江西省浮梁县人民法院 刑 事 判 决 书 （2016）赣0222刑初70号 公诉机关浮梁县人民检察院。 被告单位景德镇中南置业有限公司（下简称“中南置业”），单位住所地：江西省浮梁县洪源镇罗家村。 组织机构代码：69098235-4。 法定代表人：江学泳，男，中南置业总经理。 诉讼代表人江学泳，男，1949年5月24日出生于江西省赣州市，大学文化，职务：中南置业总经理，身份证号码：3601041949********。家住江西省南昌市青云谱区洪都********。 辩护人郭锋，男，万商天勤（上海）律师事务所律师。 被告人宋苏星，男，1957年8月23日出生于上海市杨浦区，汉族，大学文化，原中南置业总经理，家住，家住上海市杨浦区案于2015年11月25日被浮梁县公安局取保候审。现在家。 辩护人戴敏，女，江西晨天律师事务所律师。 被告人吴文明，男，1952年5月22日出生于河北省霸县，汉族，大学文化，原中南置业财务总监，家住，家住江苏省南京市秦淮区案于2015年11月29日被浮梁县公安局取保候审。现在家。 辩护人陈天助、骆剑明，江西华镇律师事务所律师。 被告单位中南置业被控对非国家工作人员行贿罪，被告人宋苏星被控对非国家工作人员行贿罪、非国家工作人员受贿罪，被告人吴文明被控非国家工作人员行贿罪一案，浮梁县人民检察院于2016年5月27日以浮检公诉刑诉[2016]68号起诉书向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2016年7月12日、2016年9月5日二次公开开庭进行了审理。浮梁县人民检察院指派代检察员陈某出庭支持公诉，被告单位中南置业诉讼代表人江学泳及其辩护人郭锋、被告人宋苏星及其辩护人戴敏、被告人吴文明及其辩护人陈天助、骆剑明等到庭参加诉讼。现已审理终结。 浮梁县人民检察院指控，2011年4月，中南置业为了向浮梁县洪源镇罗家村委会（以下简称“罗家村委会”）购买小区旁的7亩山地，派遣被告人宋苏星、吴文明与罗家村委会主任金某（另处）商谈购地事宜。经协商，金某以140万元的价格将该7亩地卖给中南置业，并约定罗家村委会按4万元/亩的价格收取28万元的购地款，余款112万元送给金某个人。宋苏星、吴文明向中南置业股东李某汇报该方案后，中南置业同意按该方案执行。2011年4月13日，被告人吴文明、金某分别代表中南置业、罗家村委会签订以28万元购买7亩土地的买卖协议。同年4月14日，金某按约定叫其儿子金华平到中南置业领取现金35万元，2011年5月5日，金某从宋苏星、吴文明处领取余款现金77万元。 2011年6月份，金某为了感谢被告人宋苏星，在中南置业办公楼下，送给宋苏星现金6万元。 案发后，被告人宋苏星已退缴全部赃款。 公诉机关提供了被告人供述与辩解、证人证言及相关书证等证据，认为被告单位中南置业的行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百六十四条第一款、第三款之规定，应以对非国家工作人员行贿罪追究刑事责任；被告人宋苏星作为单位犯罪的直接责任人，应以对非国家工作人员行贿罪追究刑事责任，属共同犯罪；利用职务便利，收受他人人民币6万元，其行为又已触犯《中华人民共和国刑法》第一百六十三条之规定，应予二罪并罚，案发后投案自首，具有《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款之情节；被告人吴文明作为单位犯罪的直接责任人，应以对非国家工作人员行贿罪追究刑事责任，属共同犯罪，案发后主动投案，但庭审中又翻供，对其自首情节不予认定，鉴于第二次庭审中又能如实供述自己的罪行，可认定为自首。综上事实及各自情节，请求依法判处。 被告单位中南置业对指控无辩解。其辩护人的辩护意见是：中南置业只知道公司用140万元购买罗家村委会7亩地，并不知道其中112万元是送给金某的，故中南置业不构成犯罪。另宋苏星的行为应定性为职务侵占。 被告人宋苏星辩解，其收受金某的人民币6万元属实，但该钱全部用于解决中南置业工程纠纷上了，个人并没有使用，对其余指控无辩解。其辩护人的意见是：1、对公诉机关中指控被告人的二项犯罪定性无异议，2、对非国家工作人员行贿罪中，行贿数额属“数额较大”，宋苏星在共同犯罪中所起作用较小，且具有自首情节3、对非国家工作人员受贿罪中，具有自首情节，且将受贿款项用于中南置业，本人没有实际受益，又已全部退赃。