鞍山市铁东区人民法院刑 事 判 决 书(2020)辽0302刑初374号公诉机关鞍山市铁东区人民检察院。被告人曹森，男，1957年12月12日出生于辽宁省鞍山市，汉族，初中文化，原南方证券鞍山营业部经理，户籍所在地辽宁省鞍山市铁东区，捕前住海南省儋州市。因涉嫌犯挪用资金罪于2019年10月16被抓获到案，次日被刑事拘留，同年11月21日被执行逮捕。现羁押于鞍山市第一看守所。辩护人高滨，辽宁弘扬律师事务所律师。南方证券股份有限公司破产清算组诉讼代理人：张涛，南方证券股份有限公司破产清算组委托诉讼代理人。鞍山市铁东区人民检察院以鞍东检刑诉[2020]324号起诉书指控被告人曹森犯挪用资金罪一案，于2020年9月8日向本院提起公诉，本院经审查后立案，并依法组成合议庭，于2020年12月8日、2021年4月22日依法公开开庭审理了本案。鞍山市铁东区人民检察院指派检察员高欣、李喆铭出庭支持公诉，被告人曹森及其辩护人高滨、南方证券股份有限公司破产清算组诉讼代理人张涛到庭参加诉讼。本案审理过程中，公诉机关二次提出补充侦查，建议延期审理，本院同意建议并决定延期审理，本案现已审理终结。鞍山市铁东区人民检察院起诉指控，2000年4月至2000年8月，被告人曹森作为南方证券鞍山营业部（以下简称南证鞍山营业部）经理，代表南证鞍山营业部与中信银行大连开发区分行签订6份《代理国债投资协议书》，中信银行大连开发区分行以2.5亿元人民币作为投资，委托南证鞍山营业部用于投资国债，期限一年，收益率3.07%。南证鞍山营业部陆续收到2.5亿元款项后，由曹森指使员工以“即买即卖”的方式买卖国债，回笼2.45亿元资金至中信银行大连开发区分行在南证鞍山营业部开设的账户内。后曹森未经南方证券沈阳分公司、南证总公司同意，私自决定将2.45亿元转入南证鞍山营业部股民保证金账户内，后将其中1.45亿元转入南证鞍山营业部控制的股票账户，将其余1亿元资金拆借给他人及用于在上海、深圳开户购买股票，具体事实如下：1、2000年5月至6月间，曹森转入南证鞍山营业部控制的股票账户65×××68（盛某工贸）2500万元、65001069（赛维食品）2500万元、65012×××1刘某4）1000万元、65012×××8刘某4）7500万元、65012×××55（吴兆镇）500万元、65012×××56（张德禄）500万元，共计1.45亿元，用于股票买卖。后曹森于2001年5月21日将其中2000万元转入其实际控制的大连创时代公司账户，并于次日将该款项转出至南证罗湖营业部；于2000年8月7日将1000万元转入鞍山营业部关联公司上海紫光公司，后转入鞍山天龙集团550万元，并指使邢某2提现550万元后将其中415万元交予耿如明做一级半市场；2000年8月13日，曹森指派邢某2将剩余的450万元交与陈某用于炒卖股票，造成钱款亏损，陈某将仅剩的5万元上交公安机关扣押。2、2000年6月28日,被告人曹森为获取收益，将南证鞍山营业部股民保证金账户内2000万元拆借给大连润丰油脂厂,用于公司购买大豆、豆油等资金周转，后因经营失败，造成钱款无法偿还。3、2000年7月19日,被告人曹森将南证鞍山营业部股民保证金账户内5000万元拆借给上海紫光投资发展有限公司用于经营活动，2000年9月上海紫光投资发展有限公司将上述钱款归还至南证鞍山营业部。为了获取收益，曹森将其中3000万元转入其控制的大连创时代公司，于2001年3月6日拆借给大连汇隆某有限公司1000万元用于进口地板项目经营开发，于2001年7月至12月间拆借给大连万力房地产开发有限公司1500万元用于庄河市“百合小区”房地产项目建设。大连汇隆某有限公司因经营失败未能偿还欠款，因曹森2003年9月案发逃匿，未能从大连万力房地产有限公司收回出借资金，公安扣押万力房地产公司销售剩余商品房26户、车库28户及车辆2台。曹森于2001年6月1日从南证鞍山营业部股民保证金账户内、南证鞍山营业部控制的股票账户内转出共计3000万元转入其个人账户，在南证罗湖营业部兑换成2700万元港币，委托刑某进行B股炒作，现该笔款项被公安机关依法扣押。4、2000年8月7日,被告人曹森为获取收益，将南证鞍山营业部股民保证金账户内3000万元通过上海上方科技工程有限公司转入上海银河证券有限公司耿某开设的账户中,委托耿如明炒卖股票,后深圳公安机关将账户内26,446,274.14元依法扣押。另查，被告人曹森因挪用部分资金无法收回逃匿外地，于2006年从网上购买名为宋某的伪造身份证件。2011年至2019年间，曹森多次使用该虚假身份证件乘坐飞机、火车、办理住宿，并办理两张农业银行卡，用于生活使用。2019年10月10日，曹森在海南省三亚市公安局欲使用该虚假身份证件办理中国公民出入境证件被发现，同年10月16日被公安机关抓获。公诉机关为上述指控提供了相关证据。公诉机关认为，被告人曹森利用职务上的便利，挪用本单位资金数额巨大；又使用伪造的居民身份证，其行为分别触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款，第二百八十条之一，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用资金罪、使用虚假身份证件罪追究其刑事责任。提请本院依法惩处。被告人曹森在法庭审理过程中对公诉机关指控的挪用资金事实及罪名，对公诉机关指控的使用虚假身份证件的事实及罪名均无异议。被告人曹森的辩护人提出的辩护意见同被告人曹森的意见。经审理查明：一、被告人曹森挪用资金的犯罪事实2000年4月至2000年8月，被告人曹森作为南方证券鞍山营业部（以下简称南证鞍山营业部）经理，代表南证鞍山营业部与中信银行大连开发区分行签订6份《代理国债投资协议书》，中信银行大连开发区分行以2.5亿元人民币作为投资，委托南证鞍山营业部用于投资国债，期限一年，收益率3.07%。南证鞍山营业部陆续收到2.5亿元款项后，由曹森指使员工以“即买即卖”的方式买卖国债，回笼2.45亿元资金至中信银行大连开发区分行在南证鞍山营业部开设的账户内。后曹森未经南方证券沈阳分公司、南证总公司同意，私自决定将2.45亿元转入南证鞍山营业部股民保证金账户内，后将其中1.45亿元转入南证鞍山营业部控制的股票账户，将其余1亿元资金拆借给他人及用于在上海、深圳开户购买股票，具体事实如下：1、2000年5月至6月间，曹森转入南证鞍山营业部控制的股票账户65×××68（盛某工贸）2500万元、65001069（赛维食品）2500万元、65012×××1刘某4）1000万元、65012×××8刘某4）7500万元、65012×××55（吴兆镇）500万元、65012×××56（张德禄）500万元，共计1.45亿元，用于股票买卖。后曹森于2001年5月21日将其中2000万元转入其实际控制的大连创时代公司账户，并于次日将该款项转出至南证罗湖营业部；于2000年8月7日将1000万元转入鞍山营业部关联公司上海紫光公司，后转入鞍山天龙集团550万元，并指使邢某2提现550万元后将其中415万元交予耿某做一级半市场；2000年8月13日，曹森指派邢某2将剩余的450万元交与陈某用于炒卖股票，造成钱款亏损，陈某将仅剩的5万元上交公安机关扣押。2、2000年6月28日,被告人曹森为获取收益，将南证鞍山营业部股民保证金账户内2000万元拆借给大连润丰油脂厂,用于公司购买大豆、豆油等资金周转，后因经营失败，造成钱款无法偿还。3、2000年7月19日,被告人曹森将南证鞍山营业部股民保证金账户内5000万元拆借给上海紫光投资发展有限公司用于经营活动，2000年9月上海紫光投资发展有限公司将上述钱款归还至南证鞍山营业部。为了获取收益，曹森将其中3000万元转入其控制的大连创时代公司，于2001年3月6日拆借给大连汇隆某有限公司1000万元用于进口地板项目经营开发，于2001年7月至12月间拆借给大连万力房地产开发有限公司1500万元用于庄河市“百合小区”房地产项目建设。大连汇隆某有限公司因经营失败未能偿还欠款，因曹森2003年9月案发逃匿，未能从大连万力房地产有限公司收回出借资金。曹森于2001年6月1日从南证鞍山营业部股民保证金账户内、南证鞍山营业部控制的股票账户内转出共计3000万元转入其个人账户，在南证罗湖营业部兑换成2700万元港币，委托刑某进行B股炒作，现该笔款项被公安机关依法扣押。4、2000年8月7日,被告人曹森为获取收益，将南证鞍山营业部股民保证金账户内3000万元通过上海上方科技工程有限公司转入上海银河证券有限公司耿某开设的账户中,委托耿如明炒卖股票,后深圳公安机关将账户内26,446,274.14元依法扣押。上述事实，有公诉机关提交，并经法庭质证、认证的下列证据予以证明：（一）证人证言1、证人崔某的证言证明：我受中信银行大连开发区分行法定代表人关某的委托来报案，2000年4月至2000年8月，南方证券鞍山营业部的法定代表人曹森利用合同诈骗我行2.1亿。我行发现，原南方证券鞍山营业部的法定代表人曹森将我行委托理财的资金擅自转至个人账户，并将资金用于炒卖股票获取暴利，因而导致我行资金无法偿还。同时经我行调查发现，南方证券鞍山营业部不是独立法人，没有履行上述合同的能力。鞍山营业部代理国债投资应经过总公司批准，而其与我行开展的上述六笔业务未经总共公司批准。我行认为曹森以非法占有为目的，利用合同骗取我行信任诈骗我行资金，涉嫌刑事犯罪。2、证人张某1（原中信银行大连开发区分行行长）的证言证明：中信银行购买国债的业务是汤某与曹森谈的，签订协议是汤某去签的。当时银行不可以直接做买卖国债业务，我知道曹森所在的南证想融资，而我们将这笔资金交给南证鞍山营业部是想购买国债，到期收回本金及收益，至于曹森怎么使用这笔钱是他个人问题，我不知道曹森挪用了资金。南证也是国企，这笔资金必须保证安全。曹森跑了以后没有跟我联系，也没有给我好处。赵某2是大连劳动人事局局长，劳动人事局是中信银行的客户，他与这笔业务有什么关系我不清楚。3、证人赵某1的证言证明：1998年8月方某证券归入南方证券，我任南方证券鞍山营业部主管财务的副总经理，当时曹森是南方证券鞍山营业部经理。2005年我离开南方证券鞍山营业部。