湖南省常德市武陵区人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）湘0702刑初229号 公诉机关常德市武陵区人民检察院。 被告人姚正斌，男，因涉嫌犯挪用公款罪，于2019年4月12日被常德市公安局武陵分局刑事拘留，于2019年4月15日被常德市武陵区监察委决定使用“留置”措施；2019年6月20日被常德市武陵区人民检察院决定刑事拘留，同年6月27日由该院决定逮捕，同日由常德市公安局武陵分局执行逮捕。现押常德市看守所。 辩护人魏英武，湖南半毫米律师事务所律师。 常德市武陵区人民检察院以常武检职检刑诉〔2019〕4号起诉书指控被告人姚正斌犯挪用公款罪，于2019年8月2日向本院提起公诉。本院于同日立案受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。常德市武陵区人民检察院指派检察员潘勇出庭支持公诉。被告人姚正斌及辩护人魏英武到庭参加诉讼。现已审理终结。 常德市武陵区人民检察院指控：2011年5月至2019年3月，被告人姚正斌利用担任常德市国土资源局武陵区分局财务股出纳、副股长的职务便利，先后82次挪用常德市城区土地开发整理中心账户、常德市国土资源局武陵分局拆迁账户、武陵区朗州北路拆迁项目临时账户、常德市国土资源局武陵区分局工会账户等4个账户内资金共计5940.925万元归个人使用，涉嫌犯罪金额为5193.83万元，其中，4484.83万元用于网络赌博、342.8万元用于证券投资、366.2万元超过三个月未还。截止案发之日，仍有751万元未予归还。具体情况如下： （一）挪用常德市城区土地开发整理中心账户内资金共计3952.5万元。 2012年3月至2019年2月，姚正斌采取虚开现金或转账支票，在支票上私自加盖单位财务专用章及局长朱勇军私人印章或潘云辉私人印章，然后将上述虚开支票夹杂在经常德市财政国库集中支付局（已更名为常德市国库集中支付核算中心）支付二科审批的正规开支的支票内，再到常德市财政国库集中支付局资金结算科加盖支付专用章的方式，先后39次挪用常德市城区土地开发整理中心工商银行账户（卡号：19088070229016113220）内资金共计3952.5万元归个人使用，涉嫌犯罪金额为3626.5万元，其中，2958.5万元用于网络赌博、342.8万元用于证券投资、325.2万元超过三个月未还。截止案发之日，仍有726万元未予归还。 （二）挪用常德市国土资源局武陵区分局拆迁账户内资金共计1268万元。 2018年2月至2019年3月，被告人姚正斌采取私自从常德市国土资源局武陵区分局拆迁专户出纳李丽保管的支票中拿到空白支票，然后虚开转账支票，在支票上私自加盖单位财务专用章及局长朱勇军私人印章，再将上述虚开支票夹杂在经常德市财政国库集中支付局支付二科审批的正规开支的支票内到常德市财政国库集中支付局资金结算科加盖支付专用章的方式，先后8次挪用常德市国土资源局武陵区分局农村商业银行拆迁账户（卡号：82013000000015022）内资金共计1268万元归个人使用，其中，1001.2万元用于网络赌博、266.8万元用于其他用途。截止案发之日，上述被挪用资金已全部归还。 （三）挪用常德市国土资源局武陵分局朗州北路拆迁项目临时账户内资金共计556.135万元。 2011年5月至2019年1月，被告人姚正斌通过虚开现金或转账支票，在支票上私自加盖单位老财务专用章及原局长潘云辉私人印章的方式，先后18次挪用朗州北路拆迁项目农村商业银行临时账户（卡号：82013000000014776）内资金共计556.135万元归个人使用，涉嫌犯罪金额为438.13万元，其中，397.13万元用于网络赌博、41万元超过三个月未还。截止案发之日，上述被挪用资金已全部归还。 （四）挪用常德市国土资源局武陵区分局工会账户内资金共计164.29万元。 2014年9月至2019年2月，被告人姚正斌通过虚开现金或转账支票，在支票上私自加盖单位工会财务专用章及工会主席肖智私人印章的方式，先后17次挪用常德市国土资源局武陵区分局工会工商银行账户（卡号：1908070209016668951）内资金共计164.29万元归个人使用，其中，128万元用于网络赌博，36.29万元用于其他用途。截止案发之日，仍有25万元未予归还。 该院认为，被告人姚正斌身为国有事业单位工作人员，利用职务上的便利，多次挪用公款归个人使用，进行非法活动、营利活动或超过三个月未还，情节严重且未退还款项数额巨大，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款之规定，应当以挪用公款罪追究其刑事责任。 被告人姚正斌及其辩护人对公诉机关指控的事实及罪名均不持异议。 被告人姚正斌的辩护人提出的辩护意见是：一、被告人姚正斌具有法定的可以从轻、从宽处罚的情节：1、归案后如实交待自己的全部犯罪事实，系坦白；2、自愿认罪认罚；二、被告人姚正斌具有诸多可以从轻处罚的酌定情节：1、挪用的时间非常短，除前期的219.2万元之外，其余的资金的挪用时间平均不到2个月即予归还；2、超过三个月未归还的资金仅为366.2万元，仅占整个挪用资金的6.1%，表明虽有挪用，但确有积极归还的行为，表明其主观恶性不大；3、虽然大部分的资金用于赌博，但未归还的资金只有751万元，仅占挪用资金的12.7%，表明虽然被告人姚正斌挪用了巨额资金，但相比之下，给国家造成的损失并不大，再次表明其主观恶性不大；4、被告人姚正斌家境悲惨，兄弟早亡，系家中儿子，父母年事已高，小孩无依无靠，希望能从轻处罚，让其早日回归社会，以尽人子、人父之责。 经审理查明：2011年5月至2019年3月，被告人姚正斌利用担任常德市国土资源局武陵区分局财务股出纳、副股长的职务便利，先后82次挪用常德市城区土地开发整理中心账户、常德市国土资源局武陵分局拆迁账户、武陵区朗州北路拆迁项目临时账户、常德市国土资源局武陵区分局工会账户等4个账户内资金共计5940.925万元归个人使用，其中747.095万元无法查明系用于非法活动、营利活动，该笔款项超过三个月未归还。涉嫌犯罪金额为5193.83万元，其中，4484.83万元用于网络赌博、342.8万元用于证券投资、366.2万元超过三个月未还。截止案发之日，仍有751万元未予归还。 一、挪用常德市城区土地开发整理中心账户内资金共计3952.5万元。 2012年3月至2019年2月，姚正斌采取虚开现金或转账支票，在支票上私自加盖单位财务专用章及局长朱勇军或潘云辉私人印章，然后将上述虚开支票夹杂在经常德市财政国库集中支付局（已更名为常德市国库集中支付核算中心）支付二科审批的正规开支的支票内，再到常德市财政国库集中支付局资金结算科加盖支付专用章的方式，先后39次挪用常德市城区土地开发整理中心工商银行账户（账号：19088070229016113220）内资金共计3952.5万元归个人使用，其中326万元无法查明系用于非法活动、营利活动，该笔款项超过三个月未归还。涉嫌犯罪金额为3626.5万元，其中，2958.5万元用于网络赌博、342.8万元用于证券投资、325.2万元超过三个月未还。截止案发之日，仍有726万元未予归还。 1、2012年3月23日，姚正斌挪用上述单位账户（尾号3220）内资金76万元转账至刘志军（系姚正斌的朋友）工商银行卡内（卡号：6222021908007692497）。3月25日，刘志军转账5万元至姚正斌工商银行卡内（卡号：9558801908103308899），姚正斌取现后用于归还个人欠款；同年3月26日，刘志军通过工商银行卡（卡号：6222081908000900258）转账2l万元至姚正斌建设银行卡内（卡号：6227003000130457515），姚正斌转账20.8万元至其个人华融证券账户内，另取现2000元用于个人开支；余下50万元由刘志军陆续取现后交给姚正斌用于归还其个人欠款。 2、2012年6月5日，姚正斌挪用上述账户内资金113.5万元转账至刘志军工商银行卡内（尾号：0258）。第二天，姚正斌与刘志军一起取现后，姚正斌将其中的100万元用于归还自己与单位朗州北路拆迁账户（尾号4776）的往来账，剩余的13.5万元用于归还自己收取的单位临时工应缴社保款的个人部分。 3、2013年8月26日，姚正斌挪用上述账户内资金120万元转账至刘志军工商银行卡内（卡号：6222081908001092303）。