辽宁省营口市中级人民法院民 事 裁 定 书（2021）辽08民终1167号上诉人（原审原告）：马忠义，男，1974年6月20日出生，汉族，住辽宁省营口市老边区。委托诉讼代理人：刘大维，辽宁盛税律师事务所律师。被上诉人（原审被告）：营口三合矿渣微粉有限责任公司，住所地辽宁省盖州市沙岗镇小房身村。法定代表人：何恩民，该公司总经理。上诉人马忠义因与被上诉人营口三合矿渣微粉有限责任公司股东知情权纠纷一案，不服辽宁省盖州市人民法院（2020）辽0881民初4002号民事裁定，向本院提起上诉。本院受理后，依法组成合议庭对本案进行了审理。上诉人马忠义上诉请求：一、请求依法撤销辽宁省盖州市人民法院（2020)辽0881民初4002号民事裁定书；二、请求依法改判支持上诉人的一审诉讼请求；三、本案的一二审诉讼费、审计等费用由被上诉人承担。事实和理由：一审法院认定事实不清，对于上诉人的合理诉求没有依法审查，在上诉人提供基本证据证明诉求合理合法且被上诉人缺席并放弃答辩权利的情况下，错误的分配举证责任、加重了上诉人的举证义务；错误的适用法律，剥夺了上诉人作为股东依法享有的合理权利。请二审法院在查明事实的基础上，正确适用法律，纠正一审法院的错误裁判。1、一审法院审查后认为上诉人仅提供向被上诉人邮寄申请的单据、不能证明对查阅目的进行说明；上诉人认为一审法院作出该认定没有任何的事实及法律依据：首先，一审法院对上诉人的股东身份进行了确认，确定了上诉人作为股东依法享有向被上诉人公司提出查阅、复制相关公司章程、决议及财务会计报告等材料的合法权利；其次，根据《中华人民共和国公司法》第三十三条的内容结合该法律规定的宗旨，即为了保障中小股东的实际权利，以及针对未参与公司日常经营管理的股东的合法权益，在依法修改后增加了股东知情权的规定，其目的就是为了保障公司股东对公司日常经营管理、经营收入及支出财务情况等进行了解掌握、以维护自身合法权益不受侵害；上诉人在一审庭审中提供了部分证据能够证明被上诉人及法定代表人将公司资产私下运营用于个人牟利、虚构支出以摊薄公司利润等不法行为，能够证明上诉人作为股东的合法权利己经受到了侵害，上诉人依法主张权利、维护其合法股东权益并无不当；最后，通过邮寄单据能够确认上诉人作为被上诉人公司股东，己按照法律规定合法提出申请，单据上关于邮寄文件的名称及数量进行了明确；庭后也向一审法院提交了该申请书的样本，申请书中对于上诉人的申请查阅内容进行了明确并在申请书中阐述了查阅的目的；但一审法院无视该事实，对上诉人的合理诉求并未依法迸行审查，属于明显的认定事实错误。2、一审法院在被上诉人无正当理由未到庭的情况下，适用法律错误且片面加重了上诉人证明权利合法的举证义务，错误的分配举证责任，请二审法院依法予以纠正：在一审庭审时，被上诉人的法定代表人何恩民出庭，但在其无理提出管辖异议、并在主审法官释明后，依法提出无理要求并拒绝参加庭审；根据我国现有民事诉讼法律规定，被上诉人无法定事由缺席庭审的，应当视为其放弃答辩权利并应承担相应的不利法律后果。从其庭审当日的态度可知，被上诉人对于上诉人提起的诉讼是持对抗且不予配合的态度，以自己的行为表明对于上诉人提出的请求是拒绝的；那么，在上诉人提供基本证据能够证明在诉前己经依法提出申请，但被上诉人及法定代表人拒绝提供相关公司文件的情况下，应当依据我国《公司法》的相关规定，支持上诉人的诉讼请求，否则对于出现类似被上诉人公司这样拒不配合的情况，作为享有申请查阅相关材料权限的公司股东，其合法权利不能得到主张及支持，则将使权利人无法通过合理合法的程序主张权利而使得我国《公司法》的相关规定在实践中不能得到贯彻执行，法律的相关规定注定将成为一纸空文。3、上诉人的诉讼请求符合《中华人民共和国公司法》第三十三条以及《中华人民共和国会计法》中关于会计帐簿的相关规定内容，诉求合理合法；即便对于上诉人要求被上诉人提供公司合同凭证等主张未在相关法律规定中予以细化，那么至少涉及被上诉人公司章程、股东会及董事会决议、公司财务会计报告等资料属于法律明确规定的、公司股东具备查阅权限的资料应当提供，上诉人的上述请求应当依法获得支持；但一审法院没有严格遵循我国《公司法》的相关规定，无视上诉人作为股东依法享有的相关权利，适用法律不当，剥夺了上诉人的合法权利，请二审法院在查明相关事实后依法纠正一审法院的不当行为。