2000年4月，南方证券鞍山营业部与中信银行大连经济开发区支行签订了《代理国债投资协议书》开始如何签订的我不知道，后期大连中信的钱从国债一卡通卖出后，进到营业部的账上我才知道，当时我还挺惊讶，也挺害怕，这笔钱数太大了，曹森还说我你看你，平时营业部没资金你着急，这回有钱了你害怕。平时营业部缺资金，我着急是因为那时候总公司总给下任务融资，总也完成不了。南方证券深圳总公司要求我们从银行或者从企业拆借资金，进到证券买国债，卖出后证券公司再自营或者再融资。自营就是做股票，再融资就是高息借钱给企业，但是这种融资融来后，营业部不能用，必须拿到总公司统一管理。但中信银行这笔资金没交到总公司，我们鞍山营业部自营了，所以这笔国债卖出后，钱进到鞍山营业部账上我才知道这件事的。曹森从大连中信银行拆借来这2.5亿元资金的事，曹森没有和我商量过，这笔资金从国债一卡通卖出以后进入保证金账户时我才知道这件事，当时财务制度比较混乱，没有第三方银行保管，股民存取款都是在营业部柜台办理，然后每次营业部去银行存取款都是走的营业部在银行的账户上，就是鞍山营业部股民保证金账户，这2.5亿元进来等于是一碗水进到营业部这一池子水里了。曹森将这笔资金从国债一卡通卖出后，是存在营业部自营账户中，等到南方证券破产清算组来核查这件事之后，我感觉曹森是为了给营业部增加资金，能避免沈阳分公司和深圳南方证券总部的监管，都存在哪些账户，因为时间太长我确实记不住了。2.5亿元国债卖出后有500万元损失我认为是正常的，南方证券鞍山营业部将这笔2.5亿元国债资金进行自营和拆借，其中用于自营的这些股票账户都不是我开的户，应该是交易部门开的，但是我知道两三个股票账户，有方某8008，吴兆镇的，刘某4的股票账户，其他的不知道。操作自营都是曹森指令我购买什么股票，但是时间太长了我记不清都买过什么了，而且有的转账是不是用于自营我也不清楚，也可能是别人的钱，也可能是曹森让别人购买股票的钱，他不只是指令我一个人去购买股票，我管财务只知道转账记录，但是我不清楚有些钱转账是干什么用的。方某证券同南方证券合了的时候，我规整了一下，集中用方某（8008）账户里的自营，所有自营账户盈利或者亏损的钱归营业部承担，营业部的员工奖金、日常开销有时候也会用这些股票账户里的资金。总部有规定，不允许从业人员在营业部炒股票，鞍山营业部那些拿员工开户的股票账户应该都是鞍山营业部用于自营的股票账户。65078031、65014704、65014×××29、65014728、65008111、65012×××56、65001069、65012×××55、65008008、65011×××68、65012×××88、65012×××18这些股票账户应该是原来南方证券鞍山营业部的自营账户，凡是百万元以上的交易都应该是这2.5亿元资金中的钱。南方证券鞍山营业部将这笔国债资金的一部分转给于某的股票账户（盛某工贸、赛维食品）委托于某做自营的事我没有印象，转了多少我不知道。曹森委托耿某去成都做一级半市场，这件事我知道，但是我不知道他具体是去什么地方做一级半市场，有一两次我看见过他来营业部取钱，都是拿皮箱把现金装走，每次取多少我不知道。耿某买完这些一级半市场有股票证书我让财务放在保险柜里了，我只记住两个一个叫海南成都，还有一个是济南人民商场，这些一级半市场的材料应该是让南方证券破产清算组的人拿走了。2000年7月，由南方证券鞍山营业部汇入上海紫光投资发展有限公司5000万元，这件事我没有印象，因为当时营业部经常给上海、深圳汇款，有的3000万元，有的5000万元，我不知道这些都是什么钱，干什么用的，我管财务，我只知道转款记录，你说的这笔钱回没回来，具体还得看营业部账本。我在南方证券鞍山营业部副经理期间的工作职责主要是配合协助营业部经理曹森搞好营业部日常的经营活动，在曹森外出期间，主管营业部的日常工作。南方证券鞍山营业部经理是曹森，我任副经理。下设计财部有曹某1、韩某、徐某；电脑部刘某1、王某1；客户部张涛、孙洪波；办公室王某2、何某、李某4；交易部吴某3、吴某4、李某1、张某2、杨某1、刘某3、高某。资金账号12×××88的户名为刘某4，12×××55的户名为吴兆镇，刘某4我不认识，吴兆镇已经去世，实际上12×××812×××55两个资金账户都是曹森操控。2001年4月4日至2001年12月19日期间，分别从12×××812×××55两个账户取出5笔资金合计5080万元人民币，并将该款转至中信实业银行大连开发区分行，我知道这件事，但是转账原因及该5080万元款项的用途我不清楚，完全是曹森指使转款的。大连润丰油脂厂、大连创时代投资有限公司、上海紫光投资发展有限公司，上海上方利家工程有限公司这四家公司我知道，但我与这四家公司没有任何联系，只是通过营业部的转款业务才知道这四家公司的。在2000年6月28日，从我营业部转款人民币2000万元至大连润丰油脂厂账户；2000年7月19日，从我营业部转款人民币5000万元至上海紫光投资发展有限公司账户；在2000年8月7日，从我营业部转款人民币1000万元至上海紫光投资发展有限公司账户；在2000年8月7日，从我营业部转款人民币3000万元至上海上方科学技术工程有限公司账户；在2001年5月21日，从我营业部账户转款人民币2000万元至大连创时代投资有限公司账户；在2001年6月1日，从我营业部转款人民币1000万元至大连创时代投资有限公司账户。南方证券鞍山市营业部为何要将上述6笔共计1.4亿元人民币资金转至其他公司原因我不知道，是曹森让我转的，我和营业部的其他职员就按他的指示将款转出去了，上述款项都属于曹森联系中信实业银行大连开发区分行存入营业部国债账户12×××88资金户2.5亿人民币资金中的一部分。曹森需从这二个资金账户取款时，他就会安排营业部的职员填写《交易结算资金提取单》，由曹森签名确认后就可以办理转款或提现手续。我当时看到过借款协议和借款合同，我们营业部当时所有需要保存的资料都放在库房内，正常来说借款协议和借款合同应该放在库房内，我不负责保管，具体放在哪里我不清楚。大连创时代公司法人是顾某，当时他经常到营业部来，这个公司成立就是为了给营业部拆借资金的，实际控制人是鞍山营业部和曹森。曹森跑了以后，顾某就没有来营业部了。成立大连创时代公司是为了挣利差的。当时我们鞍山营业部将2.5亿元的国债进行回购，兑换成现金后，少部分资金我们营业部用于自营股票账号，大部分资金用于资金拆借挣利差了。股票是有亏有赢的，波动大，比不上资金拆借有固定利息，所以大部分资金用于拆借了。公司自营股票账户100多个，我记得有方某8008、吴兆镇和刘某4。鞍山营业部或者曹森好像是与张某3签订过拆借协议书。曹森将300万元转入南证深圳罗湖营业部，兑换成2700万元港币的事儿我听说过，具体的不了解。4、证人吴某1的证言证明：我1995年5月任南方证券鞍山营业部交易部经理，交易部主要负责资金柜存取款业务、开销户业务，委托柜就是我们鞍山营业部买卖股票交易管理等。从2000年4月为大连中信银行开设两个资金账户，账号为45、46，主要做国债业务，一个是买入账户45，一个是卖出账户46，这两个账号都是大连中信银行的，从2000年4月14日到2000年8月3日共分七笔汇入资金2.5亿，用于购买国债，国债从46号账户全部卖了，卖完这些资金从账上流水看都支取或者转移到其他账户了，当时有11×××611×××69，2000年5月转到这两个账户各500万；2000年5月19日又转到这个两个账户39×××99.53.60元；2000年5月22日1000万元转入12×××18账户，2000年6月2日1000万元转入12×××512×××56两个账户各500万元，其他不清楚，从营业账能查到。这些国债买入几天内就卖了，都是一卡通账户上卖的，曹森安排这样办，从现在看曹森是想往外转钱，因为从45号账户直接转不出去钱，所以买国债再卖了才能转出钱。12×××刘某4的资金账户是曹森让我办的，12×××18是用刘某4身份证办的，刘某4的身份证是假的，是曹森让我办的。按照曹森经理的指示，我在2001年4月4日、2001年5月21日分别填写了虚拟交易结算资金提取单，从刘某4的账户分别取出3000万元、2000万元，曹森不在，我找赵某4审批后交给交易部的资金柜，李某1或者张某2将取款回单交给我，我给了曹森，其中2001年4月4日的3000万元，曹森要我填划款申请，内容将刘某4资金给3000万给大连中信，我将划款申请给曹森经理签字后由我交给财务。5、证人韩某的证言证明：2000年7月，我在南方证券鞍山营业部计财部工作，负责资产保全，配合计财部经理做账等，现在又增加了融资这项工作。2003年3月下旬，曹森说有笔股票让我照看，让我去成都、深圳，让我不要对别人说这件事，过了两三天，曹森交给我一些股东卡，让我到成都、深圳开户，将股东卡并到新开的账户里。曹森让我到大通证券成都营业部开户，资金账户名字用我的，主账户名字用刘某1或者吴某3的，然后转入部分股东卡，到国信证券深圳振华路营业部开户，资金账户也是用我的名，主账户也用刘某1或者吴某3的，转入剩下的股东卡，让后将以上账户设成全权代理，网上交易类型。曹森大概给我三四十张股东卡，有一部分是用我公司员工名字开的，另一部分的名字我不认识。我公司成立的时候，公司用员工的身份证开设几个股东卡，可能是为了方便炒股吧。当时曹森给我的股东卡里，全部是华联控股的股票，曹森只说每张股东卡里有十几万股，市值大约1800万元左右，总计有275万股。我向成都账户转了125万股，市值大约760万，向深圳账户转了150万股，市值大约1000万人民币。我从深圳回来，按照曹森的要求买入、卖出部分股票，一般是曹森打电话给我，让我买些什么股票，每次按照曹森的要求买卖股票后，我都会将股票现状打印出来，交给曹森签字确认。2003年5月，曹森让我帮他管理几个账户，具体买卖什么股票等他的消息，一个户名叫张某6，张某6原系我公司员工，另外两个户名记不清了，2003年9月上旬曹森没有操作指令，我就没动过这些股票。2003年10月中旬，南方证券鞍山分公司几位领导到我公司，说曹森不知去向，我就将管理股票的事情向南方证券沈阳分公司的领导马士华做了汇报，并将几个月来我打印的统计表交给马士华，马士华让我把股票取回来，都是莲花味精的股票，市值1800万元人民币左右，我把股权证、开户资料都交给冯大庆了。