部。晋商贷APP街头采访的视频中的人是公司客服人员。8．证人杨子璇（客服专员）的证言：2014年6月进入新晋商公司任客服专员，部门经理张某2，客服部共分四个组。负责在线咨询、接打电话。刚开始是按照客服部手册回答问题，如如何下载、注册、投资及公司的情况，客服人员按新入金客户投资期限达三个月的可以抽取千分之一作为提成，本人提成约5万元，名下约有1000多人，投资金额约5000万元。客服人员介绍客户投资的流程：先由客服部内勤王淑婷从后台获得客户注册数据，把前一天注册晋商贷平台未选客服专员和选了客服专员的注册客户分开。未选客服专员的客户统计好后，分开发放到每个组，由组长发放到各个组员；选了客服专员的注册客户会发放到每个专属客服部，然后我们会针对客户进行回访首先询问客户是投资还是借款，如果客户是理财，其就先让客户加上微信号或QQ号，在这些聊天软件上会告客户标的的投资周期、年利率和平台活动；如果客户选择借款的话就会在这个客户的下面标为借款，组长每天都会统计这些借款和投资人的名单，然后就会把这些数据发给雷燕。后来也有投资过的人询问是否能借款，他们就会把这个客户标注借款直接发到晋商贷的大群里，风控部的人就会在其发布信息的下面说收到。在5.0系统之前借款人是不可以注册的。借款标的从哪来不知道。遇到晋商贷平台的技术问题，就在钉钉的运维群里发布，由王某4解决，群里成员除客服部所有人外，还有靳育军及大德通科技的所有人。9．证人王新茹（客服专员）的证言：2013年底进入新晋商公司任客服专员，部门经理李新红（李某2）、张某2。晋商贷网站上有“话术”，根据“话术”回答客户提出的问题。有时会给客户讲平台有第三方托管、银行托管，还会把一些获奖证书、经营许可证等截图发给客户。10月份的一天，郝晓海给他们有投资的员工开了会，说给投资的员工优先兑付，等公司度过难关不会亏待员工的，开完会，郝晓海安排财务人员兑付的投资款，其7万元多元也兑付了。关于客服工作的情况，与其他客服人员陈述一致。10．证人曹倩（客服专员）的证言：2014年11月进入新晋商公司任二级客服专员，组长郝某。同样是根据固定话术（材料都在电脑的文档里）向投资客户解答问题，宣传公司来吸引投资。除了车贷标，感觉平台上的其他标的借款人不存在，因为公司的身边人、同事、同事的亲戚，都从公司借不出钱，更别说其他人了。财务部使用郝晓海、朱某2、郝亚丽、张某6的银行卡给投资人转过账。如果投资人对转账的卡有疑问，就告诉因为郝晓海的银行卡限额了，所以用其他财务人的银行卡来返还投资款。晋商贷2.0、3.0、4.0是平行运营的，只要登录其中一个版本，就可以转换到其他版本。本人投资5-6万元本金，现在还有2万元没有取出来。关于客服工作的情况，与其他客服人员陈述一致。另提供的“试用期员工转正试题”，经确认该试题就是当时客服员工需要掌握的内容。11．证人刘津（客服专员）的证言：2016年8月进入新晋商公司任客服专员，组长郝某。客服部主要与财务部有联系，有的投资客户不会平台上充值，就会选择线下充值，然后我们将指定的卡号告诉客户，客户会通过网银转账、银行转账等方式将投资款转到郝晓海指定的光大银行个人账户，客户会将转款情况告诉我们客服，客服就会将客户信息和投资金额传给财务部，财务部通过审核转账金额，在晋商贷平台客户对应的账户里将客户投资金额录入。财务人员录入后，会告诉客服，他们自己通过平台查看核实存入之后，给客户打电话告诉客户充值成功，客户可以自己进入平台，登录自己账号密码查看。除了接待客户，还要对客户跟踪，定期给客户打电话，回访客户，让客户进行投资。因为每个人都有业绩目标，完成不了就会被批评还要谈话，另一方面通过客户投资可以换取提成。关于客服工作的情况，与其他客服人员陈述一致。12．证人刘敏（负责提现审核）的证言：2013年底进入新晋商公司财务部，财务部总监郝亚丽让其负责提现审核等工作。客服部每吸收一个新的投资人，都会把这个投资人的各种信息传到云盘里，他们在收到投资人提现申请之后，在云盘里搜索该投资人的信息，和平台上显示的信息进行核对。还有就是对投资人的资金记录进行审核，具体就是查看该投资人的可提现资金是否大于申请提现资金。提现申请通过审核后，提现员使用公司民生银行U盾进行转账，后来晋商贷平台有了第三方支付，平台就自动给投资人进行转账提现了。U盾的密码是郝亚丽告诉他们的，U盾绑定的银行卡使用过张某6、郝亚丽和郝晓东的账户，这几个账户里的资金都是郝晓海转进来的。郝亚丽和郝晓东会提醒提现人员关注账户里的资金是否充足，发现资金不足的时候就会和郝亚丽、郝晓东还有郝晓海说，过一段时间之后郝晓海就会转账到相应的账户里。每个提现组在下班前都会把当天提现情况制成EXCEL表格，上传到云盘里，提现的情况财务部的人员都可以看到。其不知道有没有人再进行审核，但是郝亚丽每隔一段时间就会从晋商贷平台的后台将这一段时间的提现数据导出来，和银行卡内的资金支出进行核对。其账户在晋商贷平台上能看到客户提交的提现申请、进行提现的转账操作界面、平台后台提现数据、客户的资金记录，每个财务部提现人员的权限都是一样的，看不到其他部门的内容。是大德通科技公司的郝晓东给他们员工开通的晋商贷平台账户进行授权和解除授权的。新晋商公司财务总监是郝亚丽，负责财务部的整体运营，财务部人员岗位安排和进行提现资金审核，新晋商公司的支出、员工的工资、提成也会经过她审核批准。其投资的9万元都在平台里提不出来。（二）大德通科技及担保公司职员的证言1．证人高娟子（财务经理）的证言：2015年3月至2018年3月任山西云购电子商务有限公司会计，主要负责审核报销单据，将报销的单据给了郝亚丽审批，最后都要报送到郝晓东审批通过。云购公司实际经营就是在网上销售衣服、日常用品、酒类、小的电子产品配件等。公司法定代表人及总经理都是郝晓东，财务总监郝亚丽。2017年夏天基本没有业务了，2018年3月后，公司人员全部转到大德通，办公场地也被大德通占用，云购就成为了一个空壳公司。目前大概亏损一个亿。2017年6月份左右其还兼任山西顺为公司财务经理，是郝亚丽安排的，说山西顺为也没有什么事情，让兼任下财务，主要审核下单据。顺为公司的法定代表人是陈某，财务总监是郝亚丽。顺为公司以前叫车来车网公司，更名后没有任何业务。目前也处于亏损状态，公司只有支出没有收入大概亏损二三百万元。2018年3月至今任山西大德通科技有限公司财务经理，公司法定代表人及总经理都是郝晓东，财务总监郝亚丽。郝亚丽是财务总监，股东是郝晓东和郝晓海。公司所需资金也是郝晓海的个人账户转入。公司主要是为新晋商公司、顺为公司、云购公司提供软件开发及技术支持。目前亏损约1000万元左右。上述公司如果账户上没钱了，其都会告知郝亚丽，郝亚丽会让郝晓海将运营资金打入三家公司的对公账户上维持公司的运营。其中山西云购公司经营期间花费约1.3亿元。成某在顺为公司没有职务，但报账付款需要其审批，其认为应该是郝晓海或郝晓东派来监控公司支出的。除这上述三家公司外，其还负责大德通集团公司、山西凌艺公司及大德通担保公司的会计工作。此三家公司自2015年以来没有任何业务。报税所有的表格都是空表，只填写法定代表人和会计的工资记录，但实际上不发工资，这也是郝亚丽安排这么做的。客户投资晋商贷后的资金具体用途不清楚，但肯定有一部分资金用于郝晓海自己关联公司的运营了，因为其负责的这几个公司的财务，运营资金是由郝晓海或其名下的新晋商电子有限公司打入的，而该公司主营的就是晋商贷P2P投资平台。云购公司还做过股权投资业务，就是在云购APP上引导客户投资，最低2000元，没有上限，并向客户承诺到2018年底给客户返还本金，并支付20%的利息，当时股权投资业务开展了一、两个月就停止了，后经郝亚丽、郝晓东决定后，通知其将吸收的450万元款提前支付了。公司亏损的情况都给郝晓海、郝晓东、郝亚丽汇报过，他们说亏损是正常现象，以后公司会做起来的。2．证人朱某2（大德通科技公司郝晓东助理）的证言：2014年9月进入大德通科技公司，任总经理郝晓东助理，是成某的姨表弟。大德通科技公司主要是给新晋商（P2P公司）进行技术维护，具体是王某4一直在跟进，技术方面的一些小问题他自己就处理了，大些的问题就得通过大德通科技公司的技术总监邢某和总经理郝晓东了。公司一直处于亏损状态，亏损由郝晓海不断给钱。给钱有两种，一是郝晓海先给郝晓东打款，再由郝晓东将钱打入公司账户；第二种就是大德通科技公司归到大德通集团之后，郝晓海个人银行卡先给大德通集团打款，然后大德通集团再给大德通科技公司打款。钱应该就是从晋商贷来的（因为郝晓海进钱的渠道只有晋商贷）。其主要的工作是为了晋商贷平台的运营，联系第三方支付平台、征信黑名单公司、短信通知业务及400电话业务，阿里云服务器的租用工作，公司租用办公场所，缴纳公司物业费等工作。其通过支付渠道了解，投资人的钱流向郝晓海个人银行账户和新晋商公司对公账户了。晋商贷款平台之所以接通十几家第三方支付的接口，主要目的是让投资人打款流畅。郝晓东曾让其在网上收集第三方支付公司的情况，也给其推荐过一些第三方支付公司，其自己也在网上联系第三方支付公司，联系好后，先和郝晓东汇报情况，然后再和郝亚丽汇报，郝亚丽对给第三方公司的费率觉得合适的话，就让其将与第三方的合同签订了就行，如果费率不合适的话，郝亚丽就会亲自去谈，谈合适之后再签合同。第三方公司的支付费率主要是0.2%，郝亚丽谈过先锋支付，也谈过银盛支付。经郝亚丽谈之后，银盛支付的费率降至了0.17%或0.18%，新生支付一直是郝晓东在联系，这个费率一直就是0.2%。其和郝晓东、王某4、郝亚丽都在晋商贷平台的客服群里，客服不断在群里反映第三方支付充值不好用，经过了解发现是由于第三方公司合作银行少造成的，所以郝晓东安排联系更多的第三方支付公司，解决充值通道问题。因为郝亚丽是大德通集团的财务总监，涉及到资金的使用和流转都需要经过郝亚丽同意，所以工作上和她接触比较多，比较熟悉。签订的第三方支付公司协议是以山西新晋商电子商务股份有限公司的名义签的，因为郝晓东安排其这样做的，郝晓东和郝亚丽都和其谈过，不放心其他人去签订合同，担心其他人吃回扣，另外大德通科技也是郝晓海、郝晓东和郝亚丽的公司。宝付支付在3.0晋商贷平台上使用的，汇潮支付是在4.0晋商贷平台上使用的。与第三方支付公司签完合同后，刚开始是公司提出申请，由第三方公司进行修改，后来其听郝晓东说郝晓海有变更绑定银行卡的权限。代付功能的账户内应该是有余额，至于有多少不清楚。第三方公司在节假日时会打电话询问账户内的余额是否够节假日期间的客户提现，其会向郝晓东请示，郝晓东让其找郝亚丽请示，郝亚丽让其直接与侯某1联系，侯某1会根据账户内的余额情况预估一下余额是否够假日期间提现使用，再决定是否需要向账户内充钱，具体谁去充怎么充不清楚。宝付支付或者汇潮支付账户里的钱，一部分是投资人投资进入的钱，另一部分是郝晓海打过来的钱。投资人在晋商贷平台发起提现，而后由新晋商公司的财务人员对提现申请进行审核，审核通过后，第三方支付系统会将还款直接打入投资人的账户。其中有一些肯定是借新还旧。为新晋商公司提供过个人银行账户，郝晓东和郝亚丽都跟其说过让办卡，郝亚丽指定其去民生银行办卡，听郝亚丽说新晋商公司使用的其他人的银行卡转账时有限额，银行卡不够用，所以就要其提供了个人银行卡。郝晓东是其姐夫，比较信任他，他要用银行卡其就给办了一张给了他。据其所知没有人通过晋商贷借到过钱，只有5.0系统有借款功能，其他版本没有借款功能，有一回一个朋友想借款找其，其正好碰到张某2就问她，张某2说这得问郝晓海，其也没有问郝晓海这个事。记得是2016年后半年，金融办要求晋商贷备案，备案需要对晋商贷平台进行安全等级评定，高某1让其找一家第三方的评测机构来对晋商贷的平台进行信息安全评定，其找了一家公司是晋信安公司，谈的价格是9.8万元一年，谈好价格后晋信安公司派人来测试系统，王某4配合晋信安公司做的测试，测试完后管理部门发了《信息安全评定等级保护测试证》，这个证是三级的，晋商贷平台安全等级必须达到这个级别才行，之后其把这个证拿回来给了高某1了。郝晓东让其找中介公司注册过山西成进祥商贸有限公司，目的是从成进祥公司申请第三方支付接口，为了做云购公司的业务（当时云购公司的端口被封了，即以空壳公司申请获得支付接口），其找的是马小亮，给了他2000元，这个钱是通过郝晓东的个人账户转的；郝晓海让其找中介公司注册过一个叫山西天道企业管理咨询公司，成立这个公司的目的不清楚。上述两公司没有做具体的业务。另外用来申请支付接口还以曹迁的名义注册过千同福商贸有限公司，是为了做车来车网的业务。郝晓海和何某让其和成某在上海红羊基金公司开过户，郝晓海让其和成某以自己的身份买基金，郝晓海把钱转到账户上，再转到红羊公司，应该是500万元。何某说红羊公司刚成立，需要做些业绩，为了好看一些。郝晓东让邢某做大德通科技公司的总监。3．证人李某13（大德通科技公司技术部人人天使项目组）的证言：2015年6月至2018年在大德通科技公司技术部人人天使项目组，负责对人人天使购买的“异业联盟”系统进行开发和维护。“异业联盟”系统是蔡某1经营的人人天使公司的项目，性质和美团相似。通过给各个商家推行行业联合营销的方案，客户购买产品后，可以实现不同的企业会员及优惠活动的共享，“异业联盟”只是比美团多了一个充值和付款的功能。4．证人高某4（大德通担保公司业务经理）的证言：2012-2013年在大德通担保公司担任业务经理，主要工作是以三个分店进行巡查，指导业务，解决不了的问题反馈给陈某，还负责对业务员进行培训，培训的话术都是陈某教的。公司主要是做担保业务，把投资人的钱出借给借款企业，大德通从中赚差价。通过发放传单、电台广播FM94.00、车体广告、北方君威写字楼的LED荧屏上进行滚动的字幕宣传。为打消投资客户的疑虑，还给客户提供北方君威的买卖合同，与借款企业孝义铝矾土企业的质押合同，说公司是本土企业，老板也是山西人，公司购买了北方君威的第四层楼，向客户证明公司有资产、有担保的能力，另外说公司只是做担保的，投资款是直接转给了孝义的铝矾土企业，公司不接触客户的投资款，不能给客户说我们公司做的是理财业务。陈某给他们讲公司是做担保的，和理财没有关系，理财业务只有银行能做，如果给客户讲公司是做理财业务的，就涉嫌非法集资罪。刚开始其也不清楚原因，客户在刷卡后也会提出这样的问题，有的客户还在网上查到小票上这家公司的法定代表人是郝晓海，业务员遇到客户的这种提问时不知道该怎么回答，其请示了陈某后，陈某安排给所有的业务员说这是因为项目借款金额较大，并且急用钱，客户的投资款在短期内无法达到企业所需的借款金额，由郝晓海将自己的自有资金转给借款企业，客户投资的时候就将钱刷到了郝晓海经营的公司。担保合同有担保函、还款计划书、借据、收据、郝亚丽的身份证复印件，借据上写的甲方是投资客户，乙方是郝亚丽（借款人），丙方是大德通担保公司，还款协议书上写着投资期限，利率，按月付息，别的内容记不清了。陈某给其和三个店长开会时，让给业务员说这是因为郝亚丽是大德通集团的财务总监，由郝亚丽对客户的投资款进行管理，郝亚丽代表公司常驻在孝义的这个铝矾土企业，对借款企业的资金使用进行跟踪监督、风控，所有的业务员在碰到客户提出的这个问题时，都是用这套话术回答的。5．证人刘某3（大德通公司业务经理、小店分公司经理）的证言：2013年5月进入大德通公司任业务员、小店分公司经理及大德通公司业务经理。朱某1和高某4给做了简单的培训。第一就是合同始终是那一份（应指质押合同），第二借款方始终是龙兆耐火材料厂，第三钱都是进了郝晓海的账户，所以确定是给郝晓海做融资。证实的其他内容与证人高某4证言一致。6．证人李某14（大德通担保公司业务员）的证言：2013年7月进入大德通担保公司任业务员，高某4进行了培训，后任长风街店经理。每周一大德通担保公司总经理陈某在办公室举行中层领导会议，参会人员有财务部负责人杨某3带着她的员工张某5，人事部负责人成某；业务部负责人刘某3，各分公司经理。证实的其他内容与证人高某4等人证言一致。7．证人王某6（大德通担保公司业务员）的证言：2013年5月进入大德通担保公司任业务员。2015年国家整顿担保公司时，郝晓海就把大德通担保公司投资客户的钱连本带利都还了，这时候陈某就不负责担保公司的业务了，但是有客户还想投资的，或者有亲戚朋友想投钱的话，都可以投资，是线下投资，也要签订合同。不干这个担保公司之后，其就开始跟着陈某做山西车来车网信息技术有限公司，一开始做团车买卖，没有做起来。后来在2016年2月份，又做众筹，也没有做起来；2018年2月份公司变更为山西顺为信息技术有限公司，公司就委托大德通科技公司研发“风投谷”做的是众筹买房，但是也没弄成（其作为项目经理，四处跑业务，看谁需要贷款，资金准备对接晋商贷上面的投资客户，但是2018年10月，刚任命为客服经理，公司就出事了）。山西顺为公司的费用支出陈某控制不了，山西顺为的资金是成某把关，陈某是象征性的签字，最后由郝亚丽决定。证实的其他内容与证人李某14等人证言一致。8．证人张某5（大德通担保公司出纳）的证言：2013年6月进入大德通担保公司任出纳，公司业务不好后在2015年5月1日成立车来车网公司，两个公司是一套人马，2018年注销大德通公司的同时车来车网公司变更为山西顺为信息技术有限公司。大德通公司的业务流程就是业务员拉到客户后去分公司或公司签订合同，收款，打利息，到期返还本金。合同看起来就是郝晓海以大德通担保公司担保让郝亚丽借客户的钱。公司收到的钱都没有进公司的账户，分三种情况：一是现金购买产品的钱绝大部分存到了郝晓海的一个工商银行账户，尾号33992，还有一小部分存入了建行的一个卡号；二是银行转账购买产品的，由客户自行转入郝晓海的工行账户；三是POS机购买产品的，绑定的银行卡是郝晓海尾号是777的招商银行卡，但是小票显示的是山西凌艺科技有限公司。大德通公司收入很少，收入不够费用支出，需要钱的时候，财务经理会联系郝晓海，郝晓海会从其工行卡或招商银行卡转款到大德通担保公司账户。车来车网公司也不赚钱，广告费用远大于利润，但广告费用是由郝晓海转到车来车网公司账户的。顺为公司想做“风投谷”众筹房地产业务，但到现在也没开展业务，公司经营费由高娟子向郝晓海或郝亚丽申请，开始由郝晓海的工商卡或招商银行卡转款，后来是新晋商公司转款到顺为公司，这些钱都是以备注投资款的名义转到顺为公司的。因为车来车网公司注册时，新晋商公司、郝晓海和陈某三个股东的投资款有一部分没有按规定备注为投资款，后来改为顺为公司后，合作的第三方支付平台“新浪支付”公司要求出具验资报告，所以后来转到顺为公司的钱全部备注为投资款，是郝亚丽和高娟子让这么做的。郝亚丽在顺为公司没有职务，但她是大德通集团财务总监。另该提供了顺为公司的银行日记账、大德通担保公司银行流水及提成表等。（内容包括2016年大德通担保公司及三个分店业务员的业务量，到期续单及退单情况，成某民生银行卡产生的利息。）