属初犯，无前科劣迹，请求从轻判决并适用缓刑。 被告人吴文明辨称，其不是中南置业副总经理，职务是财务总监，对指控事实没有异议。其辩护人的辩护意见是：1、本案定性不准，应当认定金某职务侵占，2、吴文明只是担任中南置业的财务总监，而非副总经理，其受领导指派的履职行为，并非单位犯罪的“直接责任人员”，3、指控吴文明行贿，证据不足，不应被追究刑事责任。 经审理查明：被告单位中南置业小区与市政道路之间有一块约7亩的山地，该山地高出路面影响了中南置业小区房屋采光，该山地权属为罗家村委会集体所有，中南置业计划向罗家村委会购买该地建设绿化及公共停车场。2011年3月份，中南置业时任总经理被告人宋苏星及时任中南置业财务总监吴文明多次找时任罗家村委会主任金某（另处）协商购地事宜。2011年4月，宋苏星、吴文明、金某商定，罗家村委会以140万元将该地卖给中南置业，并私下约定，中南置业与罗家村委会签订该7亩山地的协议价为28万元，余款112万元给金某个人。被告人宋苏星、吴文明将此事向中南置业股东李某汇报，李某同意按该方案执行。2011年4月13日，吴文明代表中南置业与金某代表的罗家村委会签订了28万元购买7亩山地的土地买卖协议。2011年4月14日，金某叫其儿子金华平以“土方工程款”名义到中南置业领取人民币35万元，2011年5月5日金某又以虚假“土方工程款”名义从宋苏星、吴文明处领取人民币77万元。该112万元均由金某所得。 2011年6月份，金某为了感谢宋苏星，在中南置业办公楼下，送给宋苏星人民币6万元。 2015年11月18日，被告人吴文明主动到浮梁县公安局投案；2015年11月25日，被告人宋苏星主动到浮梁县公安局投案，并退缴全部赃款。 上述事实，有经庭审质证的下列证据证实： （一）被告人的供述与辩解 1、宋苏星的供述与辩解，2009年8月，中南置业实际投资人、董事长李某请其到中南置业管理开发、技术，其对外名片为总经理，但没有走任命程序，没有任命书。2011年5月4日，吴文明与出纳到银行取了77万元现金，并叫金某来取钱，吴文明将装钱的包放在其办公桌上，金某拿了钱就离开了，当时，其与吴文明、金某三人在场。中南置业先后以土方工程名义付给金华平35万元和金某77万元，但这些工程都是虚构的，只是为了方便做账。原因是2011年4月，其与吴文明代表公司想买公司南面高出地面8米左右的7亩地与金某商定，公司以20万元/亩购买，但与罗家村委会协议按4万元/亩签订，另112万元支付给金某个人，其与吴文明将此方案向李某汇报后，李某同意才这样操作的，中南置业与郭某2签订的土方工程合同就是为了支付这112万元而虚构的，金华平在公司西北面确实做了水坝及土方工程，但与这次领取的35万元没有任何关系。吴长才没有在中南置业做过工程。在支付77万元后的一个月左右，在2011年6月份，金某将其叫到公司办公楼下他的本田CRV车内，直接将6万元现金交给其（6沓1万元扎的），说是表示感谢的，其就将钱装到塑料袋中了。在浮梁县纪律检查委员会笔录交代：当时江西省第五建筑公司景德镇市中南置业项目部为中南置业做建筑工程，材料都从金华平处进货，价格偏高，为了防止项目部与金华平起冲突，其用手上的钱补给项目部一些差价，具体数额比较零散，没有一个准确的数字。 2、吴文明的供述与辩解，中南置业成立于2009年，由李某和景德镇中南投资有限公司共同出资成立，法人代表是张黎祖（景德镇中南投资有限公司法人代表），中南置业总经理是宋苏星，负责公司所有事物，是李某聘请的，其于2010年6月开始担任中南置业财务总监，是李某派其来监视管理中南置业资金使用，公司所有资金使用必须由其签字，公司行政章、财物章也由其保管。另张黎祖也委派了朱武军担任财务总监。2011年下半年，景德镇中南投资有限公司退出不再是中南置业股东，朱武军也不再担任财务总监，法人代表也多次更换，都是李某安排的。公司成立至2011年，中南置业办公地点在景德镇市服装一厂附近写字楼的5楼，之后，迁至紫薇花园。2011年4月，李某说，公司决定以20万元/亩购买公司南面罗家村委会的7亩地，总计140万元，2011年4月2日左右，其与工程部刘金去参加罗家村民大会，签订了一份购买7亩地的协议，单价4万元/亩，其在协议上盖了中南置业行政章，另112万元并未给村委会，而是给了金某和金华平（金某的儿子），这112万元是分二次给的，2011年4月14日，金华平拿了35万元的土方工程发票来领取了35万元；另77万元是其与会计郭某1商量用假合同走账，经李某同意，其让郭某1虚构弟弟郭某2土方工程的名义，将77万元转到郭某2的名下，然后再转入其账户，其提取现金于2011年5月5日在宋苏星办公室交给金某的。