曹森总共让我管理过5个账户，一个在成都，一个在深圳，三个在我公司，总共的市值大约有3000万元人民币，这些股票都是曹森交给我的，具体是谁的我不知道，我也没问。按照证券公司从业人员工作制度来说，这件事是违规的。2003年10月中旬，曹森不知去向后，我把前期曹森让我去成都、深圳做股票的事儿，还有鞍山管理的三个账户的情况汇报了，然后到深圳、成都把股票账户和很少的资金转回了公司。6、证人刘某1的证言证明：大约在97年底我营业部采用国债一卡通这个系统，2000年左右总公司取消国债一卡通，由交易部转到资金账户里面，国债挂到柜台账户上。中信银行大连分行的国债在买入没几天就卖掉了，套现之后我不太清楚。2000年左右曹森拿过我身份证，具体去外地办理的人是韩某。交易数据在财务部门可以找到。7、证人曹某1的证言证明：我是营业部会计。2000年4月至2000年8月，中信银行大连分行分几笔进来2.5亿人民币资金，进了国债一卡通，没几天交易部有人用这笔钱买进国债，没几天交易部门又把这国债卖完了，这些情况在营业部的国债一卡通资金分类汇总表上能体现出来。这期间，有三次从国债一卡通中提钱，数额非常大。这些事是徐某处理的。我根据他拿回来的银行回单作账。2000年6月28日从股民保证金账户出来2000万人民币转到大连润丰油脂厂；2000年7月19日，从一卡通出来5000万人民币转往上海紫光投资有限公司；2000年8月7日，从一卡出来1000万人民币转往上海紫光投资有限公司；2000年8月7日，从一卡通出来3000万人民币转往上海上方科学工程公司；2001年5月21日从股民保证金账户出来2000万人民币转到大连创时代投资有限公司；2001年6月1日保证金账户出来1000万人民币转到大连创时代投资有限公司。上述的几笔款1.4亿人民币是作为股民转款出去的。2001年4月4日，从保证金账户出来3000万转到大连中信银行；2001年6月14日，从保证金账户出来1000万人民币转到中信银行大连开发区分行。之后又陆续有大致1080万转往同一个账号上，我这里只反映为股民转款。8、证人张某2的证言证明：我一直在营业部属下的交易部工作，和我一起负责的还有李某1，2000年4月至2000年8月，从中信实业银行大连开发区分行将2.5亿元资金转入鞍山营业部确有此事，中信大连开发区分行在我营业部开设有两个国债一卡通账户，账号分别为45、46。9、证人何某的证言证明：我在鞍山营业部办公室工作，我公司公章使用管理制度有两点，一是要有曹森的签字，曹森不在公司赵某4签字，二是对使用公章的情况记在公章领用登记表上，8份代理国债投资协议书上（中信实业银行大连开发区分行和南方证券鞍山营业部）的公章不是我盖的。曹森有时会将公章拿走，由他自己使用。中信实业银行大连开发区分行向南方证券鞍山营业部催款的四份通知书上的公章不是我盖的。公章领用登记本上对应的记录我想不起来了。10、证人徐某的证言证明：我是1995年到南方证券鞍山营业部工作，属于财务部，我是营业部的出纳，2000年4月曹森把一张中信银行大连开发区分行开出的5000万人民币汇票交给我，2000年5月下旬，曹森又给我三张中信银行大连开发区分行汇往我营业部的汇票，总额5000万，2006年6月底的时候，曹森有给我两张汇票，也是从中信大连开发区分行汇过来的钱，总额7000万人民币，在7月中旬8月初的时候，他再让我处理从中信大连开发区分行汇过来的8000万万人民币，这几次进来的钱共2.5亿人民币，这笔钱我都存工商银行、农业银行，都是营业部的股民保证金账户。我营业部平时一般的保证金账户上大约都是几百万人民币，没出现过几千万资金的情况。2000年6月28日，曹森让我从工商银行保证金账户里取2000万人民币汇往大连润丰油脂厂，我办工行2000万元的自带汇票交给曹森；2000年7月19日，我在曹森交代下又办了一张工行的5000万自带汇票交给曹森；2000年8月7日，曹森又让我开了一张农业银行的自带汇票金额1000万人民币给上海紫光投资发展有限公司，一张农业银行的自带汇票金额3000万元人民币，汇往上海上方科学技术工程有限公司，汇票开出来我就给曹森了，这钱进来和出去都是曹森交办的。2001年4月4日，3000万人民币以股民转款的形式汇往中信银行大连开发区分行；2001年6月1日办理一张汇往大连创时代投资有限公司的1000万人民币的汇票；2001年6月14日，办理一张1000万元汇票汇往中信银行大连开发区分行；2001年12月18日办理一张160万汇票、一张520万元的汇票，第二天又办理一张400万元汇票，都是汇给中信银行大连开发区分行的，这些都是以转款的名义汇出去的，需要汇钱的时候，曹森就给我一个公司名字与账号，让我开出汇票就交给他。都是曹森写张便条，让我按便条上的公司名字、账号给汇出去。我负责办理开票，然后把票交给曹森。11、证人李某1的证言证明：我从1998年11月至今一直在交易部资金柜台工作。中信实业银行大连开发区分行一卡通资金账户是张某2负责的，12×××812×××18、11×××611×××69、12×××512×××56资金账户都属于恒生系统的，我和刘某2负责，现在我不确定我开过哪些，12×××88的账户名称刘某4是假的，是曹森指令我填写刘某4交易结算资金存入单的。12×××111×××69、11×××68三个账号都是我经手开户的。12×××88账号存取款我办理了一共46笔，12×××88账号存取款凭证35张是我办理的，两张12×××55存款凭证、12×××55的资金流水账也是我经手办理的，12×××56账号存取款凭证、12×××56账号的资金流水账是我经手办理的，12×××18账户的交易结算资金提取单、12×××18账户的资金流水账是我经手办的，出示1张存款凭条，2张取款凭条属于11×××68账号，11608账号的资金流水账单是我经手办理的，11×××69账号和一张存款凭条，两张取款凭条，11×××69账号的资金流水账单是我经手办理的。曹森打电话给我，要我帮忙填写有关存单，我就按照他的要求填写存款凭条，交给曹森审批签字，然后我拿曹森签字的存款凭条到找相应入流水线，电脑会打出一回单，我将回单交给曹森或者我销毁存单，当日下班时，我就将曹森签字的存款凭条交给计财部。办理取款的情况与存款相同，但有时是吴某3拿着填写好的有曹森签字的取款凭条交给我，我就在电脑里输入有关数据，将电脑自动通过打印机打出的回单交给吴某3，而取款凭条也是我在当日下班时交给计财部。如果是正常的存款，客户存现金的，就直接到我们奖金柜台填写存款凭条，我们核对资金后输入电脑，将回单交给客户即可，客户带支票的，要到计财部填好存款凭条后交给计财部，计财部的会计或出纳去银行办理，之后即那个客户填写凭条交给我们资金柜台，我们再打回单给客户。如果是正常的取款，客户填写好取款凭条后，我们要核对客户的身份证、证券账户卡、取款密码，一致后就打回单给客户。正常的存取款，都必须由客户本人亲自来，正常的存取款凭条也不会用曹森签字。12、证人刘某2的证言证明：2000年至2001年期间，我在营业部资金柜工作，资金柜有三人，分别是李欣悦、张某2和我，我的职责是开销户、保证金的存取款等，李某1和张某2职责相同，但有一卡通期间，张某2负责一卡通系统，我们交易部经理吴某3、李某1和我有时也进入一卡通系统操作。11×××68账户、11×××69账户不是我开的。12×××88是我开的，28笔存取款业务是我经办的。12×××55存取款流水账和2001年12月18日的交易结算资金提取单也是我办理的，12×××56存取款流水账、11×××68存取款流水账和资金存取款是我办理的，但在存款凭条上可以不用曹森或赵某4签字。11×××69存取款流水账和资金号为11×××69部分的存取款凭条中16笔存取款业务是我办理的。我经手12×××812×××55、12×××511×××68、11×××69这些账号存取款业务不符合国家规定，都不是本人办理的。2001年6月，吴某3将有吴兆镇名字的纸条给我，叫我以吴兆镇开户。13、证人曹某2的证言证明：曹森是我弟弟，在2、3年前我在上海注册的紫光公司向曹森负责的南方证券鞍山营业部拆借过五千万元资金，这些钱主要用于投资买股票及经营活动用了，我公司已经还了。我公司会计朱某2、总经理孟某知道此事，南方证券公司鞍山营业部我只知道曹森参与了这件事。紫光投资公司本身就是鞍山证券公司的下属公司，是鞍山证券公司投资注册的，这个公司主要是我在管理。我公司主要用这笔钱做股票，然后付利息给南方证券鞍山营业部，利率我忘了，有合同上面写明了借款条件、期限，对方是曹森联系签订的。新威投资管理公司属于紫光投资公司下属的项目公司，都属于鞍山证券公司管理，所以在管理运作上就不太规范，南方证券鞍山营业部这六千万应该按合同规定划给了新威投资公司，其中1000万元在短时间汇出去，是因为南方证券公司鞍山营业部说急用，有要求我们汇款出去的。我公司将6000万全部归还了南方证券公司鞍山营业部，按照曹森或者鞍山南方证券营业部的要求划款出去的，我不认识鞍山天龙集团、鞍山天源经贸有限公司的人，我公司同这两公司没有经济业务往来，应该是有鞍山营业部的指令才转出的。14、证人汤某的证言（大连中信银行开发区分行副行长）证明：2000年4月至8月，中信大连开发区分行与南方证券鞍山营业部签订的《代理国债投资协议书》是我代表中信大连开发区分行签订的，当时中信大连开发区分行的行长是张某1，他跟我讲的要同南方证券鞍山营业部搞代理国债投资业务，具体谈的都是张某1与南方证券鞍山营业部经理曹森谈的，我因为主管业务，就是签协议书。具体操作都是张某1联系的。代理国债投资者2.5亿元实际上是大连开发区劳动保险在我行的存款，当时调动这笔资金的是大连开发区劳动人事局局长赵某2，这笔款是经过我行投到南方证券鞍山营业部进行代理国债投资业务的，具体是张某1、曹森、赵某2他们之间谈的。劳动保险资金直接投到证券投不进去。2001年这笔国债到期后，我在这时是中信大连开发区分行的行长了，我也想将这笔资金收回，但劳动保险在我行的存款是三年期，赵某2讲如果我行收回投资他这笔劳动保险的2.5亿就不在我行继续存了，我续签是想保住这笔存款额度，所以又续签一年，这回续签的总投资额是2.1亿元人民币，共六份协议，收回了四千万投资。