综上，一审法院作出裁定书所审查确认的内容与客观事实不符，适用法律错误，请二审法院依法纠正，以保障上诉人的合法权利得以实施。被上诉人营口三合矿渣微粉有限责任公司未到庭答辩。马忠义向一审法院起诉请求：1.请求依法判令被告完整提供公司自2011年3月21日成立后至今的公司章程、股东会会议记录、财务会计报告（包括资产负债表、损益表、现金流量表、财务情况说明书、利润分配表等公司管理及财务资料）供申请人查阅、复制；2.请求依法判令被告公司完整提供自2011年3月21日成立后至今的公司财务会计账薄（包括总账、明细账、日记账和其它辅助性账薄等）及依据《中华人民共和国会计法》所规定编制财务会计账薄所依据的会计凭证（含记账凭证、涉及公司经营的相关原始凭证、作为原始凭证附件入账备查的有关资料，含经营合同、收支凭证等）供申请人及申请人委托的专业会计机构及会计从业人员查阅、复制，必要时需配合第三方会计机构进行财务审计；3.公布明示被告公司成立至今公司经营盈亏财务状况，以保障原告作为股东的合法知情权，主要涉及：1、被告公司与关金纯签订的《碎石场合作协议》的履行情况，涉及双方交易数量、款项支付等完整会计账薄信息（含会计凭证）；2、被告公司与辽宁鹏发现代建材有限公司购买土地及地上附着物的原始合同凭证及购买款项支付的会计账薄明细及原始凭证；同时，应当提供涉及辽宁鹏发现代建材有限公司在2020年9月2日开具的、载明收取公司转往来款的收款收据上所记载款项支出的会计账薄明细及原始凭证；3、被告公司拥有所有权的望海芹菜洼村观台山2012年至今其上所有资产、附属设施、设备及厂房现状的会计账薄信息；从2012年3月18日起至今该山地及设施对外租赁收入、维护管理日常支出等收支费用情况会计账薄及原始凭证信息；4.本案的诉讼费、审计等费用由被告承担。一审法院经审查认为，依照《中华人民共和国公司法》第三十三条股东有权查阅、复制公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告。股东可以要求查阅公司会计账簿。股东要求查阅公司会计账簿的，应当向公司提出书面请求，说明目的。公司有合理根据认为股东查阅会计账簿有不正当目的，可能损害公司合法利益的，可以拒绝提供查阅，并应当自股东提出书面请求之日起十五日内书面答复股东并说明理由。公司拒绝提供查阅的，股东可以请求人民法院要求公司提供查阅。本案中，马忠义仅提供了邮寄单据证明向营口三合矿渣微粉有限责任公司邮寄了查阅公司章程等材料申请书，但对于申请书是否对查阅目的进行了说明无法提供证据予以证明。且马忠义诉请判令被告完整提供公司自2011年3月21日成立后至今的公司章程、股东会会议记录、财务会计报告（包括资产负债表、损益表、现金流量表、财务情况说明书、利润分配表等公司管理及财务资料）供申请人查阅、复制不符合法律规定，应予驳回。裁定：驳回马忠义的起诉。本院二审期间，上诉人马忠义提交光盘一张、照片三张，证明上诉人依据公司法的相关规定，向被上诉人履行了要求查阅被上诉人公司相关账簿的申请。被上诉人营口三合矿渣微粉有限责任公司未到庭质证。本院认定如下：因上诉人提交的该份证据真实性无法确认，本院不予采信。二审查明的事实与原审认定的事实相一致。本院认为：本案系当事人不服一审法院驳回起诉的裁定提起上诉的案件，对于当事人的起诉是否应予受理，应当根据《中华人民共和国民事诉讼法》第一百一十九条的规定进行审查。本案符合《中华人民共和国民事诉讼法》第一百一十九条所规定的民事案件受理需同时具备的四个条件，即“一、原告是与本案有直接利害关系的公民、法人和其他组织；二、有明确的被告；三、有具体的诉讼请求和事实、理由；四、属于人民法院受理民事诉讼的范围和受诉人民法院管辖”，人民法院对本案应当受理并进行实体审理。综上，上诉人马忠义的上诉理由成立，本院予以支持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十一条、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第三百三十二条规定，裁定如下：一、撤销辽宁省盖州市人民法院（2020）辽0881民初4002号民事裁定；二、本案指令辽宁省盖州市人民法院审理。审判长  张丽丽审判员  崔 卿审判员  唐晓葵二〇二一年五月十一日法官助理张锐书记员王静