这77万元的报销单据上，其注明了“购地款（七亩）—金”，但金某没有签名，大家都知道这钱是给金某的。第一次庭审中辩解其没有参加买卖土地的商谈，只知道购买7亩地的价款是140万元，不清楚其中112万元是送给金某的，也没有向李某汇报过价格问题，77万元其只负责从银行取款，该77万元不是其交给金某的；第二次庭审中供认其知道另112万元是送给金某的，但是受总经理及李某的指派。 （二）证人证言 1、金某的证言，2011年4月初，其与宋苏星、吴文明在中南置业（景德镇市服装一厂迪欧咖啡五楼）宋苏星的办公室商定，中南置业按4万元/亩购买位于中南置业小区南面的7亩地，共计28万元，但实际按20万元/亩（即140万元）付款，其中28万元按协议付给罗家村委会，余下112万元付给其个人。不久，其召开了罗家村两委会，其代表罗家村委会与中南置业签订了7亩地买卖协议，协议单价4万元/亩，之后其骗儿子金华平说，其在中南置业做了点土方工程有35万元工程款，叫金华平去结算，当天下午，金华平就将从中南置业领取35万元现金交给了其，2011年5月份，其接到宋苏星的电话去了中南置业办公点（迪欧咖啡五楼），当时宋苏星一人在办公室，几分钟后，吴文明提着一个灰黑色布包进来，宋苏星叫其将包拿走，其打开布包发现都是钱，就将该77万元现金拿走了。因中南置业要做账，其不想自己签名，就叫其妻子的外甥吴长才去中南置业代其签名，吴长才签字的77万元并非他所做的工程款。为了感谢宋苏星，在收到77万元一个月后，在其本田车上用报纸包了6万元送给了宋苏星。 2、郭某1（中南置业会计）的证言，2011年5月4日，其按照吴文明的意思，做了份假土方工程合同，据此，支付了77万元给郭某2（其弟弟）账户，然后再转给吴文明，但吴文明怎么处理的其不清楚，但后来凭证上多了吴长才的签名其不清楚怎么回事，其弟弟对这事是不知情的；2011年4月14日金华平拿了报账单来公司，金额是35万元，经宋苏星、吴文明、朱武军同意支付，其只负责核实金额，其他事项不清楚。 3、周某（中南置业出纳）证言，2011年4月14日，其开具一张35万元现金支票，领款人是金华平本人；2011年5月4日开具一份77万元的现金支票，领款人是郭某2，另一个名字是吴长才，款转到郭某2名下后，同时又转到了吴文明的卡上，次日，吴文明与其一同去银行提取了77万元现金，吴文明用一个旧灰色布包装着，其就离开了。2011年5月4日，转了一笔28万元给罗家村委会，这是一笔购地款。 4、郭某2的证言，其没在中南置业做过土方工程，其姐姐郭某1在那做会计，前几年其找姐姐帮忙时，曾经将身份证交给姐姐保管了一段时间。 5、朱武军（原中南置业财务总监）证言，2006年，其与张黎祖共同出资成立了中南投资集团有限公司，张黎祖是法人代表，其为总经理。集团公司经挂牌拍卖取得101亩土地，位于浮梁县罗家村，2008年下半年，集团公司与中南置业合作开发住宅小区，2011年其公司与中南置业分开了。双方合作时，中南置业的总经理是李某，但他经常在上海，就委托了宋苏星进行管理，并安排吴文明作为财务总监，其作为集团公司代表对中南置业财务进行监督，也是财务总监。2011年中南置业以4万元/亩，购买了罗家村7亩地，共支付28万元购地款给罗家村委会，听说中南置业另还支付了77万元购地款给金某，35万元给了金华平。 6、吴长才（（金某妻子外甥）证言，到中南置业领取77万元单据上的签字是其姨父金某叫其去签的，但钱不是其领取的。2011年5月初，其在中南置业没有做过任何工程。因金某是长辈，而且感情很深，金某叫其帮忙就帮忙了。 7、金华平（金某儿子）证言，2011年4月的一天，其父亲金某叫其去中南置业拿35万元的工程款，估计其父亲与中南置业的领导已经说好了的，其就去了中南置业（景德镇市服装一厂附近迪欧咖啡楼上），直接到财务找会计，会计是个女的，这个会计给其办了35万元的付款财务手续，其在几张凭证上签了名，其收到35万元的现金支票后，将钱存入其在工行设立的账户，之后，全部提现，用袋子装好交给了父亲金某。 8、刘金（中南置业工程部总监）证言，2011年4月初，其与宋苏星、吴文明一起参加公司购买罗家村7亩地的会议，吴文明与罗家村签订了协议，不久，中南置业就以工程款名义支付金华平35万元，这个工程款实际是这7亩地的土地补偿款，土方工程是假的。 