湖南省郴州市中级人民法院刑 事 判 决 书（2016）湘10刑终13号原公诉机关湖南省郴州市苏仙区人民检察院。上诉人（原审被告人）阳冬云，男，案发前系郴州某甲油脂有限公司董事。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2013年6月27日经郴州市公安局苏仙分局决定被监视居住，2014年5月9日经苏仙区人民法院决定被逮捕，同日因病被郴州市看守所暂不收押，经苏仙区人民法院决定被取保候审。上诉人（原审被告人）阳华，男，案发前系郴州某甲油脂有限公司董事长、法定代表人。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2013年9月1日被四川省乐山市公安局中区分局临时羁押，同年9月5日被郴州市公安局苏仙分局刑事拘留，同年10月12日被逮捕。现押于郴州市看守所。辩护人李兵、曾强，湖南本义真元律师事务所律师。上诉人（原审被告人）黄睦国，男，案发前系郴州某甲油脂有限公司总裁、副董事长。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2013年6月26日被郴州市公安局苏仙分局刑事拘留，同年8月3日被逮捕。现押于郴州市看守所。辩护人黄其伟，广东国智律师事务所律师。上诉人（原审被告人）石某，男，案发前系郴州某甲油脂有限公司副总裁。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2013年6月26日被郴州市公安局苏仙分局刑事拘留，同年8月3日被逮捕，2014年1月13日被取保候审，同年5月9日经苏仙区人民法院决定被逮捕。现押于郴州市看守所。上诉人（原审被告人）阳翼，男，案发前系郴州某甲油脂有限公司监事。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2013年9月1日被四川省乐山市公安局中区分局临时羁押，同年9月5日被郴州市公安局苏仙分局刑事拘留，同年10月12日被逮捕。现押于郴州市看守所。辩护人吴海龙，湖南银光律师事务所律师。上诉人（原审被告人）夏某乙，男，案发前系郴州某甲油脂有限公司总裁助理。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2013年6月26日被郴州市公安局苏仙分局刑事拘留，同年8月3日被逮捕，同年10月29日被取保候审，2014年5月9日经苏仙区人民法院决定被逮捕。现押于郴州市看守所。辩护人蔡瑛、林俐，湖南湘军律师事务所律师。原审被告单位郴州某甲油脂有限公司。法定代表人胡某生，该公司董事长。原审被告人夏丽辉，女，案发前系郴州某甲油脂有限公司副总裁、财务总监。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2013年6月26日被郴州市公安局苏仙分局刑事拘留，同年8月3日被逮捕。现押于郴州市看守所。湖南省郴州市苏仙区人民法院审理湖南省郴州市苏仙区人民检察院指控原审被告单位郴州某甲油脂有限公司和原审被告人阳冬云、黄睦国、夏丽辉、石某、夏某乙犯非法吸收公众存款罪，原审被告人阳华、阳翼犯非法吸收公众存款罪和职务侵占罪，原审被告单位郴州某甲油脂有限公司和原审被告人阳华、阳翼、夏丽辉犯骗取贷款罪一案，于二○一五年十二月二十九日作出（2015）郴苏刑重字第3号刑事判决。原审被告人阳冬云、阳华、黄睦国、石某、阳翼、夏某乙不服，提出上诉。湖南省郴州市苏仙区人民法院于2016年1月15日将该案移送本院，本院于同日立案后，依法组成合议庭，于2016年3月16日公开开庭审理了本案。湖南省郴州市人民检察院指派检察员肖磊出庭履行职务，上诉人阳冬云，上诉人阳华及其辩护人李兵，上诉人黄睦国及其辩护人黄其伟，上诉人石某，上诉人阳翼及其辩护人吴海龙，上诉人夏某乙及其辩护人蔡瑛、林俐，原审被告单位郴州某甲油脂有限公司法定代表人胡某生，原审被告人夏丽辉均到庭参加诉讼。二审期间，湖南省郴州市人民检察院自2016年1月19日至2016年2月19日进行了阅卷。现已审理终结。审理时间49天。原判认定：一、非法吸收公众存款被告单位郴州某甲油脂有限公司于2005年至2011年，为扩大生产规模、归还银行贷款等经营需要，在未经有关部门批准取得银行存款业务资格的情况下，该公司法定代表人、董事长，即被告人阳冬云经决策后，与时任该公司股东、董事长助理的被告人阳华以月息1.5分至5分不等的利率向社会公众融资借款65,487,400元，并将融资款存入时任该公司会计的被告人阳翼的多个个人银行账户，由被告人阳翼负责管理。2011年10月，被告单位郴州某甲油脂有限公司聘请被告人黄睦国、夏丽辉、石某作为该公司高层管理人员，并任命被告人阳华担任法定代表人、董事长，被告人阳冬云担任董事，被告人黄睦国担任总裁、副董事长，被告人夏丽辉担任副总裁、财务总监，被告人石某先后担任总裁助理和副总裁，被告人夏某乙担任总裁助理和产业发展部部长，负责对郴州某甲油脂有限公司实施管理。之后，为归还银行贷款、筹划公司上市等经营需要，被告人阳冬云、阳华、黄睦国、夏丽辉、石某经公司股东会、董事会、总裁办公会等会议决议，由被告人阳冬云、阳华、黄睦国、夏丽辉、石某、夏某乙以2分至8分不等的月息，继续面向社会公众进行融资借款，融资款仍然由被告人阳翼负责收取和管理，并根据被告人阳冬云、阳华、黄睦国的授意归还融资本金、支付融资利息。直至2013年5月案发，被告单位郴州某甲油脂有限公司向社会公众110余人融资共计491,165,800元。案发后，被告人阳华（33.2%股份）、黄睦国（15%股份）、夏丽辉（10.5%股份）、石某（4.5%股份）将其所持有的被告单位郴州某甲油脂有限公司的股份全部转让给债权人，其中被告人阳华的债权转股权手续尚在办理中。