安徽省和县人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）皖0523刑初39号 公诉机关和县人民检察院。 被告人陈林，男，1973年10月27日出生于浙江省杭州市，汉族，小学文化，马鞍山萧润农业发展有限公司法定代表人，住浙江省杭州市滨江区。因涉嫌犯挪用资金罪，于2017年9月24日被上海警方抓获，同年9月26日被和县公安局刑事拘留，当日被取保候审，2018年9月13日被和县人民检察院取保候审，2019年1月21日被本院取保候审。 辩护人王学峰，安徽汪维斌律师事务所律师。 和县人民检察院以和检刑诉〔2019〕5号起诉书指控被告人陈林犯挪用资金罪，于2019年1月10日向本院提起公诉。本院适用简易程序，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。和县人民检察院指派检察员谢帆出庭支持公诉，被告人陈林、辩护人王学峰到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 和县人民检察院指控：2014年8月7日，被害人许某等人与被告人陈林共同出资成立马鞍山萧润农业发展有限公司（以下简称马鞍山萧润公司），陈林任法定代表人，黄某1是公司会计。2017年5月，公司停止生产经营。2014年11月至2015年6月期间，被告人陈林未经其他股东同意，利用其全面管理公司的职权，多次安排黄某1从萧润公司账上转出1762419元，供陈林本人使用或借给他人使用。2016年被挪用的款项陆续归还马鞍山萧润公司。公诉机关当庭宣读出示相关证据。公诉机关认为，被告人陈林利用其系公司法定代表人的便利，挪用公司资金供个人使用或借贷给他人，数额较大，且超过三个月未归还，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。其能主动归案，如实供述犯罪事实，应适用《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款之规定处罚。 被告人陈林在庭审中对公诉机关指控的罪名、所举证据均未提出异议，表示认罪。 辩护人提出辩护意见：1．公司在2014年设立，到2016年初是筹备阶段，没有真正投入经营，公司规章制度不完善，被告人陈林名下有多家以萧润命名的公司，有的公司之间存在投资关系，陈林将公司钱出借，是为了其他公司的正常经营。2．马鞍山萧润公司其他股东，对公司管理经营没有完整财务体系和相关规章制度，缺乏关注。各股东有自己的业务，平时没时间管理公司，设立该公司时，口头约定由陈林管理经营，他们只参与出资和分红。陈林没有严格的公司管理意识，其认为公司的事情就是他一个人说了算，挪用资金并非恶意，也并非追求其他经济利益。3．被告人陈林具有自首情节，挪用资金时间较短，立案前所有账目均已平账，没有造成任何不良后果，现其能认罪悔罪。建议法庭对被告人陈林从轻处罚，并适用缓刑。 经审理查明：2014年8月7日，被害人许某等人与被告人陈林共同出资2000万元，成立马鞍山萧润公司，陈林任公司法定代表人，黄某1是公司会计。2017年5月，公司停止生产经营。2014年11月至2015年6月期间，被告人陈林未经其他股东同意，利用其全面管理公司的职权，多次安排黄某1从马鞍山萧润公司账上共转出1762419元，供陈林本人使用或借给他人使用。2016年被挪用的款项陆续归还马鞍山萧润公司。具体犯罪事实如下： 1．2014年11月18日、2015年1月2日、1月16日、4月24日，被告人陈林指示黄某1分四次从萧润公司账上共转给郭某120万元。用于被告人陈林个人应支付给郭某的货款。被告人陈林于2016年1月4日、1月16日、2月6日陆续将上述被挪用资金归还到公司账户上。 2．2014年11月24日，被告人陈林指示黄某1从马鞍山萧润公司账上转给浙江浙融汽车有限公司14429元。用于支付被告人陈林私家车的保险费。被告人陈林于2016年2月6日将上述被挪用资金归还到公司账户上。 3．2014年12月12日、2015年4月16日、4月7日，被告人陈林指示黄某1分两次从马鞍山萧润公司账上共转给盛某32990元。用于支付被告人陈林经营的富阳萧润生态农业开发有限公司的费用。被告人陈林于2016年2月6日将上述被挪用资金归还到公司账户上。 4．2015年1月16日、5月15日，被告人陈林指示黄某1分两次从马鞍山萧润公司账上共转给魏某295000元。用于被告人陈林个人应支付给魏某的退伙款。被告人陈林于2016年1月11日、1月20日将上述被挪用资金归还到公司账户上。 5．2015年3月5日，被告人陈林指示黄某1从马鞍山萧润公司账上借款10万元给陈某个人使用。被告人陈林于2016年2月4日将上述被挪用资金归还到公司账户上。 6．2015年5月8日、6月3日，被告人陈林指示黄某1分两次从马鞍山萧润公司账上共转给黄某212万元。用于支付被告人陈林经营的杭州萧润农业开发有限公司的费用。被告人陈林于2016年1月20日、2月6日将上述被挪用资金归还到公司账户上。 2017年9月下旬，和县公安局对该案立案后，对陈林采取了网上追逃措施，同时民警通过电话、微信与陈林联系，劝其到案，配合调查。陈林称正在国外旅游，答应回国后投案。2017年9月24日，陈林回国在投案途中，途经上海被当地警方抓获，后移交和县公安局。 上述事实，有经庭审举证、质证的下列证据证实，本院予以确认：户籍信息、到案经过、情况说明、企业注册信息、营业执照、资金调拨明细说明表、记账凭证、申请单、转账电子回单、大额来账凭证、转账凭证，被害人许某的陈述，证人汪某、黄某1、郭某、魏某、陈某、黄某2、盛某的证言，被告人陈林的供述。 本院认为：被告人陈林系有限公司法定代表人，其利用职务上的便利，挪用公司资金归其个人使用或者借贷给他人使用，数额较大、超过三个月未归还，其行为已触犯刑律，构成挪用资金罪。和县人民检察院指控被告人陈林的罪名成立。被告人陈林能主动归案，到案后能如实供述犯罪事实，系自首，依法可以从轻处罚。考虑其案发后认罪悔罪态度较好，并无再犯罪的危险性，对其适用非监禁刑并无不当影响。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十七条第一款、第七十二条第一款、第七十三条第二款、第三款、《最高人民法院最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条第二款、第六条之规定，判决如下： 被告人陈林犯挪用资金罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年。 （缓刑考验期限，自判决确定之日起计算） 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省马鞍山市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  张 炫 审 判 员  吴正刚 人民陪审员  王昌圣 二〇一九年二月二十六日 书 记 员  汪海英 附：相关法律条文 《中华人民共和国刑法》第二百七十二条虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。 单位犯本条规定之罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役；虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑；虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。 虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票，是指有为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开行为之一的。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑： （一）犯罪情节较轻； （二）有悔罪表现； （三）没有再犯罪的危险； （四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。 宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。 被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。 第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。 有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。 缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。 《最高人民法院最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条刑法第一百六十三条规定的非国家工作人员受贿罪、第二百七十一条规定的职务侵占罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释关于受贿罪、贪污罪相对应的数额标准规定的二倍、五倍执行。 刑法第二百七十二条规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。 刑法第一百六十四条第一款规定的对非国家工作人员行贿罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释第七条、第八条第一款关于行贿罪的数额标准规定的二倍执行。 第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”： （一）挪用公款数额在二百万元以上的； （二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的； （三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的； （四）其他严重的情节。