9、李某（中南置业出资人）的证言，因中南置业清水湖玫瑰苑南面有块7亩土地的地势很高，宋苏星向其汇报说公司可租下来平整作为停车场，其就同意了并叫宋苏星去和罗家村委会协商，之后，宋苏星、吴文明汇报说，地价为20万元/亩，共计140万元，但与村委会签订协议为4万元/亩，计28万元，另112万元送给金某及村里的干部，其认可了。之后，公司分二笔共支付了金某112万元，但公司是以土方工程款的名义给的，实际上这些土方工程是假的。最后从签订的协议看，这块土地是公司一次性买的。 10、喻某1（江西第五建筑公司项目经理）的证言，2010年至2015年，其在中南置业承建“清水湖”玫瑰苑小区商品房工程，因工地没有送建材大路，中南置业宋苏星找当地村民金华平协商，建材进货由金华平提供，但价格贵点，中南置业答应在价格上会给予些补偿，可是至今都未给付补偿。 11、喻某2（江西第五建筑公司中南置业项目实际负责人）的证言，其是江西第五建筑公司中南置业项目实际负责人，该项目部经理喻某1是其父亲，但整个项目实际由其负责，在中南置业项目中，由于工程不具备三通一平，必须向当地村里借道，但开发商中南置业要求其开工，材料由村民组织进货，价格偏高，为此，五建与中南置业达成一份由中南置业给予五建材料补贴的协议。宋苏星于2011年6月份在其工程的工棚里，拿了6万元钱给予其补偿，当时只有其与宋苏星在场，其没有出具收条，直接给工人发了工资，此事也没有告诉其父亲。 （三）书证 1、中南置业与郭某2的土方工程施工合同。 2、中南置业支付郭某2、吴长才77万元的记账凭证、费用报销单、建筑统一发票。 3、从郭某2账户汇至吴文明账户的77万元的业务凭证、身份证复印件及收据、记账凭证。 4、金华平从中南置业领取35万元的记账凭证、费用报销单、项目费用支付申请表、支付凭证。 5、缴款凭证，证实被告人宋苏星于2015年8月19日已退缴赃款人民币6万元。 6、企业法人营业执照、组织机构代码证、企业信息，证实，证实景德镇中南置业有限公司住所地为浮梁县洪源镇罗家村代表人为江学泳；组织机构代码为69098235-4，企业状态为开业，企业类型为有限责任公司（自然人独资）。 7、中南置业于2015年12月8日出具的证明，记载宋苏星于2009年8月份被聘为中南置业职业总经理，全面一支笔主持公司工作，于2014年5月离任；吴文明于2010年5月被聘为中南置业副总经理、财务总监，主管财会、经济工作，于2013年8月离任。 8、浮梁县公安局出具的归案经过，记载该局于2015年11月10日对中南置业涉嫌非国家工作人员行贿案立案侦查。吴文明于2015年11月18日到该局投案自首，宋苏星于2015年11月25日投案自首。 9、常住、常住人口信息及证明宋苏星，男，汉族，出生于1957年8月23日，身份证号码：。家住。家住上海市杨浦区打虎山路******证明签发之日（2015年11月27日）前未发现有违法犯罪记录。吴文明，男，汉族，1952年5月22日出生于河北省霸县，身份证号码：。家住江苏。家住江苏省南京市秦淮区长白街******5年12月8日出具本证明之日起，未发现有违法犯罪记录。 10、江西五建与中南置业签订协议，证实中南置业对江西五建向村民购进的材料价格上给予一定比例补偿。 11、中南置业与江西五建往来明细，证实江西五建未收到中南置业的材料差价补贴。 12、中南置业工资表，证实宋苏星履行该公司总经理职责。 13、社区调查评估意见，上海市杨浦区司法局认为宋苏星符合社区矫正条件，南京市江宁区司法局认为吴文明家庭有一定收入来源，在江宁有固定住，在江宁有固定住所和合适监督人。 上述证据分析，辩护人提供及本院核查的证人喻某2的证言，内容与宋苏星在办案机关的交代在数额上不能相互吻合，与其他证据相矛盾，也不符合常理，综合全案证据分析，该内容真实性无法确认，不能作为被告人宋苏星本人没有受益且因此酌定从轻处罚的证据；中南置业出具的被告人吴文明曾任副总经理的证明，没有证据印证，且与其他证据相矛盾，不予采信；其他证据经庭审质证，被告人均无异议，且相互印证，可作为定案依据。 本院认为，对非国家工作人员行贿罪，是指为了谋取不正当利益，给予公司、企业或者其他单位的工作人员以财物，数额较大的行为。