赵某2是大连开发区劳动人事局局长，劳动保险的款他“一支笔”（批调），现在看实际上他就是想把这笔款投到南方证券鞍山营业部，我听说总的投资收益回报应该是百分之五点几，除了协议上的3.07%，其余的百分之二点几是南方证券鞍山营业部直接对赵某2，我行还有个1.5%的代理费。赵某2是在2001年这笔投资到期的时候，曹森来大连开发区在金园酒店二楼吃早饭的时候，我、曹森、赵某2三个人在场的时候，赵某2说的。代理国债归还了4000万，利息1000万，还剩本金2.1亿元未归还。曹森将3000万元款项转入个体券商耿某那里，委托耿某做股票。曹森还把5000万元转入深圳南方证券罗湖营业部，委托这个营业部做股票B股。我分析这部分钱还在罗湖营业部以股票形式存在。还有6000万元在南方证券鞍山营业部做股票自营，我听说这部分钱被冻结了。其余7000万元我不清楚了。我通过大连中信银行开发区分行行长张某1认识的曹森，因为张某1家就是鞍山的，他和曹森比较熟，就介绍我认识了。1990年左右，我在中信银行大连分行当信贷员的时候就认识，当时李某3来中信银行办贷款业务，通过办理业务认识的。葛某是李某3大连汇隆某有限公司的下属，汇隆某的工商、税务、银行等业务都是葛某具体办理，我是通过李某3认识的。2001年3月7日，有一笔1000万元由大连创时代投资公司汇到大连汇隆某账户上这个事我知道，2000年左右那几年，曹森经常在大连开发区呆着，来我中信银行办公室聊天，2001年1月左右，葛某来我办公室跟我谈汇隆某的项目时，曹森正好在我办公室坐着，他也听到了葛某说的项目，事后跟我说对葛某这个项目感兴趣，让我帮他联系葛某，我就帮着他跟葛某说了，之后我带着曹森去汇隆某找葛某，当时李某3在工厂等着我们，还给我们做了很长时间工厂及项目介绍，又进行了实地考察，之后曹森就对这个项目进行了投资，但具体什么时候转的钱、怎么转的我记不清了。15、证人顾某（大连创时代名义法定代表人）的证言证明：2000年左右，那时候曹森在南方证券鞍山营业部当经理，由于他们营业部的电路总出毛病，因为我大学时是学电气专业的，我弟弟顾林就把我介绍给曹森了，找我去他们营业部看看电路什么问题，修一修，就这么认识的。创时代是曹森借我身份证注册的公司，具体是南方证券鞍山营业部控制，公司公章在营业部，不在我手里。当时曹森跟我说“你把你的身份证借我用一下，我们营业部要成立个公司”，我问他这个公司用我身份证注册会不会有什么事儿。曹森说这个公司跟他和我都没有关系，就是营业部用，然后我就把身份证借他注册创时代了。我后来了解是曹森给营业部创收用的。这些转款我都不了解，都是曹森他们营业部操作的。我问过曹森关于这个公司的经营情况，当时他跟我说是做“息差”，就是南方证券往外借钱，走的创时代的帐。他还给我看了一个南方证券鞍山营业部与鞍山证券的借款合同，可能是几千万的借款，我一看南方证券往外借钱，也不是用我注册的创时代从外面借钱，我就放心了，而且我也特意跟他说过用我注册的公司往外借钱可以，但是别用创时代的名义从外面借钱。16、证人李某2的证言证明：2000年初，我经常去中信银行大连开发区分行办理大连油脂润丰油脂厂的业务，曹森也经常在中信银行办事，我们就认识了。大连润丰油脂厂是2000年1月19日我成立的，2003年底因为赔钱公司就倒闭了。2000年6月28日，有一笔2000万元的款项以汇票形式汇至大连润丰油脂厂，是曹森的南方证券鞍山营业部给我大连润丰油脂厂投资的钱，2000年以后我与曹森相熟，他去过几次广州，也来找过我，当时我在大连的油脂厂效益比较好，他比较信任我就决定给我投资了。投资2000万元没有签订书面协议，也没有和我谈过什么协议、利润分成和投资期限之类的事，就是说等我厂子挣钱再说。当时他是有公司的，他给我投资的时候，我认为是他以南方证券有限公司鞍山营业部的名义给我投的，款也是2000年6月29日从南方证券有限公司鞍山营业部的账号打给我公司进账的。我用来买大豆了，1300万元转给双城市韩甸粮库，800万元转给绥化粮库了，多的100万元是我自有资金。2000万元没有归还，这笔钱到我公司后，共3000多万元进行购买销售豆粕、豆油，进行周转。2003年，由于南北方豆粕、豆油差价的问题，我没有办法，根据市场行情也只能高买低卖。我当时大概有1.5万吨库存的周转，所以造成了严重亏损，大连润丰油脂厂就这样倒闭了，倒闭后我也找到曹森了。这笔钱是曹森公司投资的钱，我认这笔账，毕竟我做生意赔掉了，我承担责任，但是公司倒闭后我没有足够的钱去偿还，我会在我能力范围内偿还这笔投资款。2001年3月7日，一笔1000万元转账款由大连创时代公司转入广东润丰华侨贸易发展有限公司，这笔钱也是曹森大连创时代公司给我转的投资款，当时也没有签订书面协议，就是做短期周转，这笔钱我只用了几个月就还给创时代了。17、证人李某3的证言证明：在我印象中，1999年至2001年期间我跟曹森见过一两次面，应该是他来汇隆某考察，只是见面，没什么交往。2000年大连汇隆某公司正在搞技术改造，做两层地板项目，需要资金，汇隆目前前法人葛某通过各种渠道去融资，然后将有意愿投资的人带到汇隆某工厂来由我去介绍项目，2000年陆陆续续有投资款打到汇隆某，这笔钱只是其中的一笔。葛某和我是生意的伙伴，虽然葛某将法人变更给我，我们汇隆某生意做好了也会帮助她，她当时正好有一个蓝波岛水疗馆的项目需要资金，我汇隆某这个项目盈利了也会把钱借给葛某。这笔1000万元刚进来时，我只知道是葛某找的大连中信银行开发区分行的汤某行长融资来的，2004年至2005年，我公司会计于晶问我这大连创时代公司转的1000万元是什么钱，没有找到协议或合同，该怎么处理，我去问汤某行长，他也没说清楚这笔钱是谁汇入的。2010年以后，我多次问汤某行长，他含含糊糊说了一次是曹森的，我也想还这笔钱，但是汤某当时没明确说这笔钱怎么回事、怎么处理，这就是我没有还钱的原因。根据汇隆某账目显示，这笔资金2001年3月8日借给葛某300万元；3月9日，还中信贷款100万元；3月9日，转给采购员20万元用来采购木材；3月13日，转账支票128万元，用途记不清了；3月15日交税532849元；3月20日，转账支票50万元、35.5万元，用途记不清了；3月27日，转账支票50万、169800元、160800元，用途记不清了；3月29日，转账支票10万、20万，用途记不清了。以上这些记不清的款项都是汇隆某用于购买进口设备、国内设备、工厂电力改造和土建装修及绿化工程的，还有购买木材、办公桌椅、电脑和车辆的。我把公司和法人代表转让给魏某，因为汇隆某欠魏某钱，就转让了。这1000万元，大连创时代公司和汇隆某之间没有协议。18、证人张某3的证言证明：我于1998年成立大连万力房地产开发公司。我在大连中信银行开发区分行认识的曹森，2001年4月份，曹森到庄河来了，我向他详细介绍了开发项目，后来曹森表示要投资，2001年中下旬，曹森就对我公司投入了1500万元。我们是口头协议，没有签订书面协议。曹森介绍自己是南方证券的工作人员。当时我和曹森谈的投资期限1年，投资回报率为15%。2001年中下旬，曹森对我公司投入1500万元。曹森将款项1500万元分两次从大连创时代投资有限公司转入大连万力房地产开发公司，第一笔是500万，第二笔是1000万。当时曹森说他有一家大连创时代投资公司，投资款可以创时代公司转给我。这1500万在2001年底，我用1000万元还了大连万力房地产开发公司从大连中信银行开发区分行贷款，余下500万元用于庄河百合小区动迁户的动迁费和补偿费，我在大连中信银行开发区分行贷款1500万用于百合花园开发项目。曹森跟我讲他的资金是投资资金。曹森投入的1500万元，我尽力想办法偿还。2003年5、6月，曹森找我要钱，我说小区项目做赔了，他没再和我联系。我占用这1500万元已经5年了。19、证人朱某1的证言证明：上海紫光公司与南方证券鞍山营业部有业务往来，2000年7月、8月分别从鞍山营业部拆借了5000万元、1000万元。上海紫光公司与南方证券鞍山营业部签订一份借款合同，之后南方证券鞍山营业部有人把汇票送到我公司，这两笔款项是用来申购新股的，上海紫光准备成立一个下属公司：上海新威投资管理有限公司，然后把申购回来的新股转到新公司管理。其中1000万元资金到我公司后没几天就转走了，转到鞍山那边公司去了。另外的5000万元汇给民生银行大连分行，资金从上海新威投资管理有限公司在广东发展银行上海分行转出去的。当时曹森跟我说，他急需这笔钱，而鞍山营业部在民生银行大连分行并没有开户，让我把钱直接汇给民生银行大连分行，之后他自己处理。以上两笔转款曹某2都知道，转款的事情都是他事先跟我说的。这两笔转款的用途是还借款。曹某2是曹森的哥哥。申购新股后，上海紫光公司再把申购的新股卖了，获取收益，然后把5000万资金转到上海新威投资管理有限公司在广东发展银行外滩支行账号里去，然后还款。正常借款应该给利息，后来我们也没支付，营业部也催要过，我公司没给。20、证人陈某的证言证明：我是南方证券的正式员工，我在南方证券鞍山营业部工作，我和曹森之间在工作上是上下级关系。2000年8月份，曹森找到我说，他个人有1800万元的资金和一个一级市场没上市的股票，他可以给我提供一部分资金为他做股票，挣钱后我们三、七开，曹森得利润的70%，我得30%。然后他交给我一张银行汇票，面额是450万元人民币，让我去外地的证券市场炒股，不让我在本地炒，并交代我这笔钱完全由我自主买卖股票，只要定期向他汇报盈亏情况。2000年8月末，我带450万元汇票到深圳金谷证券公司金丰城营业部开户后操作股票交易，到2003年股票形势非常不好，我炒的股票市值和资金加起来只剩40万左右，我把亏损的情况向曹森都定期做过汇报。他要求我把钱拿回来，让我等候他的处理。2000年8月曹森让我选择一家证券公司炒股票，当时我是南方证券鞍山营业部的员工，按规定金融证券从业人员不允许炒股票。当时曹森不希望让别人知道他让我炒股票。曹森让我以450万元资金炒股票，资金来源我不知道。在2003年6月份，我在营业部告诉曹森我要离开鞍山去深圳做股票转回来。