郝晓海的朋友林华、雷士刚、梁双全分别曾向郝晓海借款，找陈某签订的借款协议，至案发分别有100万元、50万元、30万元没有偿还。除了一个名叫詹宗昌的老太太因为联系不上，其15万元投资款没有退还外，其余客户的投资款均已全部退还。所有客户投资的合同资料，公司没有保存，成某个人或安排董某2将合同都销毁了。公司的工作人员先将《委托理财协议》印制好，然后和郝亚丽约定时间，约好时间之后，郝亚丽来了公司在《委托理财协议》的借款人处签好本人的名字，然后按了手印。郝亚丽每次来了之后，公司员工都会准备好印制的大几十份《委托理财协议》，郝亚丽就在乙方、借款方处签上自己的名字，然后按上自己手印。这些协议都是提前就准备好了，客户来的时候总会有郝亚丽签了字的空协议。一旦协议不多的时候，公司做协议的员工就会再联系郝亚丽，让郝亚丽再来签协议，保证客户来了之后有足够的协议。因为郝亚丽每次来了签字的时候，都在他们办公室签，他们都可以看见。其进入公司时，公司就是这么规定的，对外宣传的时候也说的是郝亚丽是借款人。客户续签的协议，当时有个时间节点，记不得具体时间了，那会郝亚丽就不在协议上签字了，统一由成某代郝亚丽来签。成某也是在他们办公室签，他们都能看见，具体什么原因也不清楚，当时成某说郝亚丽太忙了，不可能一直给《委托理财协议》上签字，以后的就由成某代签了，后来就是一直由成某代签。续签和新签的《委托理财协议》模板和样式是一模一样的，公司员工印制好几十份，然后成某统一代签字。续签客户来了就续签，新签客户来了就新签。9．证人杨某3（大德通担保公司财务工作）的证言：2013-2014年在大德通担保公司做财务工作，2014-2018年在大德通科技公司和云购公司工作。大德通担保公司业务是让社会不特定人投资，公司支付利息12-18%。郝亚丽是郝晓海的姐姐，在晋商贷管财务，按投资合同上写的，钱都是借给郝亚丽了。10．证人董某2（大德通担保公司人事部及合同部）的证言：2015年6月进入大德通担保公司人事部及合同部，负责接打电话、采购办公用品、打印合同的工作。合同部就其和成某两个人，成某是合同部经理。合同中的担保函和还款计划书是印好现成的，委托理财协议、收益说明书、借据、收据这四部分一般会提前准备10份以上，快用完时如果成某在就是她打印，不在就其打印。打印好后就提前把郝亚丽的签名找她签好，找郝亚丽签名都是成某在找。山西新晋商公司和大德通公司都在北方君威四层办公时其见过郝亚丽在合同上签名。郝晓海的名章和大德通担保公司的印章一般是成某在办理，她不在时其也盖过，过程是先通过公司的钉钉群申请，郝亚丽在钉钉上同意后，就去11层大德通科技公司找一个专门管理印章的女孩盖章。合同到期后，客户来公司把合同拿过来，其收回合同告财务，财务把本金打给客户，其把合同给成某，她会在合同上写“作废”二字，然后把合同用碎纸机销毁。11．证人高某5（大德通科技公司产品设计部工作）的证言：2015年7月至2018年在大德通科技公司产品设计部工作，公司董事长是郝晓海，总经理是郝晓东。大德通科技公司不经营项目不盈利，主要是给各个平台提供技术支持，日常所需费用从哪来不清楚。其平时和客服部张某2对接，根据客户在晋商贷平台上反馈的问题，如对回款的本金，利息分开细化展示，增加回款日历，对晋商贷平台搞活动时候产生的现金红包和投资券进行区分展示，另外在2018年9月份，公司再现兑付困难，客服组长李某7提出要在晋商贷平台上隐藏专属客服的照片和工号，换成标准化客服形象照片和在线客服（避免投资客户找见对应的人）；财务部主要是侯某1、周某接触的多，对后台投资人的待回款增加汇总字段，主要增加待回款总额、待回款本金总和，待回款利息总和；企划部主要是高某1提出在晋商贷平台上不能有“投资理财”的字眼，换成“出借”，“年化率”换成“预期出借收益”，使晋商贷平台符合国家监管的规定，在元旦、春节等传统节假日时，要求在晋商贷平台上增加一些推广专题；晋商贷5.0系统主要是抵押贷（只针对钱下）、债权转让，新增了信用贷、晋商贷分期商城。5.0系统开发期间，郝晓东告诉了其信用贷的借款额度评估流程，其把信用贷的借款额度评估流程教给了风控部的经理，其他还有谁记不清了。晋商贷2.0、3.0版本没有第三方的托管机构，后来国家下发了网贷平台监管文件，提出不允许网贷平台直接接触投资人的资金，必须通过第三方的托管平台，4.0版本与汇潮一麻袋支付合作。2.0、3.0、4.0版本上投资人和借款人不能为同一人，也就是投资客户不能成为借款客户，5.0版本是晋城银行作为存管机构，5.0版本上投资人和借款人可以是同一人。晋商贷平台2.0、3.0版本上借款人是否能够进行注册其不清楚，4.0版本上借款人可以注册，但是需要晋商贷平台的后台人员先进行借款人开户，其觉得这样操作不太正规，开通后借款人就可以登录晋商贷平台开通汇潮第三方支付托管账户进行借款；5.0版本用户可以注册成投资人或者借款人，如果客户要进行投资或借款，需要开通对应的存管账户。（三）关系人的证言1．证人王某7（郝晓海前女友）的证言：2011年和郝晓海搞对象，2013年分手，开始他是做服装买卖的，2013年7月份开始做晋商贷，他说是网上理财公司。他曾拿其身份证注册了一个叫大德通的公司，还有就是晋商贷。其没有在大德通及晋商贷上过班，也没有担任过职务。和郝晓海也没有资金往来。2．证人杨某4（郝晓海前妻）的证言：系郝晓海前妻，2009年离婚，郝晓海曾于2013年为其购买过一辆路虎极光轿车，车牌号×××。其他贵重物品没有给自己买过。其没有接触过晋商贷及大德通这些业务。3．证人蔡某2（郝晓海前妻蔡某1的弟弟）的证言：2015年开始在人人天使网络科技有限公司任法定代表人、总经理，公司实际控制人、董事长是其姐蔡某1。不清楚人人天使和郝晓海名下的公司有何往来，知道大德通科技公司给人人天使提供技术支持。4．证人景海婷（靳育军妻子）的证言：系靳育军爱人，2018年9月27日听靳育军说，靳育军、陈某、何某跟郝晓海说了这么多年没赚过大钱，觉得挺亏的，郝晓海当时在饭桌上同意了给他们钱。2018年9月28日靳育军让其找一个朋友的银行卡号给他，说郝晓海答应了给他们三人每人100万元。其提供了朋友张强的银行卡。2018年9月30日晚，靳育军让其打电话问张强是否收到200万元，其中有何某的100万元，张强说收到了。从2018年10月1日起，其就开始从张强卡里取钱，取了几次，后来把剩余的钱转到了表妹李贤的工商银行卡。之后三天让李贤把所有钱都取了出来。把其中的100万元存到兴业银行卡上，剩下100万元何某拿走了95万元，何某说让其留下5万元算帮忙的钱。后来靳育军让其给张强2万元算帮忙的钱，其觉得跟张强是朋友就没有给张强。这100万元给靳育军转了65万元，他说要还信用卡，剩下的25万元还了其民生、交通、兴业、中信银行的信用卡，还有10万元还了自己的其他外债。刚开始结婚时，靳育军跟其抱怨说郝晓海给他的工资太少，并且说郝晓海从来没有给过他奖金或分红，后来公司出现兑付困难以后，靳育军回到家以后就抱怨郝晓海好多事都瞒着他们做，并且抱怨公司的事他都做不了主，劝郝晓海也不听。和蔡某1离婚的事靳育军、陈某、何某三人都不知道，郝晓海将晋城银行两亿储备金动用不知道，郝晓海炒股不知情，还有在2018年夏天的时候，张某2有一天早上突然到靳育军的办公室哭诉说，郝晓海在前一天的半夜突然在平台上发了一个高利息的标的，导致今天上午一直有客户打电话询问情况，并且张某2说他们客服部一直都是在给郝晓海灭火，郝晓海却一直在点火，张某2在靳育军面前抱怨了半天，后来靳育军、何某、陈某一起到郝晓海办公室问郝晓海为什么在今年形势这么紧张的情况下还发这么高利息的标的，导致群众恐慌，郝晓海当时说他觉得没事，含糊的就糊弄过去了，最后这个标的的利息郝晓海也就降了一个点。5．证人周虹妤（陈某妻子）的证言：系陈某爱人，在红羊资产管理（上海）有限公司任监事且是股东的事应该是陈某拿着其身份证办的，其没有参与过运营及分红。其曾在新晋商投资160万元，其父母的钱也投到晋商贷，案发前两个月还投入100万元，连本金也拿不回。6．证人郝亚琴的证言：其系郝晓海、郝晓东、郝亚丽的姐姐，相互之间关系挺好，互相都会关心。郝亚丽和其都是孝义二中的老师，郝晓东2001年毕业后就和郝晓海在太原服装城一起做服装生意，2006年回到孝义，在和必兴洗煤厂财务部工作，2013年来到太原在郝晓海公司上班。其2013年担任鑫磊煤业公司法定代表人，2015年后变更为陈伟。知道郝晓海名下有大德通公司、大德通科技公司及晋商贷互联网平台，具体这些公司和平台干什么不清楚。2010年、2011年，郝晓海说做服装生意缺钱，其爱人乔某从小额贷款公司贷给郝晓海300万元，其也借给他100万元，后来都不断的还了。钱哪来的不清楚。乔某向郝晓海借过好几次钱，后经核对一共是1260万元。2015年郝晓海曾给乔某一辆宝马车。郝晓海拿着其建行卡和交行卡一直在用，郝晓海让其曾在证券公司开过户，开了户交给了他。2018年2月郝晓海说要做投资，因为海南限购他不能再买房了，就用其和郝晓东的名义在海南清水湾购买过两套房子。合同上是其的签字但没交钱。（出示合同）不清楚煤炭质押借款合同上为什么有鑫磊煤业公司的公章，其从来没有签订过这些合同。7．证人张某6（郝亚丽前夫）的证言：2016年夏天与郝亚丽离婚。郝亚丽2013年在郝晓海的公司，是在晋商贷公司做报销审核，她本身不懂财务，因为是郝晓海的姐姐，在财务报销的那边把把关，不要让公司的人乱花钱。2015年其曾在山西云购电子商务有限公司做管理工作5个月，负责联系供应商，保证货源是正品，负责整个订单的日常处理。在的5个月公司是赔钱的。其不清楚山西顺为公司，没有参与晋商贷和大德通科技公司的经营，也没有和上述公司有资金往来，除了在云购公司领取的五个月工资，郝亚丽有一次说用其身份证办个民生银行的卡走一下流水，卡办下来时其收到过开卡的短信，但是后来她就把手机号改成她的还是她弟弟的就不清楚了。离婚时她把这个卡给其了。其从来没有使用过这个卡。8．证人成京（成某的弟弟）的证言：2017年10月份左右，郝晓东让其以其名字在山西证券开设一个股东账号，郝晓东要用来炒股。郝晓东和成某一起开车带其在太原市的一个交通银行办理了一张银行卡，然后第二天，他们二人又一起带其在山西证券以这张银行卡和其身份证开设了股东账号。当时的股东账号及密码包括银行卡及密码全部是郝晓东设的，后来郝晓东全拿走了。当时办卡时见郝晓东往卡里存了30-50万元，现在里面有多少钱也不清楚。2013年左右，其小舅子用他的名字和他老婆的名字（胡刚刚、张艳丽）各办了一张农业银行卡，其帮他激活的，激活后他也没过来取，说不用了，卡就在其家扔着。后来有一天郝晓东来其家问其借银行卡用，当时觉着其小舅子的卡里没钱就借给他用了。大约3年后郝晓东找到其让把其小舅子卡里的51万元转到郝晓海名下，其小舅媳妇卡里没钱，因为必须本人去，其就让郝晓东开车拉着小舅子去银行把卡里的钱转到了郝晓海名下，然后其小舅子就把他的卡销户了，郝晓东就把另外一张其小舅媳妇的农行卡还给了其。9．证人陈伟的证言：2015年担任鑫磊煤业公司法定代表人，公司实际控制人是乔某；山西金誉鑫来商贸公司的实际控制人也是乔某，其是该公司的实际管理人员。两家公司的公章有时是其来保管，有时是乔某自己保管，有时是财务人员程新星，还有之前离职的武立义、张丽云。2017年鑫磊煤业的公章被乔某弄丢过，补办过一次。平时要想使用公章必须经过其还有乔某的同意。（出示合同）自己没见过这两份合同，没有这回事。通过乔某认识的郝晓海。郝晓海是光宇煤业有限公司的法定代表人及实际控制人，该公司一直未投资经营。2014年鑫磊煤业经营煤炭业务使用过光宇煤业的手续，光宇煤业公司的年检、报税均由鑫磊财务人员办理。2012年郝晓海在太原成立大德通担保公司开业时，其和乔某参加了开业庆典。公司中的员工其认识郝亚丽和郝晓东。听郝亚琴说过郝晓海2011年时炒期货赔了2000多万元。回孝义待了半年（在红阳煤业和龙兆耐火材料厂工作了一段时间），2012年又去了太原。见过郝晓海带着公司的两三个员工去过鑫磊煤业，干什么不清楚。2015年乔某让其帮忙办理一张民生银行卡给他媳妇的弟弟郝晓海用，办完后给了乔某，这张卡其个人没有使用过。其名下的工商银行卡曾多次接收郝晓海的转账，是乔某说要向郝晓海借钱，钱会打到其卡上，钱有的还债，有的用于公司日常开销。乔某还让段永强、于郁文及其妻子小萍、乔新涛、乔翔宇、范月磊、郭明生、程新星等鑫磊公司的员工办过银行卡。2018年10月，他们的卡都是郝亚琴和乔某一起拿回来的，乔某说郝晓海的公司出事了，不用他们的卡了。他们都是在厂子里打工的，没有在晋商贷平台办理过大额贷款，他们的经济状况、家庭情况乔某和郝亚丽、郝晓海、郝晓东都是清楚的，也不可能把钱贷给他们。其没有在晋商贷平台投过资，也没发过标借过款。乔某还经营过龙兆耐火材料厂，主要生产经营铝矿，没有购买过铝矾土原料。10．证人武矿生的证言：2013年底与乔某签订了转让协议，将鑫磊煤业有限公司转让给乔某，转让价4600万元，目前乔某还欠其600万元的转让款。11．证人乔翔宇的证言：其曾经提供卡号×××的民生银行卡给郝晓海使用。2015年11月或者12月份的一天，表弟范月磊打电话说让其办一张民生银行卡开通网银和U盾，郝晓海要用，其答应范月磊第二天上午去办理。第二天上午8点多就到了孝义市新义街上的民生银行柜台上办理了一张民生银行卡，并且开通了网银和U盾，预留手机号码就是其本人的手机号码150XXXX****，在将这些全部办好之后才发现郝晓海也在民生银行的大厅里坐着，就将刚办理好的民生银行卡和U盾交给了郝晓海，把密码也告诉了他，他拿上这些东西就走了。因为是亲戚关系，他要用其的卡，其就办了一张给了他。在办理了这张民生银行卡后，手机上会收到账户的交易短信，有的是转入资金信息，有的是转出资金信息，少的时候每笔有两三万元，多的时候每笔有六七十万元，这些短信都删除了。从2016年后半年至今，手机上就再也没有收到过这张银行卡账户的交易信息。其父母、妻子等直系亲属都没有与山西新晋商科技股份有限公司有业务往来。郝晓海没有给过其利益回报。知道郝晓东在2011年至2012年在和必兴公司担任会计。吕梁龙兆耐火材料有限公司是乔某买下的，乔某让其帮忙看大门，该厂因为没有懂技术的人，一直没有生产。其在鑫磊煤业也工作过，主要是负责买菜、接送员工上下班等后勤工作，公司负责人是乔某，上班期间没有见过郝晓海、郝晓东及郝亚丽三人在公司上班。12．证人乔新涛的证言：其堂兄乔某曾经让其办民生银行卡，现在知道这张卡是在晋商贷郝晓东那里，具体干啥不清楚，现在卡注销了。其当时给厂里送磅单了，都下楼出来了要走呀，财务上的小姑娘“星星”打电话让其上去，其没上去，“星星”下来了给其一张卡，说陈总说把这张卡给其让销了，问她咋啦，她说其这张卡是“二勇勇”（郝晓东的小名）用的来，现在“二勇勇”出事了，所以让销了卡。其后又称郝晓海是用卡人。13．证人郭明生（乔某的舅舅）的证言：乔某系其外甥，其在鑫磊公司当门卫，2010至2012年和郝晓海的哥哥叫“云云”一起在和必兴公司工作。2015年鑫磊公司财务人员程新星让其办过一张民生银行卡，办完她就拿走了。另外公司还有十几个人在民生银行办过银行卡。14．证人段永强的证言：2018年在鑫磊煤业任职。其名下的6226223901359748的银行卡不清楚是否办理过，其与郝晓海之间的大额资金往来根本不清楚。15．证人范月磊的证言：乔某是其表叔，2018年9月份的一天，乔某打电话让其去太原联系郝晓海把一些银行卡取回来，后郝晓海把几张民生银行卡和7、8个U盾给了其，上面都贴着名字，乔某让把认识的人的银行卡发了，其余给陈伟。郝晓海提供银行卡的这些人没有在晋商贷平台办理过贷款，不会在晋商贷平台贷款，郝晓海也不可能给他们办理贷款。16．证人程新星的证言：其是鑫磊公司会计。2015年后半年，乔某让其带领郭明生、于郁文、小萍等人办理了民生银行卡，说是郝晓海要用，办好后给了乔某。曾经提供民生银行卡给郝晓海使用。2018年10月份范月磊给其几张卡，陈伟让都给了每个人，并让他们注销了。郝亚琴打电话让其把李奇智的卡给了她。17．证人李奇智的证言：冯小军给乔某开车。2013年冯小军让其办了两张银行卡，办好后给了他，具体谁用不清楚。曾经提供工商银行、民生银行卡给郝晓海使用。18．证人武立义：曾经在乔某和李天生经营的和必兴公司当会计，另外在乔某控制的金誉鑫来商贸、鑫磊公司、光宇煤业公司、龙兆耐火材料公司工作过，主要是办理税务。其名下有一张银行卡在晋商贷借款的事情不清楚。这几个企业的印章平时就在鑫磊煤业财务室保险柜放着，如果要用印章的话，经过乔某和陈伟的口头批准后由财务人员加盖。知道晋商贷，记得是2012年下半年，乔某从和必兴煤业退股后，郝晓东就不干了，他去了太原，有一次电话联系，其问郝晓东现在干什么了，他说他弟弟郝晓海在太原干了一个晋商贷，他在那给郝晓海帮忙，具体干什么没说。郝晓海、郝晓东搞晋商贷以后，没有在孝义投资过铝矾土或煤矿行业。其没有听郝晓东说过他们投资过铝矾土或煤矿行业的消息，如果有的话郝晓东应该和其说。19．证人田建武的证言：和郝亚丽是吕梁会计学校的同学。2016年曾办理过一张民生银行卡给了郝亚丽使用（卡号×××）。没有在晋商贷平台投过资，其问过郝亚丽，她说利息比较高，需要抵押，并且审批手续复杂，其觉得麻烦，就不想向平台借钱了。其没有用自己名字开通股票或期货账户给他人使用。20．证人刘建建的证言：其从2010年开始在蔡某1的山西尚品名人文焕传媒公司做发行经理，2013年6月左右，在蔡某1的山西尚品名人餐饮管理公司任采购，2015年到人人天使公司干财务，2013年夏天郝晓海让其帮忙办几张银行卡，其征询蔡某1，蔡某1让去办，不好推辞就用家人的身份办了四张招商银行的银行卡交给蔡某1。2018年8月，蔡某1电话告知郝晓海要还其四张卡，但让帮忙把一张卡内的百八十万取出来，该卡以其姐刘璐璐身份办理，联系了其姐取钱，发现有430多万，将钱转到郝晓海提供的工行卡上。2018年7、8月间蔡某1指示给郝晓海多次转账共计1600多万。蔡某1的餐饮生意不好。2014年前后蔡某1通过其文化传媒公司旗下的名人讲堂帮郝晓海宣传过“晋商贷”，2018年春蔡某1给新晋商公司员工讲过一次课。大德通科技公司签约给人人天使公司开发了“异业联盟”软件，开发维护费是375000元，郝晓海花1700多万购买了该软件好几个地区的代理权，钱直接进了蔡某1晋城银行的账户。经蔡某1推荐，蔡某1的加盟商在晋商贷平台借了400多万用于购买蔡某1的产品，在晋商贷借的钱由顺为公司打到人人天使公司账户300多万，100多万打到了郝晓海的银行卡上，没有进借款人账户。21．证人张世红的证言：通过朋友靳育军认识了郝晓海。2014年8、9月份因公司资金周转困难，找到郝晓海，他让其找靳育军办理。靳育军让其在平台上注册借款账户，其告他不会，让他帮忙，他让其提供银行流水、征信报告、公司营业执照及银行卡，后来和风控部的工作人员签订了合同，过了二三天，银行卡就收到了扣除利息后的借款。