二、职务侵占2013年初，郴州某甲油脂有限公司的大量融资人员向被告人阳华追讨融资本金及利息，因不堪债务压力，被告人阳华、阳翼经商量后决定潜逃躲避。同年初至5月间，被告人阳华、阳翼携带郴州某甲油脂有限公司1,883,000元融资款潜逃至武汉、成都、乐山等地，于同年9月1日在四川省乐山市被公安机关抓获归案。三、骗取贷款被告单位郴州某甲油脂有限公司成立之后，为筹措资金多次向农业发展银行、工商银行、光大银行进行贷款。由于银行贷款必须用于公司正常的生产经营活动，为将银行贷款用于归还融资本金及利息，被告人阳华决定套取银行定项贷款资金，并安排被告人夏丽辉负责具体经办。被告人夏丽辉则安排被告人阳翼制作虚假的农产品委托收购合同，作为贷款申请资料。被告人阳翼以肖某、刘某甲、黄某丙、梅某甲等人的名义制作了多份虚假的农产品委托收购合同。之后，被告人夏丽辉将虚假的农产品委托收购合同作为贷款申请资料提交给银行。2012年至2013年间，被告单位郴州某甲油脂有限公司以提供虚假贷款申请资料的方式，骗取中国农业发展银行贷款50,000,000元（其中12,000,000元已归还）、光大银行贷款10,000,000元、工商银行贷款15,000,000元（其中8,000,000元已归还）。认定上述事实的证据有：被告单位郴州某甲油脂有限公司的企业营业执照以及工商登记注册资料、人事任免文件等相关书证，证人崔某甲等人的证言，司法鉴定意见书及被告人的供述等。原审法院认为，被告单位郴州某甲油脂有限公司违反国家金融管理法规，未经中国人民银行批准，通过口头传播途径公开宣传，并承诺在一定期限内还本付息，向社会公众110余人吸收存款491,165,800元，数额巨大，被告人阳冬云、阳华、黄睦国、夏丽辉、石某为被告单位郴州某甲油脂有限公司的直接负责的主管人员，被告人阳翼、夏某乙为被告单位郴州某甲油脂有限公司的其他直接责任人员，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。被告单位郴州某甲油脂有限公司经营期间，为了获取银行贷款，向银行提供虚假的农产品委托收购合同，以欺骗手段骗取银行贷款75,000,000元，情节严重，被告人阳华为被告单位郴州某甲油脂有限公司的直接负责的主管人员，被告人夏丽辉、阳翼为被告单位郴州某甲油脂有限公司的其他直接责任人员，其行为均已构成骗取贷款罪。被告人阳华、阳翼身为郴州某甲油脂有限公司的管理人员，利用职务之便，将公司财产1,883,000元非法占为己有，数额巨大，其行为均已构成职务侵占罪。在职务侵占的共同犯罪中，被告人阳华、阳翼均起主要作用，均系主犯。被告人阳冬云、黄睦国、夏丽辉、石某案发后均主动向有关单位负责人投案，并均如实供述自己的罪行，均系自首，可从轻处罚。被告人夏某乙虽主动向有关单位负责人投案，并如实供述了自己的罪行，但在庭审过程中当庭翻供，并表示不认罪，对其不应认定为自首。阳华、黄睦国、夏丽辉、石某积极配合完成债转股工作，一定程度弥补了受害人损失，可酌情从轻处罚。被告单位郴州某甲油脂有限公司犯非法吸收公众存款罪和骗取贷款罪，被告人阳华、阳翼犯非法吸收公众存款罪、骗取贷款罪和职务侵占罪，被告人夏丽辉犯非法吸收公众存款罪和骗取贷款罪，均依法应当数罪并罚。遂作出判决：“一、被告单位郴州某甲油脂有限公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金八十万元；犯骗取贷款罪，判处罚金五十万元。决定执行罚金一百三十万元；二、被告人阳冬云犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑六年，并处罚金二十万元；三、被告人阳华犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑六年，并处罚金十八万元；犯骗取贷款罪，判处有期徒刑二年，并处罚金四万元；犯职务侵占罪，判处有期徒刑六年。决定执行有期徒刑十一年，并处罚金二十二万元；四、被告人黄睦国犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年六个月，并处罚金十八万元；五、被告人夏丽辉犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金十七万元；犯骗取贷款罪，判处有期徒刑一年六个月，并处罚金四万元。决定执行有期徒刑五年，并处罚金二十一万元；六、被告人石某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金十五万元；七、被告人阳翼犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金十六万元；犯骗取贷款罪，判处有期徒刑一年，并处罚金四万元；犯职务侵占罪，判处有期徒刑六年。决定执行有期徒刑七年，并处罚金二十万元；八、被告人夏某乙犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金十六万元；九、依法扣押在案的被告人阳华、阳翼职务侵占所得赃款1,810,698元，发还给被告单位郴州某甲油脂有限公司。”上诉人阳冬云上诉称：公司已完成债转股，最大限度弥补债权人损失，请求从轻处罚。上诉人阳华上诉称：在非法吸收公众存款罪中，一审法院认定2011年10月以前构成犯罪没有事实和法律依据；上诉人不构成职务侵占罪和骗取贷款罪；认罪态度好，尽最大努力挽回受害方损失，请求从轻量刑。上诉人阳华的辩护人李兵还认为：阳华的行为构成职务侵占罪，但应认定自首，侵占数额为较大。