到了深圳之后我就没再回鞍山。21、证人吴某2（天龙集团负责人）的证言证明：2000年8月上旬，我的一个朋友，南方证券鞍山营业部的经理曹森打电话给我，说有一家上海紫光公司，欠他的一个姓邢的朋友一笔钱，有500多万，曹森希望我提供一下我公司的账号，然后上海紫光公司将这笔钱汇到我公司的账号里，再给姓邢的提现，我同意了，向曹森提供了我公司天龙集团的账号。经过几天以后，上海紫光将这笔款打到我公司的账上，然后由我公司出纳员赵某3分几笔提现后，交给了姓邢的。具体经办人是赵某3，如何提现的我不清楚。22、证人刑某的证言证明：2000年至2003年期间，我帮曹森转款、取款，代理炒股票等，我帮曹森从天龙集团取44万、36万、40万、40万、40万、50万、50万、30万、45万、40万共计415万现金给曹森了，通过鞍山市天源经贸公司转了一笔85万人民币给上海的鞍山证券康定路营业部证券公司，天龙公司的付款事由是还曹森款。鞍山市天源经贸有限公司大约在1999年，我与曹森、王某4合股办理的。该公司没有发生过一笔经营业务，只是用公司的账号帮曹森转过几笔款。我记得四笔资金，2000年8月14日从上海紫光投资发展有限公司电汇了450万元人民币到我公司在鞍山市商业银行的账下，同年的8月18日，曹森让我把刚入账的450万元汇到中国金谷国际信托投资有限责任公司深圳证券营业部去。2000年3月17日从国信证券深圳振华路营业部转入我公司800万人民币，2000年3月17日从南方证券深圳浑南路营业部转入我公司1200万人民币，2000年3月23日，我开出一张1000万元转账支票，2000年3月24日，我又开出一张1000万元转账支票，这两张支票的收款人都是南方证券鞍山营业部。2000年3月28日转给大连北方粮食交易中心原粮油有限公司34万多，2000年6月13日从南方证券鞍山营业部进来634万元人民币，这两笔进款是曹森直接转入我公司账号的，在2000年6月16日，曹森让我汇2000万人民币给大连北方粮食交易市场中原粮油有限公司，这几笔钱都是曹森直接存钱入公司账号，然后让我把钱转给指定账号。大约2000年10月份的时候，曹森让我到深圳国通证券营业部，我带两张身份证去，到地方曹森又给我4张身份证，我开了6个账号，曹森让我留在深圳等账号里进来钱后买4种股票，哪4种他给我写了出来，后来其中的5个账号一共进来了2700多万人民币（港币），我就用这笔款卖了他指定的那4种股票，然后我就回鞍山了，把相关手续交给曹森过目。在大约2003年6月份，曹森让我把手中的股票卖出一部分，然后又买回另外一些股票。这期间经曹森同意，我把两个账户转到了渤海证券深圳营业部去了。这六个账号有戚某1、邢某1、杨某2、戚某2、张某4、苏某。大约2003年10月份，我把所有的账户手续交给南方证券总部清算组了，交给南方证券纪检检察室的郑某和牛亚平了，其中股票及资金按当时市值计算近3000万元。我在南方证券鞍山营业部开过三个账户，其中有两个账户是我个人资金，另一个账户是我弟弟邢某3名字开立的，账号7958，里面的资金都是曹森的，有我代理买卖，曹森通知我买卖，这个账号股票都卖空了，钱给曹森提走了。23、证人耿某的证言证明：在2000年我在上海炒股票，曹森找到我，要我为他炒股票，实际上就是委托理财，曹森将3000万元人民币以汇票的形式从上海上方科技股份有限公司转到我手中，我在上海银河证券公司江宁路营业部以我的名字专门设立了股票账户和资金账户，为曹森炒A股股票。上海上方科技股份有限公司的法人是沈某，他是曹森的朋友。2003年，深圳警方人员要求我将全部股票卖掉，共计卖了2640万元，此款全部转至深圳公安局经侦局账户中。曹森委托我理财没有和我签订理财协议书，我和曹森是口头协议，曹森打电话找我说的这件事，将3000万元委托我炒股，赔与挣钱都与我无关，委托的期限长短由曹森决定，买卖股票的事由我决定和操作，用我的名字设立专门账户。我没有利益，因为我和曹森是朋友，我帮他忙。曹森在1999年7月给我打电话他们证券要做自营，说我做的好，现营业部有一笔3000万资金（拆借了一部分资金），他给我打过来，但是国家规定必须是企业资金可以入市，所以曹森就把资金带给沈某的企业转给我，赔赚都是他营业部的事情。这笔钱的期限为3年，他们公司做自营，对我没有讲具体的待遇及工资，这期间曹森经常打电话过来问股票的事情，在2002年曹森要把资金转走，我不同意，后期就很少联系了，我不同意转走是因为当时我认为这笔资金是通过企业转给我的，要转走还得通过企业转走。这是曹森事前同我讲的，他说他是公司是资金是从银行拆借的，不能直接划入证券买卖股票，要先通过一家公司转一下，刚好上海上方公司的老板沈某，他是曹森的朋友，就通过沈某的公司转到了我这里3000万元。我不直接同南方证券鞍山营业部联系订立协议是因为曹森就是营业部的经理，他说他代表公司的，我就相信了。曹森打钱是以沈某公司名打过来的，上海上方科学技术工程有限公司。曹森转过来的这3000万元是我单给他开的户，与我的股票是分开的，到目前资金账上还有1800多万，还没有再次买入，还有800多万元市值的股票。我把没有动用的那部分资金和股票市值全部还上，不足之处再用自己家里及股票全部补齐。24、证人沈某的证言证明：我和曹森是九二年认识的，后来认识耿某。我自己在上海注册成立了上方科学技术工程有限公司。2000年夏天，曹森电话给我说：我有三千万打入你的账号，你赶紧转给耿某那边去，要认购新股。这三千万的汇款单是耿某拿到我公司入的账，入账后当天我就让公司开支票转到了耿某在上海长城证券公司（现在叫银河证券公司）的账户上。这个三千万没有协议。曹森没告诉我这3000万元是什么钱，是南方证券鞍山营业部名义转过来的。（二）被告人供述和辩解1、被告人曹森的供述和辩解证明：2000年4月，中信银行大连经济技术开发区分行（以下简称中信大连开发区分行）在南方证券鞍山营业部2.5亿元的国债投资被自营和拆借后，因为股市大市场不好等原因，自营股票这部分有亏损，拆借的资金有的也收不回来，尤其是我公司（南证鞍山营业部）员工陈某被我派到深圳自营炒股，一共450万元，他在2003年8月和我失去联系失踪后，我的心理就基本上崩溃了。加上南京的检察院来查账等原因，上游总公司也派人来稽查，我就想一走了之，2003年9月我离开鞍山，手机也丢掉了，同任何人也不联系了。2000年4月至8月，我和汤某（中信大连开发区分行行长）分别代表南证鞍山营业部和中信大连开发区分行签订了6份《代理国债投资协议书》，协议书约定了中信大连开发区分行以2.5亿元作为投资，委托南证鞍山营业部用于投资国债，期限一年，收益率3.07%。为此，中信大连开发区分行在南证鞍山营业部开设“国债一卡通”45（买）、46（卖）两个账号，并将2.5亿元投资款分为几次汇入45账号中。我营业部决定将该笔投资款进行拆借和自营，于是我要求员工以即买即卖的方式买卖国债，让投资款资金回笼到46账号中，然后将投资款对外以6%-9%的年息对外放贷，放贷的对象是我决定的，具体放贷金额以账目为准；我还和南证鞍山营业部副经理赵某4商量后，决定将一部分投资款进行自营，就是炒股，自营的金额也以账目为准，我记不清了。2001年协议到期后，南证鞍山营业部归还中信大连开发区分行4000万元本金并支付了1080万元收益后，南证鞍山营业部和中信大连开发区分行续签了一年国债代理协议，收益率仍为3.07%，第二年到期后我拆借、自营的投资款就发生了无法收回和亏损的情况，再后来我就逃跑了。我没有告知中信大连开发区分行将其委托南证鞍山营业部投资的2.5亿元进行拆借和自营。自营和拆借，是我和南证鞍山营业部副经理赵某1商量后决定的，但主要是以我为主。南证鞍山营业部上级主管部门是南方证券沈阳分公司，南方证券鞍山营业部是非法人单位，从1999年改制后我就是负责人。南方证券鞍山营业部公司的前身是鞍山方某证券公司，是鞍山农业银行在1995年组建的，负责人是行长张某5。1999年鞍山方某证券公司被南方证券公司收购，转制为南证鞍山营业部。南证鞍山营业部的人员情况是当时我是经理，赵某1任副经理。下设计财部，有曹某1、韩某、徐某；电脑部，有刘某1、王某1；客户部，有张涛、孙洪健；办公室，有王某3、何某、李某4；交易部，有吴某1、吴某3、吴某4、李某1、张某2、杨某1、刘某3、高某。中信大连开发区分行与南方证券鞍山营业部之间除了签订《代理国债投资协议书》，还有个口头协议，口头协议是我和汤某（中信大连开发区分行副行长）、张某1（中信大连开发区分行行长）、赵某2（大连经济开发区劳动局局长）一起约定的，约定的是除了书面协议的3.07%收益外，还有百分之多少（我记不清了）的收益给劳动局，因为这件事原来准备使用的赵某2所在的大连经济开发区社保基金，所以给劳动局收益。后来不知道什么原因没有使用，而是用中信大连开发区分行的资金购买国债。我通过看公安机关出示吴某1所写说明，我回忆钱款去向如下：2000年5月8日，分别存入股票资金账号11×××611×××69内各500万元，合计1000万元；2000年5月19日存入股票资金账号11×××611×××69内共计39×××9953.60元；2000年5月22日，转入股票资金账号12×××18内1000万元；2000年6月2日，分别存入股票资金账号12×××512×××56内各500万元，合计1000万元；2000年6月9日，由我支取2500万元；2000年7月17日，以支票的形式分别支出6300万元、700万元，合计7000万元；2000年7月19日，以支票的形式分别支出5000万元；2000年8月7日，由我支取3000万元；2000年11月10日，存入股票资金账号14×××29内76143.61元。2.5亿元实际提出2.45亿元，差额500万元，应该是国债买卖过程中产生的费用造成的。上述资金，我只记得2000年7月19日支取的5000万元，转到上海紫光投资发展有限公司了；2000年8月7日支取的3000万元，转到上海上方科技工程有限公司了；有2000万元转给大连润丰油脂厂了；其余的资金具体做什么用了，以公安机关查询公司账目和银行流水为准。2000年中信银行大连经济开发区支行委托南方证券鞍山营业部购买国债，把国债卖出后，所得这笔资金用于南方证券鞍山营业部做自营和拆借，我没有通知中信银行大连经济开发区支行。