靳育军告其提供抵押东西，在公司的晋商贷平台上发标，投资人看到标后会进行投资，标满了公司平台扣除借款的利息把剩余的借款打给其。在靳育军的办公室，他还给其在电脑上打开了其的标，给介绍了一下标的流程。其是从银行卡上直接还到靳育军的银行卡内，只有一次是靳育军让其还到公司财务人员的银行卡上了。22．证人张泽宇的证言：其父张世红用其名义，通过抵押房产证的方式，在晋商贷平台上借过款，借款周期是三个月，三个月到期后又签过两到三次合同，款是张世红还的，目前全部还完，房产证也拿回来了。23．证人史佩霖的证言：其丈夫张世红曾用其名义借款，用位于××街的房产证抵押借款，借款期限是三个月。24、证人靳鹏飞的证言：和靳育军是一个村的，其通过靳育军在晋商贷平台向新晋商公司借款，年息大概是1分8左右。其在晋商贷平台进行过投资，是2014年年初的时候进行投资的，投资本金大概是40万元左右。其以个人名义在晋商贷平台上注册了一个投资账户，账户名称是“奋斗一生”，还以其妻子刘晓红的名义注册了一个投资账户，账户名称是“欣欣”。两个投资账户现在的资金都没有提现，现在都无法进行提现了。从2014年开始的时候就在晋商贷平台进行投资了，因为其投资的标的到期之后，投资本金和利息都会到其晋商贷平台账户里，其又将所有的资金转投新的项目了，所以一直没有提现，到了2018年8、9月左右的时候，发现平台已经不能提现了。在晋商贷平台上的两个账户里的投资余额大概是60万元左右，其实际投资的本金大概不到40万元。当时其知道晋商贷平台可以借款之后，就打算在金算盘这个项目上进行借款，其就开着自己名下的一辆福特福克斯牌轿车（×××）到新晋商公司找到靳育军，之后风控部的员工就对其车进行评估审验，当时评估下来能借5万元，后来靳育军就安顿风控部的员工让把车的登记证书押在公司，没有押车，之后其和风控部的经理签了借款合同，大概一两天其的借款就到了账户上了。风控部任健、杨倩和刘某1用个人账户给其进行过放款转账，风控部经理不在的时候，他们就会安排靳某给其进行转账。还款是其给任健、杨倩、刘某1和靳某个人名下的银行卡转账还款的。不清楚为什么借款的和还款的资金都是通过风控部经理个人名下的银行卡进行流转，是公司安排操作的。还通过抵押晋商贷平台的出借人账户进行过借款。因为其当时需要资金周转，靳育军就问其出借人账户中是否有投资资金，其当时的出借人账户中有资金，并且资金的数额大于其要借款的金额，所以就通过这种方式借款了。通过这种方式借款是靳育军批准的，有借款合同，也是和风控部的经理签的。抵押的其和妻子的出借人账户。通过抵押出借人账户借款的额度是5万元到7万元不等。额度的确定只要是小于其抵押的出借人账户资金就可以了。借款的资金是通过在晋商贷平台金算盘项目上发布标的来筹集资金的，用的是押车贷款的方式。抵押的是出借人账户，不清楚为什么晋商贷平台要以车贷标的方式发布来募集资金，是公司的操作。不清楚在平台上发布的标的是否显示车辆的具体信息，其没有看过。借款利息和车贷标的利息是一样的。记不清楚通过这种方式借款有几次，也是每三个月将借款还清之后，重新签合同，重新发布标的。按照正常的借款方式，其不找靳育军是不能以这样的方式借款的。其是在新晋商公司借款的，是通过公司借款。25．证人林华的证言：2007年在服装城认识的郝晓海和靳育军，2013年郝晓海说要成立公司少一个董事，让其帮他凑个数，其就把身份证给了他，印象中在北方君威签过字。平时不参与公司具体运作，没有投过资也没分过红。2016年左右向郝晓海借款50万元，现在未还。26．证人雷士刚的证言：2006年就认识了郝晓海，当时做服装生意，店面紧挨着。开始生意还可以，2011年听说郝晓海炒股赔了一千多万，后来就回孝义老家了（回孝义的路费还是其给的）。郝晓海做生意借了八、九十万元，郝晓海在回孝义前把他的一套房子顶给了其。知道郝晓海还欠林华或秦菊香200万元。郝晓海在成立大德通担保公司后，应该是挣下钱了，不仅还了欠其的钱，还在北方君威买了一层楼。和郝晓海合伙注册过一家华海亿达房地产公司、华海易通投资有限公司，两公司目前不在运营；天道企业管理有限公司经营的业务是人人天使，经营了一个月，也没有再开展业务。2016年10月份，向郝晓海借款100万元用于进货，后来还了50万元本金，共支付利息34.5万元，后来和郝晓海说两清了。还郝晓海的利息也算是还他的本钱。借款100万元前郝晓海应欠其十五、六万元。（四）其他证人证言1．证人任海山（云购公司招商部、客服部经理、疯牛传媒北京有限公司等公司董事长助理）的证言：2015年4月至2015年8月在云购公司任招商部、客服部经理；2015年12月至2018年2月在疯牛传媒北京有限公司、大德通餐饮管理有限公司、大德通网络科技有限公司、山西大德通科技有限公司北京分公司、大德通影视传媒有限公司、德通四海（北京）资产管理有限公司任董事长助理职务，负责帮助郝晓海处理公司事务。上述公司除了山西大德通科技有限公司北京分公司负责人是郝晓东，其他公司都是郝晓海。上述公司除了影视传媒公司投资了300万元一部电视剧《女兵突击》，餐饮公司开过一个门店，德通四海公司买过500万元的茅台股票外，其他公司均无业务，都是赔钱的。这些项目的资金都是从郝晓海的个人账户转到项目对应的这个公司。新晋商公司的投资客户可以用积分在山西云购购买东西以此消耗积分；疯牛传媒公司前身是北京唯客是金信息咨询有限公司，郝晓海于2015年收购该公司并更名，主营互联网广告业务。2017年2月郝晓海决定让新晋商公司之前与“360”的业务由疯牛公司来完成，也就是由疯牛公司代新晋商同“360”签署广告投放协议并支付相关费用，另外，郝晓海个人账户向疯牛公司注资2亿元，购买了渤海证券的股份。疯牛公司名下有一套房产，是郝晓海花1400万元购买的，公司名下还有一辆奔驰S500轿车，也是郝晓海花236万元购买的，后来疯牛公司不干时，房产和车的资料都给了郝亚丽。2．证人李馨乐（太原市楼梯间科技有限公司法定代表人）的证言：2014年成立太原市楼梯间科技有限公司，并通过人人天使众筹平台融资50万元，其任法定代表人，郝晓海投资2万元，占1%股份，蔡某1投资1万元，占1%股份，另有股东蔡某2、李艳辉、金宜楠、王禄、王鹏等股东，公司主要做快递业务。其及公司与新晋商公司没有任何业务往来。3．证人金宜南（太原市楼梯间科技有限公司股东）的证言：楼梯间公司的注册资金来源是人人天使众筹平台募集，蔡某1、蔡某2、郝晓海都是股东，他们不参与经营，也不参与分红，只是借钱给他们，到期拿本金和利息。4．证人周伟燕（杭州融都科技股份有限公司股东）的证言：杭州融都科技股份有限公司法定代表人是冯科，其老公宗建成是公司元老，冯科因此给宗建成一定股份作为报酬，后公司想要增加持股人，需要工商局手续变更，为了避免复杂，冯科直接成立了新的杭州垒达信息科技公司，让宗建成等人持股，因宗建成被工商局拉进黑名单，故用了其名字注册了杭州垒达信息技术有限公司。其不参与公司日常管理，不清楚公司是否与新晋商公司有业务或资金往来。5．证人宗建成（杭州垒达信息技术有限公司实际控制人）的证言：系杭州垒达信息技术有限公司实际控制人，公司没有实际运营。2012年郝晓海以6万8千元的价格购买了杭州融都科技股份有限公司研发的P2P平台用于做晋商贷平台。之后郝晓海看见融都科技公司发展前景不错，就想入股公司，但是因为公司增加股东手续繁琐，公司当时正筹建成立垒达公司，并想参股杭州捷投资产管理有限公司，杭州捷投资产公司再参股杭州融都公司的方式来解决员工持股的问题，后郝晓海以个人名义投资了杭州垒达信息技术有限公司261800元，成为公司股东。6．证人傅星星（杭州垒达信息技术有限公司股东）的证言：系杭州垒达信息技术有限公司股东，垒达公司没有实际运营，只是单纯持股，垒达公司是融都公司员工持股公司，垒达公司的主要股东是融都公司。郝晓海曾购买过融都公司研发的P2P平台。7．证人李红（山西华益会计师事务所副所长）的证言：2018年初，同行贾燕梅打电话说新晋商公司需要做一项专项审计业务，公司主管财务的负责人也就是老板的二姐让她帮忙找一家会计师事务所做审计工作，然后其就安排其所的董继红和新晋商公司对接。后她带了两名助理去审计。审计完后其根据董继红收集的底稿进行复核，并向董继红了解项目情况，根据职业判断有无问题，是否充分等。之后所长还要进行三审，就是看报告中有没有错误、漏项等。最后出具了审计报告，收取审计费用14万元。董继红没有提出新晋商公司数据或账目不真实的情况，没有汇报过审计过程中发现的问题。公司出具的审计报告中显示的投资人数、投资金额、未兑付金额、借款标的的数量等，应该是根据看到的平台显示数字摘录出来的。如果这个数额要由审计人员依次统计、核实，那这工作量两名工作人员一年也干不完，所以这些数字应该没有一一核对过，是否进行过抽查需要问一下董继红。8．证人董继红（山西华益会计师事务所审计人员）的证言：2017年9月在山西华益会计师事务所工作，任审计人员，2018年3月26日与公司任晓英、朱晓婷参与了新晋商公司的专项审计。审计的内容是对该公司经营合规重点环节进行专项审计，接受任务后与该公司的徐某进行对接，要求公司提供营业执照、企业信用报告、银行开户许可证、会计报表、账册、会计凭证、平台资金流水等相关材料。高某1介绍了晋商贷P2P网络业务流程，借贷合同如何完成，资金存管等情况；期间财务人员侯某1在他们要求下曾进入晋商贷平台后台进行过平台数据结果演示，对疑问进行解答。2018年6月出具了初稿，后经他们所审核，2018年6月24日出具正式报告，审计费用14万元。他们所是通过新晋商公司提供的晋商贷平台网贷数据（2012年至2018年5月31日，借款人累计未归还数据、超限额数据）、借款人合同、第三方汇潮支付资金代管合同等审计，得出截止2018年5月31日，新晋商公司待收余额7.8亿元，超限尚未还清本金余额7.2亿元。他们是根据所提供的网贷数据资料进行过抽查，抽查检验过相关合同，要求提供借款人相关贷款资料、企业内部评审报告，新晋商公司只提供过借款人部分合同，其余资料未提供，晋商贷平台相关数据未进行过全部核查。9．证人张陆的证言：在其经营体育彩票业务中郝晓海多次购买大额彩票的事实。10．证人贾晋燕、贾振华的证言：其为山西大德通担保有限公司、山西新晋商电子商务股份有限公司代办公司并收取验资款的事实。六、同案犯的供述1．郝晓海的供述：2013年1、2月份成立新晋商电子商务有限公司，公司地址在太原市××街，公司法定代表人是其本人，股东有其、靳育军、陈某、何某，注册资金2亿元，郝晓海90%、靳育军4%、何某3%、陈某3%。当时认缴5000万元，其他股东没有出资。其的新晋商公司没有P2P资质，全国的P2P公司都没有资质，新晋商公司只有工商局颁发的营业执照，且经营范围上也没有P2P这一项。其公司向省金融部门报送过一些材料，但没有给发放过任何执照，中国人民银行也没有批准过开展吸储业务。大德通投资集团公司法定代表人是其本人，股东是其和蔡某1，大德通科技公司执行董事是其本人，监事为蔡某1。无锡亚夫公司法定代表人及董事长是其本人，董事有陈某、何某、朱某1，监事张某2，董事兼总经理靳育军。顺为公司法定代表人是陈某，股东是郝晓海、陈某。在平台开始运营初期，平台标的投不满时，也有刷单的情况，这是造成数据与流水有差距的一个原因。从2012年晋商贷平台运作以来，平台上的资金都是从客户转入第三方平台，第三方平台再转入其个人的银行账户，然后由其统一进行支配，一部分用于公司开支以及退还客户本金利息，这些钱有的从其个人账户转入公司财务再由财务进行支配和转入第三方平台还款和利息，也有其直接转入第三方平台支付本金和利息的。另外一部分资金由其来进行投资项目，包括股票期货等，这些钱是从其资金账户直接转出。第三部分由其账户转入关联账户进行日常开支。第四部分由其个人账户消费包括购买房产和汽车等。新晋商公司没有专业人才，不具备金融投资的基础，而且好多员工都是亲戚朋友介绍来的，郝晓东、郝亚丽、靳育军都是亲戚朋友，公司也招不来人才，其担心人才知道晋商贷平台在自融。给老百姓的利息就是借新还旧，后面借来的钱归还前面的利息。新晋商的借款人除了金算盘车贷标业务是真实的，其他业务的借款人都是其虚构的，没有这些借款人，也没有这些项目。2010年至2011年其因为炒股票和期货造成巨额亏损，欠债有2000多万元，后来成立大德通担保有限公司和新晋商公司后，用吸收老百姓的钱把银行贷款还了，其家人的钱还欠着一部分。其向哥郝晓东、姐郝亚丽、姐夫乔某、爸借过，后来用平台的钱还了。其从2010年开始，一开始吸收客户的钱之后，其找不到合适的借款人，也不敢将钱借出去，没有真实的借贷业务，企业也没有正常的收入，但是经营晋商贷平台需要资金和成本，其没有成本，只能用吸收的钱返利，结果吸收的钱越多，返利越多窟窿越来越大，其希望通过炒期货去翻本，结果全部亏损。其刚开始承诺的老百姓的利息很高，甚至达到40-50%，这么高的利息根本没有项目能够承受，根本就放不出去，其只能通过继续编造虚假标的吸收资金返还高额利息。正常投资根本不可能补上损失，只有通过高风险的期货市场才有可能补上窟窿。郝亚丽是碍于亲情，其让她开通期货账户，她不好意思拒绝，但是她不知道其是如何炒的，投入多少资金去炒。2011年左右其向姐夫借钱，他在孝义小额贷款公司给其贷了300万元，把这笔钱炒了期货，结果全赔了。吸收资金的方式有两种，实际上都属于线上，两种方式的不同之处在于付款方式不同，所谓的线下付款方式是有客户直接打入其账户，其再把客户资金等额信息补充填写到平台上。纯线下的吸收的都是其个人的借款，就是一个叫詹宗昌的和大德通担保公司签订了协议借的钱，其他都是其个人名义借的钱，现在都已还清。平台上绑定的银行账户都是其账户，没有托管之前，第三方只是充值通道，投资人一充值资金就进入其账户被其控制。以前标的满的比较慢，其就用借款人的账户进行虚假充值，然后进行投标，这样标很快就满了，让投资人觉得比较抢手。2012年开始成立大德通担保公司时把靳育军叫过来帮忙，他负责北方君威新办公楼装修，新晋商成立后担任新晋商总经理，负责公司日常经营。2018年中旬投资过人人天使1800万购买异业联盟项目的城市代理权，2018年底晋商贷兑付困难向蔡某1借款2000万，9月初还款300万元，其与蔡某12015年6月离婚时支付蔡某1900万，2017年8月离婚时支付蔡某1650万元，给过蔡某11000万用于她公司运作的钱记不清来源了。2．郝亚丽的供述：其是郝晓海二姐。2013年左右在新晋商担任财务主管主要负责审核报销的费用、公司支出、支付员工工资，每月在新晋商公司工资6000余元。公司总经理靳育军，人事部负责人朱某1，企划部负责人高某1，客服部负责人张某2，风控部负责人是刘某1。其负责报批、审核有公司支出费用和员工工资薪酬，有公司对于投资人网上投资的本金及利息提现的审核，保证公司不出问题。因为审核系统数据比较复杂，其还规范了一些审核制度、流程。各部门的费用先由部门负责人审核，提交至财务部，其审核后提交至总经理靳育军，他审批完后，财务部就将费用支出给各部门。公司对于投资人网上投资的本金及利息的提现，公司没有第三方支付平台时，客服部先接到投资人的数据进行审核，提交至财务部后，其负责审核数据，审核过后投资人就可以提现。公司有第三方支付平台，其也就不审核。其不知道自己是公司监事，但是其将自己的身份证给过一个外包的公司的代办人。2013年开始，大概有两三年，其陆续在晋商贷理财平台投资过七八十万，使用的是自己的银行卡。另外其还有两张银行卡用于公司的业务。公司的支出费用由郝晓海的账户转入公司账户，郝晓海的资金来源不清楚。其2017年注册的钉钉，在钉钉上添加了新晋商、大德通科技公司的一些工作人员，他们经过部门负责人审批同意后，将公司的报批、审核业务报送至其的钉钉上，经其审核同意后，报送至新晋商公司总经理靳育军审核。其有四个钉钉群，一个是疯牛传媒，显示其是财务总监；一个是顺为科技有限公司、山西大德通科技有限公司、山西云购电子商务有限公司显示其是集团财务总监兼副总经理；无锡亚夫农业科技股份有限公司显示其是高层管理的财务总监。在2015年之前，客户投资的产品到期之后发起提现申请，由提现员进行审核，提现组长负责使用U盾从其、郝晓东和张某6名下的银行账户里给客户进行提现，每半个月其负责审核提现员的提现工作是否有误差和漏洞。到了2015年之后，新晋商公司和第三方支付平台有了合作就不需要审核了。其、郝晓东和张某6名下的银行账户里提现的钱是郝晓海打入这些账户里的。他们财务部没有支出过任何项目投资，郝晓海支出过哪些项目投资其不清楚。其名下有两张卡作为公司的现金户使用，账户里的钱都是郝晓海转到其卡里。郝晓海曾经带其开过一次期货账户，具体时间记不清了，开户之后都是郝晓海操作使用。郝晓海没有用过其的股票账户。客户的充值方式有两种，一种是线下充值，一种是线上充值，公司开始运行晋商贷平台之后线下充值就少了。线下充值都充到郝晓海的光大银行银行账户里了，这张银行卡一直是郝晓海拿着，财务部专门有一个提现组，组里放着一个苹果平板电脑，电脑打开之后自动连接绑定的郝晓海的这张银行卡，登陆以后就能看见客户是否往卡里充钱了。当时郝晓东给财务人员开通了后台权限，有了权限，提现组的人员就可以在后台将客户充值资金的对应虚拟数字填到晋商贷平台上，这样客户就可以用虚拟的这些资金投资了。郝晓东的权限是因为他当时在财务部工作，他主要和浙江的一家做软件的公司对接。其和客服部有工作联系，主要是投资人充值到平台上的后台数据对接，张某2和其核对这些数据的准确性。其安排财务人员操作提现这个流程，财务部门专门有提现组，后来24小时轮流倒班操作，2016年10月份因为有平台主管管理提现工作，其就逐步放开提现组的管理了。郝晓海先把资金从他的银行卡转到提现组的提现卡上，再由提现组将提现卡里的钱给客户提现。前期提现卡有郝晓东、张某6、朱某2和其的，后期由于限额和提现量大，又增加了田建武、侯某1、李某12等人的。田建武是其同学，其私自找田建武借过来的。前期的银行卡是郝晓海让他们找的，后期是郝晓海让其和财务上的人借的，其就让侯某1、李某12办的。到了2016年10月份，郝晓海就要求通过宝付对接，宝付绑定的民生银行新晋商公司一般户实现提现。这个卡里的钱也是郝晓海个人银行卡打进来的。郝晓海个人银行卡的资金以及新晋商一般户里的资金是从哪里来的不清楚。郝晓海2013年之前做过服装生意，2013年之后没有做过实体。2013年之前，在新晋商之前郝晓海经常陆陆续续向其借过大约70、80万元，到现在也没有都还了其。大德通担保公司是郝晓海的公司，陈某是郝晓海雇用的经理，公司具体干什么不知道。但是就是当时其做了一件蠢事，在几份空白借款合同上签过其的名字，大德通担保公司的财务人员杨某3、胥梅找其签的，成某也找其签过。