上诉人黄睦国上诉称：上诉人有自首情节，案发后通过债转股挽回受害人部分经济损失，一审量刑过重，请求改判。其辩护人黄其伟的辩护意见与上诉理由一致。上诉人石某上诉称：上诉人有自首情节，积极退赔，一审量刑过重，请求改判。上诉人阳翼上诉称：上诉人在非法吸收公众存款中系其他责任人，一审量刑过重；上诉人不构成职务侵占罪和骗取贷款罪。上诉人阳翼的辩护人吴海龙还认为：阳翼虽构成职务侵占罪，但应认定自首，侵占数额为较大。上诉人夏某乙上诉称：本案是单位犯罪，夏某乙在本案中不属于其他直接责任人员，所涉及的几笔借款都是亲朋好友及单位内部人员，系特定对象，夏某乙不构成非法吸收公众存款罪，请求宣告无罪。其辩护人蔡瑛、林俐的辩护意见与上诉理由一致。经审理查明：一、非法吸收公众存款2005年4月22日，原审被告单位郴州某甲油脂有限公司（以下简称某甲公司）由郴州某乙发展有限公司出资476万元和上诉人阳华出资100万元，并经工商登记成立，为私营性质的有限责任公司，经营范围为食用植物油、有机茶油、有机肥料、复混肥料、化妆品、日用化工产品、饲料等产品的生产和销售，上诉人阳冬云担任该公司法定代表人、董事长，负责公司的全部管理工作，阳华担任该公司董事长助理，协助阳冬云管理公司，上诉人阳翼担任该公司出纳，负责公司财务工作。某甲公司成立以后，为扩大生产规模、归还银行贷款等经营需要，在未经有关部门批准取得银行存款业务资格的情况下，经阳冬云决策后，阳冬云、阳华以1.5分至5分不等的月息向社会公众进行融资借款，并将融资款存入阳翼开设的多个个人银行账户，由阳翼负责管理。从2005年起至2011年9月止，某甲公司采取上述作案方式先后吸收存款共计6458.74万元。具体为：唐某甲350万元、刘某136.8万元、周某甲27万元、刘甲100万元、伍某乙500万元、杨某丙5万元、李某甲26万元、唐某甲188万元、王某丁87万元、谭某甲501.5万元、卢某甲87万元、吴某乙5万元、郴州市木木公司基建部（刘某一）30万元、郭某二285万元、陈某三66万元、李某四20万元、雷某四5万元、陈某五105万元、杨某六74,400元、胡某七9万元、曹某八15万元、卓某九10万元、张某59万元、陈某某2700万元、朱某甲122万元、赵某乙100万元、赵某丙10万元、张某丁59万元、罗某戊470万元、邹某己273万元、曾某庚100万元。2011年10月，某甲公司为了规范公司内部管理和继续加强公司融资能力以维持公司正常运转，经上诉人夏某乙居间介绍，某甲公司分别赠予上诉人黄睦国、原审被告人夏丽辉、上诉人石某数额不等的公司股份，聘请黄睦国、夏丽辉、石某为公司高层管理人员。因阳冬云患病，不能对某甲公司进行管理，公司任命阳华担任法定代表人、董事长，阳冬云担任董事，黄睦国担任总裁、副董事长，夏丽辉担任副总裁、财务总监，石某先后担任总裁助理和副总裁，夏某乙担任总裁助理、产业发展部部长。之后，某甲公司为归还银行贷款、筹划公司上市等经营需要，经阳冬云、阳华、黄睦国、夏丽辉、石某多次商议后，决定以2分至8分不等的月息，由阳冬云、阳华、黄睦国、夏丽辉、石某、夏某乙继续面向社会公众进行融资借款，融资款仍然由阳翼负责收取和管理，并根据阳冬云、阳华、黄睦国的授意归还融资本金及利息。从2011年10月起至2013年5月案发时止，某甲公司又先后吸收公众存款42,657.84万元。具体为：崔某甲2300万元、柯某乙400万元、李某子100万元、刘某丑350万元、刘某358.8万元、胡某寅20万元、秦某某1100万元、王某卯394万元、李某巳97万元、周某甲10万元、湖南水水投资公司3000万元、李某午200万元、蔡某未140万元、袁某申700万元、侯某由1000万元、张某某2018万元、何某某1840.5万元、唐某戌1112.73万元、何某某1200万元、刘某亥325.05万元、谢某甲40.2万元、唐某乙500万元、余某丙12万元、李某甲14万元、阳某丁200万元、王某丁41万元、段某一28.5万元、黄某二（含黄某三）100万元、谢某四1015.2万元、谢某五1400万元、卢某甲15万元、谭某某1250万元、吴某六38万元、袁某七207.9万元、袁某八100万元、王某九100万元、朱某甲228万元、罗某乙50万元、廖某丙106.6万元、李某丁972.5万元、邓某戊144万元、欧某己120万元、杨某庚40万元、黄某辛48万元、郴州火火粮油有限公司（陈某辰）100万元、陈某三1.84万元、赵某巳13万元、段某午10万元、雷某四5万元、田某三67万元、段某未540万元、何某申400万元、雷某由766.5万元、黄某戌85万元、朱某亥878.2万元、陈某一384万元、胡某二（含李某芝）3079.2万元、黄某三128万元、宋某四80万元、胡某生529.92万元、李某伟30万元、陈五五200万元、贺某岳656万元、雷月月553万元、朱某甲158万元、赵某丙10万元、何星星65万元、刘金金300万元、王某中48万元、张某丁12万元、姚上上300万元、邹某己1412万元、黄下下25万元、廖左左120万元、樊右右110万元、王某志82万元、江某华75万元、皮某某50万元、石某一55万元、石某二20万元、郭某建20万元、曹某木10万元、彭某金1850万元、袁水水901万元、张某英289.2万元、朱某星500万元、陈某君194万元、盛甲3543万元、苏某一40万元、夏某二10万元、黄土土280万元、李金金130万元、任某海105万元。综上，从2005年起至案发时止，某甲公司向社会公众110余人吸收存款共计49,116.58万元。案发后，上诉人黄睦国（15%股份）、石某（4.5%股份）、原审被告人夏丽辉（10.5%股份）已将其所持有的原审被告单位某甲公司的股份全部转让给债权人，上诉人阳华（33.2%股份）的债权转股权手续尚在办理中。