同年8月28日，刘志军转账120万元至姚正斌建设银行卡内（卡号：6217003000000743881），姚正斌将此120万元转入其个人华融证券账户内。 4、2014年4月24日，姚正斌挪用上述账户内资金120万元转账至刘志军工商银行卡内（尾号2303）。第二天，刘志军转账120万元至姚正斌建设银行卡内（尾号3881），姚正斌将其中的115万元转入其个人华融证券账户内，剩余5万元转入自己银行卡内（卡号：6283660020547424）用于个人开支。 5、2014年7月28日，姚正斌挪用上述账户内资金20万元转账至刘志军工商银行卡内（尾号0258）。刘志军将此20万元取现后交给姚正斌用于归还个人欠款。 6、2014年l0月30日，姚正斌挪用上述账户内资金45万元转账至刘志军工商银行卡内（尾号0258）。同日，刘志军转账45万元至姚正斌建设银行卡内（尾号3881），姚正斌将其中的11.5万元转给周建武（系姚正斌炒期货认识的人），10万元转给龚新力（系姚正斌初中校友），1万元转给刘法平（系姚正斌炒期货认识的人）用于归还个人欠款，借给刘志军15万元，剩余的7.5万元用于个人开支。 7、2016年6月2日，姚正斌挪用上述账户内资金96万元转账至刘志军工商银行卡内（尾号2303），第二天，刘志军转账96万元至姚正斌建设银行卡内（尾号3881）。姚正斌将其中的87万元转入其个人华融证券账户内，剩余9万元用于个人开支。 8、2016年10月28日，姚正斌从上述账户内取现8万元，同日，姚正斌将8万元存入自己的建设银行卡（尾号3881）后转账给王理路用于网络赌博。 9、2016年10月31日，姚正斌从上述账户内取现12万元，同日，姚正斌将12万元存入自己的建设银行卡（尾号3881）后转账给王理路用于网络赌博。 2016年11月28日、12月1日、2017年4月10日，姚正斌通过自己的建设银行卡（尾号3881）先后转账5万元、2万元、28万元和578万元至该单位土地整理中心账户内（尾号3220）用于还款及支付利息，其中利息2.5万元。2017年4月11日，姚正斌以“李霞”（系常德市国土资源局后勤部门工作人员）名义存现4.630196万元至该单位土地整理中心账户内（尾号3220）用于支付利息。 10、2017年4月17日，姚正斌挪用上述账户内资金108万元转账至刘志军工商银行卡内（尾号2303），同日，刘志军转账108万元至姚正斌建设银行卡内（尾号3881）。姚正斌将其中的2万元转给伍艳玲（系姚正斌认识的一个茶楼经理）、1万元转给王振兴（系姚正斌朋友）、1万元转给王琪（系姚正斌朋友）用于归还个人欠款，剩余的104万元转给马瑞东用于网络赌博。 11、2017年4月21日，姚正斌挪用上述账户内资金132万元转账至王琪建设银行卡内（卡号：4340623000003509），同日，王琪转账132万元至姚正斌建设银行卡内（尾号3881）。姚正斌将其中的6万元转给龚新力用于归还个人欠款，45万元转给马瑞东用于网络赌博，剩余的81万元用于其他开支。 2017年5月31日，姚正斌通过自己的建设银行卡（尾号3881）转账240万元至该单位土地整理中心账户内（尾号3220）用于还款。 12、2017年9月8日，姚正斌挪用上述账户内资金120万元转账至王琪建设银行卡内（尾号3509），同日，王琪转账120万元至姚正斌建设银行卡内（尾号3881）。姚正斌将其中的80万元转给邓锋用于网络赌博，剩余的40万元用于其他开支。 2017年9月13日，姚正斌通过自己的建设银行卡（尾号3881）转账120万元至该单位土地整理中心账户内（尾号3220）用于还款。 13、2017年10月16日，姚正斌挪用上述账户内资金120万元转账至王琪建设银行卡内（尾号3509），王琪分四次将120万元转至姚正斌建设银行卡内（尾号3881）。姚正斌将其中的119万元转给孙劫群用于网络赌博，剩余的1万元用于其他开支。 2017年10月20日，姚正斌通过自己的建设银行卡（尾号3881）转账120万元至该单位土地整理中心账户内（尾号3220）用于还款。 14、2018年1月5日，姚正斌挪用上述账户内资金72万元转账至彭旭娟（系姚正斌女朋友）建设银行卡内（卡号：6217003000101958172）。同日，姚正斌将72万元转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）。姚正斌将其中的70万元转给孙劫群用于网络赌博，剩余的2万元用于归还个人欠款。 15、2018年1月8日，姚正斌挪用上述账户内资金108万元转账至彭旭娟建设银行卡内（尾号8172）。同日，姚正斌将其中的100万元转账至自己的长沙银行卡内（卡号：6223687360800025176）后转给孙劫群用于网络赌博。另外，姚正斌从彭旭娟的该银行卡内取现2万元用于归还个人欠款，剩余的6万元留存在该银行卡内。 16、2018年1月9日，姚正斌挪用上述账户内资金120万元转账至彭旭娟建设银行卡内（尾号8172）。1月9日、12日，姚正斌分两次将该笔120万元与前次留存的6万元一起转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）后全部转给孙劫群用于网络赌博。 17、2018年1月16日，姚正斌挪用上述账户内资金96万元转账至彭旭娟建设银行卡内（尾号8172）。同日，姚正斌将该笔96万元转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）。之后，姚正斌将其中的92万元转给罗义林用于网络赌博，剩余的4万元留存在该银行卡内。 18、2018年1月17日，姚正斌挪用上述账户内资金104万元转账至王琪建设银行卡内（尾号3509）。同日，王琪分两次将99万元转至姚正斌建设银行卡内（尾号3881）。姚正斌将此99万元与前次留存的4万元中的1万元一起转账100万元给罗义林用于网络赌博。第二天，王琪转账5万元至姚正斌建设银行卡内（尾号3881）。 19、2018年1月l8日，姚正斌挪用上述账户内资金132万元转账至彭旭娟建设银行卡内（尾号8172）。同日，姚正斌将其中的52万元转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）。之后，姚正斌将该笔52万元与前次留存的5万元共57万元先后转账7万元给陈忠华（系姚正斌牌友）用于归还个人欠款，转账49万元给罗义林用于网络赌博，账户留存1万元。1月21日，姚正斌从彭旭娟的该银行卡内取现2万元用于归还个人欠款。1月22日，姚正斌从彭旭娟该银行卡内转账78万元至自己的建设银行卡内（尾号3881）后全部转给罗义林用于网络赌博。 20、2018年1月22日，姚正斌挪用上述账户内资金108万元转账至彭旭娟建设银行卡内（尾号8172）。同日，姚正斌将该笔108万元转账至自己的长沙银行卡内（尾号5176）。之后，姚正斌将该笔108万元转给郭福全用于网络赌博。 21、2018年1月26日，姚正斌挪用上述账户内资金28万元转账至彭旭娟建设银行卡内（尾号8172）。同日，姚正斌将该笔28万元转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）。之后，姚正斌将该笔28万元转给罗义林用于网络赌博。2018年2月5日、7日、26日、28日，姚正斌通过自己的建设银行卡（尾号3881）分别转账38万元、30万元、48万元、40万元、100万元、452万元、48万元和12万元至该单位土地整理中心账户内（尾号3220）用于还款。 22、2018年6月28日，姚正斌挪用上述账户内资金120万元转账至彭旭娟建设银行卡内（尾号8172）。同日，姚正斌将其中的90万元转账至自己的长沙银行卡内（尾号5176）。姚正斌将其中的70万元转给张家豪用于网络赌博、转账19万元给王振兴用于归还个人欠款、转账1万元至自己的建设银行卡内（尾号3881）后转给张家豪用于网络赌博。另外，姚正斌从彭旭娟的该银行卡内取现10万元用于归还个人欠款。6月29日，姚正斌从彭旭娟该银行卡内转账20万元至自己的长沙银行卡内（尾号5176）后全部转给张家豪用于网络赌博。 23、2018年7月6日，姚正斌挪用上述账户内资金108万元转账至彭旭娟建设银行卡内（尾号8172）。