被告单位中南置业为了规避正当的征地出让手续，谋取公司小区旁7亩土地使用权的不正当利益，经单位负责人决定给予罗家村委会主任金某个人人民币112万元好处费，依照《最高人民法院最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条第三款及第七条、第八条之规定，属数额较大，中南置业的行为已构成对非国家工作人员行贿罪。被告人宋苏星作为中南置业的经营管理人员，虽不是决定单位犯罪的过程中起决定作用，但在实行单位犯罪过程中起组织等重要作用，应按单位犯罪其他直接责任人员追究刑事责任，其行为已构成对非国家工作人员行贿罪，属共同犯罪；非国家工作人员受贿罪是指公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的行为，被告人宋苏星利用担任中南置业总经理的职务便利，为金某谋取利益，事后收受金某人民币6万元，按照《最高人民法院最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条第一款之规定，属数额较大，其行为又已构成非国家工作人员受贿罪，一人犯数罪，依法应予数罪并罚；被告人吴文明作为中南置业的财务总监，明知实施的是单位故意犯罪，仍具体执行单位意志，实施单位犯罪行为并起较大作用，应按单位犯罪的其他直接责任人员追究刑事责任，其行为已构成对非国家工作人员行贿罪，属共同犯罪。公诉机关指控的犯罪事实与罪名成立。被告单位中南置业的辩护人提出中南置业只知道公司用140万元购买罗家村委会7亩地，并不知道其中112万元是送给金某的，中南置业不构成犯罪的意见，经查，中南置业实际出资人李某在公安机关供述“之后，吴文明告诉我，宋苏星和他去罗家村代表中南置业与罗家村签的合同中土地单价为4万元，7亩土地共计28万元，之前告诉我总价140万元中只按合同给28万元给罗家村，其他112万元大部分给金某还要给一点村里其他干部，签合同就是过个套，金某的工作都已经做好了，我认可了这样做的”，宋苏星亦供述“公司以20万元/亩购买，但与罗家村委会协议按4万元/亩签订，另112万元支付给金某个人，其与吴文明将此方案向李某汇报后，李某同意才这样操作的”，吴文明也供述“另112万元并未给村委会，而是给了金某和金华平（金某的儿子），这112万元是分二次给的，2011年4月14日，金华平拿了35万元的土方工程发票来领取了35万元；另77万元是其与会计郭某1商量用假合同走账，经李某同意的”，综合上述供述分析，李某对112万元的去向是明知的，也是由其最后决策的，故对中南置业辩护人的意见不予采纳，另提出宋苏星的行为应定性为职务侵占的意见，经查，职务侵占罪是指公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为，本案中，中南置业与罗家村委会签订的7亩土地价款为28万元，并私下约定给金某112万元，该112万元是分二次交付现金给个人的，该112万元在交付给金某后明显不属于罗家村委会的资金，另没有证据证实被告人宋苏星在向金某行贿112万元之前，其与金某共同协商由金某再支付其6万元的事实，不能证实其送钱之前有非法占有6万元的主观故意，故其行为不符合职务侵占罪的法律特征，该意见不予采纳。被告人宋苏星辩护人提出1、对非国家工作人员行贿罪中，行贿数额属“数额较大”，且具有投案自首情节的意见，经查，按照《最高人民法院最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条第三款及第七条、第八条之规定，属数额较大，案发后能主动投案，并如实供述自己的罪行，依法可认定自首，故该意见予以采纳，提出宋苏星在共同犯罪中所起作用较小的意见，经查，被告人宋苏星在实行单位犯罪过程中起组织等重要作用，该意见不予采纳；2、对非国家工作人员受贿罪中，具有自首情节的意见，与公安机关出具的“归案经过”事实相吻合，予以采纳，提出被告人宋苏星将受贿款项用于中南置业，本人没有实际受益的意见，证据不足，不予采纳；提出已全部退赃的意见与查明的事实相符，可予采纳，该款依法予以没收，上缴国库；提出属初犯，无前科劣迹，请求从轻判决并适用缓刑的意见，经查，与事实相符，结合社区调查评估意见，该意见予以采纳。