上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据予以证实：1、某甲公司的企业营业执照以及工商登记注册资料证明，某甲公司的基本情况及该公司历年来变更登记情况。2005年4月22日，郴州某乙发展有限公司出资476万元、阳华出资100万元成立某甲公司，法定代表人为阳冬云。2012年8月，该公司股东变更为郴州某乙发展有限公司、阳华、黄睦国、夏丽辉、李某威、石某、彭某华和秦一，公司法定代表人变更为阳华。2、某甲公司人事任免文件证明，某甲公司于2011年11月决定由阳华担任该公司董事长，阳华、黄睦国、夏丽辉、李某威、石某为该公司董事会成员，阳翼为监事。同年11月，某甲公司任命黄睦国为该公司总裁，负责公司全面事项；任命夏丽辉为该公司副总裁兼财务总监；任命石某、夏某乙为该公司总裁助理。2012年1月，某甲公司任命夏某乙兼任产业发展部部长。同年2月，任命阳翼为该公司财务部副部长。同年3月，某甲公司决定董事会领导班子，阳华任董事长，黄睦国任副董事长、阳冬云、夏丽辉、李某威、石某为董事，阳翼为监事。同年6月，任命石某为该公司副总裁，免去其总裁助理职务。3、某甲公司关于议事制度的文件证明，某甲公司于2011年12月决定实行总裁负责制及总裁办公会议制度，总裁办公会议成员为黄睦国、夏丽辉、李某威、石大（营销总监）、石某、夏某乙。4、中国银行业监督管理委员会郴州监管分局出具的材料证明，郴州银监分局未许可某甲公司从事银行相关业务。5、受案登记表证明，公安机关于2013年6月19日接到何某某报案称某甲公司董事长阳华向其借款1200万元后未还本息，并已出逃，同时有大批债权人向某甲公司索要债务。6、证人崔某甲的证言证明，他系通过朋友介绍认识了阳华，阳华以某甲公司需要周转资金为由向他借款，他一共向某甲公司融资2300万元。其中，于2012年7月4日、9月10日和10月24日分别转账1000万元、800万元和500万元给阳翼，月息为5.5分，阳华向他出具了借据，并加盖了某甲公司的公章。同年9月2日，某甲公司归还了他1000万元借款本金，前后一共支付他533.5万元利息。7、证人王某冬的证言证明，他介绍表哥崔某甲向某甲公司融资，阳华分多次一共向他支付了58万元好处费，崔某甲分多次给了他好处费48.5万元。8、收款收据证明，某甲公司（经手人阳翼）于2012年7月4日和9月10日分别收到崔某甲融资款400万元和400万元，共计800万元。9、借条证明，某甲公司于2013年3月24日借崔某甲1300万元。10、债权登记告知书证明，经某甲公司确认，崔某甲在该公司的债权本金为1300万元，利息为174万元。11、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表17证明，崔某甲、艾某甲支出2300万元，收入1591.5万元，其中收入中的58万元为某甲公司支付给王某冬的好处费。12、证人柯某乙的证言证明，他曾多次向某甲公司融资。2012年2月和3月，他分别向某甲公司融资100万元和300万元，月息为5分，都是转账给阳翼，阳华、阳翼出具了借条，并加盖了某甲公司的公章，阳冬云也进行了确认。至今，某甲公司只支付了部分借款利息，400万元借款本金尚未归还。另外，他的妻子雷某涛和姐夫张某爱也分别向某甲公司融资200万元。13、借条证明，某甲公司由阳华、阳冬云经手于2012年2月3日借得柯某乙100万元。由阳华、阳翼、阳冬云经手于同年3月6日借得柯某乙300万元。由阳华、阳冬云经手分别于同年6月12日和12月17日分别借得雷某涛和张某爱200万元。14、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表48证明，柯某乙支出800万元，收入819万元。15、证人李某子的证言证明，2013年3月，她通过朋友欧某己得知某甲公司需要融资，便对某甲公司进行了考察，阳华接待了她，阳华以某甲公司还贷需要资金为由向她借钱。同年4月，她向某甲公司融资100万元，月息为2.5分，钱转账到阳翼的账户，阳华向她出具了借条，并加盖了某甲公司的公章。现在，某甲公司未向她支付利息，也没有归还本金。16、借款协议证明，某甲公司、阳华与李某子于2013年4月10签订借款协议，向李某子借款100万元，月息为2.5分。17、收款收据证明，某甲公司于2012年11月15日收到李某子融资款600万元。18、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表11证明，李某子支出110万元，收入943万元。19、证人刘某丑的证言证明，2012年12月，他通过御林家私老板唐某甲得知某甲公司需要资金周转。他与阳华见面协商后，借款350万元给某甲公司，利率为月息2.5分，双方签订了借款合同，阳华签了字，黄睦国、阳冬云、阳翼、夏某乙、夏丽辉、石某也签字进行了确认。借款通过唐某甲的妻子李某小分两笔转账至阳翼的账户，一笔为74万元，第二笔为276万元。至今，某甲公司只支付了19.25万元利息，系转账至他的伙计刘梅凤的账户上，借款本金尚未归还。20、证人唐某甲的证言证明，2008年10月，他与妻子李某小向某甲公司融资150万元，利率为月息2分。2008年11月，某甲公司归还了该笔融资本金，同时支付给他3万元利息。2011年3月，阳华又以归还银行贷款为由向他提出借款，他再次向某甲公司融资200万元，约定利率为月息5分。某甲公司每月都支付了他利息，均是由阳翼转账到李某小的账户，共计185万元。2012年12月12日，某甲公司归还了该笔融资款。另外，他于2012年12月介绍其亲戚刘某丑向某甲公司融资350万元，利率为月息2.5分，系阳华经手。