2.5亿元国债卖出变成2.45亿元现金，都应该存在南方证券鞍山营业部的保证金账户中，即南方证券鞍山营业部农行或者工行的账户中，不是记在南方证券鞍山营业部的账里，应该是南方证券鞍山营业部的个人股票账户中。因为这笔资金如果进入南方证券鞍山营业部的账里，南方证券沈阳分公司和深圳总公司就会知道我们进了这笔钱，当时总公司规定不允许我们下面的营业部对拆借来的资金进行自营，而是要求我们拆借来的资金必须上交到深圳总公司，由总公司进行自营操作，由于我想提高南方证券鞍山营业部的业绩，就把这笔资金存在了个人或者公司的股票账户中，这样就不用上交到深圳总公司了，可以自行拆借和自营。这些个人股票账户，其中还有用假身份开户的股票账户，所有从这些股票账户转出去的钱，每笔都必须经过我签字。这些股票账户具体都是哪几个，我说不出来，这些都应该是当时的财务主管赵某1和具体的财务人员经办，上次笔录中吴某1说的那6个账户应该就是这些股票账户。这笔2.45亿元资金进到股票账户中，南方证券鞍山营业部自营的账户，由赵某1管理，我也告诉他买过什么股票，我们营业部有个大客户叫于某，我也委托他给我营业部做自营，拨了资金到于某的账户，可能是盛某工贸或者赛维食品的账户，具体拨了多少资金赵某1清楚，在我2003年逃走之前，于某的账户中可能还有几百万元人民币属于我们营业部。尾号为8008的方某股票账户是南方证券鞍山营业部的账户，里面的钱都是鞍山营业部用来做自营的钱，在方某证券归入南方证券之前就有这个账户了，动用里面的资金都是用在营业部的装修、租房、购买办公用品、给员工开工资等开销，这些在鞍山营业部都应该有账本。自营总数没有2.45亿元人民币，因为其中还有一部分用于拆借了，自营部分应该是亏损了几千万，当时的股市行情不好，做的股票也就有亏损。南方证券鞍山营业部与中信银行大连经济开发区支行购买国债一年期限到期后，营业部没有归还这笔资金，一年到期后，在2001年4月开始，我营业部陆续归还中信银行大连经济开发区支行2.5亿元资金的4000万元本金及1080万元利息。中信银行大连经济开发区支行又与我营业部签订了2.1亿元一年期购买国债协议书。购买国债的资金都被我自营和拆借了，自营的股票已经套牢了，拆借的钱也没有还回来，当时还不上中信银行的钱，只能用这种先归还一部分本金及利息的方式让中信银行与我营业部续签。2、被告人曹森的供述和辩解证明：南方证券鞍山营业部用这2.45亿元资金用于“拆借”的一共有三笔：一笔是借给大连润丰油脂厂2000万元；第二笔是借给上海紫光投资发展有限公司5000万元；第三笔是借给大连庄河万力房地产公司1500万元。第一笔是大连润丰油脂，第二笔“拆借”5000万元的情况是鞍山证券上海营业部要认购新股，这个营业部的经理是曹某2，曹某2是我哥，我代表南方证券鞍山营业部和他代表的鞍山证券上海营业部签订了拆借协议，利率是百分之九点几。2000年7月我将这笔5000万元资金转入上海紫光投资发展有限公司，上海紫光投资发展有限公司是鞍山证券上海营业部关联公司。2000年9月鞍山证券上海营业部归还这笔5000万元借款，是通过上海新威投资管理有限公司在广东发展银行上海分行外滩支行的账户，汇入民生银行大连分行，具体哪个账户我想不起来了。这笔钱后期去向如何我记不清了，以银行账目为准。第三笔“拆借”1500万元的情况是借给大连庄河万力房地产公司1500万元，万力房地产公司老板是张某3（曾用名张勇），我和张某3是在大连中信银行开发区支行认识的，都是去银行办业务，通过聊天了解到他是做房地产的，手里有一个开发庄河市百合小区的项目，我挺感兴趣，认为是个好项目，正好张某3也需要资金流转，于是我就和张某3签订了1500万元的拆借协议书，利率是9.8%左右，也没有任何抵押。这个协议应该在南方证券鞍山营业部的“金库”（财务保险柜）。这笔钱也没有归还。这笔5000万元资金应该按照南方证券沈阳分公司的申购新股的建议，汇到了广发证券大连营业部在民生银行大连分行的账户中，然后申购新股，这笔资金在这里用了三个月左右，然后应该是2001年3月5日回到了大连创时代公司3000万元（系南方证券鞍山营业部用于转款的账户）。另外给大连盛杰粮油经贸有限公司一张转账支票2020万元，应该是拆借给大连盛杰粮油经贸有限公司的钱，还有一笔1000万元的资金是通过大连创时代公司汇给大连盛杰粮油公司的，也是拆借给他家的，时间太长了，记不清了，公司应该有合同。但是这两笔大连盛杰粮油没有用多长时间，肯定是还给南方证券鞍山营业部了，好像还是到了大连创时代公司。这5000万元回到大连创时代公司后，除了汇给盛杰粮油的1000万元短期拆借外，又给大连汇隆某1000万元，广东润丰油脂厂1000万元。广东润丰油脂厂这笔1000万元没用多久就回来了，大连汇隆某这笔1000万元还没回来。广东润丰油脂厂是李某2的，和大连润丰油脂厂是一个老板，大连汇隆某法人叫李某3，当时我怎么跟李某3签拆借协议的，我记不清了。在2003年8月我跑之前，我应该是多次向大连汇隆某催要这笔钱，但是没有要回来。3、被告人曹森的供述和辩解证明：2000年刚开B股，我认为前景能挺好，在2000年10月我委托邢某2代表我的营业部去深圳炒B股，那时只有深圳能炒B股，我从鞍山营业部转到大连创时代3000万元人民币然后转到南方证券深圳罗湖营业部，具体操作是邢某2用这3000万元人民币换了2700万元港币去深圳国通证券营业部开了6个股票账户，由邢某2操作具体购买哪些B股。当时鞍山营业部抽不出人，我就委托邢某2帮忙跑腿代办一下，这笔钱具体还是由耿某负责。因为我营业部拆借来的钱往外出，必须得经过某一个公司进行转款，如果不借用公司的名义转款，沈阳分公司和深圳总公司会看见，我为了回避分公司和总公司，才通过天龙公司、大连创时代投资有限公司、天源经贸有限公司转款。鞍山天龙集团法人吴洪量和我是朋友关系，大连创时代投资有限公司法人顾某和我是朋友关系。所以我用他们的公司帮我转款。鞍山天源经贸有限公司是我在方某的时候与邢某2、王某4合伙开的，当时也是为了转款方便。4、被告人曹森供述和辩解证明：陈某的钱是在2000年8月我先打给上海紫光投资发展有限公司1000万元，然后从上海紫光投资发展有限公司转到鞍山天龙集团550万元，转到鞍山市天源经贸有限公司450万元，把转至鞍山市天源经贸有限公司的450万元转到中国金谷信托投资有限公司深圳证券营业部，由陈某做代理人炒卖股票。他那个时候是我们营业部的股评员，属于我们营业部的员工，而且他对股票行情很熟悉，所以我派他去深圳做自营。耿某的钱是分两部分转的，有一部分是在2000年8月我先打到上海上方科技工程有限公司3000万元，后存入上海银河证券有限公司耿某账户中，我委托他在上海炒卖股票。这笔资金还在耿某那里。另一部分钱就是转到天龙集团的550万元，我让邢某2提出现金，拿到南方证券去山营业部后，耿某来鞍山营业部取走的，我让他拿这笔钱取四川成都做一级半市场（购买未上市公司的原始股）。（三）辨认笔录1、辨认笔录证明：吴某1辨认出鞍山营业部经理曹森。（四）审计报告及审计补充说明1、辽宁华理会计师事务所审计报告书（辽华理(2020)其鉴字3002号）审计意见:我们依据鞍山市公安局提供的相关人员询问笔录、讯问笔录、南方证券有限公司鞍山营业部会计账簿及凭证、银行对账单、中国南方证券鞍山营业部存取款凭条、南方证券鞍山营业部资金流水帐表、普通账户对账单(2006年以前)、大连润丰油脂厂、广东润丰华侨贸易发展有限公司、上海紫光投资发展有限公司、大连创时代投资有限公司、鞍山市天源经贸有限公司、大连盛杰粮油经贸有限公司等企业银行流水、银行回单等相关资料进行了专项审计,审计的范围与委托方提供经济案件的材料所涉及的经济业务范围一致。2、2000年南方证券有限公司鞍山营业部收取中信实业银行大连开发区支行国债投资资金250,000,000.00元情况证明：（1）2000年4月13日收取50,000,000.00元（2）2000年5月15日收取20,000,000.00元（3）2000年5月22日收取10,000,000.00元;（4）2000年5月29日收取20,000,000.00元;（5）2000年6月27日收取20,000,000.00元;（6）2000年6月28日收取50,000,000.00元;（7）2000年7月11日收取50,000,000.00元;（8）2000年8月2日收取30,000,000.00元;3、2000年南方证券有限公司鞍山营业部收取中信实业银行大连开发区支行国债投资资金250,000,000.00元去向情况证明：（1）2000年5月8日转入65×××68(盛某工贸)股票账户5,000,000.0元、转入65001069(赛维食品)股票账户5,000,000.0元、2000年5月19日转入65068(盛某工贸)股票账户2,000,000.0元转入65001069(赛维食品)股票账户2,000,000.0元、2000年5月23日转入65012×××1刘某4)股票账户10,000,000.0元、2000年6月2日转入65012×××55(吴兆镇)股票账户5,000,000.0元、转入65012×××56(张德禄)股票账户5,000,000.0元；2000年6月9日转入65012×××8刘某4)股票账户25,000,000.0元；2000年6月29日转入6501278(刘某4)股票账户50,000,000.0元,转入殷票账户共计145,000,000.0元，由股票账户转出158,514,187.28元,具体明细如下:2000年6月转入大连北方粮食交易中心中原粮油有限公司20,341,117.00元;2000年8月-2002年3月转入海城市牛庄农村信用合作社3,393,280.00元;2001年6月-2001年12月转入中信银行大连开发区分行50,800,000.00元2001年5月22日转入南方证券深圳罗湖营业部20,000,000.0元;2001年6月1日转入曹森10,000,000.00元;2000年6月9日转入鞍山杰瑞医用试剂有限公司900,000.00元;2000年6月9日转入感王信用社5,936,000.00元;2000年8月-11月邢某2提现5,500,000.00元；2000年8月13日转入中国金谷国际信托投资有限责任公司4,500,000.00元;2001年5月24日转入新疆金新信托投资股份有限公司278，445.30元;2002年1月28日转入付四华1200元;现金取款36,864,14498元,其中:清户取款4,271,971.51元。