是郝晓海让这些人找其签的，郝晓海拿这些合同和别人借钱了，他借钱干什么用不清楚。记得其签过的合同有20、30份，具体借了多少钱就不知道了。承诺给客户保本保息，利息比银行高。3．郝晓东的供述：其系郝晓海亲哥哥，专业为计算机应用与维修。2014年初答应郝晓海管理科技公司，任法定代表人兼总经理，占股15%，负责整个公司的管理和运营（具体是人员招聘、项目开发、财务管理（用钱需郝晓海决定，公司所有支出都是向郝晓海要钱）。大德通科技公司与新晋商公司属于兄弟公司，都是大德通集团的子公司。郝亚丽也与郝晓海一起经营公司，主管财务，把关审核大德通集团及下属的几个公司的财务。新晋商公司负责晋商贷平台的整体运营和整个平台的实际操作监管，通俗的说就是新晋商公司负责晋商贷平台的所有事情。晋商贷平台的源代码是郝晓海安排其和荣康、侯慧健两人一起从融都公司花50万元买回，后由大德通科技公司负责维护晋商贷平台并优化。晋商货平台的功能买回源代码以后基本功能都有了，晋商贷企划部提出具体设计要求，其把这些要求直接送给王某4，王某4他们开发出来以后，向王某4再提出相关安全等一些要求和建议。3.0版本之前都是非托管的，客户的资金都是直接进入平台提供的账户，返还客户的本息也是由平台直接转入客户的账户。4.0版本时客户的资金是通过第三方支付公司再进入平台，返还客户投资本息也是通过第三方支付公司返还的，5.0版本就是银行机构代替了第三方支付公司的角色，参与平台资金的进出。正常情况下P2P平台作为借贷关系的中介，不参与资金的流转，只是挣取相关的手续费。从技术上讲，3.0版本以下，客户资金是直接进入平台的，对P2P平台的运营来说这个是不符合规定的。4.0版本通过第三方支付公司最终进入平台账户也是不符合规定的。资金是不应该进入平台账户的。正常来讲发标流程应该是借款人在平台上发标，由新晋商公司审核，在平台上发布。实际运营中其和郝晓海、王某4有发标权，其他人谁还有权限不清楚，但是人数肯定不会很多。其没有在平台上发过标。理论上借款人通过审核以后，在平台给予的授信额度范围内可以发标，但实际操作中是否是这样就不清楚了。其不清楚晋商贷平台资金的去向、还本付息的资金来源、盈利情况，科技公司亏损了2000多万元。新晋商公司在百度及360上做过推广，广告主要是由新晋商的企划部来做，大德通科技公司的设计组也参与。经营新晋商公司前郝晓海欠账很多，听他说欠债2000多万元。郝晓海为自己买过恒大（608万元出售）和三亚的房子，晋阳街的一套房子，还有一辆卡宴车由其开。其曾给郝晓海提供过成元虎等亲戚和本人的银行卡给郝晓海使用，郝晓海还让其开过一个期货账户，但其没有操作过。不知道郝晓海用自己身份证注册其他公司。成元虎系岳父、成某系妻子；陈伟、段永强是其姐夫乔某的司机，乔新涛、乔翔宇是乔某的亲戚。上述六人都是平台借款人。4．靳育军的供述：和郝晓海2002年就认识了，成立新晋商前，郝晓海因为炒股票期货赔了1000多万元。2012年郝晓海成立大德通担保公司并经营晋商贷平台（即网络借贷平台P**），郝晓海叫其来帮忙，当时郝晓东、郝亚丽、张某2都在大德通担保公司，大德通担保主要做线下的业务（也是P2P），还成立了小店、亲贤街及长风街分公司，后来注销了这个公司，但业务一直在做。新晋商公司是找代办注册的，注册资金及增资都是代办公司垫资的，公司法定代表人是郝晓海，其是总经理，何某经其介绍给郝晓海认识并加入公司，他负责上海的业务；陈某是公司股东，郝亚丽是公司的财务主管，郝晓东是大德通科技公司的负责人（之前是新晋商公司的财务总监，他走后由郝亚丽担任），朱某1等其他经理都是招聘进来的。其负责公司日常业务的管理，各个部门的协调，后来成立亚夫农业公司，也负责该公司的管理。公司设有人事部、风控部、财务部、企划部、客服部、市场部几个部门。其中风控部主要是做车贷业务和一些小的信用贷，不对聚宝盆和金如意这些大的项目进行风控审核（郝晓海不让，这些由他自己来审核）。另外新晋商公司还有四个分公司，分别是长治、运城、临汾及大同分公司，分公司主要是做车贷业务。蔡某1是尚品名人堂和人人天使的老板，是新晋商学院的名誉校长，来给员工讲过几次课。人人天使公司还在晋商贷平台发过标。2019年5月份左右，郝晓海说花1000多万买下人人天使湖北省的代理权，他俩结婚时郝晓海给蔡某1买了一辆保时捷帕拉美拉。其挣工资，郝晓海为其配备奥迪A6轿车一辆，每周五开例会，公司各部门经理向其汇报工作，如企划部会将宣传内容、预算和其请示汇报，其审核后再将情况汇报给郝晓海，郝晓海同意后开展工作；市场部要设立分公司、业务量及工作目标，也会和其汇报，由郝晓海决定；客服部成交量的汇总及下周的工作目标要定期向其报告；风控部也是日常的工作汇报，期间其朋友张世红向公司借款时抵押的是车和房产，后来都还了，此事其向郝晓海汇报过；除了财务部外，其他各部门的工作一般都会和其汇报。成立新晋商公司后，晋商贷平台转到新晋商公司，公司经营范围是计算机开发，软件经营及投资咨询，但公司实际上没有实体经济，实际经营项目就是晋商贷平台（即P2P项目），但实际上公司没有经营P2P的资质，正在办理备案手续，也无经营许可。公司作为中介，在平台上发布借款人的借款需求，投资客户觉得合适就进行投资。平台收取借款人和投资人的手续费，但出借人的手续费只收了几个月就停了，2013年以后都是只收借款人的手续费。平台从2.0升级到5.0，几个版本一直是同时运行的，彼此间能够相互转换，平台推出的项目有金如意、金算盘、聚宝盆等项目，平台上显示各项目的收益回报率（14-18%）、融资金额及期限等，投资人可以自己选择标的。在网络上、动车上、电梯间、电台、影院等地方宣传过，一般人都可以参加投资。其还投资过8万元（回款时用的是张某6和郝亚丽的卡）。郝晓海有权限发标，平台一开始的煤炭大标，不是郝晓海就是郝晓东发的。其在后台上看到的公司一开始的都是500万元的煤炭标，网贷平台正常标的规定是个人标不超过20万元，企业标不超过100万元（前期不合规，后期也在逐步整改）。平台经营期间，2015年因宣传固定利率保本保息等被工商局处罚过。2016加入互金会（山西省互联网金融协会），公司由高某1负责报送材料，和其汇报的同时也和郝晓海汇报，经他们同意之后，高某1就把材料送过去，特别是一些后台数据，都得经郝晓海同意。互金会曾约谈他们公司，其和郝晓海去过一次，主要是让他们公司慢慢的将大标退出，国家有规定，个人发标最多限额20万元，公司最高100万元，给他们公司的风险提示，了解公司的存量情况，当时给互金会报送的存量（投资额）贷收不到10亿元，这个数额是郝晓海在有关部门了解的，10个亿以下能不被重点监控，为此专门做了一个后台应付检查。这个数据是晋商贷平台上导出的一部分，数据比较小。后来就有两套晋商贷平台的数据，一套专门用来应付各个部门的检查，这个事情公司的人应该都知道。这个应付检查的后台是大德通科技公司做的。明知数据不对，也没有制止或揭发，因为郝晓海是老板。曾经跟郝晓海聊过有关平台发标的事情，问他晋商贷平台为什么会一直有标的，正常的情况下应该不可能一直有业务，郝晓海当时说平台对外做了那么多宣传，不能让客户注册进来后没有标可投。2018年夏天，郝晓海突然在晚上发了一个高利息的标，当时正值P2P行业不稳定，好多平台都暴雷，突然发一个高利息的标很容易引起客户的恐慌，问郝晓海为什么，他说其他平台也都发一些高利息的标。后来其觉得郝晓海发一个高利息的标希望吸引客户来投资。另外觉得自己就是个打工的，即使是假标也和自己没什么关系。经营晋商贷期间，郝晓海没有和其说过和哪个借款人关系好，其也没有见过哪个借款人去过公司找他。2013年初，其和陈某、郝晓海，带领着两个投资客户去孝义的一个洗煤厂考察，厂里有一堆煤放着，当时还有厂里拍了一张照片。郝晓海说这堆煤是晋商贷平台的标的。2018年8月14日，平台无法兑现后，与郝晓海、王某4、邢某、陈某、张某2等人商量怎么办，郝晓海提出强制复投（即投资款到期后客户可以提取投资款的3%左右，其余全部强制复投），后来没有施行。据郝晓海说因为大环境不行，有的钱回不来，导致资金链跟不上，他一直跟他们说把钱都借给孝义老家做煤矿的人了，这些钱要不回来，只能公司自己解决。2018年10月份，其、晓海、何某、陈某一起吃饭时说起来，我们三个跟着他干了这么长时间，也没赚到钱，万一出事了怎么办（中国的P2P跟他们的公司一样，出了事的平台没有一家不被公安抓的）。后郝晓海给他们每人100万元。我是用我老婆景海婷的朋友张强的民生银行卡收的钱，何某的100万元也是打到这张银行卡，后来我老婆景海婷取出来现金给的何某，但是何某给张强留了5万元用卡的钱，后来我只给了张强2万元，我自己留了3万元。风控部门的车贷业务是在2016年开始做的，具体时间记不清了。车贷和小标的的业务是郝晓海和其商量着开展的，因为国家对大标的的管理越来越严格，所以就想着干点车贷的小标。大标是煤炭标等一些大标。公司煤炭等大标的风控都是郝晓海亲自做。2017年大额的标的有100多个亿，2016年以前差不多50-60个亿成交量。其经常提醒他，国家不让发，他也一直说国家是有序退出的，公司存量也在减少，只要规定不让发了，就不发了，这是郝晓海这样和其说的，具体是怎么做的就不清楚了。晋商金融信息服务（上海）公司是2013年后半年注册成立的，郝晓海说上海放开了，能注册金融信息服务这类型的公司，准备万一晋商贷平台不能在山西运营了，可以由上海的公司运营，这个公司的注册是一个代办公司办理的，公司由何某负责。按郝晓海的意思是做一些小贷业务，但公司一直没有业务。红羊资产管理公司也是何某负责的，是做私募基金的，因为何某在晋商金融信息服务（上海）公司没有业务，郝晓海让何某在上海成立红羊资产管理公司。高某1没有给其看过晋商贷的后台数据给互金协会送的资料。七、被告人的供述1．被告人陈某的供述：其是新晋商公司股东，2013年1月至2013年6月担任新晋商公司风控部副总，2013年7月至2014年12月任大德通担保公司副总，2014年12月至今任山西顺为公司总经理。顺为公司由新晋商投资控股，主要经营团购车业务（没做成），公司一直亏损，公司支出由郝晓海个人给公司账户充值，维持公司运营。据其了解，除了晋商贷，其余公司都赔钱，公司财务审批先由出纳签字，再到财务主管成某，再到财务经理高娟子，再到总经理我，再到郝亚丽签字。大德通担保公司法定代表人代表是郝晓海，注册时间很早，当时是晋商贷网络平台的主体公司，2013年底至2014年公司向社会不特定人群融资，还签的合同，是老百姓与郝亚丽签的合同（借款方是孝义的一家铝矾土企业，合同是制式合同，有时郝亚丽提前签好几份），郝晓海是担保方，在FM940及山西音乐广播做过宣传，年化利率10-18%。2014年年底太原市清理担保公司，郝晓海就把投资的客户的钱连本带利就还了，当时退了不到3000万元（郝晓海说是卖了一个公司的股权后得的钱），合同应该是被财务成某销毁了（晓海安排的）。之后大德通担保公司一直在办理金融许可证，办不下来，后来就注销了。郝晓海在线下就和其说，线下业务只做身边的人，外人的不做，于是从2014年开始就陆续将其家人亲戚的钱以借款的形式借给郝晓海，约定的利息也挣提成，到郝晓海兑付时是1040多万元。知道没办下融资手续还做融资业务不符合国家规定，是郝晓海安排其这样做的。2013年5月份，郝晓海召集其、靳育军、何某在长风街万国摩玛签订了赠股协议，郝晓海赠给他们三人新晋商公司的股份，靳育军4%、何某和其是3%。入股但没有分过红，回购价约定是1元钱。成立新晋商公司就是为了做晋商贷网络平台。郝晓海是新晋商公司的董事长，主要负责新晋商公司及子公司、分公司的运营，寻找投资项目；靳育军是公司的总经理负责公司的日常事务，公司股东；何某是上海红羊公司总经理，新晋商公司股东；郝晓东是山西大德通科技公司总经理，新晋商公司董事，负责公司的软件开发，建立和维护晋商贷APP；郝亚丽是新晋商公司的财务经理，负责公司及子公司的财务问题，林华和梁某也是新晋商公司的董事，但不参与公司管理。公司分为人事部、财务部、企划部、风控部、客服部，新晋商公司下设大同等四个公司。公司给其和靳育军配了奥迪车。新晋商公司主要做网络P2P晋商贷平台，没有做实业。运营模式：晋商贷是一个面向全国的互联网金融理财平台（P2P），由借款方先找新晋商公司借款，提供相关资质后新晋商公司风控部进行借款方资质的审核，审核成功后由新晋商公司在平台上发该借款公司的标的，出借人注册晋商贷平台后进行标的的投资，投资款先进入新晋商公司账户，满标后公司向借款方放款，投资时间到期后借款人直接登录自己的账户进行提现。平台的主要项目有金如意、金算盘、聚宝盆等，年利息是13-23%不等。晋商贷平台收取借款方的利息及发标的服务费。公司开展的业务没有准入手续，正在备案过程中，投资的项目都是由郝晓海来联系，项目是否真实不清楚。对晋商贷仅靠利差就可以维护这么多公司的亏损，其心里也有疑问，不清楚郝晓海到底有多少钱，因为光是看到公司越来越大，但就是不盈利，所以心里就有疑问。在2013年时，其见过一份借款合同是煤炭企业500万的借款，其余的发标方我都没见过，也不确定这个煤炭企业是否是发标方。晋商贷做的投资理财业务，发的标大部分是煤炭标。到新晋商快出事时2018年8月25日，其就怀疑这些理财产品的真实性，因为其也投资了（也介绍过别人投资），至现在还有200多万元的本金没有收回。2012年底或2013年初，郝晓海带着其、靳育军还有朱宏亮、还有一个客户去孝义的煤矿考察，其负责开宝马车，靳育军开的卡宴，这个企业是谁经营的、当时谁接待的记不清了。2018年10月份，郝晓海给其、靳育军、何某各100万元作为安家费。感觉是因为郝晓海觉得晋商贷要出事，他们三个是股东，可能会涉及到，他做些补偿。据其了解，除了晋商贷，郝晓海的其他公司都是赔钱的。在大德通公司开展过线下融资的业务，与投资客户签订的《委托理财协议》中的借款人都是郝亚丽，其在公司曾见过郝亚丽在协议、借据及收据上签过字。向其出示的《委托理财协议》上郝亚丽的签字不确定是否系她本人所签。因为在2014年，成某进入公司后，主要是成某和郝亚丽对接，其不负责这块业务。蔡某1是郝晓海老婆，郝晓海成立大德通投资集团时和蔡某1的名人尚品堂在一块办公，她也对外宣称是集团总裁。蔡某1来新晋商讲过几次课。蔡某1的人人天使客户在晋商贷网贷平台发过标借款，当时晋商贷已经出现兑付危机了。2．被告人何某的供述：2012年后半年通过大学同学靳育军认识郝晓海，开始是帮郝晓海处理他在服装城一个服装店的尾货，2013年春节后入职新晋商公司干了半年多，任人事、行政部负责人，有事一般向靳育军汇报。2014年初，郝晓海派其去上海红羊公司任总经理（靳育军让其到上海租个房子，说公司要到上海发展）。当时做私募基金是一个不错的发展方向，回到太原后就把这个想法跟靳育军说了，在得到郝晓海和靳育军的认可后，就开始办理红羊资产管理（上海）公司的工商注册，2014年秋天注册成立，其是实际负责人，郝晓海是实际控制人。租房协议是郝亚丽、朱某1和其一起签的，以晋商金融上海公司的手续签的，郝亚丽负责买的办公用品，挂牌挂的就是晋商金融上海公司（其不知道这是个什么公司），年租金50多万元，共花费租金200多万元，钱是郝晓海的银行卡打到公司户上）。红羊公司主要是发行了三支股票型私募基金，每支募集的资金是500万元，投资人是郝亚丽、朱某2和成某，红羊公司以公司的名义还跟投了500万元（资金来源不清楚）。全部基金由郝晓海来决定，他给下指令，其在电脑上操作购买，购买过茅台、海康卫视、腾讯、吉比特等股票，基本上都亏了，现在可能还有150万元。新晋商董事长是郝晓海，股东有郝晓海、靳育军、陈某和其，靳育军是总经理，财务部由郝亚丽负责，技术部由郝晓东负责，客服部由张某2负责，企划部由高某1负责。公司下设人事行政部、法务部、客服部等部门，其中客服部主要是解答客户在网上和电话里的咨询，向客户介绍理财业务。法务部有一个姓刘的律师，是靳育军找的，企划部主要负责优化美化晋商贷平台的页面。其持有新晋商公司股份3%，但没有实际注资，是郝晓海赠送的，也没有分过红，股份不得转让买卖，如离开公司1元回购。靳育军安排其任公司副总，负责人事行政部门，即公司所有人员的招聘和考勤及公司的日常管理，一般有事向靳育军汇报。新晋商公司是做互联网P2P业务的，民间借贷的中介平台，有人愿意借钱，通过公司的平台发布借款消息，客户看到借款项目后进行投资，到期后收回本利。借款人应该提供抵押（这块郝晓海负责），但是没有看到过借款人；不清楚公司有无P2P资质。知道正规的P2P公司中间人是不能接触到出资人和借款人的资金的，但是不清楚晋商贷平台的具体流程。这个公司就是郝家的家庭企业，郝晓海的姐姐郝亚丽管公司财务，郝晓海的哥哥郝晓东管的晋商贷平台软件技术，这两个部门可以说就是公司的核心了。其曾在平台投资过几千块钱，投的是短期标，记得投的应该是煤炭或铝矾土标的。网上有郝晓海、靳育军、陈某他们带着出资人去孝义的煤矿考察的文章和照片，文章写的这些煤矿企业就是真实的借款方。不清楚公司是如何吸引出资人将钱借给借款人的，只是其投的时候看到公司宣传的是保本保息，而且收益比银行高，收益是百分之二十多。如果有人想借款得找郝晓海才行，只有郝晓海同意才能借到钱。当时其在公司担任副总时，听客服部的员工说过，有人打电话来咨询如何借款，应该是张某2、李某2、靳育军他们其中的人给郝晓海反馈过有人借钱的事，郝晓海告诉客服上说以后有这类的电话让借款人直接给他打电话咨询。借款人能否直接从平台上申请借款，必须找郝晓海审核通过才行，不知道有人从平台上借出过钱。2018年9月份的一天晚上，其和郝晓海、靳育军、陈某四人到长风东街口烧纸，想祈求老天爷保祐度过难关，烧完纸一起吃饭，他们三人都说了一些牢骚话，后来郝晓海主动提出愿意每人给100万元作为补偿（其理解是因为他们跟了他这么多年，现在公司出事了，算给的些补偿）。后是通过靳育军老婆景海婷的卡取的现金95万元，另外给了景海婷5万元好处费。3．被告人梁某的供述：2012年任大德通担保公司业务员、业务经理、小店分公司经理。新晋商公司成立时，郝晓海用其身份证登记注册为公司董事（挂名）。董事共有七名，郝晓海、靳育军、何某、陈某有股份，其、林华、郝晓东没有股份。新晋商公司和大德通担保公司都是隶属于大德通集团的子公司，实际控制人都是郝晓海。其一直在大德通担保公司上班，收入是工资加提成，公司总经理陈某，财务是成某，有长风、小店、亲贤三个分公司，2014年更名为车来车网信息技术有限公司。具体工作就是给路人发宣传资料，对客户讲解宣传公司是给孝义的铝矾土企业担保融资的（借款协议上都是给郝亚丽个人做的融资担保，陈某说郝亚丽是铝矾土公司的财务人员），年化率比银行高，保本保息，安全可靠，业务员散发传单和名片，在电台FM**.00山西音乐播放过广告。大德通担保公司吸收客户的钱，应该都到了郝亚丽手上了（后来又说其实是到了郝晓海的账户，因为带客户办手续时，知道钱是刷到郝晓海的账户了）。