因未能还款，某甲公司将一辆大众途锐汽车以40万元抵了债，某甲公司共支付刘某丑利息19.25万元，现尚欠借款本金310万元。21、证人李某小的证言证明，她与刘某丑是亲戚。2012年12月，刘某丑向某甲公司融资350万元，其中有两笔钱是从李某小的银行账户转账给阳华的。22、某甲公司与刘某丑签订的借款合同证明，2012年12月27日，某甲公司向刘某丑借款350万元，利率为月息2.5分，黄睦国、阳冬云、阳翼、夏某乙、夏丽辉、石某、阳华均为借款担保人。23、某甲公司出具的收款收据证明，某甲公司于2012年12月28日收到刘某丑融资款350万元。24、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表9证明，李某小支出700万元，收入538万元。刘梅凤收入38.5万元。25、证人刘某的证言证明，2008年，刘某从姨妈李某大处得知某甲公司需要资金，便开始向某甲公司融资。2011年12月至2013年5月，刘某分多次借给某甲公司510万元，其中495.6万元为本金，14.4万元为利息转本金，都是从银行转账至阳翼的账户，利率为月息2分。某甲公司都出具了收据，盖有公司的公章，有阳翼的签名，至今已从某甲公司领取了350万余元的本金和利息。26、某甲公司出具的收款收据证明，某甲公司（阳翼）于2009年7月24日收到刘某融资款10万元；2011年12月24日收到刘某融资款50万元；2012年7月25日收到刘某融资款30万元；2012年12月6日收到刘某融资款40万元；2012年12月28日分四笔分别收到刘某融资款10万元、20万元、30万元和10万元；2013年6月1日，阳冬云借得刘某20万元。27、领款凭单证明，刘某于2012年7月24日领取融资款10万元。28、湖南省鹏程司法鉴定所对湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书的补充说明及该补充说明所附修改数据汇总表8证明，刘某支出510万元，收入353.148万元。29、证人胡某寅的证言证明，2012年12月，她从同事刘某处得知某甲公司需要融资，便与阳翼联系后向某甲公司融资20万元，利率为月息2分，融资款是一次性转账给阳翼的，阳翼出具了收据，某甲公司至今未支付利息，也未归还本金。30、某甲公司出具的收款收据证明，2012年12月6日，某甲公司收到胡某寅融资款20万元。31、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表142证明，胡某寅支出20万元。32、证人秦某某的证言证明，2012年上半年，他通过农业发展银行的朋友得知某甲公司需要融资。之后，阳华打电话找他借钱。他在考察了某甲公司后，与其朋友李某为、刘某笑分3次共向某甲公司融资1100万元。第一次是2012年6月，李某为向某甲公司融资200万元，利率为月息3分；第二次是2012年11月，刘某笑向某甲公司融资500万元，利率为月息3分；第三次是2013年1月和4月，他分两笔向某甲公司融资400万元，利率为月息3分。阳华均向他们出具了借条，并加盖了公司的公章。现某甲公司支付了部分利息，本金尚未归还。33、借条证明，2012年6月6日，阳华、阳冬云借得李某为200万元；2012年11月6日，阳华借得刘某笑500万元；2013年1月18日，阳华、阳冬云借得秦某某200万元；2013年4月28日，阳华、阳翼、阳冬云借得秦某某200万元。34、某甲公司出具的收款收据证明，某甲公司（阳翼）于2012年11月7日收到秦某某500万元；2013年3月29日收到秦某某300万元。35、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表65证明，秦某某、李某为、刘某笑共支出1940万元，秦某某、刘某笑共收入1809.41万元。36、证人王某卯的证言证明，他与阳冬云早年相识。2012年至2013年，他分三次向某甲公司融资394万元，利率为月息3分，都是通过银行转账给阳华，阳华出具了借条。其中，第一次是2012年1月，融资100万元；第二次是2012年10月，融资100万元；第三次是2013年2月，融资194万元（出借人为邓某均，因计算利息6万元，故借条体现为200万元）。现某甲公司支付了利息45万元，2013年4月归还本金100万元，其余本金未归还。另外，在2012年1月之前，李某巳通过王某卯向某甲公司融资100万元。37、证人李某巳的证言证明，2012年，她通过朋友王某卯得知某甲公司需要融资，同年2月，她向某甲公司融资97万元，转账至某甲公司。某甲公司当场支付了3万元利息，出具了100万元的借条，利率为月息3分。2013年4月1日，她要阳华重新出具了100万元的借条。现某甲公司共支付了她51万元利息，本金尚未归还。38、借条证明，2012年1月6日，阳华向王某卯借款100万元，利率为月息3分；2012年10月8日，阳华向王某卯借款200万元；2013年4月1日，阳华借得王某卯100万元，利率为月息3分。2013年2月5日，阳华向邓某均借款200万元。39、收款收据证明，2012年9月20日，某甲公司（阳翼）收到王某卯融资款100万元。40、银行凭证证明，2012年1月6日，王某卯（林邑税务师事务所）转账100万元给阳翼；2013年2月5日，邓某均转账194万元给阳翼。41、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表91证明，王某卯、邓某均、林邑税务师事务所支出744万元，收入570万元。42、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表160证明，李某巳支出97万元，收入30万元。