河北省威县人民法院 民 事 判 决 书 （2021）冀0533民初696号 原告：王素英，女，1965年8月8日出生，汉族，住威县。 被告：杨保兴，男，1970年8月10日出生，汉族，住威县。 原告王素英诉被告杨保兴为民间借贷纠纷一案，本院受理后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告王素英、被告杨保兴均到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。 原告王素英的诉讼请求：1、依法判令被告偿还原告借款本金500000元及相应的利息360000元；2、依法判令被告偿还2019年9月30日以后的利息（以500000元为基数，按2019年一年期贷款市场报价利率四倍标准计息，自2019年10月1日起至实际还清之日止）；3、本案的诉讼费用由被告承担。事实与理由：2014年3月8日，被告因生意周转需要向原告借款200000元，借款期限自2014年3月8日起至2014年6月7日止，口头约定借款利息为月利率三分，被告收到借款后为原告出具借条一份。2014年4月6日，被告又向原告借款300000元，借款期限自2014年4月6日起至2014年7月5日止，口头约定借款利息为月利率三分，被告收到借款后为原告出具了借条。借款后，被告只支付了部分利息。2019年9月30日经双方对账，被告尚欠原告本金500000元，利息360000元，当日双方对上述借款本金及利息的偿还达成了书面的分期还款协议。协议签订后，被告仅向原告偿还了39000元本金，剩余的款项原告虽多次催要，但被告再未偿还分文。综上，原告为了维护自己的合法权益，早日追回欠款，诉至贵院。望依法支持原告的诉讼请求。 原告提交以下证据材料：2014年3月8日借条一份、银行转账记录二份；2014年4月6日借条一份、银行转账记录一份；杨保兴2016年5月20日证明一份、2019年8月18日证明一份；分期还款协议一份。 被告杨保兴辩称：1、当时借款时约定利息为月息3分过高，不受法律保护；2、当时借200000元时，只转账182000元，实际借款为182000元，18000元是按月息3分扣的3个月的利息。借款300000元也是这种情况，银行转账是273000元，实际借款是273000元，其中现金27000元是按月息3分扣的3个月的利息；3、2019年打还款协议之前我就开始还款，还款数额我不清楚，因为我用于还款的建设银行卡丢失了，通过微信、银行卡都还过；4、对原告诉称我还款39000元还需要核实，我认为还的是利息，从2014年-2017年，每年还18万元利息都还清了。 被告杨保兴提交以下证据材料：微信截图一份(2018年11月6日)。 经审理查明：被告杨保兴因做项目需要，2014年3月8日向原告借款，原告通过银行转账方式转给被告182000元(银行转账两次，其中一次175000元、一次7000元)，口头约定利率为月息3分，被告并于当日给原告出具借条，借条内容：今借到人民币(大写)贰拾万元整，小写200000元，其中借到现金18000元，银行转账182000元，借期自2014年3月8日起至2014年6月7日前全部归还。2014年4月6日被告再次向原告借款，原告通过银行转账方式转给被告273000元，口头约定利率为月息3分，被告并于当日给原告出具借条，借条内容：今借到人民币(大写)叁拾万元整，小写300000元，其中借到现金27000元，银行转账273000元，借期自2014年4月6日起至2014年7月5日前全部归还。 第一次借款借条中现金18000元是按月息3分扣下三个月的利息，计入本金中，按借款金额200000元出具的借条；第二次借款借条中现金27000元是按月息3分扣下三个月的利息，计入本金中，按借款金额300000元出具的借条。 原、被告对以上事实均无异议。 关于2019年9月30日分期还款协议，协议内容：1、截止2019年9月30日，杨保兴共计欠王素英人民币本金500000元，欠利息360000元。2019年10月30日前以杨保兴出售的鲜桃款偿还王素英170000元本金。2、剩余欠款330000元本金，自2019年11月1日起按月息3分计息。在2020年10月30日前以杨保兴出售的鲜桃收入或其它收入偿还王素英170000元，剩余的160000元本金按3分计息。2021年10月30日前以鲜桃收入或其它收入偿还160000元。此笔欠款本金偿还完毕。3、截止2019年9月30日全盘结算后利息360000元加上后续产生的利息。分二年，每年偿还一半。均用鲜桃收入或其它收入偿还。在2023年10月30日前还清。4、此协议双方共同遵守，如一方违反此协议必须要赔偿另一方所应偿还金额的50%以作补偿。 原告称，被告并未按此协议履行，2017年至2019年期间，被告是偿还过部分利息，但都是偿还2017年9月30日之前的利息，2019年9月30日双方写还款协议时，杨保兴共计欠原告人民币本金500000元，欠利息360000元。其中欠利息360000元，也是以本金500000元，按月息3分，计算的2017年9月30日至2019年9月30日两年的利息。所以被告说的2019年写还款协议之前就有还款记录，是偿还的2017年9月30日前的利息。 