大德通担保公司与客户签的借款合同，郝亚丽是借款人，大德通担保公司是担保方，客户是投资人，除了合同还有担保函，郝亚丽身份证复印件，还款计划书，收据等。2008年，其在服装城打工听林华说过郝晓海炒股票的事，林华说郝晓海股票炒的好。4．被告人蔡某1的供述：其系人人天使投资控股集团股份公司法定代表人，2014年2月与郝晓海结婚，2015年6月离婚，2015年10月复婚，2017年8月再离。第一次离婚郝晓海支付其900万元，第二次离婚约定恒大华府8-2-1001房归儿子郝国豪所有，还支付其恒大华府8-2-1001号房的600万元贷款余额，郝晓海给其买的保时捷帕拉梅拉轿车归其所有。另外，在其公司经营不好时给点钱支持过，金额约1000万元。2018年6月，郝晓海购买了人人天使10来个城市经营的加盟代理权，给其公司晋城银行账户付款1900万元，但不到1个月，他就以借款的名义向其个人借走2000万元，说是资金周转，后还300万元。人人天使公司的服务系统研发是委托大德通科技公司做的，双方签订了协议，已经支付过约200万元。2014年后半年，靳育军给其打电话，说晋商贷要成立个商学院，让其过去站个台，参加时，在主席台和郝晓海、陈某、靳育军、郝晓东一起就坐，台下全部是郝晓海的员工。2018年7月其与晋商贷（顺为科技公司）签订合作协议，约定人人天使的加盟商可以在晋商贷平台贷款，用来购买异业联盟的软件，在石家庄的推广会上，其向客户宣传晋商贷平台，以方便大家贷款来缓解加盟费用一次性支出的压力。其认为郝晓海有很多公司都是空壳公司，都没有实际经营，成立这些公司是为了维护他的面子，显示他的实力，满足他的虚荣心。郝晓海用自己的身份证注册成立了大德通投资集团有限公司，其占股20%。5．被告人高某1的供述：2013年5月份其经过总经理靳育军面试到了长风街北方君威四层新晋商电子商务股份有限公司企划部工作，负责平面设计，2015年初至今担任企划部经理，主要负责公司线上的活动策划、广告推广的对接、相关公众账号的运营和维护，在公司直接对公司总经理靳育军负责。企划部主要工作是宣传“晋商贷”品牌，都是通过网上（东方财富网、360浏览器、腾讯视频、土豆视频）、微信公众号、还有高铁宣传推广的。做过晋商贷的企划，其把介绍晋商贷优惠活动的图片做出来之后就会给了大德通公司的网络推广部一个叫曹倩的人，刚开始是他们进行上传，曹倩就会在360公司和公司合作的晋商贷网站和APP上将我们设计好的介绍晋商贷的企划播放，后来其也有把照片上传到晋商贷APP的权限，所以也上传过。还给新晋商公司的几个分公司做过宣传晋商贷和新晋商公司宣传手册。其就是负责企划有关晋商贷项目的一些优惠活动，然后就会投放到晋商贷的网络平台上，还会在公司的微信公众号上发布一些公司和晋商贷的情况，新晋商公司在各地开展分公司的时候还负责制作一些宣传晋商贷和新晋商公司的宣传手册，还会制作一些宣传晋商贷和新晋商公司的视频，然后把视频会放到优酷、土豆等一些自媒体的平台上。郝晓海让做的这些有关项目优惠的活动，优惠力度是由郝晓海决定的，其只是把优惠的活动做出来之后去请示郝晓海，郝晓海同意之后就会把这个有关项目的优惠活动企划给了大德通公司，由大德通公司在晋商贷的网络平台上发布，也会在公司微信公众号上发这些项目的优惠活动。晋商贷网络平台上的一些项目都是大德通公司企划的，其只是在晋商贷网络平台上做过一版有关新晋商公司和晋商贷的介绍，还有平时项目的优惠活动的广告编排、投放。2017年7月左右，因公司违反《互联网广告法》，晋商贷宣传时含有承诺性口吻的广告词，还有具体的年化高利率被山西省工商局罚款40万元，此后，郝晓海和靳育军就不让在宣传的广告中写这些词汇了。新晋商公司的核心人员有董事长郝晓海、总经理靳育军、财务总监郝亚丽、大德通科技总经理郝晓东、还有何某、陈某。新晋商公司全部业务就是经营晋商贷融资平台，没有具体的实体经济，今年8月份出现提现困难，之前一直正常。目前待还的资金在70亿左右，这是其报送信息时看到的。新晋商公司的关联各公司有大德通科技公司，成立于2014年左右，主要是一些数据维护，具体负责人是郝晓东；顺为公司（北美文创11层）具体业务不清楚，主要负责人是陈某。新晋商公司的前身是大德通担保公司，后来新晋商成立了，仍然是在原来的大德通平台上继续向不特定的公众吸收存款，两家公司的老板都是郝晓海，从其上班之后一直到被抓一直在不间断的向公众吸收存款，公司以8%-25%不等的年利率，向公众吸收存款，吸收回来的钱是否向他人放贷其不知道。2018年9月1日公司停止向投资人提现，2018年10月20日左右，其收到最后一笔还未到期的投资款30500元。因为2018年9月底，公司出现停止兑付的情况，公司员工集体要老板郝晓海交待，郝晓海答应给员工提前解决款的提现，当时的政策是到期与未到期的员工个人投资款都可以提现，钱直接打到了个人卡上，已到期还可以享受投资标的利息。其自己投资款已经全部收回来了，大多数员工的投资款也都收回来的，只有非员工的投资处理不了。新晋商公司经营P2P平台的手续还在完善中，由其向山西省银监局进行的备案，这些是郝晓海、靳育军交办的，当时提交的材料是靳育军让各部门给其提供的，其来整理报备。部门费用申请和申请公章使用需要在钉钉群里盖章。比如说其要用章的话，就在钉钉上选择审批功能，进去后就有用印审批，其点上去之后就会由郝亚丽进行审批然后就可以使用公章了。后来如果想用章的话就会拿上材料去财务部，由财务部的周某（之前是高某3）对需要审批的材料进行拍照，然后把照片上传到钉钉里由郝亚丽进行审批，审批通过的话就可以用章了；如果想申请部门所需经费的话，也是进钉钉软件以后点通用审批，里面有申请费用的选项，填写所需费用的详情后提交上去后会由大德通科技公司的曹倩（后改为吴金凤）审批，然后由郝亚丽进行审批，郝亚丽后由靳育军审批，最后由郝晓海审批，通过后财务部的侯某1和徐某会收到审批通过的消息，然后其会写一份借款单，拿上借款单之后会去找侯某1或徐某，然后找郝亚丽和靳育军签字之后，财务上直接就会把其所申请的资金给对方。宣传晋商贷是吸引客户们投资。没有在公司领奖励和提成，但是今年靳育军给其下达过一份企划部年度奖励计划，大概内容是2018年晋商贷平台交易量要达到200亿，年度由客服部经理提成的百分之十平均分给其、朱某1、郝亚丽。落款有新晋商公司公章，还有郝晓海、靳育军和郝亚丽的签名。2018年期间，有金融办、银监局联合对晋商贷做一次检查，晋商贷未兑付资金70亿，但是其拿到的数据给金融办检查人员的是不到8个亿的未兑付资金的数据。因为当时是P2P平台需要备案，应付金融办检查，郝晓海让王某4将不到8个亿的未兑付资金的数据导给其，其就将这个数据作为备案使用以应付检查。大德通担保公司和其公司在同一层办公，老板都是郝晓海，财务总监都是郝亚丽，但是运营是各自办公，新晋商是经理靳育军负责，大德通担保是经理陈某负责。只知道晋商金融（上海）有限公司的法定代表人是靳育军，对晋商贷平台上的投资人的身份核实和借款核实。晋商贷平台上的电子合同，甲方是借款人，乙方是投资人，丙方是新晋商公司，丁方是晋商金融（上海）有限公司。在晋商贷平台上看过铝矾土标、煤炭标的信息描述，标的不体现借款企业的名称，其从王某4导出的后台数据上看到的只有借款人的信息，没有借款企业的信息。不清楚是否真有企业借款。其一个季度给互联网金融协会报一次晋商贷平台上的前十大借款人，都有谁记不清了，前十大借款人的变化出入不大。不清楚借款数额一般是多少钱，王某4从后台导出数据后交给财务，其在表格上看到这些人的待还金额最少的也有两三千万的，最多的有两三个亿的。新晋商公司应该是没有人对前十大借款人进行风控。不知道为何大额借款没有进行风控，并且都是借给同样的借款人，其解释不了这种情况。煤炭、能源等大标没有人进行风控审核，因为2018年金融办、银监局联合整顿P2P行业，要求合规经营、金融办、银监局提出整改方案，要求提供晋商贷从平台上线至今，已经撮合完成的标的的审核资料，因为其手里没有东西，就问靳育军，靳育军说“我也没有，我去问问郝晓海”，过了两三天，靳育军告诉其说郝晓海那边也没有审核资料，只有借款人的身份证复印件，如果需要的话可以给弄过来，其说光要身份证肯定不行，靳育军说不行就以后再说吧，后来靳育军就一直没有给提供资料，其后来也没有和他要过，这样就不了了之。在2018年申请备案时，必须有会计师事务所的审计报告和律师事务所的合规报告，这些资料都是其收集准备的，因为公司的经营有很多不合规的地方，这些资料公司大多都提供不出来，其就知道了公司有问题了，怀疑平台标的真实性是否有问题，资金使用是否也有问题，但其希望公司能扛过去。光知道车贷标是风控部审核通过之后，由风控部发标，具体是谁发其也不知道，至于平台上的大标是谁有权限发就不知道了，知道担保方是大德通担保公司，这个担保方没有变过，但是后来合同取消了担保模式，换成了风险备用金模式。晋商金融信息服务（上海）公司是作为丙方出现的，光知道按合同上丙方的作用是审核借款人的信息的，应该没有真实做审核借款人的工作，其在工作中没有与这个公司有任何业务交集，也没有这个公司的任何动态。公司支付广告费用由其初审，再给财务部侯某1和徐某审核，没问题后，在钉钉上走一个走款的申请报批，由郝亚丽及靳育军等人审批。其经手的广告费用约有八、九千万元。6．被告人张某2的供述：2012年底进入大德通担保公司，当时公司领导层有郝晓海、郝晓东、郝亚丽，没有具体的分工，还没有形成体系，公司的事情他们都管。2013年6月，进入新晋商公司客服部，2014年后半年开始担任公司客服部经理（两公司先后经营晋商贷），有固定工资及年终奖。其他客服部员工对于客户的第一笔投资可得0.1%的提成。客服部目前有二十几人，主要负责客户的在线咨询和来电咨询，引导客户投资，告诉客户投资哪个产品适合，怎么操作及投资回报率等。有时客户注册成功后没有进行投资的，客服部也会回访并和他们介绍平台的项目，如果他们有兴趣就会投资，这些客户名单是后台（也就是大德通科技公司）推送给客服专员。公司法定代表人郝晓海，另有股东靳育军、陈某、何某，人事总监朱某1，财务总监郝亚丽。我作为部门负责人一般因为工作上面的事情接触靳育军及其他总监。公司是做P2P项目的，具体来说就是其他个人或公司的项目有借款需求，他们就会向我们公司申报借款需求，然后经过我们公司领导审核，通过的项目就会在公司网站上发出来，客户们就会在网站上面看到，在晋商贷平台上注册的客户如果对该项目满意，就会投资。当借款总额已满时，该项目就停止了，其实公司充当的就是借款过程中的一个第三方公司，公司换取利息差。印象中最大募集金额是五百万，最小也就几千块钱，一般募集额上百万的比较多，年利率13-20%之间。本人还投资过100余万元。“聚宝盆”基本上都是煤矿融资的项目，“金如意”是其他一些公司的融资项目，这些项目平台上都能看到，其还在年会上听靳育军和郝晓海说过这两个项目就是用来服务山西经济的，知道这些项目确实是郝晓海和靳育军这些领导们在运作（因为一是年会上讲过，二是网站上发布过考察的情况）。新晋商公司在360的理财页面、百度、东方财富网、上海地铁上、太原到北京的动车上都宣传过，另外企划部在过节时也会给注册用户发信息。每周五例会，靳育军会给总监和各部门经理开会，总经理会把工作安排和要求在会议上提出来。如果到月底则会把一个月的情况向靳育军汇报。公司各个部门都要参加，人事部是朱某1和安某，市场部是王某2，风控部是刘某1，财务部原来是郝亚丽，后来不参加了，就一直是侯某1参加。客服部内勤王淑婷负责晋商贷平台的数据汇总，如参加活动的人数，多少人投资，客服部的提成数据，市场部分公司营业数额，这些数据都是从大德通科技公司副总邢某及技术员王某4要的，这些数据都要给公司董事长郝晓海、总经理靳育军、财务部出纳侯某1发一份。郝晓海、靳育军、郝亚丽共同协商制定客服部全年目标任务量（包括新入金和老客户投资金）及细化的新入金任务量，其再把这些任务平分给各小组及组员。如2015年客服部目标任务量是40亿元，新入金任务量是8、9亿元；2016年客服部目标任务量是50、60亿元，新入金任务量是8、9亿元；2017年客服部目标任务量是80亿元，新入金任务量是8、9亿元；2018年客服部目标任务量是100亿元，新入金任务量是8、9亿元。因为靳育军会给其纸质版的公司文件，内容涉及客服部任务量及郝晓海、靳育军及郝亚丽三人的签字，其就知道是他们三个人制定的客服部任务量。这些文件其会自己保管，到年底将这个文件及完成的工作数据交给财务部出纳侯某1。客服部接待过投资人，但没有接触过借款人，问过靳育军，他说：“郝晓海董事长负责这些事，他的家族做煤炭生意的，他对煤炭的风险控制比较好把握。”公司和郝晓海不让透露借款人的信息，应该是郝晓海、郝亚丽和靳育军他们负责借款人。9月初公司的系统3.0和4.0合并之后，出现提现很慢的情况，其多次问过靳育军，他说他知道郝晓海的借款用户出现逾期了，让其放心，不会有问题的，也让我们的客户等等，另外郝晓海也在客户群里面说客户的还款能力不足，让大家不要着急，公司会想办法解决这些问题。在年初靳育军会给其一个目标考核单，上面有郝晓海、郝亚丽和靳育军的签字，这个目标原来就有了，客服部只是执行就行了。发生逾期后，公司郝晓海及靳育军决定，给在平台投资晋商贷的公司员工以私下里纸质版的撤资形式将本金归还。郝晓东在晋商贷的客户群里叫“小龙”，他之前QQ昵称叫“晋商贷小龙”，所以我们就有时叫他“龙哥”。其知道金融办要求公司备案时，公司给金融办提供数据的情况。2018年5、6月份的一天，高某1找其让客服王淑婷和雷燕去财务部整理给金融办备案的数据，当天快下班时，去财务部看她们加班工作的情况，看到她们打开的平台后台域名是WWW.JINSHANGDAI.CC，与正常后台的域名不一样。晋商贷平台的2.0、3.0、4.0版本上，一直就没有借款人借款的功能。郝晓海和靳育军说借款只针对山西本土企业，有企业借款时，我们首先会问借款企业是不是山西本地的，如果是山西本土的企业并且有抵押物的话，其会把对方的名字和手机号留下，直接把信息给靳育军或郝晓海，企业是否成功借款其不清楚。新入职的员工考试题应该是高层决策出的题。另提供的客服员工的工作周报及试用期员工转正试题证实：员工通过发消息、打电话、加好友等让客户参与投资活动、推荐好友，跟踪引导投标、续投等。7．被告人成某的供述：其在山西顺为信息技术公司人事部和财务部都有工作，因为是郝晓东的妻子，公司给的权利比较大，没有固定的头衔，但比较重要的事情都能管，公司没有任何进项，所有的开支都是郝晓海个人银行卡打到公司账户。主要负责顺为公司日常开销的审批工作，同时还负责郝晓海在线下经营的融资每个月的本金给付和利息的支出。其2014年进入大德通集团工作时，就是在郝晓海名下的大德通投资担保公司工作，职务是人事部门，每天负责招聘业务人员。当时郝晓海就通过这个公司从线下融资；2016年大德通担保公司注销后，由于很多客户比较信任郝晓海，郝晓海还继续私下从这些老客户手里融资，具体是通过山西凌艺科技公司绑定的POS机刷卡后，线下客户的钱就会到凌艺公司户上，郝晓海再从凌艺公司账户提走转到他自己卡上，到付息日时公司出纳张某5就会把数据汇总到郝晓海那里，郝晓海审批后，就会按表上数字打到其银行卡上还有一个叫杨某3的个人账户上，再让其具体分别给客户支付。到2018年开始，其不同意郝晓海使用其银行卡，郝晓海就直接把他光大银行卡尾数2099的优盾给其，让其直接给客户支付，一直到被公安机关查获，张某5也可以使用优盾。线下客户除了一位叫詹宗昌（没留电话）的客户，其余全部兑付了，2018年10月中旬集中兑付了一次约2900万元，包括未到期的客户，是郝晓海决定的。其认为郝晓海不管是线上的晋商贷平台或者是线下客户融来的钱，他都用来在股市投资了股票或基金之类的项目了。因为郝晓海经营的几个公司基本上没有赚钱的业务，他拿到的大量资金必须产生效益来给客户支付利息，有几次听到他说最近股市形势不利，精神状态也不好，并且其还亲自签署过两次以其名义购买的基金合同，所以认为他主要精力和资金投入到股市。另外郝晓海在2016年及2017年均让其签过一个买基金的合同，好像是广誉远，具体内容没有让看；还有郝晓东将各处房产合同、基金合同藏在锦绣苑小区其家的保险柜里。衣柜衣服里的红色优盘里有线下客户的名单、投资额、到期日及利息情况的汇总数据。之所以留下U盘就是感觉可能涉嫌违法犯罪，有朝一日事情败露可以向公安机关提供一份完整的证据，能够说清自己的行为，也为自己赎罪。其办公室抽屉里保管有詹宗昌的合同，其他的郝晓海吩咐销毁了。合同中包括的借款协议、收据、借据上是郝亚丽的签字，是其和董某2找郝亚丽签的字。合同上的借款人是郝亚丽。郝晓海为郝晓东购买恒大华府一套房（郝晓东名字），海南一套房（郝晓东名字），晋阳街东悦广场一套（本人名字），黑色卡宴车一辆。其和郝晓东还购买了恒大翡翠华庭小区一套房子（本人名字），体育路锦绣苑小区一套房（两人共同名字）。郝晓海买房的款项应该是来自晋商贷平台，平台融资方式是通过晋商贷平台吸收款项，之后再通过其他方式转入公司股东和郝晓海名下。其听郝晓东说2018年1月左右，郝晓海姐弟四人组团去海南三亚市××县景业清水湾购房，此前郝亚丽离婚后购买过一套小平米的住房，由于限购政策，不能再以她名字买，郝晓东还和其笑话她二姐“命苦不能怨政府”，最后郝晓海就为郝晓东和郝亚琴各买了一套别墅。郝晓海以郝晓东的名义给其父母在恒大华府买的房内，有很多名贵红木家具，花了约20多万元，也是郝晓海花的，郝晓海把这个房子卖了以后又花钱在孝义市帝豪酒店旁的检察院宿舍购买了一套楼中楼，用来给其母亲居住，这套房子应该是用郝亚琴的名字买的。2016年郝晓海顶账回来一辆白色宝马7系轿车，一辆SMART白色小车，郝晓海送给了其大姐郝亚琴家。2018年10月底，郝晓海给陈某和靳育军每人100万元的安家费，据郝晓东说是这两个人向郝晓海提出来的。他们可能担心郝晓海公司暴雷出事后受牵连，郝晓海也挺痛快就给了。郝晓海指示郝晓东找几个人办几张银行卡和U盾，郝晓东就让其父亲成元虎办了张农行卡和U盾，都在郝晓海手里。蔡某1这个女人非常强势，她与郝晓海结婚前办的企业都亏损，郝晓海就为她投资过，结婚后虽然蔡某1不是新晋商公司的股东，但经常在新晋商公司参与公司的决策和会议。2015年左右，蔡某1利用她开办的“名人讲堂”栏目为新晋商公司宣传、推广，接待新晋商客户，蔡某1也是大德通投资集团的股东。郝晓海给蔡某1购买过100多万的保时捷轿车，两人离婚后，郝晓海将其名下的恒大华府500多平米的住房赠予蔡某1，后来蔡某1购买了该住房对面的单元和北美写字楼的一层，这些也可能有郝晓海赞助的成分。8．被告人李某2的供述：又名李新红，经靳育军的老乡靳鹏飞介绍到新晋商公司工作，开始靳育军让其担任客服部经理，时间是2013年6月至2014年6月，2014年7月份调到市场部，负责汽车贷款；2016年8月份，到无锡亚夫农业公司（靳育军是总经理）负责运营，2018年3月离职。