同日，姚正斌将其中的100万元分两次转账至自己的长沙银行卡内（尾号5176）后全部转给张家豪用于网络赌博。第二天，姚正斌将剩余的8万元转账至自己的长沙银行卡内（尾号5176）后全部转给张家豪用于网络赌博。 24、2018年7月9日，姚正斌挪用上述账户内资金128万元转账至彭旭娟建设银行卡内（尾号8172）。同日，姚正斌将其中的100万元分三次转账至自己的长沙银行卡内（尾号5176）后全部转给强嘉辉用于网络赌博。第二天，姚正斌将其中的26万元转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）后与其他资金混同，用于个人其他开支11万元，l5万元转给强嘉辉用于网络赌博。另外，剩余的2万元由彭旭娟取现后交给姚正斌用于个人消费。 25、2018年7月11日，姚正斌挪用上述账户内资金124万元转账至彭旭娟建设银行卡内（尾号8172）。同日，姚正斌将其中的44万元转账至自己的长沙银行卡内（尾号5176）后全部转给强嘉辉用于网络赌博，30万元转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）后全部转给强嘉辉用于网络赌博。7月13日，姚正斌从彭旭娟该银行卡内取现10万元用于归还个人欠款。7月15日，姚正斌将该银行卡内剩余的40万元转账至自己的建设银行卡内（尾号3881），姚正斌将其中的15万元转给张家豪用于网络赌博，剩余的25万元与网络赌博提现资金混同后8万元用于个人其他开支，其余17万元转给张家豪用于网络赌博。 26、2018年7月17日，姚正斌挪用上述账户内资金128万元转账至彭旭娟建设银行卡内（尾号8172）。同日，姚正斌将其中的58万元分两次转账至自己的长沙银行卡内（尾号5176）后全部转给张家豪用于网络赌博，20万元转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）后，将其中的18万元转给张家豪用于网络赌博，剩余的2万元留存在该银行卡内。第二天，姚正斌将彭旭娟建设银行卡内剩余的50万元转账至自己的长沙银行卡内（尾号5176）后，将其中的45万元转给张家豪用于网络赌博，剩余的5万元留存在该银行卡内。 2018年8月15日，姚正斌通过自己的建设银行卡（尾号3881）分别转账478万元和130万元至该单位土地整理中心账户内（尾号3220）用于还款。 27、2018年8月30日，姚正斌挪用上述账户内资金108万元转账至彭旭娟建设银行卡内（尾号8172）。同日，姚正斌将其中的100万元分两次转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）。姚正斌将其中的18万元转给秦皇岛汉拓机械设备有限公司用于网络赌博，剩余的82万元与网络赌博提现资金混同用于还款。 2018年8月31日，姚正斌通过自己的建设银行卡（尾号3881）转账108万元至该单位土地整理中心账户内（尾号3220）用于还款。 28、2018年10月16日，姚正斌挪用上述账户内资金96万元转账至彭旭娟建设银行卡内（尾号8172）。同日，姚正斌将该笔96万元分两次转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）。姚正斌将其中的93万元转给秦皇岛汉拓机械设备有限公司用于网络赌博，3万元转给王青春用于网络赌博。 29、2018年10月17日，姚正斌挪用上述账户内资金128万元转账至彭旭娟建设银行卡内（尾号8172）。l0月17日、19日，姚正斌将其中的125万元转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）。 上述125万元与网络赌博提现资金混同后，姚正斌取现2万元用于个人消费，转账50万元至自己的长沙银行卡内（尾号5176）后转给王青春用于网络赌博，其余资金全部转账给秦皇岛汉拓机械设备有限公司及秦皇岛玖米机械设备有限公司用于网络赌博。 30、2018年10月22日，姚正斌挪用上述账户内资金128万元转账至彭旭娟建设银行卡内（尾号8172）。同日，姚正斌将其中的48万元转账至自己的长沙银行卡内（尾号5176）后转给王青春用于网络赌博。第二天，姚正斌将其中的33万元转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）后，将此卡内的18万元转给秦皇岛汉拓机械设备有限公司用于网络赌博，剩余的15万元与网络赌博提现资金混同。10月26日，姚正斌从彭旭娟的该银行卡内转账45万元给秦皇岛汉拓机械设备有限公司用于网络赌博。10月27日，姚正斌从彭旭娟该银行卡内转账2万元至自己的建设银行卡内（尾号3881）后全部转给秦皇岛汉拓机械设备有限公司用于网络赌博。 31、2018年10月30日，姚正斌挪用上述账户内资金176万元转账至彭旭娟建设银行卡内（尾号8172）。同日，姚正斌将其中的100万元分三次转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）后全部转给秦皇岛汉拓机械设备有限公司用于网络赌博。同年10月31日、11月1日，姚正斌从彭旭娟该银行卡内转账78万元至自己的建设银行卡内（尾号3881）后全部转给秦皇岛汉拓机械设备有限公司用于网络赌博。 32、2018年11月1日，姚正斌挪用上述账户内资金124万元转账至彭旭娟建设银行卡内（尾号8172）。之后，姚正斌将该笔124万元分四次转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）后全部转给秦皇岛汉拓机械设备有限公司和安康市金雷特机电科技有限公司用于网络赌博。 2018年11月15日，姚正斌通过自己的建设银行卡（尾号3881）分别转账48万元和24万元至该单位土地整理中心账户内（尾号3220）用于还款。2018年12月21日、25日，姚正斌通过彭旭娟建设银行卡（尾号8172）分别转账350万元和230万元至该单位土地整理中心账户内（尾号3220）用于还款。 33、2019年1月11日，姚正斌挪用上述账户内资金128万元转账至彭旭娟建设银行卡内（尾号4102，与尾号8172系同一账户，变换卡号）。同日，姚正斌将其中的78万元转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）。之后，姚正斌将该卡的18万元转给承德嘉国商贸有限公司用于网络赌博，剩余60万元与网络赌博提现资金混同后，除取现5万元及转账20万元至彭旭娟建设银行卡内（尾号4102）外，其余资金全部转给承德嘉国商贸有限公司和长沙昊慧商贸有限公司用于网络赌博。1月18日，姚正斌从彭旭娟该银行卡内转账70万元至自己的建设银行卡内（尾号3881）后与网络赌博提现资金混同，除取现5000元外，其余资金全部转给长沙昊慧商贸有限公司用于网络赌博。 34、2019年1月21日，姚正斌挪用上述账户内资金172万元转账至彭旭娟建设银行卡内（尾号4102）。同日，姚正斌将其中的144万元分两次转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）后全部转给长沙昊慧商贸有限公司用于网络赌博。姚正斌将剩余的28万元从彭旭娟该银行卡内直接转给长沙昊慧商贸有限公司用于网络赌博。 35、2019年1月22日，姚正斌挪用上述账户内资金108万元转账至彭旭娟建设银行卡内（尾号4102）。同日，姚正斌将其中的100万元转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）后全部转给长沙昊慧商贸有限公司用于网络赌博，剩余的8万元留存在彭旭娟上述银行卡内。 36、2019年1月23日，姚正斌挪用上述账户内资金92万元转账至彭旭娟建设银行卡内（尾号4102）。同日，姚正斌将该笔92万元与前次留存的8万元一起转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）。之后，姚正斌将其中的28万元转给长沙昊慧商贸有限公司用于网络赌博，剩余的72万元与网络赌博提现资金混同。 37、2019年2月13日，姚正斌挪用上述账户内资金88万元转账至彭旭娟建设银行卡内（尾号4102）。