云南省永平县人民法院民 事 判 决 书（2021）云2928民初216号原告：钟建琼，女，1971年1月10日生，汉族，农村居民，云南省永平县人，住云南省永平县。被：费元勇，男，1974年2月15日，汉族，云南省永平县人，住云南省永平县博南镇胜泉村毛厂组。原告钟建琼与被告费元勇民间借贷纠纷一案，本院于2021年2月23日立案受理后，依法适用简易程序，于同年4月25日公开开庭进行了审理。原被告均到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告钟建琼向本院提出诉讼请求：判令被告偿还借款本金45000元，并支付自借款之日起至借款清偿完毕之日止按贷款市场报价利率计算的利息。事实与理由：2019年7月3日，被告向原告借款45000元，承诺于2019年12月30日还清，但被告未按约还款，经原告多次催要，余款至今仍未归还。为维护原告的合法权益，故提起诉讼。被告费元勇辩称：被告共三次向原告借款，其中2018年3月27日两次，分别是19600元和8800元；2018年3月28日一次1122元，借款本金共计29522元。借款时，被告没有向原告出具借条，为便于计算，双方确定将借款数额凑为整数3万元。后因被告未按期还款，原告称被告借款是其与他人借来，原告于2019年7月3日将其代被告归还信用卡借款8000元计入剩余借款本金，一并按3分计算利息，要求被告出具4.5万元欠条。至今被告已18次向原告还款共计47900元，被告对原告主张的借款本金不予认可，要求按实际借款本金29522元为基数，按法律规定的利率计算利息并扣除被告已清偿的本息。此外，原告代被告归还信用卡借款8000元不应当计算利息。综上，请求公正判决。原告钟建琼围绕诉讼请求向本院提交证据：A.借条1份，拟证明2018年3月被告分三次向原告借款，被告支付部分利息后不再还款。2019年7月3日经双方结算，被告出具给原告借款4.5万元的借条，定于2019年12月30日还款，但至今未归还。经质证，被告费元勇无异议。经审查，该证据能够反映部分案件事实，本院予以确认。关于借款本金，本院综合全案证据再作论证。被告费元勇向本院提交证据：B1.银行转账流水1张、微信截图2张，拟证明借款本金是29522元。B2.微信截图13张、银行转账截图3张、支付宝交易截图1张、收款收据1张，拟证明被告向原告还款共计47900元。经质证，原告钟建琼对证据B1、B2无异议，但认为2018年8月3日微信转账4000元、8月23日微信转账4000元、11月18日微信转账1000元、11月21日银行转账1万元、11月30日银行转账1万元属于被告到原告店铺刷卡套现产生的转账，并不是真正还款。通过原被告双方的质证，经审查，本院认为上述证据均符合“客观性、合法性和关联性”要求，本院予以确认并在卷佐证。本院经审理认定事实如下：被告因经营店铺资金周转需要用钱，三次向原告借款，其中2018年3月27日借款两次，分别是19600元和8800元；2018年3月28日一次1122元，共计借款29522元，约定以月利率30‰计算利息。借款后，被告自2018年4月25日至2020年6月30日分别通过微信转账、银行转账和现金支付方式向原告归还借款本息共计47900元，具体的还款日期及金额分别如下：2018年4月25日900元、2018年5月24日900元、2018年6月24日900元、2018年7月24日900元、2018年8月3日4000元、2018年8月23日4900元（4000元+900元）、2018年11月10日1800元、2018年11月18日1000元、2018年11月21日10000元、2018年11月30日10000元、2018年12月7日900元、2019年1月5日900元、2019年3月1日1800元、2020年4月6日3000元、2020年5月9日3000元、2020年6月30日3000元。期间，原告以被告未还清借款，于2019年7月3日要求被告向其出具借条，被告为此出具给原告金额为4.5万元的借条一张，定于2019年12月30日还款。如前所述，借条出具后，被告三次归还原告借款9000元，后因双方对应否继续归还借款意见不一，经交涉未果，原告诉至本院。本院认为：当事人对自己的主张，有责任提供证据予以证明，未提供证据或者所提供的证据不能证实自己主张，应承担举证不能的法律后果。本案中，被告出具给原告的借条虽载明借款是45000元，但庭审中双方均认可被告共计向原告借款三次，本金为29522元，约定以月利率30‰计算利息。另外原告又代被告偿还信用卡借款8000元，该笔款未约定利息。据此，本院确认本案实际借款本金为37522元。关于被告偿还的本息数额问题。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020年第二次修正）（以下简称民间借贷规定）第十五条第一款规定：“原告仅依据借据、收据、欠条等债权凭证提起民间借贷诉讼，被告抗辩已经偿还借款的，被告应当对其主张提供证据证明。