43、证人周某甲的证言证明，2008年，阳冬云以某甲公司需要资金为由向她提出借钱。从2008年至2013年，她分四次向某甲公司、阳冬云、阳华融资37万元，阳冬云或者阳华向她出具了借条。现某甲公司已支付利息28.8万元，本金尚未归还。44、借条证明，2008年7月15日，阳冬云向周某甲借款6万元，利率为月息2分；2008年11月18日，阳冬云向周某甲借款12万元，利率为月息2分；2009年1月29日，阳冬云向周某甲借款9万元，利率为月息2分；2013年2月6日，阳华向周某甲借款10万元，利率为月息2分。45、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表124证明，周某甲支出37万元，收入49.14万元。46、证人陈某丰（湖南水水投资公司经理）的证言证明，2013年5月，招商银行长沙分行的陶某甲找到湖南水水投资公司为某甲公司融资用于归还贷款，湖南水水投资公司向某甲公司融资3000万元。这3000万元其中包括湖南某达工贸公司1269万元、长沙古古农产品公司980万元、湖南上上木业公司494万元、湖南下下化工贸易公司257万元。借款均由这四家公司直接转账给某甲公司。某甲公司的具体经办人为阳华，双方签订了借款合同，湖南水水投资公司一方的资金出借人为周某友，利率为月息7.5分，阳华、夏丽辉、丙丙农林生态公司为担保人。某甲公司现已支付利息112.5万元。47、证人周某友的证言证明，她的表妹李某化在湖南水水投资公司工作。2013年5月，李某化向她借过身份证办理银行卡，具体用途她不清楚。另外，李某化还叫她签了一份借款3000万元的合同。48、证人肖某宝的证言证明，2013年5月，夏丽辉找到他借款用于归还银行贷款，他通过丁某金联系了湖南水水投资公司向某甲公司融资3000万元。他为某甲公司垫付了112.5万元利息，某甲公司事后支付了135万元给他。49、证人丁某金的证言证明，2013年5月，他和肖某宝介绍湖南水水投资公司向某甲公司融资3000万元。50、借款合同、担保函证明，2013年5月23日，某甲公司与周某友签订合同，向周某友借款3000万元，丙丙农林生态公司为其担保。51、某甲公司股东会决议证明，2013年5月20日，某甲公司股东会决议向周某友借款3000万元。52、银行凭证证明，2013年5月23日，湖南上上木业公司、长沙古古农产品公司、湖南某达工贸公司和湖南下下化工贸易公司分别转账494万元、980万元、1269万元和257万元给某甲公司。53、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表3证明，长沙古古农产品公司、湖南上上木业公司、湖南下下化工贸易公司和湖南某达工贸公司支出3000万元，收入135万元。54、证人李某午的证言证明，他与阳冬云早年相识。2011年，阳冬云以某甲公司资金紧张为由向他提出借钱。同年11月，他向某甲公司融资200万元，利率为月息3分，系转账给阳华，阳华出具了借条，并且加盖了公司的公章。2012年10月，阳华归还了他借款本金200万元，共支付他利息92.7万元。55、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表59证明，李某午支出200万元，收入292.7万元。56、证人刘甲的证言证明，他与阳冬云是朋友。2009年，阳冬云以某甲公司需要资金偿还贷款为由向他提出借款。他于是向某甲公司融资100万元，该款系转账给阳翼，未约定利息，未出具借条。一个月后，阳冬云归还了该100万元借款。57、证人王某工的证言证明，他的银行账户记录里所体现与阳翼的资金往来是双方公司之间的借贷往来。58、上诉人阳冬云的证言证明，某甲公司向刘甲借款100万元，但已经归还了本金。59、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表66证明，刘甲、王某工支出100万元，收入100万元。60、证人伍某乙的证言证明，他与阳华早年相识。2011年9月，阳华以需要资金归还银行贷款为由向他提出借钱。他于是向某甲公司融资500万元。同年9月15日，他分三笔转账300万元给阳翼；2011年9月20日，他以张某平的名义转账200万元给阳翼。阳冬云和阳华出具了借条，加盖了公司的公章，利率为月息2分。现公司归还了他借款本金500万元，其中200万元付到了段某未的账户。61、借条证明，2011年9月15日，阳华、阳冬云向伍某乙借款500万元。62、银行凭证证明，2011年9月15日，伍某乙分别转账180万元、100万元和20万元给阳翼；2011年9月20日，伍某乙转账200万元给阳翼。63、补充湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表2证明，伍某乙、张某平支出500万元，收入713.5万元（其中200万元通过段某未银行账户转入）。64、证人蔡某未的证言证明，2012年7月，他通过朋友介绍认识了阳华。同年12月，阳华以某甲公司需要资金周转为由向他提出借钱。他到某甲公司考察后，双方签订了借款合同。他向该公司融资140万元，利率为月息3分，借款系转账给阳翼，某甲公司出具了借条。现某甲公司未偿还借款本金和利息。65、借款合同、借条及担保合同证明，2012年12月6日，阳华、阳翼向蔡某未借款140万元，利率为月息3分。66、银行凭证证明，2012年12月6日，蔡某未转账140万元给阳翼。67、上诉人阳华出具的承诺书证明，2013年4月11日，阳华承诺归还蔡某未借款本金及利息。68、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表2证明，蔡某未支出140万元，蔡某未、曹一收入200万元。