同日，姚正斌将该笔88万元转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）后全部转给华阴市百家购商贸有限公司用于网络赌博。 38、2019年2月18日，姚正斌挪用上述账户内资金108万元转账至彭旭娟建设银行卡内（尾号4102）。同日，姚正斌将其中的88万元转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）后全部转给华阴市百家购商贸有限公司用于网络赌博。2月23日，姚正斌将剩余的20万元转账至自己的建设银行卡内（尾号3881），其中，19万元转给华阴市百家购商贸有限公司用于网络赌博，剩余1万元留存在该银行卡内。 39、2019年2月25日，姚正斌挪用上述账户内资金30万元转账至彭旭娟建设银行卡内（尾号4102）。同日，姚正斌将30万元转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）后与前次留存的1万元一起全部转给华阴市百家购商贸有限公司用于网络赌博。 二、挪用常德市国土资源局武陵区分局拆迁账户内资金共计1268万元。 2018年2月至2019年3月，被告人姚正斌采取私自从常德市国土资源局武陵区分局拆迁专户出纳李丽保管的支票中拿到空白支票，然后虚开转账支票，在支票上私自加盖单位财务专用章及局长朱勇军私人印章，再将上述虚开支票夹杂在经常德市财政国库集中支付局支付二科审批的正规开支的支票内到常德市财政国库集中支付局资金结算科加盖支付专用章的方式，先后8次挪用常德市国土资源局武陵区分局农村商业银行拆迁账户（账号：82013000000015022）内资金共计1268万元归个人使用，其中，1001.2万元用于网络赌博，266.8万元无法查明系用于非法活动、营利活动，该笔款项超过三个月未归还。截止案发之日，上述被挪用资金已全部归还。 1、2018年2月1日，姚正斌挪用上述账户内资金128万元转账至彭旭娟建设银行卡内（尾号8172）。同日，姚正斌将其中的88万元转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）。之后，姚正斌将其中的18万元转给罗义林用于网络赌博，剩余的70万元与其他资金混同。另外，其余的40万元留存在彭旭娟该银行卡内。 2018年2月12日，姚正斌通过彭旭娟建设银行卡（尾号8172）转账128万元至该拆迁账户（尾号5022）用于还款。 2、2018年11月14日，姚正斌挪用上述账户内资金180万元转账至彭旭娟建设银行卡内（尾号8172）。同日，姚正斌将其中的100万元分两次转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）。之后，姚正斌将其中的70万元转给安康市金雷特机电科技有限公司用于网络赌博，剩余的30万元与网络赌博提现资金混同。11月21日，姚正斌将彭旭娟该银行卡内剩余的80万元转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）。之后，姚正斌将其中的46万元转给承德嘉国商贸有限公司用于网络赌博，剩余的34万元与网络赌博提现资金混同。 2018年11月29日，姚正斌通过彭旭娟建设银行卡（尾号8172）转账180万元至该拆迁账户（尾号5022）用于还款。 3、2018年12月3日，姚正斌挪用上述账户内资金180万元转账至彭旭娟建设银行卡内（尾号8172）。之后，姚正斌将该笔l80万元分五次转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）后全部转给承德嘉国商贸有限公司用于网络赌博。 4、2018年12月6日，姚正斌挪用上述账户内资金128万元转账至彭旭娟建设银行卡内（尾号8172）。同日，姚正斌将其中的68万元分两次转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）。之后，姚正斌将其中的55万元转给承德嘉国商贸有限公司用于网络赌博同，10万元借给王琪，剩余的3万元留存在该银行卡内。12月9日，姚正斌从彭旭娟该银行卡内转账61万元至自己的建设银行卡内（尾号3881）。之后，姚正斌将该笔61万元与前次留存的3万元一起转账62万元至承德嘉国商贸有限公司用于网络赌博，剩余2万元与其他资金混同。 5、2018年12月17日，姚正斌挪用上述账户内资金172万元转账至彭旭娟建设银行卡内（尾号8172）。12月17日、18日、19日，姚正斌将该笔172万元转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）。之后，姚正斌将其中的168万元转给承德嘉国商贸有限公司用于网络赌博，剩余的4万元与网络赌博提现资金混同。 2018年12月20日，姚正斌通过彭旭娟建设银行卡（尾号8172）转账480万元至该拆迁账户（尾号5022）用于还款。 6、2019年3月1日，姚正斌挪用上述账户内资金180万元转账至彭旭娟建设银行卡内（尾号4102）。之后，姚正斌将其中的130万元分两次转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）。之后，姚正斌将其中的129万元转给华阴市百家购商贸有限公司用于网络赌博，取现6800元用于个人消费，剩余的3200元留存在该银行卡内。3月3日、4日，姚正斌通过彭旭娟该银行卡分两次将剩余的50万元转给华阴市百家购商贸有限公司用于网络赌博。 7、2019年3月5日，姚正斌挪用上述账户内资金172万元转账至彭旭娟建设银行卡内（尾号4102）。之后，姚正斌将其中的75.9万元转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）后与前次留存的3200元中的3000元一起转账76.2万元至华阴市百家购商贸有限公司用于网络赌博。3月6日，姚正斌通过彭旭娟该银行卡将剩余的96万元转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）。之后，姚正斌将其中的28万元转给华阴市百家购商贸有限公司用于网络赌博，剩余的68万元与网络赌博提现资金混同。 8、2019年3月8日，姚正斌挪用上述账户内资金128万元转账至王振兴建设银行卡内（卡号：6217003000105263470）。同日，王振兴将其中的100万元转账至姚正斌的建设银行卡内（尾号3881）。姚正斌将此100万元转给华阴市百家购商贸有限公司用于网络赌博。之后，王振兴分三次将20万元转账至姚正斌的建设银行卡内（尾号3881）。姚正斌将此20万元转给任缤缤以及肇庆市凤丽堂商贸有限公司用于网络赌博。剩余的8万元由王振兴保管至案发，现王振兴已将其保管的8万元主动上缴至常德市武陵区财政非税账户。 2019年4月1日，姚正斌通过彭旭娟建设银行卡（尾号4102）转账480万元至该拆迁账户（尾号5022）用于还款。 三、挪用常德市国土资源局武陵区分局朗州北路拆迁项目临时账户内资金共计556.135万元 2011年5月至2019年1月，被告人姚正斌通过虚开现金或转账支票，在支票上私自加盖单位老财务专用章及原局长潘云辉私人印章的方式，先后18次挪用朗州北路拆迁项目农村商业银行临时账户（卡号：82013000000014776）内资金共计556.135万元归个人使用，涉嫌犯罪金额为438.13万元，其中，397.13万元用于网络赌博，41万元超过三个月未还，118.005万元无法查明系用于非法活动、营利活动，该笔款项超过三个月未归还。截止案发之日，上述被挪用资金已全部归还。 1、2011年5月5日，姚正斌通过现金支票取现的方式挪用上述账户内资金24万元用于归还个人欠款。 2、2011年5月24日，姚正斌通过现金支票取现的方式挪用上述账户内资金6万元用于归还个人欠款。 3、2011年5月26日，姚正斌通过现金支票取现的方式挪用上述账户内资金2万元用于归还个人欠款。 4、2011年6月3日，姚正斌通过现金支票取现的方式挪用上述账户内资金1万元用于归还个人欠款。 5、2011年8月5日，姚正斌通过现金支票取现的方式挪用上述账户内资金3万元用于归还个人欠款。 6、2011年8月9日，姚正斌通过现金支票取现的方式挪用上述账户内资金5万元用于归还个人欠款。 