江苏省东台市人民法院 刑 事 判 决 书 (2018)苏0981刑初66号 公诉机关江苏省东台市人民检察院。 被告人陈建强，男，1966年12月1日出生于江苏省苏州市，住苏州市吴中区。因本案，于2017年12月7日被刑事拘留，同年12月13日被东台市人民检察院取保候审，2018年12月14日被本院取保候审。 辩护人杜珉珉，江苏峰路律师事务所律师。 辩护人丁维军，江苏峰路律师事务所律师。 东台市人民检察院以东检诉刑诉[2018]37号起诉书指控被告人陈建强犯诈骗罪，于2018年2月5日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。东台市人民检察院指派检察员徐婷婷出庭支持公诉，被告人陈建强及其辩护人丁维军到庭参加诉讼。审理中，本案延期审理一次；经上级法院批准，本案延长审理期限三个月；本案中止审理一次。现已审理终结。 东台市人民检察院指控，2011年6月，被告人陈建强借用刘某等人名义，提供虚假的成员名册及出资清单等材料，注册成立东台市某合作社（以下简称“某合作社”），并担任法定代表人。 2013年11月，陈建强以某合作社的名义向东台市农业资源开发局、东台市财政局申报2014年度国家农业综合开发产业化经营财政补助项目之一“盐城市东台市某基地改扩建项目”。2014年至2015年，陈建强通过翻新旧设备、虚列设备采购数（虚列投资67.9万元）、与他人签订虚假合同、让他人代开购货发票以符合申报要求等方式，领取国家财政补助资金97.5万元，实际骗取国家财政补助资金39.27万元。 “盐城市东台市某基地改扩建项目”计划投资总额为153.64万元，其中财政补助资金为100万元，其余均为自筹资金。财政补助资金拨付采取先建后补的方式，该项目验收审计时账册显示总投资额为155.24万元。 被告人陈建强归案后如实供述了犯罪事实，并退出赃款人民币20万元。 为证实上述指控，公诉机关当庭宣读出示了被告人的供述和辩解，证人证言，申报文件，申报材料，退款材料等证据。公诉机关认为，被告人陈建强以非法占有为目的，虚构事实骗取国家财政补助资金，数额巨大，其行为构成诈骗罪。同时认为，被告人陈建强归案后如实供述了犯罪事实，可以从轻处罚。 庭审中，被告人陈建强对指控的事实和罪名没有异议。辩护人主要提出以下辩护意见：1、陈建强不具有非法占有的主观故意；2、本案系审核失职问题造成，不存在虚构事实和隐瞒真相的情形；3、本案申报、领取财政补贴系单位行为，非个人行为。 经审理查明，2011年6月，被告人陈建强与康某借用刘某等人名义，提供虚假的成员名册及出资清单等材料，注册成立某合作社，陈建强担任法定代表人，该合作社的成员实际仅有陈建强和康某（不符合《中华人民共和国农民专业合作社法》的有关规定）。 2013年11月，被告人陈建强以某合作社的名义申报2014年度国家农业综合开发产业化经营财政补助项目中的“盐城市东台市某基地改扩建项目”。该项目经批复的实施方案中，包含生产设备购置和土建工程，投资总额为153.64万元，其中财政补助资金100万元，自筹资金53.64万元，财政补助资金的具体组成为50%的中央财政资金、47.5%的省级财政资金和2.5%的县级财政资金，采取“先建后补”的拨付方式。 2014年至2015年间，被告人陈建强为符合投资要求，在应当购买16套自动集蛋机、4套自动清粪机和2套自动喂料机的情况下，实际仅购买8套自动集蛋机，翻新4套旧自动清粪机和2套旧自动喂料机冒充新设备，并与他人签订包含16套自动集蛋机、4套自动清粪机和2套自动喂料机等设备的虚假购销合同，上述翻新和未购买的设备合计金额为67.9万元。另外，陈建强在项目实施过程中还与他人签订虚假施工协议、工程预算书，并让他人代开购货发票。 经审计，该项目账册中的总投资额为155.24万元。2014年11月26日、12月15日，该项目先后通过东台市农业资源开发局、东台市财政局的初验和复验；2015年10月13日，该项目通过盐城市农业资源开发局、盐城市财政局验收。2015年1月至11月，某合作社先后获得中央财政补助资金和省级财政补助资金合计97.5万元，并由陈建强支配使用，陈建强骗取国家财政补助资金41.69万元。 被告人陈建强归案后如实供述了犯罪事实，并向东台市人民检察院退出20万元。审理期间，被告人陈建强向本院退出77.5万元。 上述事实，被告人陈建强在开庭审理过程中亦无异议，并有证人沈某等人的证言，相关申报文件，项目建议书、申报书和实施方案，转账记录，退款材料，发破案经过及抓获经过等证据证实，证据经当庭质证，均具证明效力，足以认定。 关于辩护人提出的陈建强不具有虚构事实和隐瞒真相行为的辩护意见，经查，在项目申报过程中，陈建强提供虚假的合作社成员构成及出资情况等材料，掩盖了某合作社实际仅有2名成员的事实；且采用虚列设备、翻新设备、签订虚假合同、让他人代开发票等虚假手段骗取财政补贴。故陈建强存在虚构事实和隐瞒真相的行为，对该辩护意见，本院不予采信。 关于辩护人提出的陈建强不具有非法占有的主观故意的辩护意见，经查，陈建强在项目申报实施过程中弄虚作假，使不应获得财政补贴的某合作社获得了财政补贴，并由其实际支配使用，其非法占有的主观故意明显。对该辩护意见，本院不予采信。 关于辩护人提出的申报和领取财政补贴属于单位行为的辩护意见。经查，陈建强虽以某合作社的名义进行申报，但某合作社的成立不符合法律规定，且整个项目的申报和实施均出于陈建强个人意志，并非出于单位意志，最终获得的财政补贴也由陈建强实际支配使用，故本案应认定为个人犯罪。对该辩护意见，本院不予采信。 本院认为，被告人陈建强以非法占有为目的，虚构事实、隐瞒真相，骗取国家财政补助资金，数额巨大，其行为构成诈骗罪，应予刑罚处罚。公诉机关指控的罪名成立。关于公诉机关指控的犯罪数额，因计算原因，予以调整。被告人陈建强退出的犯罪数额以外的财政补贴，其取得的依据不足，依法予以上缴。被告人陈建强归案后如实供述了自己的罪行，且全部退赃，予以从轻处罚。为保护公共财产不受侵犯，打击刑事犯罪，本院根据被告人陈建强的犯罪事实、犯罪的性质、情节和对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第六十七条第三款、第七十二条第一款、第三款、第七十三条第二款、第三款、第五十二条、第五十三条第一款和第六十四条的规定，判决如下： 一、被告人陈建强犯诈骗罪，判处有期徒刑三年，宣告缓刑四年，并处罚金人民币六万元。 （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算；罚金于判决生效后十日内一次性缴纳。） 二、被告人陈建强退出的人民币合计97.5万元，由东台市人民检察院和本院分别依法处理。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江苏省盐城市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。 审 判 长  赵瑞祥 审 判 员  施 展 人民陪审员  袁 琴 二〇一九年二月二十七日 书 记 员  袁柏阳 附录法律条文 《中华人民共和国刑法》 第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑： （一）犯罪情节较轻； （二）有悔罪表现； （三）没有再犯罪的危险； （四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。 宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。 被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。 第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。 有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。 缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。 由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。