69、证人袁某申的证言证明，他通过朋友认识了石大。2013年3月，石大介绍他认识了阳华，阳华以某甲公司买地需要资金为由向他提出借钱。2013年3月，他分多次转账300万元给某甲公司，阳华出具了借条，并加盖了公司的公章。2013年4月，他又分多次转账400万元给某甲公司，阳华出具了借条。现某甲公司向他支付了利息60万元。70、借条证明，上诉人阳华分别于2013年3月28日和4月9日向袁某申借款300万元和400万元，共计借款700万元。71、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表109证明，袁某申支出709万元。72、证人侯某由的证言证明，2012年11月，他通过员工周辉得知某甲公司需要融资，便到某甲公司进行了考察，与阳华签订了借款合同，通过银行转账向某甲公司融资1000万元，利率为月息2.1分，获得21万余元利息。2012年底，某甲公司分多次归还了他1000万元借款本金。73、银行凭证证明，2012年11月15日，深圳叶叶公司转账1000万元给某甲公司。2012年11月27、28、29日分多笔共收入1000万元。74、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表81证明，深圳叶叶公司支出1000万元，收入1021.1205万元。75、证人张某某的证言证明，他分多次向某甲公司共融资2018万元。其中，他于2012年2月借给阳华300万元，阳华出具了金额为600万元的借条，其中包括何某申的300万元；同年11月6日，他借给阳华500万元；同年11月29日，他借给阳华650万元；2013年2月4日，他借给阳华500万元；2013年3月12日，他以母亲黄某菊的名义转账68万元给阳翼。另外，他于2012年11月6日转账给阳翼的240万元和2012年11月29日转账给阳翼的468万元，都不是融资款，这两笔钱在当天都转账给了他指定的董某芸和刘某琳。现某甲公司归还了他借款本金600万元，并支付了利息736万元。76、借款合同、股权质押合同、担保承诺书及借条证明，2012年11月6日，阳华向张某某借款500万元，利率为月息2分；2012年11月6日，阳华向张某某借款240万元；2012年11月29日，阳华向张某某借款468万元；2013年2月4日，阳华向张某某借款500万元。77、银行转账凭条证明，张某某于2012年11月6日和9日分四笔转账740万元给阳翼；2012年11月29日，张某某转账468万元给阳翼；陈某俊于2013年2月4日、5日和6日分4笔转账500万元给阳华。78、债权登记告知书证明，某甲公司确认张某某的债权为2358万元。79、补充湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表11证明，张某某、陈某俊、王某安、黄某菊支出共计2726万元。张某某、陈某俊、王某安、董石大、刘某琳收入共计2417.44万元。80、证人邝某颜的证言证明，2013年2月，张某某、陈某俊分两笔向她借款600万元，利率为月息1.5分。事后，她得知张某某、陈某俊将这600万元融资给了某甲公司。81、张某某、陈某俊出具给邝某颜的借条证明，2013年2月4日，张某某、陈某俊向邝某颜借款600万元，利率为月息1.5分。82、证人何某某的证言证明，2012年6月，他通过朋友郭某建得知某甲公司需要融资，并认识了阳华。2012年6月至2013年5月，他向某甲公司融资1840.5万元，利率为月息5分或6.5分，阳华向他出具了借条，他将借款转账给了阳翼。至今，某甲公司支付他利息250万余元，并归还他借款本金680万元。83、借条证明，2012年10月3日，阳华向何某某借款420万元；同年11月23日，阳华向何某某借款400万元；2013年5月22日，阳翼向何某某借款700万元。84、银行转账凭证证明，何某某于2012年6月27日、7月5日、11月23日和2013年5月22日分别转账190万元、209万元、374万元、500万元给阳翼。2013年5月23日，郭某建转账100万元给阳翼。85、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表146证明，何某某、郭某建共支出1840万元，收入873万元。86、证人唐某戌的证言证明，2012年12月，他从某甲公司员工石大处得知某甲公司需要融资。之后，他参观考察了某甲公司，并认识了阳华、阳翼。2013年3月至4月，他向某甲公司共融资1112.73万元。第一笔是在2013年3月，借款195.6万元，阳华出具了200万元的借条，其中计算了4.4万元利息，利率为月息2.2分，该借款现已归还；第二笔是在2013年4月，借款197.13万元，阳华出具了200万元的借条，其中计算了2.87万元利息，利率为月息2.2分；第三笔是在2013年4月，借款720万元，分两次通过网银转账至阳翼的账户内，约定了利率为月息2.2，阳华、阳翼出具了借条，某甲公司支付了15.8万元利息。事后，某甲公司通过夏丽辉归还了他借款本金18万元，其余借款本金尚未归还。87、借条证明，2013年4月15日，阳华向唐某戌借款200万元，利率为月息2.2分；2013年4月21日，阳华向唐某戌借款600万元，利率为月息2.2分；2013年4月26日，阳华向唐某戌借款120万元，利率为月息2.2分。88、银行转账凭证证明，2013年3月19日，唐某戌分别转账75万元、71.8万元、43.2万元给阳翼；2013年4月27日，唐某戌转账69.8万元给阳翼；2013年4月21日，唐某戌分别转账362万元和130万元给阳翼；2013年4月27日，唐某戌转账231万元给阳翼；2013年6月9日，夏丽辉转账18万元给唐某戌。