7、2011年12月30日，姚正斌通过现金支票取现的方式挪用上述账户内资金35万元用于归还个人欠款。 8、2012年1月6日，姚正斌通过现金支票取现的方式挪用上述账户内资金20万元用于归还个人欠款。 9、2012年1月9日，姚正斌通过现金支票取现的方式挪用上述账户内资金24.6万元用于归还个人欠款。 10、2012年1月9日，姚正斌通过现金支票取现的方式挪用上述账户内资金5万元用于归还个人欠款。 11、2012年1月9日，姚正斌通过现金支票取现的方式挪用上述账户内资金3万元用于归还个人欠款。 2012年1月11日，姚正斌转账100万元至该朗州北路拆迁项目临时账户（尾号4776）用于还款。 12、2012年1月13日，姚正斌通过现金支票取现的方式挪用上述账户内资金2万元用于归还个人欠款。 13、2012年2月9日，姚正斌通过现金支票取现的方式挪用上述账户内资金5万元用于归还个人欠款。 2012年2月23日，姚正斌通过存现的方式给该朗州北路拆迁账户（尾号4776）还款35.6万元。 14、2016年12月15日，姚正斌挪用上述账户内资金72万元转账至刘志军工商银行卡内（尾号2303）。第二天，刘志军将该笔72万元转账至姚正斌的建设银行卡内（尾号3881）。之后，姚正斌将其中的71万元转给李可可用于网络赌博，剩余的1万元转给柳诗鑫（系姚正斌朋友）用于归还个人欠款。 15、2017年1月12日，姚正斌挪用上述账户内资金36.535万元转账至刘志军银行卡内（尾号2303）。之后，刘志军分三次将36.53万元转账至姚正斌的建设银行卡内（尾号3881），剩余50元由刘志军留存。之后，姚正斌取现9000元、转账5000元至自己的农商行银行卡内（卡号：6215392008080036293）取现、转账1万元给伍艳玲取现，姚正斌将上述取现资金2.4万元用于个人消费，剩余的34.13万元与网络赌博资金混同后全部转给李可可和魏建鸿用于网络赌博。 2017年2月24日、28日，姚正斌通过自己的建设银行卡（尾号3881）分别转账100万元和8.5350万元至该朗州北路拆迁账户（尾号4776）用于还款。 16、2018年1月24日，姚正斌挪用上述账户内资金108万元转账至彭旭娟建设银行卡内（尾号8172）。1月24日、25日，姚正斌将该笔108万元转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）后全部转给罗义林用于网络赌博。 2018年2月14日，姚正斌通过彭旭娟建设银行卡（尾号8172）转账108万元至该朗州北路拆迁账户（尾号4776）用于还款。 17、2018年11月12日，姚正斌挪用上述账户内资金108万元转账至彭旭娟建设银行卡内（尾号8172）。同日，姚正斌将其中的100万元分两次转账至自已的建设银行卡内（尾号3881）。其中的80万元转给安康市金雷特机电科技有限公司用于网络赌博，剩余的20万元与网络赌博提现资金混同。11月l3日，姚正斌将另外的8万元转账至自己的长沙银行卡内（尾号5176）后全部转给安康市金雷特机电科技有限公司用于网络赌博。2018年12月27日，姚正斌通过彭旭娟建设银行卡（尾号8172）转账108万元至该朗州北路拆迁账户（尾号4776）用于还款。 18、2019年1月7日，姚正斌挪用上述账户内资金96万元转账至彭旭娟建设银行卡内（尾号4102）。同日，姚正斌将该笔96万元转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）。姚正斌将其中的85万元转给承德嘉国商贸有限公司用于网络赌博，剩余的11万元与网络赌博提现资金混同后全部转给承德嘉国商贸有限公司用于网络赌博。 2019年3月6日，姚正斌通过彭旭娟建设银行卡（尾号4102）转账96万元至该朗州北路拆迁账户（尾号4776）用于还款。 四、挪用常德市国土资源局武陵区分局工会账户内资金共计164.29万元。 2014年9月至2019年2月，被告人姚正斌通过虚开现金或转账支票，在支票上私自加盖单位工会财务专用章及工会主席肖智私人印章的方式，先后17次挪用常德市国土资源局武陵区分局工会工商银行账户（账号：1908070209016668951）内资金共计164.29万元归个人使用，其中，128万元用于网络赌博，36.29万元无法查明系用于非法活动、营利活动，该笔款项超过三个月未归还。截止案发之日，仍有25万元未予归还。 1、2014年9月24日，姚正斌通过现金支票取现的方式挪用上述账户内资金1.79万元用于归还个人欠款。2014年12月19日，姚正斌通过存现的方式给该工会账户（尾号8951）还款1.79万元。 2、2014年10月l3日，姚正斌通过现金支票取现的方式挪用上述账户内资金3.5万元用于归还个人欠款。2014年10月l5日，姚正斌通过存现的方式给该工会账户（尾号8951）还款3.5万元。 3、2014年10月26日，姚正斌通过现金支票取现的方式挪用上述账户内资金4万元用于归还个人欠款。2014年10月31日，姚正斌通过存现的方式给该工会账户（尾号8951）还款4万元。 4、2016年3月28日，姚正斌通过现金支票取现的方式挪用上述账户内资金4.5万元用于归还个人欠款。 5、2016年5月18日，姚正斌通过现金支票取现的方式挪用上述账户内资金3.5万元用于归还个人欠款。2016年6月21日，姚正斌通过存现的方式以“陶玲”名义给该工会账户（尾号8951）还款8万元。 6、2016年9月22日，姚正斌通过现金支票取现的方式挪用上述账户内资金4.5万元用于归还个人欠款。 7、2016年9月28日，姚正斌通过现金支票取现的方式挪用上述账户内资金4.5万元用于归还个人欠款。2016年12月5日，姚正斌通过存现的方式以“陶玲”名义给该工会账户（尾号8951）还款9万元。 8、2016年12月9日，姚正斌通过现金支票取现的方式挪用上述账户内资金3.5万元。 9、2016年12月9日，姚正斌通过现金支票取现的方式挪用上述账户内资金4.5万元。同日，姚正斌将该笔4.5万元与前次3.5万元一起存现6.94万元至自己的建设银行卡内（尾号3881）后全部转给李可可用于网络赌博。12月11日，姚正斌将剩余的1.06万元与其他资金一起存现5.6万元至自己的建设银行卡（尾号3881）内后全部转给李可可用于网络赌博。2016年12月28日，姚正斌通过存现的方式以“陶玲”名义给该工会账户（尾号8951）还款8万元。 10、2017年1月11日，姚正斌通过现金支票取现的方式挪用上述账户内资金15.5万元。同日，姚正斌将其中的10万元存入自己的工商银行卡内（尾号8899）后直接转入其建设银行卡内（尾号3881）。之后，姚正斌将其中的9万元转给李可可用于网络赌博，剩余1万元留存在该银行卡内。另外，姚正斌将剩余的5.5万元与其他资金一起存现7.16万至自己的建设银行卡（尾号3881）内后与前次留存的1万元一起转给李可可8万元用于网络赌博。 11、2017年1月13日，姚正斌通过现金支票取现的方式挪用上述账户内资金4.5万元。同日，姚正斌将该笔4.5万元与其他资金一起存现4.67万元至自己的建设银行卡（尾号3881）内后转给李可可4.5万元用于网络赌博。2017年4月6日，姚正斌通过自己的建设银行卡（尾号3881）给该工会账户（尾号8951）还款20万元。 12、2017年4月13日，姚正斌通过现金支票取现的方式挪用上述账户内资金12万元。同日，姚正斌将该笔12万元与其他资金一起存现13.96万元至自己的建设银行卡（尾号3881）内后全部转给马瑞东用于网络赌博。2017年5月19日，姚正斌通过自己的建设银行卡（尾号3881）给该工会账户（尾号8951）还款12万元。 13、2017年6月19日，姚正斌通过现金支票取现的方式挪用上述账户内资金8万元。同日，姚正斌将该笔8万元与其他资金一起存现9.3728万元至自己的工商银行卡内（尾号8899）后转账9万元至其建设银行卡内（尾号3881）。之后，姚正斌将该笔9万元转给陈丽华用于网络赌博。2017年6月20日，姚正斌通过自己的建设银行卡（尾号3881）给该工会账户（尾号8951）分别还款5万元和3万元。 14、2018年1月23日，姚正斌挪用上述工会账户内资金25万元转账至彭旭娟建设银行卡（尾号8172），同日，姚正斌将该笔25万元转账至自己的建设银行卡（尾号3881）内后全部转给罗义林用于网络赌博。