被告人吴文明辨称，其不是中南置业副总经理，职务是财务总监，经查，吴文明任职时中南公司没有书面的任命，中南置业于2015年12月8日出具的证明距离被告人吴文明离职已两年，而证人证言证实吴文明当时为中南置业财务总监，没有充分的证据证实吴文明当时为中南置业副总经理，故对被告人吴文明该辩解予以采纳；第一次庭审中辩称其没有参加买卖土地的商谈，只知道购买7亩地的价款是140万元，不清楚其中112万元是送给金某的，也没有向李某汇报过价格问题，77万元其只负责从银行取款，该77万元不是其交给金某的意见，经查，与其原在公安机关的供述“2011年4月，李某说，他与金某协商好以20万元/亩购买公司南面的7亩地，总计140万元，2011年4月2日左右，其与工程部刘金去参加罗家村民大会，签订了一份购买7亩地的协议，单价4万元/亩，其在协议上盖了中南置业行政章，另112万元并未给村委会，而是给了金某和金华平（金某的儿子），这112万元是分二次给的，2011年4月14日，金华平拿了35万元的土方工程发票来领取了35万元；另77万元是其与会计郭某1商量用假合同走账，经李某同意，以虚构郭某1的弟弟郭某2土方工程的名义，将77万元转到郭某2的名下，然后再转入其账户，其提取现金于2011年5月5日在宋苏星办公室交给金某的。这77万元的报销单据上，其注明了‘购地款（七亩）—金’，但金某没有签名，大家都知道这钱是给金某的”相互矛盾，综合证人李某、金某、被告人宋苏星及其原在公安机关的供述判断，被告人吴文明对中南置业购买7亩土地的140万元资金去向是明知的。故对其在第一次庭审中的该辩解不予采纳，本不能认定其自首情节，但第二次庭审中（一审判决前）又能如实供述自己的犯罪事实，依照《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》的规定，依法可以认定为自首。其辩护人提出，本案定性不准，应当认定金某职务侵占的意见，经查，该112万元并未支付给罗家村委会，不属于罗家村委会财物，金某占有该112万元的行为不符合职务侵占的法律特征，不予采纳；提出吴文明受领导指派的履职行为，不宜作为单位犯罪的“直接责任人员”追究刑事责任的意见，经查，2001年1月21日《全国法院审理金融犯罪案件座谈会纪要》第一条确有“…….在单位犯罪中，对于受单位领导指派或奉命而参与实施了一定犯罪行为的人员，一般不宜作为直接责任人员追究刑事责任…….”的规定，但结合本案，在中南置业，宋苏星负责管理工程项目开发、技术，吴文明负责财务及管理公司公章，二人都是受李某聘请，均对公司实际控股人李某负责，而《全国法院审理金融犯罪案件座谈会纪要》第一条同时指出“….单位犯罪的其他直接责任人员，是在单位犯罪中具体实施犯罪并起较大作用的人员，既可以是单位经营管理人员，也可以是单位职工….”，本案中，被告人吴文明是受李某聘请的管理人员之一，在购买罗家村委会7亩土地一事中，明知112万元是送给金某个人，仍指使他人伪造虚假合同走账，在单位犯罪的实行过程中起较大作用，应当认定为单位犯罪的直接责任人员，故该意见不予采纳；提出指控吴文明参与行贿，证据不足，不应被追究刑事责任的意见，经查，送给金某的第一笔35万元，吴文明供述其知道是送给金某个人的，仍在工程发票上签字确认；另77万元则是其指使郭某1伪造土方工程合同，并从银行取出现金，在宋苏星办公室交付金某，因金某不肯签字，在报销单据上注明了“购地款（七亩）—金”，该供述与被告人宋苏星的供述、证人郭某1、周某、金某的证言及相关书证相互印证，这些证据足以证实被告人吴文明参与向金某行贿的事实，故辩护人提出的该意见不予采纳；提出吴文明只是担任中南置业的财务总监，而非副总经理的意见与吴文明的辩解一致，予以采纳，在共同犯罪中，相对被告人宋苏星作用相对较小，结合其犯罪情节轻微，依法可免于刑事处罚。 综上，依照《中华人民共和国刑法》第一百六十四条、第一百六十三条、第三十条、第三十一条、第二十五条第一款、第六十九条、第六十七条第一款、第五十二条、第五十三条、第七十二条第第一款、第七十三条第二、三款、第三十七条、第六十四条，《最高人民法院最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条第一款、第三款及第七条、第八条之规定，判决如下： 一、被告单位景德镇中南置业有限公司犯对非国家工作人员行贿罪，判处罚金人民币112万元。（限本判决生效后一个月内缴付） 二、被告人宋苏星犯对非国家工作人员行贿罪，判处有期徒刑一年六个月，并处罚金人民币15万元，犯非国家工作人员受贿罪，判处有期徒刑六个月；决定执行有期徒刑一年八个月，缓刑二年，并处罚金人民币15万元（已缴付）。 （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算） 三、被告人吴文明犯对非国家工作人员行贿罪，免于刑事处罚。 