任客服经理期间，公司为晋商贷的客户创建了四个QQ群，对于客户的投诉和建议都会向靳育军汇报。在手机端晋商贷APP上线前，晋商贷网页会自动统计前一天的客户注册情况和客户投资情况，客服部的内勤会把这个数据截图发给公司领导，应该是用微信发给何某、靳育军和郝晓海。每周五下午的例会也会向何某和靳育军汇报本周的客户注册及投资情况。2014年至2016年4月任市场部经理期间，按照靳育军的指示分别在大同、长治、运城、临汾创建了晋商贷的线下体验店，其负责四个店的管理。线下体验店主要是四个分公司的业务员通过发放宣传资料等方式让客户了解晋商贷平台，利息比银行高很多，为客户详细介绍并推荐理财项目，吸引客户投资；车贷业务就是客户向分公司提供他的车辆手续和车，分公司再提交风控部审核后放款，车由分公司负责保管在租用的停车场里。亚夫农业公司法定代表人及控制人都是郝晓海，总经理靳育军，运营总监是其，财务胡灵灵。新晋商公司给客户的回馈礼品还有员工福利都是从亚夫公司进行采购。其给客服培训的时候，让客服回答晋商贷只服务于山西省企业的借款，这个也是靳育军安排这么做的。如果一直有客户打电话要借款，靳育军说把借款客户的信息登记好推送给风控部，也是按照靳育军的安排做的。在任职客户经理期间，其只负责投资客户的业务，没有经手过借款客户借款的业务。其上班的时候，郝晓东和郝亚丽原来就在公司工作，也是随着公司从万国MOMA搬到北方君威，郝亚丽和郝晓东都是公司的领导，我们工作上的事情都和他们俩汇报。靳育军在开会时说有一些煤炭企业、铝矾土企业在晋商贷平台上借款，但靳育军说的这些是否真实不清楚。靳育军给客服部下达过任务量，其在新晋商工作的那一年，靳育军给客服部下达的任务量是几个亿，具体是多少记不得了。9．被告人王某2的供述：与李某2系夫妻，2013年9月进入新晋商公司，开始在客服部，2016年任市场部经理，公司组织架构、人员分工及晋商贷平台的运营情况同其他被告人供述与辩解。其主要负责新晋商公司在大同长治运城临汾4个分公司的运营，一开始都是做理财，去年7月份分公司转做车贷业务。分公司的经理每天下午会把在分公司注册的人数、投资数额都会汇报到其这里，周五例会时其再汇报给总经理靳育军，月底还做月总结。分公司员工通过发放小广告、制作条幅、制作带有晋商贷标志、二维码、电话的小礼品，上面有关于理财的宣传，以此来招揽客户，这些是靳育军给其说过，然后其向下传达的。2015年在太原北美新天地金逸影城里面还开了一个有关晋商贷的体验店，2016年因为公安局过来查说涉嫌诈骗，靳育军就让把这个店关了。（公司规定，宣传页上不让出现有关项目和利息的字眼，客户现场咨询时可以告知利息等情况）。印象中在2017年上半年度大概吸收了5000多万元。2018年除大同分公司外其余三家都关闭了，是靳育军安排关门的。新晋商公司总经理靳育军曾安排其和张某2、朱某1、张舒淇、李某25个人去北京考一个基金从业资格证，当时也没说为什么让去考，考完后只有其一个人通过获得了从业资格证，然后被靳育军通知去上海，把“红羊资产管理公司”的法定代表人变更成其，靳育军说当这种资产公司法定代表人必须有这个基金从业资格证。除此之外，这个公司的所有情况其都不了解。10．被告人朱某1的供述：2013年6月进入新晋商公司工作，是何某面试的，后任人事行政部总监。何某负责客服部、人事部及企划部的工作。人事部的主要工作是人员招聘、新员工培训、薪酬制作、劳动合同的签订、档案管理等。公司每周五都要开例会，会议由靳育军、何某主持，印象中张某2说过郝晓海不允许开会的时候说一些数据性的东西。2014年公司安排其去过上海，记不清是靳育军还是何某安排其去的。当时上海要成立一家公司，地址位于上海浦东新区中融碧玉蓝天大厦，新晋商领导安排其和郝亚丽去上海购买办公用品。购买的办公用品交给何某使用了。新晋商公司的公章刚开始是其保管，具体时间记不清了，后来郝亚丽安排其把公章交给朱某2，朱某2和财务人员都保管过公章。其提供的晋商金融（上海）公司及上海红羊资产公司的部分费用开支情况证实：借款单及报销清单上显示是财务经理郝亚丽签字，总经理是靳育军签字。11．被告人安某的供述：2014年3月经朱某1介绍进入公司，历任行政专员、副经理、经理。主要负责公司人员招聘、制作工资表、管理员工保险等。新晋商公司的法定代表人是郝晓海，主要负责人是靳育军，财务总监是郝亚丽。12．被告人刘某1的供述：2016年6月进入新晋商公司，任市场部专员，2017年10月任风控部经理，前任经理杨倩。风控部主要职责是审核“晋商贷”平台的标并控制投资风险。其平时主要是审核车贷并进行发标，控制车贷标（即金算盘）的风险。前任风控部经理杨倩告诉其只负责金算盘的业务，金如意和聚宝盆这些大标都是郝晓海自己发的，不让过问。总公司和分公司做车贷标，借款人需要提供车辆的全部手续，公司会聘请专业评估师对车辆进行评估，然后将相关资料提供给风控部，他们会在网上查询车辆违章及保险记录，确认没有问题后，会与客户商定借款金额、利息及借款期限，并签订借款合同，并将车辆停在其公司的停车场进行保管，总公司的车辆钥匙和该车的全部手续都会交给公司财务高某3保管；分公司的车辆钥匙和该车全部手续都由分公司自行保管。这两种情况都处理完后，风控部内勤李凡会制作一份关于车辆质押贷款的申请明细表，具体名称不清楚，李凡会将这张表交给财务，应该是郝亚丽签字，有时候郝亚丽不在会由高某3代签，但是这些必须打电话或微信与郝亚丽沟通完以后，最后由公司总经理靳育军签字，李凡会将这张表交给财务部，具体谁保管其不知道。经过审批程序以后，靳某或李凡在晋商贷平台上登录，把借款人名字、借款额、期限、车型车牌号填写好，再将照片上传到平台，车贷标就制作完成。四个分公司都出现了逾期欠款，逾期后，客服部的张某2和市场部的王某2都让其找靳育军、郝亚丽、郝晓海同意启用风险备用金，他们都同意后其会让李凡制作《启用风险备用金申请表》，由其签字后逐级交给郝亚丽、靳育军、郝晓海签字，之后将表交给侯某1去晋城银行办理。除了以车抵押外，张世红、林华以房产证做抵押在金算盘项目上借钱，靳鹏飞以自己在晋商贷平台上的投资账户作抵押进行借款，这些都是靳育军同意的。每周五参加会议的有各部的负责人，靳育军主持，主要就是向靳育军汇报每个部门的情况，其在会上向靳育军汇报每周发了多少标、做了多少业绩。人事部主要是朱某1和安某负责汇报公司离职及新进员工的人数、交纳社保情况；企划部由高某1负责汇报在360和百度等网络平台上做广告的花费情况及客户点击量、注册投资的人数、投资金额；财务部是由侯某1和高某3汇报本周处理了多少笔客户提现及费用支出；市场部由王某2汇报分公司的人员情况及车贷情况；客服部由张某2、李某7、刘某2汇报本周的投资客户在平台上的投资额及客户在平台上遇到的问题。公司只有客服部是创收部门。其认为晋商贷的经营模式不符合常理，不清楚平台上发的大标的借款人是否真实存在，财务部和客服部应该对借款方的情况清楚。车贷标的发标账户就一个，是“jinyujun”，所有金算盘的标都是用这个账户发的，其、靳某和李凡都使用过这个账户发过标。金如意和聚宝盆的标杨倩告诉其是郝晓海直接负责的。公司的核心人员郝晓海、郝亚丽、郝晓东、靳育军、陈某、何某。有时郝晓海会跳过靳育军直接找张某2，因为客服部比较重要，掌握公司的核心数据，所以张某2也比较重要。其在新晋商公司投资的钱，公司没有退，但在2018年8月份时，因为公司出现兑付困难，有很多同事去找郝晓海，郝晓海答应将公司内部人投资的钱都退还了，并签订了《晋商贷投资方提前取回部分资金承诺书》、《晋商贷客户提前赎回部分资金申请表》以及写了一份收据，内容为“今收到新晋商公司撤资款***元”其实公司并没有给其钱，这是财务侯某1让其这么写的，说公司的人都是这么做的。13．被告人温某的供述：成立大同分公司后就只是做宣传，吸引客户投资，2017年6月份，按照总公司市场部的要求，开展了车贷业务。客户的投资款直接充值到晋商贷平台，和分公司账户不发生任何关系。分公司开业那天主要人物如郝晓海、靳育军、陈某、李新红等都参加了庆典。分公司刚开始是李新红安排工作，后来是王某2。分公司有种叫法也叫线下体验店，实际经营就是网上做P2P，2017年6月后做车贷业务。2015年公安、金融部门检查过好几次，李某2曾向其叮咛过，说如果遇到政府部门来检查，就说负责人不在，有些事不清楚；对检查人员隐瞒了公司吸收社会资金付利息的真实情况，只说是体验店，不实际开展业务。检查人员听其说了说，也没进一步深查就过去了。分公司开展业务后，总公司会给各个分公司下达业务量，常常是完不成的时候多，后来王某2悄悄把她掌握的一些数据告诉了与她相好的几个大同分公司的业务员，这几个人按王某2提供的信息，算成他们的月业务量报给其，其也明白装糊涂，把这些虚增的量算成分公司的业绩报给总公司，这样一加工当月的任务量算完成了。完成任务是可以按比例拿提成的，虚增的这部分挂在分公司的名下，最终分配给王某2或李某2。曾发现有好几个车贷的借款，最后都转给一个人了，这些都是公司的员工出面借款，实际上是公司老板在用款，员工都是为老板借款。贷款人账户上的钱先由总公司财务转到靳某的卡上，靳某再转到大同分公司张某4或董云芳的卡上，张某4或董云芳再把钱打给要借款的人卡上，借款人再把利息打回分公司，分公司再把钱打回靳某，他们交给公司财务。其觉得总公司作用比较大的是企划部和客服部，企划部负责做广告、宣传，客服部负责联系客户引导客户投资。市场部只是起到一个线下宣传的效果，和客户当面接触，增加可信性。14．被告人畅某的供述：经李某2介绍进入新晋商公司，开始在市场部，后调任运城分公司经理，直接领导是王某2。明知业务违规但为了完成业绩挣取提成，还给客户反复打电话让客户投资。金算盘的车贷标肯定是真实的，金如意和聚宝盆里面的大额项目标就不清楚了。运城分公司大概介绍的客户有200多人，涉及金额6000多万元。15．被告人赵某2的供述：2016年任临汾分公司经理（靳育军安排的）。公司一是推广理财业务，二是做车贷业务。大约做了20人的业务，涉及金额1500万元。并提供了客服人员掌握的内容（术语），共40道题，手写的，一问一答式，其本人确认是在客服部培训时的内容。主要内容：如何在平台上注册投标，平台上专业术语及各个标的的解释，回款提现充值，出现的错误解决办法，为何有新旧网站等等，2.0、3.0、4.0各个版本的特点。16．被告人李某5的供述：长治分公司由李某2负责筹建。新晋商的法定代表人是郝晓海，实际控制人也是郝晓海。总经理靳育军，财务部负责人郝亚丽。其2016年7月担任长治分公司负责人，该分公司晋商贷项目通过其吸收的资金大概有300万，长治分公司吸收的资金大概总共有三、四千万元，全部兑现并返利。总公司每年都会召集四个分公司的经理开两三次会，主要由总经理靳育军主持会议，开会就是通报各个分公司的业务情况。因开始长治分公司业务量少，靳育军说可以把车贷的押车条件放宽，不抵押车，只抵押车辆手续也可以，这样做主要是为了增加业务量，让郝晓海看到。公司的坏账是用总公司的风险备用金偿还的。17．被告人李某7的供述：2013年5月进入新晋商公司，任客服专员，后任客服部副经理及二组小组长，详细地供述了客服部平时的具体工作、提成情况及公司组织架构、晋商贷项目情况等。工作五年来没见过借款人，感觉公司的金如意、聚宝盆的标也是有问题。如果有借款客户咨询，他们会留下客户的信息，之后交风控部接收处理。如果借款客户接下来再咨询过来，就继续告诉他，已经把他的问题反馈到公司风控部了。客服人员并没有和风控部对接，也没有和风控部实际了解到借款客户的需求，对借款客户的解答就是一拖再拖，遇到难缠的客户要是老咨询的话就直接告诉他不能做。借款者咨询过来却不能做，其实我们大家都知道和公司是借不到钱的。18．被告人刘某2的供述：2013年9月通过智联招聘网应聘到新晋商公司担任客服专员，负责使用QQ向客户介绍、推荐晋商贷，解答客户有关公司是否在金融办备案、投资有无风险、如何注册投资等问题；2015年张某2任命其为客服部三组组长，组内有六七个组员，2018年张某2任命其为客服部副经理，2018年9月怀孕请假。客服部业务员的日常工作是根据前一天新注册用户的名单给客户打电话，问客户是投资还是贷款，贷款的话就将客户信息发给风控部，是投资就加上客户的QQ和微信，向他介绍及解答投资问题。工资由底工资和提成构成，工作至今大概吸收了上亿资金，获得21万元提成。QQ上有4个投资人的群，里面都有客服的人，这些群的群主是郝晓海和郝晓东，主要是给客户解答问题的；他们还有一个客服部的群，里面还有财务上的人，也有郝晓海、靳育军，这个群主要是他们向财务上的人反映客户的充值调单或者回款、提现出现的问题；钉钉群主要是负责新晋商公司晋商贷平台的技术问题，里面有大德通科技公司的人，主要解答一些平台技术方面的问题。19．被告人韩某的供述的内容与被告人刘某2的供述的内容一致。另供述：其2014年7月份通过招聘进入新晋商公司担任客服人员。2017年12月份担任客服一组组长。20．被告人郝某的供述：2013年6月份，应聘进入新晋商公司客服，2013年9月担任五组小组长（分为一、二、三、五组，共四个组）。关于客服工作的情况，与其他客服部组长供述与辩解一致。另证实：遇到有借款需求的客户咨询，就把他的电话留下发到新晋商QQ群里，让风控部的人接收，对于老打电话咨询借款的人，就告诉他这里不负责借款业务，其专门问过张某2，她说我们不负责这个，让我们不要管。21．被告人张某4的供述：2015年4月经温某介绍到大同分公司任主管。知道公司是做P2P的，是违规的。其他内容同被告人温某的供述与辩解一致。22．被告人靳某的供述：2016年3月通过其叔叔靳鹏飞介绍的靳育军进入新晋商公司任风控部三级专员，具体职责是管理公司P2P平台的“金算盘”项目，审核市场部推送的贷款资料（如抵押的车辆）、核实贷款期限和贷款额；确认无误后，把信息推送给财务部，由侯某1或徐某审核，再依次上报郝亚丽、靳育军，最后再回到风控部经理刘某1，在P2P平台发布贷款标的、到期督促贷款人还款、管理抵押车辆等。“金算盘”“聚宝盆”项目主要是做100万元以上的大额贷款标的，风控部不负责发标，由公司领导发布标的。其工作期间风控部大约发过200多笔车贷标，每笔大约10万元左右。标的发布后，就可以看到进入平台的具体金额并在平台上申请提现，经财务部门审核后，财务部使用第三方支付将钱打入指定的借款账户中（有其和刘某1及四个分公司经理的账户），借款账户的户主会从这笔钱中将利息转给财务部，除利息后的钱就转到了实际借款人的账户中。其听到客服部员工说过，公司老板亲自带领的风控团队，亲自把控的“金算盘”“聚宝盆”的项目。还说项目标的规模如何大，实力如何强，可以投资，能够赚钱，值得投资，就是让客户相信。他们“综合收支明细表”的审批流程：风控部内勤李凡制作表，由财务部高某3，出纳侯某1，会计徐某、财务总监郝亚丽、总经理靳育军签字审批通过，到还本付息时，其签字、高某3、徐某、郝亚丽先后签字确认，如果有借款人还不了本息，他们就用公司的风险备用金先还了本息，保证投资人的利益。除了用车抵押外，还有部分是用房子等作抵押，但投资人在晋商贷平台上的金算盘车贷标详情介绍中，只会看到这些标的是以车作为抵押来借款的。投资人所看到的抵押车的内容不真实，其和刘某1、李凡饭店这部分标都是虚假的，车的信息都是他们编造的。在晋商贷平台上的金算盘中发虚假的标，是因为杨倩说这些以房屋或者在晋商贷平台的投资余额作为抵押借款的人都是郝晓海的朋友，只要他们来借款就可以这样操作。其他人在借款时，不可以以房屋或者晋商贷平台的投资余额作为抵押借款，借款的人只能是特定的人，只有张泽宇（张世红的儿子），张世红，林华，靳鹏飞，史佩霖。金算盘车贷标在平台上发标的目的就是找投资人投钱，为借的人筹钱，如果不在平台上发标，投资人就只能在金如意、聚宝盆上投资。郝亚丽和靳育军、郝晓海同意后，才可以使用风险备用金。其提供的32份综合收支明细表证实：均系靳某参与的车贷标，每个车贷标都需经审核人、出纳、会计、财务总监郝亚丽、总经理靳育军签字。23．被告人徐某的供述：自2016年6月一直担任新晋商电子商务公司会计。平时的主要工作是负责公司的内部运营产生费用的开支，以及公司人员日常差旅费用的报销审核记账登记、报税等。郝亚丽负责财务的整体工作，会计徐某和出纳侯某1根据郝亚丽的指示，2016年底后每个月制作虚假的进项款。新晋商公司是在2013年4月份成立的，办公地址设在××区，新晋商公司是山西大德通集团下属的子公司，集团的办公所在××区，公司具体经营的项目是投资理财项目，公司的法定代表人是郝晓海，实际控制人也是郝晓海。公司董事长是郝晓海，股东有靳育军、何某、陈某，公司总经理是靳育军，总经理之下设人事行政部、财务部、客服部、企划部、市场部、风控部。人事行政部总监是朱某1，据了解就是负责公司员工的社保缴纳以及负责公司的日常后勤管理，以及制作公司员工的工资表，部门员工有人事经理安某、前台接待史某2、工资表制作赵燕茹，以及负责社保、公积金缴纳的王佳丽，负责公司网络维修的李玉鹏；财务总监郝亚丽，其是会计，出纳是侯某1，她主要负责跑银行、日常开支审核以及给员工发工资，还有九个女孩儿是负责后台数据审核提现；客服部经理是张某2，副经理有刘某2、李某7、韩某，他们主要负责通过电话联系投资人在平台上进行理财投资，客服部人员较多，有三十余人，不太了解具体情况；企划部经理是高某1，主要负责公司的宣传工作，部门人员还有侯某2，其他人员不知道了；市场部经理是王某2，市场部做什么不清楚，员工情况也不清楚；风控部经理是刘某1，主要负责向公司进行借款的借款人情况的审核，部门人员有靳某。公司没有开过全体员工的会议，都是自己部门开会，财务部也没有定期开会，都是郝亚丽临时决定开会时间，然后财务部人员在一起开会，开会都是郝亚丽主持的，主要就是安排一些财务方面的工作，一般郝亚丽主要是跟负责平台提现审核的几个财务人员说关于平台的资金事项。公司的核心人员就是郝晓海以及股东靳育军、何某、陈某，还有郝亚丽、朱某1、高某1、张某2、安某、王某2、刘某1。其跟这些人都没有关系，就是通过招聘进入的公司上班，跟他们之前都不认识。郝晓海作为公司的董事长和实际操控人，他是全盘负责公司的所有事项，靳育军作为公司的总经理，也是全盘负责公司的所有事宜，何某和陈某是公司的股东，公司在出现资金问题的时候在公司见过他俩，其他时候没有见过他俩参与公司的事情，其余的人员都是各个部门的负责人，都是主要负责自己部门的事情。大概在2018年9月底，有客户来公司讨要投资款，其就觉得公司出现了问题，结合之前一直对公司公账的管理，公司的公账上收入很小，但公司的开支却很大。此外公司客户的投资款都不进入公司的公户，其认为这些都不正常。2016年年底的时候，曾向郝亚丽提出公司公账不正常，公司的进项很少，并且没有什么公司主营业务的进项，主要的进项都是郝晓海的个人账户转过来的。