（2）2000年6月28日转入大连润丰油脂厂20,0000资金去向情况；2001年7月3日转入双城市韩甸粮库13,000,000.00元;2002年1月10日转入绥化市绥化粮库8,000,000.00元（3）2000年7月19日转入上海紫光投资发展有限公司50,000,000.00元资金去向情况;2001年3月5日、2001年3月10日分别转入大连盛杰粮油经贸有限公司20,000,000.00元、10,000,000.00元；2001年3月6日转入大连汇隆某有限公司10,000,000.00元；2001年3月7日转入广东润丰华侨贸易发展有限公司10,000,000.00元。（4）2000年8月7日转入上海上方科学技术工程有限公司30,000,000.00元资金去向情况;2000年8月14日转入耿某30,000,000.00元。（5）其余5,000,000.00元资金因缺少相关证据资料,我们无法确定其去向（五）书证1、交易结算资金提取单证明：2001年5月21日以刘某4名义提取2000万元；4月4日，以刘某4名义提取3000万（划拨申请标注用于股民转款）。2、开户协议书证明：系吴某1经手办理刘某4开户（12×××88）。3、印章使用登记表证明：12.6委托国债协议书，经办人韩某，负责人赵某4签名；5.31代理国债协议书（补充协议），经手人何某，审批人曹森。4、现金交款单及存款凭条证明：2001年1月2日50万元（股民存款）。5、交易结算资金存入单证明：2001年月11日12×××88账户存入8万元。6、开户申请表证明：2003年12月14日，吴兆镇开户情况。7、中信银行股份有限公司大连分行说明证明：（1）自2007年12月27日至2019年3月27日，我行自南方证券破产清算组通过六次破产分配受偿现金共计93446702.85元人民币。（2）我行通过南方证券破产清算组破产分配受领哈飞股份股票1305823股，分配受领哈药集团股票5026929股，上述股票以物抵债入账52810177.52元，抵债资产处置变现收回92294013.56元。（3）由于南方证券破产清算案件尚未完结，不排除会进一步分配现金或资产的可能性。8、中信银行股份有限公司大连分行说明：（1）2001年4月10日，我行下辖开发区分行收到南方证券有限公司鞍山营业部电汇款项3000万元，计入我行15206代理发行国债科目，冲抵国债投资本金。（2）2001年6月14日，我行下辖开发区分行收到南方证券有限公司鞍山营业部电汇款项1000万元，计入我行15206代理发行国债科目，冲抵国债投资本金。（3）2001年12月19日，我行下辖开发区分行收到南方证券有限公司鞍山营业部电汇息款项520万元和160万元，上述款项共计680万元，计入我行13504应收债券利息科目。（4）2001年12月20日，我行下辖开发区分行收到南方证券有限公司鞍山营业部电汇款项400万元，计入我行13504应收债券利息科目和40701国债利息收入科目。9、南方证券有限公司自营授权书证明：授权林某（被授权人）在总公司资产营业部指令下开展专项自营业务，即被授权人只能根据总公司资产营业部的指令，由总公司拨付资金或股票，或代总公司筹集资金买入或卖出特定的证券品种，非经指令，不得擅自买卖任何其他的证券品种。沈阳分公司对自营业务应设立独立的财务台账，但对自营业务不记入分公司财务账目，由总公司统一编制会计帐表。授权期限截止1998年12月31日。10、南方证券有限公司关于沈阳管理总部融资的批复（2000.4.28）证明：授权沈阳管理总部贰亿元人民币融资额度，授权有效期为一年，从此批复下达之日起计算。另外为加强管理要求你部做到：1.每笔业务办理之前须以书面形式报总公司计财总部资金部批准；2.每笔融资业务完成后七天内将有关合同资料报资金部备案；3.每笔融资到账后，其资金用途须逐笔报总公司资金部备案。11、鞍山营业部冻结账户证明：冻结股东姓名：李某5、刘某4、吴兆镇、张某6、乔某、赛维食品、英兰木业、盛某工贸、田某等账户。12、彭伟账户84×××24证明：账户内股票已售出，账户内资金由南方证券批产清算组控制。13、南方证券股份有限公司债权分配情况证明：中信银行大连技术开发区分行债权金额240051164.60元，分配金额93446702.85元，分配比例38.93%。14、汇票申请书证明：大连创时代公司于2001年5月22日向南方证券有限公司罗湖证券营业部转账20,000,000.00元。15、创时代公司2001年5月至2001年12月的账户活动情况证明：（1）2001年5月22日：中信开发区贷款2000万元入创时代公司；创时代公司向南方证券有限公司罗湖证券营业部转账20,000,000.00元。（2）2001年5月23日：南证鞍山汇入创时代公司2000万元；创时代公司还中信开发区贷款2000万元。（3）2001年6月1日：盛杰粮油转账入创时代公司2000万元；中信开发区贷款1000万元入创时代公司；创时代公司汇入曹森在深圳中信3000万元。（4）2001年6月4日：南证鞍山汇入1000万元；创时代公司还中信开发区贷款1000万元。（5）2001年8月23日：广东润丰（李某2）转账1000万元入创时代公司；创时代公司转账入万力房地产500万元。（6）2001年12月21日：盛杰粮油转账入创时代公司900万元。（7）2001年12月24日：创时代公司转账入万力房地产1000万元。16、深圳经侦卷宗内书证证明：（1）中国工商银行资金汇划（贷方）补充凭证证明：2004年1月2日孙桂君用现金替耿某汇担保金50万。（2）涉案原国债一卡通系统硬盘情况说明及光盘刻录过程；恒生系统2000.1.1-2002.1.2资金流情况；营业部涉案资金凭证资料一份；上海紫光投资发展有限公司目录（2000.1-2000.12）、记账凭证、上海银行进账单、广东恒生银行上海分行汇票申请书、记账凭证、上海银行进账单、上海银行电汇凭证；涉案资金相关凭证、上海紫光投资发展有限公司与南方证券鞍山营业部之间的资金拆借合同、2000年7月至8月间从南方证券鞍山营业部转入上海紫光投资有限公司账户两笔合计人民币6000万元入出账凭证复印件等相关涉案材料。（3）刘某1提供的涉案账户和资金情况；吴某1提供的涉案存取款记录、交易结算资金提取单、划款申请、开户协议书等材料；何某提供的印签使用登记表、公章领用登记表；李某1提供现金缴款单、资金存入单、存款凭条、开户申请表；2001年3月12日曹某2收到公安局转交人民币7000元收条一张。17、涉案单位和人员存款、汇款、开户对账单、存入资金凭证交易流水证券买卖流水查询和冻结情况证明：1.大连创时代投资有限公司汇入南方证券有限公司罗湖营业部两笔资金，其中2001年5月23日汇入2000万；2001年6月5日汇入3000万。2.涉案戚某1、张某4、邢某1对账单资金情况；刘某4等15个账号资金情况（主要包括乔某、田某、杜明杰、李某5、英兰木业、张某6、吴兆镇、赛维食品、盛某工贸）；杨某2、戚某2、郑某、苏某对账单资金情况。18、公证书9份证明：邢某1、戚某1、张某4委托邢某2办理补办股东卡代码、买卖股票、资金存取、制定交易等事项。19、户籍证明证明：被告人曹森达到刑事责任年龄。2001年5月22日，南方证券股份有限公司鞍山营业部法定代表（负责）人曹森，经济性质全民所有制。20、报案申请证明：2003年6月15日，中信银行大连开发区分行向鞍山市公安局报案材料。2000年4月至2000年8月，中信银行大连开发区分行与南方证券鞍山营业部签订了六份《代理国债投资协议书》，将2.1亿元作为资金，委托南方证券鞍山营业部投资国债，期限一年，约定收益3.07%，协议约定营业部应向我行提供投资有关国债的交割单或有效投资证明及提款凭证，作为我行记账凭证，同时每季度书面报告理财报告。到期未还本金。代理国债投资协议书：甲方：中信实业银行大连开发区分行分别于2001年4月18日将5000万元、2001年5月18日将2000万元、2001年5月30日将2000万元、2001年6月28日将2000万元、2001年6月29日将5000万元、2001年7月17日将5000万元作为资本金委托乙方:南方证券鞍山营业部投资国债期限一年，收益率3.07%。21、国债一卡通相关书证证明：硬盘情况说明、光盘刻录过程、国债一卡通资金分类汇总表。22、汇票申请书证明：南方证券有限公司鞍山营业部于2000年6月28日向大连润丰油脂厂汇票2000万元。南方证券有限公司鞍山营业部于2000年7月19日向上海紫光投资发展有限公司汇票5000万元。南方证券有限公司鞍山营业部于2000年8月7日向上海紫光投资发展有限公司汇票1000万元。南方证券有限公司鞍山营业部于2000年8月7日向上海上方科学技术工程有限公司汇票3000万元。23、南方证券股份有限公司任免文件证明：南证发（2003）第154号文件，南方证券股份有限公司决定，2003年10月31日，聘任曹岩为鞍山营业部经理，解聘曹森鞍山营业部经理职务。24、企业申请变更登记注册书证明：2001年5月22日，被告人曹森系鞍山营业部法人。2003年12月15日变更为曹岩。经济性质为全民所有制。25、羁押证明证明：2019年10月19日被告人曹森（曾用名宋某）在桦甸市看守所羁押。26、交易结算资金提取单证明：2001年5月21日刘某4名义提取2000万元；4月4日，以刘某4名义提取3000万（划拨申请标注用于股民转款）。27、开户协议书证明：系吴某1经手办理刘某4开户（12×××88）28、自营账户交易情况、通用记账凭证证明：刘某4、刘某5股票对账单（鞍山南方证券自营账户）；吴兆镇、英兰木业股票对账单（鞍山南方证券自营账户）；赛维食品、盛某工贸、刘某4股票对账单（鞍山南方证券自营账户）。29、邢某2等人股票开户交易流水证明：证券股票买卖情况。