被告提供相应证据证明其主张后，原告仍应就借贷关系的存续承担举证责任。”本案中，被告提供了18笔转账记录共计47900元，主张均系其归还被告的借款，原告虽认为其中五笔款（2018年8月3日4000元、2018年8月23日4000元、2018年11月18日1000元、2018年11月21日10000元、2018年11月30日10000元）是信用卡套现产生的转账，不是还款，但未提交相应证据予以佐证，本院对被告的辩解不予采信。民间借贷规定第二十六条规定：“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持”。本案中，原被告双方约定的借款月利率为30‰，超过了法律规定的利率上限，本院确定本案借款自2018年3月28日起至2019年8月19日止按年利率24%（月利率20‰）计算利息，自2019年8月20日起至借款清偿完毕之日止按全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率的四倍计算利息。也即被告已偿还的款项，应按先付息再还本的方式处理，具体计算如下：1.2018年4月25日微信转账900元，应付利息为29522元×2%÷30天×28天=551元，多出900元-551元=349元作为偿还借款本金，即欠借款本金29173元。2.2018年5月24日微信转账900元，应付利息为29173元×2%÷30天×29天=564元，多出900元-564=336元作为偿还借款本金，即欠借款本金28837元。3.2018年6月24日微信转账900元，应付利息为28837元×2%÷30天×31天=596元，多出900元-596元=304元作为偿还借款本金，即欠借款本金28533元。4.2018年7月24日微信转账900元，应付利息为28533元×2%÷30天×30天=571元，多出900元-571元=329元作为偿还借款本金，即欠借款本金28204元。5.2018年8月3日微信转账4000元，应付利息为28204元×2%÷30天×10天=188元，多出4000元-188元=3812元作为偿还借款本金，即欠借款本金24392元。6.2018年8月23日微信转账4900元，应付利息为24392元×2%÷30天×20天=325元，多出4900元-325元=4575元作为偿还借款本金，即欠借款本金19817元。7.2018年11月10日微信转账1800元，应付利息为19817元×2%÷30天×79天=1044元，多出1800元-1044元=756元作为偿还借款本金，即欠借款本金19061元。8.2018年11月18日转账1000元，应付利息为19061元×2%÷30天×8天=102元，多出1000元-102元=898元作为偿还借款本金，即欠借款本金18163元。9.2018年11月21日转账10000元，应付利息为18163元×2%÷30天×3天=36元，多出10000元-36元=9964元作为偿还借款本金，即欠借款本金8199元。10.2018年11月30日银行转账10000元，应付利息为8199元×2%÷30天×9天=49元，多出10000元-49元=9951元作为偿还借款本金，扣除本金后还剩余1752元。截止2018年11月30日，借款本金29522元的本息已经全部清偿完毕。多出的1752元作为归还8000元借款本金，至此欠借款本金6248元。11.2018年12月7日转账900元、2019年1月5日转账900元、2019年3月1日转账1800元、2020年4月6日现金付款3000元、2020年5月9日转账3000元、2020年6月30日转账3000元，共计还款12600元，扣减欠借款本金6248元，超额还款6352元。通过前述分段计算，截至被告最后一次还款日（2020年6月30日），被告已经超额还款6352元，故对原告要求被告偿还借款本息的诉讼请求，本院不予支持。综上所述，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款，《中华人民共和国合同法》第一百九十六条、第二百零六条、第二百一十条、第二百一十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020年第二次修正）第十五条第一款、第二十八条、第三十一条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十一条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第九十条之规定，判决如下：驳回原告钟建琼的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费926元，减半收取463元，由原告钟建琼负担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提交副本，上诉至大理白族自治州中级人民法院。审判员  李子俊二〇二一年五月十八日法官助理余吴倩书记员赵乐