2018年2月6日，姚正斌通过自己的建设银行卡（尾号3881）给该工会账户（尾号8951）还款25万元。 15、2018年9月11日，姚正斌挪用上述工会账户内资金25万元转账至彭旭娟建设银行卡（尾号8172）。同日，姚正斌将该笔25万元转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）。之后，姚正斌将其中的15万元转给徐建华用于网络赌博，取现2万元用于归还个人欠款，剩余的8万元与网络赌博提现资金混同。2018年9月12日，姚正斌通过自己的建设银行卡（尾号3881）给该工会账户（尾号8951）还款25万元。 16、2018年11月2日，姚正斌挪用上述工会账户内资金15万元转账至彭旭娟建设银行卡（尾号8172）。第二天，姚正斌将该笔15万元转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）后全部转给安康市金雷特机电科技有限公司用于网络赌博。2018年12月25日，姚正斌通过自己的建设银行卡（尾号3881）给该工会账户（尾号8951）还款15万元。 17、2019年2月15日，姚正斌挪用上述工会账户内资金25万元转账至彭旭娟建设银行卡（尾号4102）。同日，姚正斌将该笔25万元转账至自己的建设银行卡内（尾号3881）后全部转给华阴市百家购商贸有限公司用于网络赌博。 另查明，2019年5月24日，王振兴将被告人姚正斌于2019年3月8日挪用的128万元公款尚存留在其帐户上的8万元上缴存入常德市武陵区非税收入汇缴结算户。 上述事实，有公诉机关提交并经法庭质证、认证的下列证据予以证明： 1、户籍资料，证明被告人姚正斌具备完全刑事责任能力以及本案证人的身份信息。 2、被告人基本情况表、姚正斌的劳动合同、公务员登记表，证明被告人姚正斌属于参照公务员管理的事业编制人员。 3、任职文件，证明被告人姚正斌于2008年9月27日被常德市国土资源局武陵区分局任命为财务股副股长。 4、常德市国土资源局武陵区分局事业单位法人证书及职能配置、内设机构和人员编制规定资料，证明常德市国土资源局武陵区分局单位性质、岗位职责。 5、举报接谈笔录、常德市国土资源局武陵区分局情况说明，证明2019年4月11日10时许，何山和何霞代表常德市国土资源局武陵区分局到武陵区监察委员会举报姚正斌挪用公款的情况，4月10日上午8点20分左右姚正斌失去联系，并证实4月2日案发经过。 6、公安武陵分局出具的抓获经过材料、拘留证、移交函，证明4月11日公安机关通过询问彭旭娟，在武陵区霞山小区三楼彭旭娟租住屋抓获姚正斌，并于4月12日12时决定刑事拘留，4月15日转监视居住，并将该案移交给武陵区监察委员会的情况。 7、指定管辖决定书，证明2019年4月11日，常德市监察委员会指定武陵区监察委员会办理姚正斌涉嫌挪用公款案。 8、移送案件通知书，证明2019年6月20日武陵区监察委员会将姚正斌挪用公款案移送常德市武陵区人民检察院审查起诉。 9、立案决定书、留置决定书，证明2019年4月11日武陵区监察委员会决定对姚正斌监察立案调查；同年4月15日向姚正斌宣布，当日经报市监委同意，对姚正斌采取留置措施的情况。 10、查询金融财产通知书、讯问、询问通知书等文书，证明本案调查过程查询金融机构及讯问、询问调查过程。 11、暂扣/封存款物文件登记表，证明武陵区监察委员会于2019年5月24日暂扣王振兴涉案款8万元。 12、2005年11月29日常德市国土资源局武陵区分局工行武陵支行账号1908070229016113220的开户资料、2009年5月14日国土资源局武陵区分局农商账户行账号82013000000015022的开户资料、2008朗州北路拆迁临时账户82013000000014776的开户说明、2013年1月10日常德市国土资源局武陵区分局工会账号1908070209016668951的开户资料，证明被挪用公款账户的基本情况。 13、账号为1908070229016113220土地整理中心账户从2006年1月12日至2019年4月的历史明细，证明2012年3月至2019年2月，姚正斌先后39次挪用资金共计3952.5万元归个人使用，截止案发之日，仍有726万元未予归还的情况。 14、常德市国土资源局武陵区分局农商行账户（82013000000015022）2018年1月5日至2019年4月9日的历史明细，证明2018年2月至2019年3月，姚正斌先后8次挪用资金共计1268万元归个人使用，截止案发之日，上述被挪用资金已全部归还的情况。 15、常德市国土资源局武陵区分局朗州北路拆迁农商行临时账户（82013000000014776）2008年7月7日至2019年3月21日的历史明细，证明2011年5月至2019年1月，姚正斌先后18次挪用资金共计556.135万元归个人使用，截止案发之日，上述被挪用资金已全部归还的情况。 16、常德市国土资源局武陵区分局工会账户（1908070209016668951）2010年4月13日至2019年3月2日的历史明细，证明2014年9月至2019年2月，姚正斌先后17次挪用164.29万元归个人使用，截止案发之日，仍有25万元未予归还的情况。 17、土地整理中心账户（1908070229016113220）2012年至2019年2月13日银行日记账，证明2012年3月至2019年2月，姚正斌先后39次挪用资金共计3952.5万元归个人使用，截止案发之日，仍有726万元未予归还的情况。 18、常德市国土资源局武陵区分局农商行82013000000015022的账户2018、2019年银行日记账，证明2018年2月至2019年3月，姚正斌先后8次挪用资金共计1268万元归个人使用，截止案发之日，上述被挪用资金已全部归还的情况。 19、常德市国土资源局武陵区分局朗州北路拆迁农商行临时账户（82013000000014776）2011年至2014年银行日记账，证明2011年5月至2019年1月，姚正斌先后18次挪用资金共计556.135万元归个人使用，截止案发之日，上述被挪用资金已全部归还的情况。 20、常德市国土资源局武陵区分局工会账户（1908070209016668951）2013年至2018年银行日记账，证明2014年9月至2019年2月，姚正斌先后17次挪用164.29万元归个人使用，截止案发之日，仍有25万元未予归还的情况。 21、账号为1908070229016113220的土地整理中心账户2012年至2019年2月13日工商银行原始凭证复印件，证明2012年3月至2019年2月，姚正斌先后39次挪用资金共计3952.5万元的情况。 22、常德市国土资源局武陵区分局工会账号1908070209016668951的账户2013年至2018年工商银行原始凭证复印件，证明2014年9月至2019年2月，姚正斌先后17次挪用164.29万元。 23、账号为1908070229016113220土地整理中心账户相关回款凭证，证明2012年3月至2019年2月，姚正斌先后39次挪用资金共计3952.5万元的情况。 24、常德市国土资源局武陵区分局工会账号为1908070209016668951的账户相关回款凭证，证明2014年9月至2019年2月，姚正斌先后17次挪用164.29万元的情况。 25、常德市国土资源局武陵区分局朗州北路拆迁农商行临时账户（82013000000014776）2008年7月7日至2019年3月21日相关取现或转账凭证，证明2011年5月至2019年1月，姚正斌先后18次挪用资金共计556.135万元的情况。 26、常德市国土资源局武陵区分局账号为82013000000015022的农商行账户相关取现或转账凭证，证明2018年2月至2019年3月，姚正斌先后8次挪用资金共计1268万元的情况。 27、刘志军名下尾号为2497、0258、2303的工行账户的历史明细，证明姚正斌转款到刘志军账户的情况。 28、彭秀松名下尾号为5431的工行账户历史明细，证明姚正斌转款到彭秀松账户的情况。 29、刘志军名下尾号为8566建行账户的历史明细，证明姚正斌转款到刘志军的账户情况。 30、彭秀松名下尾号为1378建行账户的历史明细，证明姚正斌转款到彭秀松账户的情况。 31、姚群英名下尾号为2637建行账户的历史明细，证明姚正斌转款到姚群英账户的情况。 