四、被告人宋苏星退缴赃款人民币6万元，予以没收，上缴国库。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内通过本院或者直接向江西省景德镇市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本四份。 审 判 长  方 俊 审 判 员  于坚红 人民陪审员  徐金好 二〇一六年十月二十四日 代书 记员  许 颖 附相关条文： 《最高人民法院最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》 第十一条第一款：刑法第一百六十三条规定的非国家工作人员受贿罪、第二百七十一条规定的职务侵占罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释关于受贿罪、贪污罪相对应的数额标准规定的二倍、五倍执行。 第三款：刑法第一百六十四条第一款规定的对非国家工作人员行贿罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释第七条、第八条第一款关于行贿罪的数额标准规定的二倍执行。 第七条：为谋取不正当利益，向国家工作人员行贿，数额在三万元以上的，应当依照刑法第三百九十条的规定以行贿罪追究刑事责任。 第八条：犯行贿罪，具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百九十条第一款规定的“情节严重”：行贿数额在一百万元以上不满五百万元的。 三、刑法条文： 《中华人民共和国刑法》 第一百六十四条第一款：为谋取不正当利益，给予公司、企业或者其他单位的工作人员以财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。 第一百六十三条第一款：公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。 第三十条：公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。 第三十一条：单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。 第二十五条第一款：共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 第六十九条：判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。 数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。 数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。 第六十七条第一款：犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 第五十二条：判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条：罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。 第七十二条第一款：对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：（一）犯罪情节较轻；（二）有悔罪表现；（三）没有再犯罪的危险；（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。 第七十三条第二款：有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。 第三款：缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。 第三十七条：对于犯罪情节轻微不需要判处刑罚的，可以免予刑事处罚，但是可以根据案件的不同情况，予以训诫或者责令具结悔过、赔礼道歉、赔偿损失，或者自主管部门予以行政处罚或者行政处分。 第六十四条：犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。