之后郝亚丽便让做了一份200余万元的应收进项款，该收入是以公司主营的咨询服务费制作的，这笔款实际并没有到账。从2016年年底之后，郝亚丽授意让每月都做一些进项，进项的名义是客户提现手续费，进项的数额是依据“晋商贷”P2P平台真实接收客户投资本金数额的千分之五来计算的，但实际上客户并没有支付过这个手续费，而且这个费用也没有到账，账务上做的还是应收款项。而每周还会像之前一样，会有从郝晓海个人账户转来的日常开支费用，做账标注为往来款项。当时发现这些问题后向郝亚丽反映这个问题没错，但不应该在她的授意下又实施这些行为，这也是因为不太了解P2P这个行业，而且也就是个打工的，不敢过多地询问老板。公司的收入只有咨询服务费（2017年全年大约收入了200余万元，2018年每个月只有2万元左右），2018年5月之后我们公司收取借款人提现手续费、借款人借款手续费、出借人提现手续费，每个月大概有几千元钱收入。公司支出有员工工资、广告费、电话费、物业费、差旅费、交通费、取暖费等。其中员工工资占比例较大，每个月大概30万元以上，其到公司前广告费支出比较高，来公司之后就比较少了，每个月大概几万元。晋商贷理财平台是其在记录，根据公司公户（民生银行）流水对账单记录通过三个端口（先锋支付、银盛支付、新生支付）流入公司公户的资金量，然后这些资金通过宝付支付流出，具体去向不清楚。公司每个月都处于亏损状态，逐年累加。公司除了平台业务，没有其他业务。郝亚丽一般不参加高管的重要会议，是侯某1参加完会议之后给郝亚丽进行汇报，具体内容不清楚。投资人在晋商贷投资的钱进入到公司民生银行的一般户里，是公司公户，这个账户的实际控制人是郝晓海，账户的U盾在侯某1处保管，这个账户里的资金进行流转需要经过侯某1。这个账户的资金流出，其知道的大部分是通过宝付支付出去的，账户里面会有余额，其他方式不清楚。其2016年8月的时候进入公司是郝亚丽面试的，郝亚丽让其只负责公司的记账和报税，关于晋商贷的事情让其不要过问也不要进入平台后台，所以对该平台资金流转情况一概不知。晋商贷投资标的数额是郝亚丽提供的晋商贷平台数据表格，这个表格其不清楚来源。公司各部门的出差票据都是其来审核，他们部门与客服部关系就是客服部雷燕把客服部的提成报到侯某1、高某3处一起来审核，审核完之后侯某1或高某3、雷燕就会把客服部的这份表交给人事部的朱某1、安某签字，人事部签字之后就会交由郝亚丽签字，最后由靳育军进行签字，如果这些领导不在的话人事部的人就会给领导打电话先说明，然后事后补签。其他部门发工资的话也是这样的流程，领导签字后就由出纳将这些钱都打到员工的晋城银行工资卡上。财务有会计，就其一个人，出纳就一个侯某1，经理是郝亚丽，还有十几个提现组的。晋商贷平台上的钱进入新晋商公司的账户内，这个账户里走款郝亚丽清楚，因为后期电子的账务系统账单里有郝亚丽的签字。周某任平台主管，是郝亚丽提拔的。24．被告人侯某1的供述：自2013年10月至2017年1月任新晋商公司财务提现专员，之后任公司出纳，负责公司日常费用的转账。公司收入都是郝晓海个人卡上的钱转到公司卡上，公司支出就是购买办公用品，员工工资，还有一部分就是通过第三方平台还投资者钱。不清楚郝晓海个人卡上的钱从哪来的。公司每个星期一下午就会进行各部门费用的上报，其将这些费用进行统计再上报给财务总监郝亚丽，到了星期二早上，会将各部门申请的费用进行确认，再次上报给郝亚丽，郝亚丽再上报给郝晓海，郝晓海一般不在费用单上签字，费用单上是公司总经理靳育军签字审核，见到靳育军签字的费用单后，确认郝晓海将每周的费用从其个人名下的银行卡转入公司公户后，其再将申报的费用支出。公司在2018年的5月至9月收取了借款人借款手续费，平均每个月2万元，其他就是郝晓海个人给公司转的钱了。平台上会显示借款人的用户名，其可以在平台审核后台通过这些用户名查询到借款人的姓名和其他信息。其可以看到投资人的注册信息、投资情况、标的的详细情况、借款人的注册信息、借款信息和还款情况，就是平台资金流转的情况都可以看到。财务部的工作人员都有这些权限，每个人都有各自的后台账号和密码。除了之前说的管理公司的支出外，还要负责关注宝付支付绑定的公司民生银行账户代付金额，就是每天登录宝付支付的后台查看代付账户中的资金是否够支付客户的提现量，如果代付账户余额不足的话，其主要会告诉郝亚丽，郝亚丽会通知郝晓海，之后郝晓海就会转账到公司民生账户公户里，其职责就是郝晓海转的钱到账之后登录宝付后台用U盾将钱转入宝付支付的代付账户里。有时候公司财务的提现人员看到代付账户里的钱不多的时候，就会通知其。在第三方支付平台实行代付功能之前，都是人工进行转账给客户提现的，是通过郝晓东、郝亚丽、张某6、朱某2的个人账户转账的，在使用宝付代付功能期间暂时使用过其、张丽、和李某12的个人账户进行转账。郝亚丽平时负责公司日常支出的审核，她每隔一段时间会将近一段时间的提现数据导出，计算总额之后和银行卡流出资金总额进行核对，后来这些工作由其和周某来核对。公司还留存有纸质的充值记录表，表的内容体现一个时间段内，客户通过第三方向晋商贷平台充值的情况，这些表保存在市场部经理王某2的柜子里，是郝亚丽让保存的；另外还有资金日报表，只使用了一段时间，主要内容是线下充值后，再进行网上充值的体现。公司在晋城银行的风险备付金都是郝晓海直接打过来的。车贷业务曾出现不能还款的情况，当时经过郝晓海、郝亚丽、靳育军同意，其就去银行转款给靳某的银行卡，然后再给客户。备付金大约支付了几百万元，还剩下很多，郝亚丽让其把剩余的资金全部打给了郝晓海的工商银行卡，卡是郝亚丽提供的。公司每个星期五会召开例会，人事部门是人事总监朱某1和人事经理安某参加，汇报人事、考勤及日常公司员工行为规范事情；风控部门是经理刘某1参加，汇报金算盘车贷业务开展情况；财务部门前期是由财务经理田美莲参会，后期她离职后，郝亚丽、其代表财务部去开会，汇报财务部人员变动情况及平台出现的技术问题；企划部是高某1参会，汇报对外广告宣传及公司活动策划工作情况，市场部是经理王某2参会，汇报四个分公司、金算盘车贷业务策划工作情况；客服部张某2、李某7和刘某2都参加过会议，汇报每个月给客服人员下达新入金计划任务量和人员变动情况。给金融办报送的数据要求都是高某1告诉的，他说是郝晓海安排他的，当时他说是给金融办报数据是要报7、8个亿的数据，高某1先安排王某4从平台上先导出7、8个亿的数据，因为高某1是企划部的经理，郝晓海让他负责和金融办对接，所以他让其核实一下这些数据是不是7、8个亿的未还款数据，其核实之后如果数字准确的话就交给高某1，高某1再报送到金融办。当时晋商贷平台上的真实投资人投资数据是多少具体没有统计过，但是肯定比这个数据大很多。客服的提成情况，就是客服人员发展的新客户投资3个月理财产品的话提成是千分之一；组长是以一个小组的3个月标的（理财产品）总业绩的基础上提成万分之五，组长还有总业务量的考核。郝晓海控制的公司，集团名称是大德通集团，集团名下有山西新晋商电子商务股份有限公司，大德通科技有限公司，顺为信息有限公司，疯牛传播有限公司，红羊资产管理有限公司，晋商金融，其余的不知道。为了防止给提现申请客户重复转账，按照公司财务总监郝亚丽的安排，做了提现记录统计。有两种记录，一种是《财务风控交接表》，上面的内容是每个组当天提现使用银行卡的期初余额、发生额（包括郝晓海给银行卡上打款额、给客户转出金额）、期末余额及系统自动生成的审核通过的ID编号，交接班的时候，交接人要对比交接表核对签字；另一种是提现转款人员为了防止重复提现，在纸质笔记本上记载的提现记录，包括提现日期，白班夜班，提现ID，提现ID后面括号记录有操作人员姓，还会记录使用谁的哪张银行卡，银行卡余额以及会用红笔标注有疑问的转账（包括重复转账和转账失败情况）。制作《财务风控交接表》的目的是对提现业务的监督，还有就是每天的业务要汇总交由郝亚丽审核，郝亚丽要知道业务情况。大约是在2017年后半年，客户向客服反映“金算盘”车贷项目投资款逾期，客服又将这个情况反映给了财务人员，经过后台核实，确定逾期后，公司风控部经理刘某1向郝晓海、郝亚丽和靳育军请示，要求使用风险备付金先行垫付。其接到郝亚丽通知后，经向郝晓海电话或微信确认后，让刘某1走流程，明确逾期标的、逾期金额和需使用风险备付金的数额后，经郝亚丽、靳育军和郝晓海签批后，其去银行将备付金转到靳某在兴业银行的银行账户内，后续的就不清楚了。财务交接表是要交给郝亚丽看的，她需要平台数据，再根据这个表上的数据与银行明细进行核对，这个表上的数据能够反映当天的资金情况，我们自己就记录在小笔记本上了，这个表比笔记本上的情况更具体，这个表主要是让郝亚丽看的，同时也能备查备档。这个表是在他们将平台上的数据和银行提现数据核对完之后，没有错误的情况下才往这个表上填。财务上的人有权限在后台看到第三方充值的钱，这个权限是郝晓东给授权的，这个人如果离职他就会销户。大德通给其公司作数据维护，软件支持，而且公司支付过费用，这些费用是用来支付给阿里云等公司用的，主要是技术服务费。银行打款数值和晋商贷平台上的数据之间没有实际的关联，只是数值相同罢了，这个光大银行卡和晋商贷平台没有联系，只是他们收到钱之后，手动将这个数据填到了平台上，应该是郝亚丽让这样操作的，平板电脑就在财务办公室放着。其不和郝亚丽报告公司每天收支情况，她如果来公司了，她会自己将银行明细导出，主要是三张提现卡郝亚丽、郝晓东和张某6的银行卡，然后和平台上的提现记录进行核对。将钱（备付金）打到靳某的银行卡上，而不直接转给客户，是郝亚丽让这样操作的，而且公司原来就是这么操作的。晋商贷款平台上出借人的借款到期后如何收款，其没有用过APP，只是在电脑端用过，出借人账户的“可用余额”能申请提现，借款到期后，可用余额就会显示出有多少钱可用就能申请提现了。申请提现在经过财务审核，公司财务人员审核通过后通过网银转账或第三方支付平台自动转账。晋商贷平台借款人账户的可用余额够还出借人的数值，就会转到出借人的账户，至于是如何转过去的其不清楚。借款人账户的“可用余额”是通过客服向财务反映出借人款项逾期，经核查确实逾期后，财务会手工向借款人账户的“可用余额”填加数值，晋商贷平台2.0、3.0是手动填加的，4.0版本其不清楚。手动填加的过程：出借人的款逾期后会向客服反映，客服就会把出借人款项逾期的情况再通知财务平台提现人员，提现人员通过客服提供的出借人倒查出他投资的标名，再根据标名查到借款人的账号，借款人的账号会显示“可用余额”和待还款金额，财务提现组长会登录后台，在线下充值功能区输入借款人的用户名，再输入充值金额，备注是写“流转标余额不足”，就是这样手动充值。一般都是根据出借人需要还款的金额来进行充值，但是有时会多充一点，因为借款人借款不是只有一个出借人，在查借款人账户时会查到同期还有其他出借人到期。不知道借款人有没有实际还款，他们一直都是这么操作的，是以前的工作人员传下来的。在充值成功后，充值人员会把充值成功的电脑截图发到郝亚丽的邮箱。实际借款人没有还款，如果出借人提现，只要郝晓海打过来款就能提现。晋商贷出现兑付危机后，平台上出借人账户内的“可用余额”显示全部到账，资金实际没有到账，出借人提现提不了，说明资金没有到账。25．被告人高某3的供述：自2013年12月起担任新晋商公司平台提现员、提现组长、提现主管，2018年4月中旬离职。受财务部总监郝亚丽领导，财务部下设三个提现组，一个出纳侯某1，一个会计徐某。26．被告人周某的供述：2015年12月开始在新晋商公司财务部上班，任平台提现，高某3离职后，代替她为平台审核提现主管。27．被告人李某12的供述：2016年8月新晋商公司任审核提现员，后任提现组长。审核提现就是客户在公司买理财产品，提取现金时需要在公司的网上进行申请，然后其负责审核，审核分初审和复审两个环节，初审的时候会打电话给客户核实提现的姓名、开户行、银行卡号、提现的金额等信息，核实无误会在后台点击初审通过，之后进入复审环节，就是由另外一个提现员核实提现金额是否就是他购买到期标的的本金和利息，复审通过以后付款信息就会到了第三方平台“宝付”，宝付就会按照提现金额给客户打钱。如果审核有问题，就告财务部平台主管周某或者财务出纳侯某1，然后他们就处理了。每天下班根据当天的提现金额和手续费填写一个交接单，交接单上会填写“宝付”账户期初金额（就是提现组当天上班前，和他们合作的宝付平台上公司账户余额），期末金额（就是提现组审核付款后当天公司账户的余额），当天的提现总金额，总的手续费（是支付给宝付平台的，周一至周五每笔0.5元，周六周日每笔1元），还有公司提现账户如果在当日可提现金额不足七、八十万的时候，会和侯某1说一声，侯某1自己也会关注公司账户余额，不足七、八十万的时候就会往里打钱，每天下班时他们会把填写的交接单给下一个班的提现组，下一个班的提现组会核实他们组当天的提现金额和数量，提现主管也会看到这些表，如果填写错误也会给指出来。公司客服部直接和投资客户对接，在客户投资时，客户的专属客服会告知客户将投资款转入郝晓海名下的一张光大银行卡，客户将钱转入这张银行卡后，专属客服会给提现组以QQ聊天方式通知那个客户将投资款转账到光大银行卡上，他们再使用公司的平板电脑登陆这张光大银行卡的网银，通过网银交易记录来核对客户投资转账的真实情况，核对无误后，提现组会进入“晋商贷”平台财务模块，将对应客户的充值金额一栏填充上转账金额。投资进来的钱进谁的账户其不清楚，提现的钱后来是从第三方付的，以前他们提现是从郝亚丽的账户出钱，郝亚丽账户上的钱其看到的是从郝晓海账户来的。手工充值成功后没有书面记载，在2.0、3.0版本时充值后，其会将充值成功的电脑屏幕截图通过QQ邮箱发给郝亚丽，4.0系统充值成功后就没有给郝亚丽发过截图。28．被告人侯某2的供述：2015年5月进入新晋商公司企划部工作，负责公司宣传视频的制作和宣传，并上传至网站。制作过投资产品的介绍，例如新手投资、投资流程、平台投资产品的介绍（例如金如意、金算盘、聚宝盆），还有一些公司活动的视频，这些都是用来宣传和包装公司的，提高投资者对公司的信心。制作好的视频先交给高某1看，高某1允许后才能上传。制作的视频中也有的视频存在弄虚作假。2018年夏天的一天，高某1在抖音上看到一家公司发的街访视频，然后让其看，说是咱们公司也要搞个这样的视频做宣传，之后高某1找了客服部的员工做群众，刘学琴对其做采访，王敏拍摄，采访的内容计划底稿是王敏写的，内容事先都会让客服部的员工熟悉，其负责扛摄像机和视频的后期剪切制作，采访的地方一个是公司楼下一楼大厅，一个在北美新天地门口，还有一个是选择在场景好的路边。采访的内容是让他们照着稿子说，知道不知道晋商贷这个APP，有没有用过，感觉怎么样，能不能借到钱等内容。29．被告人邢某的供述：2014年11月进入大德通科技公司，公司总经理郝晓东也是实际负责人，其是公司的技术总监，负责所有技术业务的总体安排。王某4是金融组项目经理，具体负责晋商贷平台。其不清楚晋商贷平台具体业务数据，没有在晋商贷投资，也没有介绍过其他人投资。晋商贷平台是以新晋商公司为主体运营，平台的开发、运维等工作都交给了大德通科技公司金融组负责。晋商贷平台共有2.0、3.0、4.0、5.0四个版本，其入职公司时2.0、3.0已经上线运行，这两套系统是在融都公司购买的，融都公司提供一些运维技术服务，之后根据业务需求由大德通科技公司对系统进行了深度再开发，做了优化处理，推出4.0版本，5.0系统在4.0基础上接入了银行存管业务。公司所开发的产品是一般都是总经理郝晓东给其安排的，有时董事长郝晓海也会给其安排。30．被告人王某4的供述：2013年10月至2015年9月，在杭州融都科技公司研发部工作，郝晓海从他们公司购买了一款P2P通用平台软件，2015年9月份其离职后郝晓海打电话将其招聘进大德通科技公司，任研发一部经理，主要负责对新晋商搭建的晋商贷P2P平台进行研发、系统维护和管理。晋商贷平台数据包括：出借人、身份证号、平台ID，合同编号、出借时间、投资项目、借款人公司、借款人身份证号、出借人银行账户、借款人银行账户、借款期限、利率等等。电脑数据库中可以完整体现晋商贷平台运行以来的所有数据，如资金流入、流出的记录。未兑付的投资人员有3万多人，涉及未兑付资金约70亿元。刚进入公司郝晓东就将从融都公司拿回来的源码硬盘给了其，让使用数据将平台运行起来，之后其就在郝晓东指定的办公点搭建运行环境供新晋商公司平台运营。融都公司的源代码上面需求都有，只是根据郝晓海、郝晓东及新晋商公司客服部、财务部给提的需求，在该系统上进行平台软件开发、测试、上线，通过企业QQ邮箱告知客服部门、财务部，让他们正常使用，使用过程中有需求，就继续改进。郝晓海购买的是2.0系统，通过其逐步研发，系统成为3.0、4.0、5.0。每次研发后，新系统都会将旧系统的用户信息进行导入、投资金额之类不导。导入的只有用户信息，是郝晓海和郝晓东要求这么做的，说这样做的目的就是用户引流，就是对外让新客户看见平台系统投资人员已经很多了，有推广新平台的意思。新晋商公司在360网页上有广告宣传，晋商贷平台也有自己的网页，在网页上有企划部专门的一块区域，这块区域供企划部进行公司、产品项目介绍、宣传，客户进入网页看到宣传之后，进行注册，然后选项目投资。平台上线运营，平台上对应的借款人先开户，开户同时填写借款人信息，填写好之后进行借款人发标，发标之后需要审核，审核完成之后在PC端前台和APP前台进行展示，展示目的就是投资人可以看到发的标及借款人信息。注册后的投资人就可以选择投标，中标后完成投资，定期收取利息，到期提取本金。客户注册后，晋商贷客服部会对注册客户的信息进行审核，与注册客户进行联系，客户投资后，财务部在提现的时候会对客户投资金额和标进行审核。晋商贷平台一共有三个类型的标，金算盘、金如意、聚宝盆，金算盘属于抵押标，做的是车贷业务，金如意、聚宝盆是非抵押标。5.0系统还有信用标和抵押标。2.0、3.0、4.0系统的标是郝晓海、郝晓东发的，其他人不清楚，5.0的标都是客户发起的，还有一种标是晋商贷平台到期客户发起的待收标（指前期平台投资的客户，到期后平台不能兑付，然后投资人提出申请，以借款人的名义发待收标，新的客户投资之后，投资款通过晋城银行转给到期客户）。其那会就是按照郝晓海说的去做了，因为是开发人员，所以当时没想那么多，现在觉得就是欺骗新投资人。标的真实性不清楚，标的发起应该是郝晓海、郝晓东，郝晓海和郝晓东有平台发标的权限。除了郝晓海、郝晓东就是他们开发团队，其他的其需要进系统看看，不知道蔡某1、郝亚丽、陈某、靳育军是否有权限。平台上线时，只给郝晓海和郝晓东分过权限，不知道他俩是否给别人分过。其只是偶尔对标进行过审核，还有就是5.0系统在待收标其修改过标的期限，因为当时没有程序实现。3.0、4.0系统大概是20多个借款人，借款人开户郝晓海负责，郝晓海审核，但是他是否安排别人其不知道。