32、姚禹庭名下尾号为0423建行账户的历史明细，证明姚正斌与姚禹庭交易往来账户情况。 33、王琪名下尾号为3509建行账户的历史明细，证明姚正斌转款到王琪账户的情况。 34、王振兴名下尾号为3470建行账户的历史明细，证明姚正斌转款到王振兴账户的情况。 35、彭旭娟名下尾号为8172/4102、1860、8431建行账户的历史明细，证明姚正斌转款到彭旭娟账户的情况。 36，彭旭娟名下尾号为7462中国银行账户的历史明细，证明姚正斌转款到彭旭娟账户的情况。 37、姚正斌名下尾号为8899、0814工行银行账户的历史明细，证明姚正斌转款到自己账户的情况。 38、姚正斌名下尾号为5176长沙银行账户的历史明细，证明姚正斌转款到自己账户的情况。 39、姚正斌名下尾号为6293农商行银行账户的历史明细，证明姚正斌转款到自己账户的情况。 40、姚正斌名下尾号为7427建设银行账户的历史明细，证明姚正斌转款到自己账户的情况。 41、姚正斌名下尾号为3881、7515、3128、7575建设银行账户的历史明细，证明姚正斌转款到自己账户的情况。 42、姚正斌名下华融证券账户开户信息及交易明细，证明姚正斌华融证券资产账户430800014244，融资融券信用额度221万元，2010年9月7日开户及全部交易明细，2019年5月6日现有余额1.89元的情况。 43、姚正斌名下方正证券账户开户信息及交易明细，证明姚正斌方正证券客户编号2080015446，2018年3月6日开户及全部交易明细的情况。 44、姚正斌名下“澳门威尼斯人”网络博彩账户信息、账户明细及汇款记录，证明：姚正斌指认的网络赌博网址和账号密码、“澳门威尼斯人”网络博彩网站登记信息、姚正斌2016、2017、2018年给赌博账号充值记录的情况。 45、姚正斌名下“澳门威尼斯人”网络博彩账户汇款及提款记录，证明姚正斌2019年给赌博账号充值的记录和提现到个人银行卡的记录。 46、武陵区监察委员会关于姚正斌涉嫌网络赌博提现、打款银行账号统计表，证明姚正斌网络赌博提现银行账号共计23个，打款银行账号共计34个的情况。 47、姚正斌4个涉案挪用账户明细表，证明姚正斌2012年6月5日至2019年1月1日39次挪用土地整理中心资金，2014年10月20日至2019年2月15日17次挪用工会资金，2018年2月1日至2019年3月8日8次挪用拆迁项目资金，2011年5月5日至2019年1月7日18次挪用朗州北路拆迁项目资金的情况。 48、武陵区国土分局工会工作制度、财物管理制度、内部控制制度，证明武陵区国土分局工会内部管理要求。 49、武陵区国土分局征地拆迁事务所财物管理制度，证明武陵区国土分局征地拆迁事务所财物管理制度。 50、武陵区国土分局班子分工情况，证明武陵区国土分局班子分工情况。 51、常德市城区土地开发整理中心事业单位法人证书，证明土地开发整理中心事业单位性质。 52、常德市财政局常财办发【2017】31号文件、常德市国库集中支付核算中心常支付【2017】17号文件、常支付【2017】23号文件、常德市政府办常政办改【2016】4号文件等其他资料，证明市直财政直接支付和授权支付范围、2017年6月23日常德市国库集中支付核算中心调整面审和网审范围、国库集中支付核算中心内部业务审核审批办法、常德市国库集中支付核算中心职责、内设机构和人员编制规定的情况。 53、常德市国库集中支付核算中心支付二科关于市国土武陵分局2019年1-4月退保证金统计表，证明2019年1-4月市国土武陵分局共实际收入保证金8万元，支出35万元的情况。 54、国土武陵分局2019年7月23日关于工会账户设立情况说明，证明该局工会账户于2009年5月18日设立，2010年4月13日产生第一笔银行流水。2013年前法人是何山，1月后是肖智的情况。 56、2019年7月26日武陵区监察委员会关于姚正斌案调查情况的说明，证明2019年4月区国土局财务人员向监察委反映姚正斌通过彭旭娟建行账户挪用公款问题的线索。在调查中，通过调取彭旭娟建行账户明细，发现除了收到726万元土地开发整理中心账户资金外，还收到该局拆迁账户、朗州北路拆迁项目临时账户、工会账户转入资金，后发现四个账户还有转出给刘志军、王琪、王振兴账户记录和还款记录，将凭证出示给姚正斌后，姚正斌经辨认，对挪用82笔共5940.925万元公款作了供述的情况。 57、湘德源会鉴字（2019）6002号会计鉴定意见书，证明2011年5月至2019年3月，姚正斌先后82次挪用常德市城区土地开发整理中心账户、常德市国土资源局武陵区分局拆迁账户、朗州北路拆迁项目临时账户、常德市国土资源局武陵区分局工会账户等4个账户内资金共计5940.925万元归个人使用，涉嫌犯罪金额为5193.83万元，其中，4484.83万元用于网络赌博、342.8万元用于证券投资、366.2万元超过三个月未还，其他用途资金1113.295万元。截止案发之日，仍有751万元未予归还的情况。 58、证人金雪莲的证言，证明2008年7月左右，武陵区优化办将朗州北路拆迁资金转给了国土武陵分局，由国土武陵分局对朗州北路拆迁进行补偿。朗州北路征拆项目大概是2008年底结束的情况。 59、证人潘云辉的证言，证明2005年3月至2015年12月其任常德市国土资源局武陵区分局党组书记、局长，单位上没有明确专门的印章管理制度，但财务制度里面有体现，个人的私章、单位的财务章是交财务股管理的。2008年上半年，常德市体育生态园项目需要对朗州北路进行拆迁，武陵区政府要求国土武陵区分局协助武陵区优化办来搞朗州北路拆迁工作，同时给予国土武陵分局一定的工作经费。2008年7月，国土武陵区分局设立了一个朗州北路拆迁临时账户，用于拆迁费用列支。国土武陵分局也没有就该账户的剩余资金处置问题开会研究过的情况。 60、证人王超美的证言，证明其分管财务期间单位财务支出流程。局长的私章是放在财务室的，财务专用章是由财务股长管理的。2008年上半年，区里成立了朗州北路北延建设协调领导小组并指定国土武陵区分局完成该项目的征地补偿工作，姚正斌案发后其才知道这个账户里还有100多万元钱的情况。 61、证人刘志军的证言，证明其从2005年就认识了姚正斌，在2012年至2017年间，姚正斌多次以同样的理由要求通过其银行账户转钱，其都答应，姚正斌通过其账户转给其的钱，全都给了姚正斌的情况。 62、证人王琪的证言，证明其十几年前通过龚新力认识姚正斌的。因为其和姚正斌之间有经济往来，姚正斌知道其建设银行账号。常德市国土资源武陵分局向其账户打钱之前其都不知道，四次钱打进来后，姚正斌都会在第一时间打电话给其，告诉我打进来的钱是他的，要其把钱转给他。常德市国土资源武陵区分局四次打进其建设银行账户的钱其都及时转给姚正斌的情况。 63、证人王振兴的证言，证明大概7、8年前其通过过龚国平认识了姚正斌。2019年3月8日，姚正斌给其打了个电话，说等下会有笔钱打到其建行的账户里，钱是他的，让其收到钱后把钱转给他。过了一会，其收到建设银行手机短息提示，有一笔128万元钱打入了其建行6217003000105263470账户，在收到那128万元钱后，其将其中的120万元转给了姚正斌，剩余的8万元还在自己卡手中。后来将这8万元钱交给纪监委来处理。其知道姚正斌在手机上玩百家乐，我曾经多次劝过他不要再玩了，但是没有什么效果的情况。 64、证人姚群英的证言，证明2018年，其父亲将110万元养老积蓄、找亲戚朋友借的84万元和自己的34万元钱都给姚正斌用于还债的情况。 65、证人单连军的证言，证明2018年9月进入资金结算科工作，具体负责核算中心支票加盖公章和直接支付的网上结算。经辨认“2019年1月11日、1月18日、1月21日、1月22日、1月23日、2月13日、2月25日，收款人为彭旭娟，金额分别为128万元、108万元、172万元、108万元、92万元、88万元、30万元，用途为退项目保证金”的《中国工商银行业务委托书》复印件都是经其手审核盖章支付的几笔支出的情况。 66、证人何山的证言，证明2003年3月至今任常德市国土资源局武陵区分局副局长，常德市国土资源局武陵区分局财务股提供的姚正斌挪用经费情况统计表单位四个账户82笔，共计5940.925万元的资金支出均不是该局正常开支的经费，其分管财务股期间也没有经其签字报销的情况。 