30、银行票据卷，中信银行通过南方证券购买及赎回“国债一卡通”卷证明：涉案资金审计依据的情况。31、企业档案登记资料、营业执照、股份转让协议、董事会决议等证明：大连汇隆某有限公司注册资料。大连时光木制礼品有限公司法定代表人：李某3、大连加隆某有限公司法定代表人：葛某，二人将所持有的汇隆某有限公司的全部福分及权利义务转让给大连汇扬商贸有限公司。32、创时代公司2001年5月至2001年12月的账户活动情况证明：（1）2001年5月22日：中信开发区贷款2000万元入创时代公司；创时代公司向南方证券有限公司罗湖证券营业部转账2000万元。（2）2001年5月23日：南证鞍山汇入创时代公司2000万元；创时代公司还中信开发区贷款2000万元。（3）2001年6月1日：:盛杰粮油转账入创时代公司2000万元；中信开发区贷款1000万元入创时代公司；创时代公司汇入曹森在深圳中信3000万元。（4）2001年6月4日：南证鞍山汇入1000万元；创时代公司还中信开发区贷款1000万元。（5）2001年8月23日：广东润丰（李某2）转账1000万元入创时代公司；创时代公司转账入万力房地产500万元。（6）2001年12月21日：盛杰粮油转账入创时代公司900万元。（7）2001年12月24日：创时代公司转账入万力房地产1000万元。33、陈某常住人口信息查询资料、扣押物品清单、发还物品清单、随身物品暂存清单、收条、资金账号为99×××65自2007年7月26日以来的对账单及交易情况证明：查询陈某存款情况、查询陈某开户资料情况、资金对账单情况、34、陈某资金存取明细情况证明：陈某帮助被告人曹森买卖股票的资金往来情况。35、借款合同证明：甲方：南方证券鞍山营业部、乙方：上海紫光投资有限公司、时间：2000年7月20日至9月30日、约定利息：年息6%。36、催款单证明：2000年11月19日，鞍山营业部对拆借利息（608300元）进行过催收。37、汇票申请书、进账单证明：鞍山营业部2000年7月19日，存入上海紫光公司5000万；8月7日，存入上海紫光公司1000万。38、电汇凭证证明：2000年8月11日，紫光公司转给鞍山天龙集团550万元；8月14日，转给鞍山市天源经贸有限公司450万元。39、指定交易协议书证明：陈某授权信托交易情况。40、扣押清单证明：鞍山市公安局于2012.12.19扣押陈某5万元41、提款单证明：陈某从刘某6及李某6的账户中提取几十万。刘某6账户2000.8.25存入250万。李某6账户内2000年8月25诶存入200万。42、收条（南方证券罗湖营业部）证明：今收到大连创时代投资有限公司银行汇票一张（00054604）金额贰仟万元整。日期为2001年5月23日。43、付款审批单证明：2000年11月10日，付曹森款85万元；8月16日，付曹森款40万元；8月14日，曹森借款44万元；9月5日，还曹森款30万元；11月15日，还曹森款15万元；9月28日，还曹森款45万元；8月18日，还曹森款40万元；9月8日，还曹森款15万元；8月21日，付曹森款40万元；9月29日，还曹森款40万元；8月17日，还曹森款36万元；9月15日，还曹森款15万元；8月28日，付曹森款50万元；9月1日，还曹森款5万元。共计500万元，天龙集团500万元去向情况。44、付据（邢某2）证明：8月30日，收天龙公司还款50万元。45、账户信息证明：戚某2账户B股5122288元；杨某2账户B股5329882元；戚某1账户B股3586683元；张某4账户B股9271396元；邢某1账户B股4753898元。苏洁账户信息没有。46、开户协议书证明：邢某2以邢某3名义在南方证券鞍山营业部开户，账号7958。47、公证书证明：邢某1、戚某1等人委托邢某2炒B股。2019年9月4日冻结邢某1、戚某1等人用于炒B股账户。48、银行汇票证明：被告人曹森通过深圳中信银行八卦岭支行转到罗湖营业部3000万人民币。49、转账单证明：2001.5.23大连创时代公司转入南证罗湖营业部2500万元。50、货币兑换明细证明：3000万人民币通过南证国际营业部兑换的港币。51、南方证券股份有限公司破产清算组关于曹森挪用资金给南方证券造成损失情况及涉案资产的情况报告证明：截止2020年12月31日，涉案资产总价值人民币166,145,969.41元，在这些资产全部返还给南方证券后，南方证券仍遭受损失本金人民币33,054,030.59元，利息为人民币40,851,164.60元，合计损失73,905,195.19元。52、案件来源及到案经过证明：中信银行大连经济技术开发区分行（简称中信大连开发区分行）委托辽宁晟通律师事务所成某及中信银行大连分行崔某于2006年7月12日，到鞍山市报案，2006年8月21日，鞍山市公安局以曹森涉嫌合同诈骗犯罪立案侦查，并于同日曹森列为网上逃犯。2019年10月16日，吉林省桦甸市公安局胜利派出所民警在人像比对中发现宋某（4452241959××××××××）与在逃人员曹森十分相似。是经询问，宋某真名曹森，曹森为躲避抓捕，于2007年购买宋某的身份证，公安机关将被告人曹森抓获归案。二、被告人曹森买卖国家机关证件的犯罪事实被告人曹森自2003年因挪用部分资金无法收回逃匿外地潜逃后,在2006年从网上购买名为宋某(证件号码为4452241959××××××××,住址是广东省惠来县之25号)的虚假身份证件,此后一直用宋某的身份生活,使用名为宋某的虚假身份证件多次乘坐飞机、火车及办理住宿,又使用名为宋某的虚假身份证件办理两张农业银行银行卡(其中一张银行卡卡号为6228480269034531377),2019年10月10日被告人曹森在海南省三亚市使用名为宋某的虚假身份证件办理了中国公民出入境证件被发现，同年10月16日被公安机关抓获。上述事实，有公诉机关提交，并经法庭质证、认证的下列证据予以证明：1、被告人曹森的供述证明：我叫宋某，还有个女儿叫曹雪。我真实身份叫曹森。因2003年挪用资金外逃，为躲避公安机关抓捕，2007年从网上买了一个身份证叫宋某。2019年10月16日上午10时左右，我在海南省三亚市吉阳区海时间客栈308房间内被吉林省桦甸市公安局胜利派出所民警抓获。我使用的身份是2006年买的身份证，姓名是宋某，身份证号码为4452241959××××××××，住址是广东省惠来县之25号。这个身份证是我当时在百度上搜索后，花了2万元钱买的，当时卖给我这个身份证的人我不认识，也记不住是谁了。我从2006年购买该身份证后开始以宋某的身份生活，目的是逃避公安机关抓捕。2003年9月份我开始逃跑，我逃跑后去了云南中甸藏族自治区呆了一个多月，之后我去了青海省玉树藏族自治州呆了3个多月，然后我去了西藏自治区拉萨市生活了3年，这期间我一直没有身份的生活，我在西藏自治区拉萨市购买了宋某的身份证后，我就离开了。我离开后先后去了成都（半年）、西藏自治区拉萨市（3年）、青海省西宁市（1年）、成都（几个月）、云南中甸藏族自治区（几个月）、云南省丽江市（1年多）、云南大理市（1年多）、云南省腾冲市（将近1年）、都江堰（1年）、山东烟台（2年）、海南省儋州市生活至今。我于2011年至2019年期间的民航购票及离岗信息，前往大连、成都、深圳、西宁、海口、三亚、烟台等地，均是我使用宋某身份。于2016年至2017年期间的铁路购票信息，前往鞍山西、大连、海城西三地，均是我使用宋某身份。于2019年期间住宿信息，在三亚、大同等地宾馆住宿，均是我使用宋某身份。宋某名下农行卡、建行卡由我办理的。2、身份证证明：被告人曹森使用宋某的身份证件。3、出入境申请表证明：被告人曹森使用宋某身份所办理护照情况。4、航班信息证明：被告人曹森使用宋某身份乘坐客运航班的情况。5、铁路信息证明：被告人曹森使用宋某身份乘坐铁路客车的情况。6、住宿信息证明：被告人曹森使用宋某身份在三亚、大同等地住宿的情况。7、银行卡信息证明：被告人曹森使用宋某身份办理建行、农行卡等情况。8、扣押物品清单证明：被告人曹森持有的身份证1个，宋某。上述证据之间相互印证，应认定为本案的定案证据。本院认为，被告人曹森利用职务上的便利，挪用本单位资金数额巨大，又使用伪造的居民身份证，其行为分别构成挪用资金罪、使用虚假身份证件罪。公诉机关指控被告人曹森的犯罪事实及罪名成立，本院予以支持。关于辩护人提出的被告人曹森认罪认罚，请求法庭从轻处罚的辩护意见，经查属实，本院予以采纳《中华人民共和国刑法》第二百七十二条规定第一款规定，挪用本单位资金数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑。《中华人民共和国刑法》第二百八十条之一规定，在依照国家规定应当提供身份证明的活动中，使用伪造的的居民身份证等依法可以用于证明身份的证件，情节严重的，处拘役或者管制，并处或者单处罚金。被告人曹森应数罪并罚，被告人曹森当庭自愿认罪认罚，依法可以从轻处罚。综上，根据《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第二百八十条之一、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十七条第三款、第六十九条之规定，判决如下：一、被告人曹森犯挪用资金罪，判处有期徒刑五年；犯使用虚假身份证件罪，判处拘役六个月，并处罚金人民币5000元；决定执行有期徒刑五年，并处罚金人民币5000元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。被告人曹森被先行羁押1日，应予折抵即自2019年10月17日起至2024年10月15日止。罚金于判决生效后十日内缴纳。）二、公安机关依法扣押的涉案账户资金依法返还给南方证券股份有限公司，南方证券股份有限公司损失不足部分依法继续追缴被告人曹森。如不服本判决，可于接到判决书的第二日起十日内通过本院或者直接向辽宁省鞍山市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。审 判 长  杨海明人民陪审员  王 静人民陪审员  何 迅二〇二一年五月十四日书 记 员  赵甜甜