被告称，原告先行扣下的利息计入本金不符合法律规定，在2019年书写还款协议之前，就开始还款，还款数额需核实。对原告主张被告在协议之后还款39000元也需要核实，还的是利息。 另查明，本院根据杨保兴的申请调取了其本人的建设银行威县支行银行卡（62×××99）自2017年9月1日至2020年12月31日的交易明细。 原告质证称，2017年至2019年，被告是偿还过部分利息，但是在书写还款协议时均认可是还的2017年9月30日之前的利息，2019年9月30日之后，被告共计偿还39000元利息。 被告逾期未到庭质证。 原告对被告提交微信截图无异议，称该2018年11月6日付款是偿还的2017年9月30日之前的利息。 本院认为，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2020〕17号）第二十六条规定：借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。本案中，原、被告双方民间借贷关系成立，但是，被告实际借款的本金，2014年3月8日应为182000元，2014年4月6日为273000元，两次借款本金应为455000元。故原告主张2019年9月30日的分期还款协议中借款本金应为455000元，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2020〕17号）第三十一条的规定，双方口头约定月利率3分明显过高应予调整，根据原司法解释《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2015〕18号）第二十六条的规定，借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。故自2017年9月30日起至2019年9月30日止，应支持原告按年利率24%计算利息。 另，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2020〕17号）第三十一条的规定，原告主张2019年9月30日以后的利息，应分段计付：自2019年10月1日起至2020年8月20日止，原告主张按2019年9月20日发布的一年期贷款市场报价利率（4.2%）四倍标准计算，予以支持；自2020年8月20日起至实际还清之日止，应按起诉时的一年期贷款市场报价利率（3.85%）四倍标准计算。被告已支付的利息39000元应予扣除。被告杨保兴逾期未到庭质证，视为其放弃质证的权利。据此，依照《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2015〕18号）第二十六条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2020〕17号）第二条、第二十六条、第三十一条的规定，判决如下： 一、被告杨保兴于本判决生效之日起十日内偿还原告王素英借款本金455000元及2017年9月30日至2019年9月30日之间的利息(利息以本金455000元为基数，按年利率24%计算)； 二、被告杨保兴于本判决生效之日起十日内偿还原告王素英自2019年10月1日起至实际还清之日止的利息(以本金455000元为基数，自2019年10月1日起至2020年8月20日止，按2019年9月20日发布的一年期贷款市场报价利率四倍标准计算，自2020年8月20日起至实际还清之日止，按2021年3月20日发布的一年期贷款市场报价利率四倍标准计算，被告已支付的利息39000元应予扣除)； 三、驳回原告王素英的其他诉请求。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费6200元，由被告杨保兴负担5270元，原告负担930元。 （案件受理费于判决生效之日起五日内缴纳至威县人民法院诉讼费专用账户。开户行：中国建设银行威县支行，户名：威县人民法院立案庭，账号：13×××00）。 如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于河北省邢台市中级人民法院。 审 判 员 马佳麟 二〇二一年五月七日 法官助理 杨令开 书 记 员 王晓楠 附：法律条文 1、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2015〕18号）第二十六条第一款：借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。 2、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2020〕17号）第二条：出借人向人民法院起诉时，应当提供借据、收据、欠条等债权凭证以及其他能够证明借贷法律关系存在的证据。 第二十六条：借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。 第三十一条：本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。 2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。