67、证人何霞的证言，证明单位日常经费报账程序是由出纳姚正斌填报账单到支付局审核后报账；付工程施工费的时候由姚正斌填报账单到支付局审核后走报账程序；拆迁经费的报账交姚正斌到支付局审核后将经费直接转账给被拆迁人；工会经费在2013年单设后，由局工会自己管理，姚正斌任出纳。所有支票是由三个出纳管的，姚正斌管朗州北路拆迁专户、土地平整账户、工会经费的支票，除工会经费外，每张支票要产生效力，必须加盖三个印章。土地平整项目、拆迁专户都需要局长私章，财务专用章，支付局一个章，盖上这三个章以后银行就能放款。工会经费应该只加盖工会主席的私章和工会财务专用章。局里没有就印鉴保管形成正式的规定。2019年4月2日常德农商行给李丽送对账单过来导致案发，82笔共5940.925万元没有经过其审核，单位会计账目也没有任何记载，姚正斌提供给会计的银行对账单也没有体现的情况。 68、证人李科生的证言，证明报账单位带到其中心来审核，一般是由其负责初审、科长复审。其和科长审核完以后，报账单位出纳就拿着这些资料到资金结算科在支票上盖章。真实性由报账单位自行负责，其只负责看资料上的金额、收款人与单位审批单上的金额、收款人是否一致，单位审批单上的金额总数与报账单上的金额总数是否一致。从来没有发现过报账单上的金额与他们单位审批单上的金额不一致的情况。“2019年1月11日、1月18日、1月21日、1月22日、1月23日、2月13日、2月25日，收款人为彭旭娟，金额分别为128万元、108万元、172万元、108万元、92万元、88万元、30万元，用途为退项目保证金”的《中国工商银行业务委托书》复印件，以上7笔肯定未经过其审核的，而且退项目保证金都是退给公司的，从来没有退给个人的情况。 69、证人李丽的证言，证明在常德市国土资源局武陵区分局财务股工作期间主要负责拆迁付款、项目出纳，经其签字以后由姚正斌到支付局，经支付局审核。其刚开始接手（2018年2月）的时候要盖章都是找周莉要，盖完以后再还给她。后来因为周莉请假比较多、业务量也比较大，周莉就将两个章放在她的办公桌上面，其需要用的时候直接拿来用。2019年4月2日下午，农村商业银行徐行长给其送来一张入账通知书，显示2019年4月1日有一笔480万元的进账，由于金额比较大，而且是私人转进账里的，其感觉比较奇怪，下班前，姚正斌就到办公室找其要那张单子。4月3日，夏美蓉和何霞就告诉我，让其把农商行3月份的流水全部从银行打印出来，其把流水打印出来以后就发现3月份从农商行分三笔给两个人转出了480万元，其中有一个就是转回480万元的人。因为其是负责这家银行所有拆迁户放款的，其又没有经手发放这三笔共480万元的款项，而且回款又正好跟放款数吻合，应该是被别人挪用了，其将这些情况报告了何霞，何霞就让其把农商行的账户都查一下，其负责的账户2018年被挪用有三次，2月份一次一笔128万；11月份一次一笔180万元；12月份一笔480万元；2019年3月一笔480万元。2018年的三次都是在当月处理完，2019年那一次是跨月才还的；这几笔都不是其填报账单支付出去的。因为每次被挪用的时间都不长，在其对账之前都已经平账了，所以其没有发现异常的情况。 70、证人李霞的证言，证明自从2016年7月份到区国土局食堂工作以后负责收区国土局门面和食堂以及里面住户的水电费，2017年4月16日转账给区国土局一笔46301.96元的交易不是其交的水电费的情况。 80、证人刘波的证言，证明2008年1月至今，在常德市国土资源局武陵区分局土地开发整理中心工作，土地整理中心账户共有39笔3952.5万元支出都没有经我手签字的情况。 90、证人彭旭娟的证言，证明其与姚正斌是2017年认识的，其曾经有两回看到他在手机上玩百家乐，他用自己建行尾号为4102的工资卡转过账。他每次都说给别人打工程款的情况。 91、证人陶玲的证言，证明其负责收区国土局门面和食堂以及里面住户的水电费，再交给区国土局。2016年6月23日转账给区国土局工会账户一笔80000元，2016年12月5日转账给区国土局工会账户一笔90000元，2016年12月28日转账给区国土局工会账户一笔80000元的交易三笔共计25万元不是自己交的水电费，姚正斌没有找其说过以其名义给单位缴纳过现金，其本身与姚正斌也没有什么往来的情况。 92、证人夏美蓉的证言，证明土地平整中心的专用账户报账的程序是由姚正斌填制好报账审批单、支票，再到市财政局国库集中支付中心审核盖章，再由姚正斌到银行办理支付业务。次月，姚正斌整理好相关原始凭证、登账，和银行核对无误后再把审核后的原始凭证交给其登账，其根据他提供的对账单对账，无误后，编制报表报送领导。2013年初，周莉接手拆迁出纳的时候，那两个印鉴章也按惯例放在了周莉那里，也没有办理正式的移交手续。2019年4月2日下午案发后局里出具了委托书，其把银行流水打印出来，经过清查，发现局里经费亏空726万元，四个账户支出都没有经过其手记入会计账，不是局里正常的经费支出，应该是被挪用的情况。 93、证人肖智的证言，证明《工会常德武陵支行提供常德市国土资源局武陵分局工会委员会账户银行交易流水》经我仔细辨认，以上17笔支出都不是局工会真实发生的费用。 94、证人周莉的证言，证明局里的印鉴章在其到局里工作以来都是放在负责拆迁的出纳那里，所以其任拆迁项目出纳以后，印鉴章按惯例也就放在其那里。因为姚正斌是出纳，他也经常使用这两个章。姚正斌使用印鉴章的时候其不审核，他使用这两个章还比较频繁。负责的拆迁项目每个月的月初会对上个月的账。对账的程序前期是由姚正斌到银行打流水和对账单，拿回来后由经手的出纳自己对账，没有问题后就交给会计记账的情况。 95、证人朱勇军的证言，证明朗州北路征地拆迁项目专户项目已经结束，但是没有结算，账已经封了，结余的是上级拨付的征拆资金没有用完的。分管财务工作期间，给财务股明确过，盖印鉴章要按照规章制度进行管理，个人的私章是交给财务股长，授权财务股长管理的情况。 96、被告人姚正斌的供述，证明被告人姚正斌的犯罪事实与查明的事实一致。 上述证据来源合法，内容客观真实，与本案有关联性，证据之间能相互印证，形成了证据锁链，本院予以确认。 本院认为，被告人姚正斌身为国家工作人员，利用职务之便，多次挪用公款归个人使用，进行非法活动、营利活动或超过三个月未还，数额巨大不退还，其行为已构成挪用公款罪。公诉机关指控被告人姚正斌犯挪用公款罪的事实清楚，证据确实、充分，指控的罪名成立。被告人姚正斌归案后如实供述自己的罪行，系坦白，并当庭自愿认罪、悔罪，依法从轻处罚。对于被告人姚正斌的辩护人提出的从轻、从宽处罚的辩护意见与查明的事实和法律规定相符的部分，本院予以采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、第六十七条第三款、第六十四条之规定，判决如下： 一、被告人姚正斌犯挪用公款罪，判处有期徒刑十二年； （刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押、留置的，羁押、留置一日折抵刑期一日。即自2019年4月12日起至2031年4月11日止。） 二、责令被告人姚正斌于本判决书生效之日起三十日内向常德市国土资源局武陵区分局退赔挪用的公款人民币751万元（王振兴存入常德市武陵区非税收入汇缴结算户的8万元予以抵扣）。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省常德市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本五份。 审 判 长  肖志宏 审 判 员  徐小棠 人民陪审员  徐厚良 二〇一六年十月十二日 代理书记员  唐立娜 附：相关法律条文 《中华人民共和国刑法》 第三百八十四条国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的，是挪用公款罪，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上有期徒刑。挪用公款数额巨大不退还的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。挪用用于救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物归个人使用的，从重处罚。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。