管理后台上显示全部借款人信息，投资人看到的不是全面的，比如名字只显示姓，名是*号，身份证也是只有开头和结尾部分数字，其他数字是*号代替。是郝晓海、郝晓东、张某2要求的。客服部审核客户注册信息，其给张某2分过管理平台权限；财务部审核客户投资金额，其给郝亚丽、侯某1分过财务管理平台权限。2018年10月份，其按郝晓海的要求对2.0、3.0、4.0系统平台的还款进行修改，将未到期的客户进行提前修改，将客户未收款金额直接转到客户余额账户。郝晓海在给金融办提供平台投资数据时，让其在导出平台数据时进行过滤，过滤完之后做了一个单独的后台，让财务部门进行数据导出，把原本约70亿元的未兑付金额，修改为7亿元的未兑付金额，未兑付人数没有变。郝晓海和高某1告其数据总数约7亿元，总数对上就行，重新做一个平台。其就按照他们要求在系统里做了一个标签，对借款标进行过滤，筛选出金额约7亿元的标，重新做了一个单独的平台，侯某1将数据导出。一麻袋是汇潮支付的托管平台，2018年9月份前，客户提现都是通过晋商贷平台申请，平台审核后，调用一麻袋接口提现，如果两个平台金额相符就能提现，不符合通过排查才能提现。郝晓东有一麻袋平台的权限，其大概在2018年9月份，使用郝晓东的权限进行过金额核对，后来就没有再用过了。平台无法兑付后，郝晓海、靳育军、陈某、何某、邢某他们在郝晓海办公室一起研究后，安排其开发兑付计划功能，提前还款是郝晓海直接安排操作的。其进公司时是郝晓东面试的，进入公司后郝晓东一直给安排工作；邢某是部门的领导，他也给安排工作；郝晓海也给直接安排工作。郝晓海给其安排工作一般是通过微信传达，也有让其直接去他办公室，他给安排工作。有晋商贷平台程序上改动的工作，比如平台上页面不美观，平台展示格局不合适，让其进行改动；还有一些平台大的改动的工作，郝晓海会召集郝晓东、客服部张某2以及组长成员，晋商贷平台需求部高某5、邢某还有其在北美N1三层会议室开会研究，研究好之后，由需求部高某5整理，输出需求文档，按照需求文档进行分配团队研发，比如晋商贷平台系统改进这类工作；此外就是郝晓海和高某1在北美N1二楼郝晓海办公室把其叫下去，给安排让在后台重新做一个平台，让投资人数不变，未兑付金额变成7个亿。郝晓东通过大德通公司企业QQ、钉钉及会议的形式给其安排工作，晋商贷平台2.0、3.0、4.0系统研发和改进，都是郝晓海、郝晓东同时安排让其进行的工作。郝晓东平时还安排修复平台漏洞，比如被攻击这些。2.0、3.0、4.0系统上借款协议模板是郝晓海从杭州融都公司那里买系统时直接带回来的模板，郝晓海自己针对内容进行了修改，借款协议上甲方出借人的信息是客户在注册投资时自己填写的，乙方借款人信息是郝晓海自己设定录入的，丙方服务商是新晋商公司及联系方式，还有借款协议上其余的权利义务信息这些，都是郝晓海固定了内容，其在后台程序上录入的，借款协议编号、基本信息和还款计划是平台在开发时根据客户借款情况生成的自动表格，客户选择哪个类型的标，就会显示出不同协议编号，不同的利率，不同还款计划。晋商贷平台上2.0、3.0及4.0部分投资客户资金，使用的是第三方充值通道，客户投资后资金直接到了第三方平台，再流转到哪里不清楚，无权限查看。4.0剩余部分投资客户，平台对接的是汇潮支付的平台，汇潮支付平台下又有一个一麻袋平台进行托管，客户注册晋商贷平台时，同时需要在一麻袋平台开个账户，客户投资充值通过晋商贷平台充值后一麻袋也就会有对应的充值金额记录，客户提现的时候，需要一麻袋和晋商贷两个平台金额匹配审核，金额一致才能提现。一麻袋作用就是体现资金的托管业务。所有客户投资金额到了第三方支付平台之后，再流向什么地方不清楚。一麻袋的资金应该都流向借款人了，其余的不知道，但是4.0系统上线后，郝晓东安排其在平台上做过一个平台向借款人转账的功能。平台一共融资200多亿元，人数记不清了。在今年的时候郝晓海给其列了个单子，让其把部分借款人的信息在平台上进行删除。其当时将平台上这部分数据进行备份，然后就删除了一个人，结果由于平台技术原因，客户借款协议在平台上显示不出来，打印不了，客户一直反馈、投诉，其和客服部就把这个情况和郝晓海汇报了，郝晓海逼不得已，就让其把借款人数据又还原了。删除借款人信息是为了应对金融办检查。2017年郝晓海让其重新搭建一个平台，这个新平台就是为了应对银监会的检查而搭建的，平台上不展示24个月投资期标，这样投资金额就会大大缩减，2017年搭建这个平台时，是郝晓东安排做的这个数据平台；2018年10月份，郝晓海让在2017年搭建的平台上，实现平台数据兑付金额固定到约7亿元，总的未兑付人员减少。当时高某1打电话让去郝晓海办公室领这个任务；郝晓东、邢某直接安排其删除数据，控制投资金额约7个亿的事情知情；侯某1、徐某以及郝亚丽都知道这个事情，因为财务部门往出导的数据，这样做的目的就是为了应付金融办检查。其与对象张某5及妹妹的标到期提不出来被强制复投，其和郝亚丽、侯某1说了要申请还款，侯某1让找郝晓海，郝晓海全部归还，这种流程印证了标是假标，如果不是假标，应该是借款人给其还投资款，郝晓海属于是自融。平台无法兑付时，强制复投的情况郝晓海、郝晓东、靳育军、郝亚丽、邢某、张某2、高某1等人都知情。晋商贷平台上客服专属模块是张某2提出来之后，郝晓东、邢某同意之后，其在平台上加了这个模块，专属客服模块其实就是为了便于计算客服部的业务量及提成的。晋商贷2.0平台线上就是晋商贷平台与第三方公司合作，当客户通过第三方充值时，充值的金额就能直接在晋商贷平台上提现；线下是指客户在充值时，客户直接将钱打到晋商贷平台公司指定的银行账户里，然后公司在晋商贷平台的后台通过财务人员人工将充值金额加到晋商贷平台上客户的账户里。其进公司之前，晋商贷平台2.0系统的授权是郝晓东在负责，他应该是授权给财务总监郝亚丽了，至于郝亚丽是否还给了别人授权就不知道了。2.0系统先升级到了4.0，主要是监管部门要求接入第三方托管，当时公司就与第三方汇潮支付公司签订了协议，郝晓东把接口文档和接入程序，同时还告诉了其一个汇潮公司的联系人，通过与汇潮公司联系，按照程序将汇潮公司一麻袋与晋商贷平台接通了，就实现了晋商贷平台与第三方托管。当时还有一个原因，2.0系统的架构已经满了，运行速度慢了，郝晓东要求将系统升级改造，后来就有了4.0系统。3.0系统也是因为2.0系统的架构满了，2.0运行缓慢，郝晓东要求将2.0系统的客户导入3.0系统，同时3.0系统接入了第三方支付公司，2.0和3.0系统的第三方支付公司只是个充值通道，并不对资金进行托管，3.0系统是2.0系统的扩容版本。5.0系统接入的第三方是晋城银行，当时郝晓东说收到了有关部门的文件，要求晋商贷平台必须有一个银行托管。其现在知道在晋商贷平台上发过标的人有郝晓海、郝晓东和靳育军三个人。数据上显示的是靳育军发的，可能是风控部用了靳育军的权限。金如意和聚宝盆也是这三个人，但是具体谁发的不知道。其专门导出过车贷标的后台数据，数据显示发标初审的人是靳育军，因此金算盘车贷标是靳育军发的。2.0系统是借款人可以在晋商贷平台的前台开户，然后绑定本人关联的信息和银行卡进行操作，3.0、4.0系统借款人就只能在平台的后台才能开户，5.0系统借款人就又可以在前台开户了。借款人开不了户，只有特定的人从后台注册才能开户，就是有权限的郝晓海、郝晓东、靳育军控制的，他们同意的人才能借到钱。在3.0、4.0系统上，郝晓东不让开通，不知道为什么。标的满了以后，借款人申请绑卡提现，财务部负责审核，接下来是分两种方式提现，前期是由财务部门人工打款，后期是通过第三方宝付支付。不清楚借款人实际的钱是怎么提现的，或者是通过什么渠道拿到借款的。二人要求借款人在平台页面上不能全部显示。2.0是其来了就有了，从3.0开始给其接口软件的是朱某2和郝晓东，有权限的是郝晓东。有权限指的是登录第三方平台的商户后台通道权限，应该有更换绑定银行卡的权限，具体还有什么功能权限就不知道了。5.0系统运营时，在调整借款额度时，郝晓海、郝晓东、张某2和邢某都在，他们商量好了后告诉其，让其在后台把额度调整成300元。受郝晓海安排，其在晋商贷5.0版本平台上给蔡某1的人人天使公司发过标，发标吸收到的款项由晋城银行将钱走了一下借款人账户流水后打到顺为公司，再由顺为公司打到人人天使公司，前期人人天使公司的借款人还了一部分钱，后期到2018年8.9月份时逾期了就由郝晓海一次性给全还了。31．被告人乔某的供述：其系孝义市工商局副局长，郝晓海的姐夫。2011年后半年，郝晓海因炒股票赔光了所有钱，其前期借给他的钱也赔光了，2012年清明后又向其借了20万元，说是去太原打拼。2013年郝晓海从任茂忠手里以350万元接手了光宇煤业公司，买下后也没有经营。2014至2016年间因其的企业经营困难，陆续向郝晓海借款，目前欠1260万元。另外郝晓海以其爱人的名义在海南买过房产，送给其一辆宝马车，给其儿子一辆奔驰SMART车练车用，借给其一辆奔驰商务车，拉回来一批家具和办公桌椅。孝义市检察院的房子是其出资买的。郝晓海曾打电话说需要几张卡让其帮忙，其就安排了于郁文、陈伟、乔翔宇等人办了卡，郝晓海要求开通网银。其参与经营的企业有孝义鑫磊煤业有限公司，山西金誉鑫来商贸有限公司，吕梁龙兆耐火材料有限公司。（出示2016年5月7日山西金誉鑫来公司向新晋商公司的两份各500万元借款合同），没有签订过此类合同，因为盖公章必须经其同意，上面的章不知道是怎么回事，解释不清。上述证据来源合法，内容客观真实，与案件事实具有内存联系，且已经原审当庭举证、质证，本院对上述证据的效力予以确认。针对各上诉人的上诉意见，各辩护人的辩护意见，根据在案证据，依照相关法律规定，综合评判如下：（一）关于本案是否系单位犯罪的问题。经查，在案证据证实，同案犯郝晓海在设立新晋商公司后，以实施非法集资犯罪活动为公司的全部经营内容，公司无其他正当经营活动，所收取的集资款项除用于归还集资参与人本息及公司日常开销外，无资金投入生产经营，均由郝晓海个人占有、挥霍，故依法不能认定为单位犯罪。部分上诉人、辩护人所提本案系单位犯罪的上诉、辩护意见与本院审理查明的事实不符，不予支持。（二）关于各上诉人、原审被告人犯罪行为的认定及在共同犯罪中的地位、作用问题。经查，在案证据证实，2012年6月13日，同案犯郝晓海成立山西大德通担保公司进行线下融资活动，依托该公司于同年8月8日搭建“晋商贷”P2P网络借贷平台，开展线上非法融资。2013年3月注册成立新晋商公司专门经营“晋商贷”网络平台业务，公司下设人事行政部、财务部、客服部、市场部、企划部、风控部等部门。经营过程中，郝晓海等人在明知新晋商公司没有理财资质也未经任何部门批准的情况下，在互联网、动车及人员密集场所对“晋商贷”进行夸大宣传，以高额利息回报为诱饵，通过“晋商贷”平台发布“金如意”、“聚宝盆”等虚假标的，吸引社会公众在晋商贷平台上投资，进行非法融资。其中，（1）上诉人陈某、何某系新晋商公司及关联公司高层管理人员、持股股东，在非法融资过程中组织、决策、安排公司运营，在“晋商贷”出现兑付困难时索要、收取郝晓海100万元安家费。（2）上诉人蔡某1为郝晓海的非法集资进行宣传、扩大影响，安排他人为郝晓海办理银行卡，收取郝晓海大量资金用于自己公司和生活支出；并以借款人身份非法集资，涉及金额479.8万元。（3）上诉人乔某系孝义市鑫磊煤业有限公司、山西金誉鑫来商贸有限责任公司实际控制人，其配合郝晓海等人带领投资人参观其所控制的煤炭企业，帮助新晋商公司进行虚假宣传；从郝晓海处查获的25份虚假《煤炭质押借款合同》上加盖有其控制公司的公章，每份合同标的500万元；其安排公司员工陈伟等多人办理银行卡给郝晓海，由郝晓海用于虚假发标、流转资金，为郝晓海控制非法融资资金提供便利；其接受郝晓海给予的宝马牌小型轿车（车牌号×××），并过户登记给苗青（孝义市鑫磊煤业有限公司副总经理）；其为实际控制公司的运转经营，使用郝晓海非法集资资金1260万元。（4）上诉人成某系山西大德通担保有限公司、山西顺为信息技术有限公司等公司财务人员，其明知郝晓海伙同他人借用公司名义从事非法集资犯罪活动，仍与投资客户签订《委托理财协议》、兑付客户本金利息、给业务员发放工资提成等，客户资金兑付后其按照郝晓海要求将协议销毁；按照郝晓海的要求提供身份信息及账户，将“晋商贷”平台吸收的资金用于购买基金。（5）上诉人梁某于2013年提供身份信息帮助郝晓海注册新晋商公司，并担任公司董事至案发；在郝晓海实际控制的大德通担保有限公司担任业务员、小店分公司经理，向社会不特定人群宣传，以高额利率为诱惑，非法吸收公众存款。该6名上诉人在郝晓海非法融资犯罪中作用明显，原判认定该6人为主犯并无不当。上诉人张某2、高某1、李某2、王某2、刘某1、朱某1、原审被告人安某作为新晋商公司的部门经理或总监，上诉人温某、畅某、李某5、赵某2、张某4作为晋商公司分公司的负责人或主管，上诉人李某7、刘某2、韩某、郝某作为新晋商公司客服部的副经理或组长，上诉人靳某作为风控部人员，上诉人侯某1、高某3、周某与原审被告人李某12、徐某作为新晋商公司的会计、出纳或提现人员，上诉人侯某2作为新晋商公司企划部动画设计人员，上诉人邢某、王某4作为提供技术支持晋商贷平台的大德通科技有限公司人员，积极参与新晋商公司非法融资，对新晋商公司的发展、壮大，吸收公众资金起到次要或辅助作用，原判认定该22名上诉人、3名原审被告人系从犯正确。部分上诉人、辩护人所提“不是主犯”、“不构成非法吸收公众存款罪”等上诉、辩护意见与本院审理查明的事实不符，均不予支持。（三）关于审计报告的效力及犯罪数额、非法获利的认定问题经查，在案证据证实，侦查机关在对本案立案侦查后，委托具备审计资质的中兴华会计事务所江苏分所对新晋商公司网络平台吸收公众存款、资金使用情况进行专项审计，委托具备审计资质的山西瑞祥会计事务所有限公司对新晋商公司记账凭证的收支情况进行鉴证。中兴华会计事务所江苏分所、山西瑞祥会计事务所有限公司根据新晋商公司“晋商贷”四个平台提取的充值和提现数据、相关银行账户流水、留存的记账凭证材料等进行了审计，出具了审计报告、会计鉴证报告。上述审计、会计鉴证报告经庭审举证、质证，与在案的集资参与人的陈述、报案材料，书证，证人证言及各被告人供述的主要内容等证据能够相印证，可以作为本案的定案依据。因新晋商公司搭建“晋商贷”P2P网络借贷平台，采取线上方式融资，除乔某、蔡某1外的各上诉人、原审被告人均在新晋商公司及关联公司任职，原判根据上述审计报告、会计鉴证的意见确认其任职期间所在部门的业务量、新晋商公司非法吸收公众存款数额、非法获利数额与案件事实相符。部分上诉人、辩护人提出的相关上诉、辩护意见与本院审理查明的事实不符，不予支持。（四）关于自首情节的认定问题经查，在案证据证实，上诉人邢某、王某4、张某4、刘某1、李某7经公安机关电话传唤到案，并如实供述其主要犯罪事实，构成自首。上诉人郝某经公安机关电话联系后，在家中等待并书写自首材料，到案后如实供述其主要犯罪事实，可认定为自首。原判对该6人构成自首的认定正确，依法可予从轻或减轻处罚。上诉人乔某虽系公安机关电话传唤到案，但其到案后及当庭均未能如实供述其主要犯罪事实，依法不构成自首；根据公安机关出具的到案、抓获经过，上诉人陈某、张某2、韩某系被公安机关依法从新晋商公司、车站等地传唤到案，不能认定为自动投案，不符合自首的构成要件。原判未认定该4人构成自首正确。该4名上诉人所提构成自首的上诉意见及辩护人的相关辩护意见与本院审理查明的事实不符，不予支持。（五）关于立功情节的认定问题上诉人张某2、成某、王某4上诉提出本人有立功情节。经查，该三人所提立功线索、情节，均系供述本案的相关犯罪事实或同案犯在本案中的犯罪事实等，属如实供述，而非检举、揭发其他犯罪线索，不符合立功的认定条件。故对该3人的相关上诉意见及辩护人的相关辩护意见不予采纳。（六）关于上诉人陈某所提“原判认定郝晓海给其安家费100万元与事实不符”的上诉意见及辩护人的相关辩护意见。经查，在案的证人景海婷的证言，上诉人何某、成某及同案犯靳育军的供述等证据与陈某在公安侦查阶段的供述能够相互印证，可以证实在2018年新晋商公司不能兑付客户投资款时，郝晓海支付靳育军、陈某、何某各100万元安家费的事实。陈某及亲属是否向晋商贷平台投资，其提供他人的银行账户收取该钱款不影响对该事实的认定。故陈某及辩护人的该上诉、辩护意见与本院审理查明的事实不符，不予支持。（七）关于上诉人蔡某1、成某的辩护人对有关涉案财产提出的辩护意见。经查，原公诉机关在起诉指控本案31名被告人犯非法吸收公众存款罪中，并未对公安机关查扣的相关涉案财产进行指控，原判未予认定处理并无不当，故对辩护人的相关辩护意见不予支持。本院认为，上诉人陈某、何某、蔡某1、乔某、成某、梁某、张某2、高某1、李某2、王某2、邢某、王某4、温某、畅某、李某5、赵某2、李某7、靳某、刘某2、韩某、张某4、刘某1、郝某、侯某1、高某3、周某、侯某2、朱某1，原审被告人李某12、徐某、安某伙同他人非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。其中，陈某、何某、张某2、高某1、李某2、王某2、邢某、王某4、温某、畅某、李某5、赵某2、李某7、靳某、刘某2、韩某、张某4、刘某1、郝某、侯某1、高某3、李某12、徐某、周某、侯某2、朱某1、安某非法吸收公众存款的数额巨大；蔡某1、乔某、成某、梁某非法吸收公众存款的情节严重。上诉人成某、张某2、高某1、李某2、王某2、温某、畅某、李某5、赵某2、靳某、梁某、刘某2、韩某、侯某1、高某3、周某、侯某2、朱某1，原审被告人安某、李某12、徐某到案后能够如实供述主要犯罪事实，可酌情从轻处罚。成某、张某2、高某1、李某2、王某2、李某5、赵某2、刘某2、韩某、侯某1、高某3、周某、侯某2、朱某1、李某12、徐某、安某及上诉人乔某、李某7、张某4、刘某1、郝某退缴全部或部分非法所得，可酌情从轻处罚。上诉人陈某、何某虽如实供述部分犯罪事实，陈某退缴部分非法所得，但原审鉴于二人在共同犯罪中的地位、作用决定不予从轻处罚并无不当。朱某1虽在二审中提交了8名集资参与人出具的谅解书，但考虑到本案造成实际损失的集资参与人共48973人，报案15174人的实际情况，尚不足以对其从轻处罚。原判根据各上诉人、原审被告人的犯罪事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，所作量刑符合法律规定。综上，依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款第（一）项之规定，裁定如下：驳回上诉，维持原判。本裁定为终审裁定。审判长 侯宝柱审判员 韩旭霞审判员 张志刚二O二一年五月八日法官助理 毋思宇书记员 贾 超