89、唐某戌出具的600万元融资款的来源证明，该款中包括胡某星的150万元和王某花的70万元。90、证人王某花的证言证明，2013年4月，他通过唐某戌得知某甲公司需要融资，便通过唐某戌向某甲公司融资70万元，他将钱转账给唐某戌，与某甲公司的事项都是唐某戌去处理。至今，他收取了1.44万元利息以及1.75万元借款本金，其余借款本金尚未归还。91、证人胡某星的证言证明，2013年4月，他通过唐某戌向某甲公司融资150万元，他将钱转账给唐某戌，与某甲公司的事项都是唐某戌去处理。现在，他收取了3.3万元利息以及3.75万元借款本金，其余借款本金尚未归还。92、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表90证明，唐某戌支出982.8万元，收入418万元。93、证人何某某（郴州市某华投资有限公司员工）的证言证明，2012年12月，他通过何某申得知某甲公司需要资金周转，便到某甲公司进行了考察，阳华接待了他。同年12月至2013年1月，他向某甲公司融资1200万元，融资款分五次通过银行转账至阳翼的账户，利率为月息2分，阳华均出具了借据，并加盖了某甲公司的公章，还签订了担保书。现某甲公司已支付了他利息120万元，退还借款本金194万元，其余借款本金尚未归还。94、借款合同、借条、担保书证明，2013年1月6日，某甲公司、阳华向何某某借款300万元；2013年1月12日，某甲公司、阳华向何某某借款600万元；2013年1月8日，某甲公司、阳华向何某某借款300万元。95、银行凭证证明，何某某于2013年1月6日、8日和9日分别转账300万元、150万元、110万元和40万元给阳翼。96、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表20证明，何某某支出1200万元，收入324万元。97、证人刘某亥的证言证明，她和阿姨胡某画从2012年4月起开始向某甲公司融资，两人分多次共融资325.05万元，融资款大都是通过胡某画、齐某甲的账户转账的，现只收回借款本金及利息137.4万元。98、证人胡某画的证言证明，她与阳华一家很早就认识。2012年11月，阳华向她提出借钱。同年12月，她借给阳华25.1万元，钱是转账给阳翼的，利率为月息6分，阳华出具了借条。没过多久，她又借给阳华12.5万元，转账给了阳翼，阳华出具了借条。之后，她又拿了2.4万元现金给阳华，阳华出具了一份金额为40万元的借条，并加盖了某甲公司的公章。至今，某甲公司支付了她12万元利息，借款本金尚未还。99、借条证明，2012年11月9日，阳华向刘某亥借款40万元，利率为月息6分；2013年3月27日，阳华向刘某亥借款250万元，利率为月息6分。2012年12月6日，阳华向胡某画借款40万元，利率为月息6分。100、补充湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表4证明，胡某画、齐某甲支出325.05万元，收入137.4万元。101、证人杨某丙的证言证明，他于2003年通过朋友介绍认识了阳冬云。2008年或者2009年，阳冬云以公司资金周转困难为由向他借钱，他借给阳冬云5万元现金，利率为月息2分。2013年1月，阳冬云归还了他借款本金5万元，但未支付利息。102、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表158证明，杨某丙支出5万元，收入5万元。103、证人谢某甲的证言证明，2004年，她经同事介绍向某甲公司融资20万元，利率为月息1.5分，某甲公司向她支付了利息。另外，2011年，她弟弟谢某林以她的名义向某甲公司融资20万元。2012年，她哥哥林某成以她的名义向某甲公司融资10万元；2013年1月，她又向某甲公司融资10.2万元，阳翼出具了45万元的借条（其中含利息4.8万元，落款时间为2013年7月1日），利率为月息2分。至今，某甲公司向她支付了利息12万元。104、借条证明，2013年7月1日，阳翼代阳冬云向谢某甲借款45万元，约定利率为月息2分。105、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表155证明，谢某甲支出80万元，收入47万元。其中，2004年的20万元未予认定，其融资金额为40.2万元。106、证人唐某乙的证言证明，2011年12月，他通过朋友李某红得知某甲公司融资一事后，于2012年1月，与李某红一起与阳华商谈了融资一事，并向某甲公司融资500万元。后来，阳华归还了他借款本金500万元，并支付了他50万元利息。107、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表89证明，李良红支出500万元，唐某乙、李某红收入605万元。108、证人余某丙的证言证明，2013年3月，夏丽辉以某甲公司资金紧张为由向他借钱。同年4月8日，他借了12万元现金给某甲公司，约定利率为月息3分，阳翼出具了借条，夏丽辉在借条上签了字。至今，某甲公司没有支付他利息，也没有归还本金。109、收据证明，2013年4月8日，某甲公司收到余某丙融资款12万元，利率为月息3分。110、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表106证明，余某丙支出12万元。111、证人李某甲的证言证明，他与阳冬云早年相识。2011年3月24日，他借给阳冬云26万元，利率为月息1.5分。2012年3月，阳冬云以公司资金紧张为由又找他借钱，他向某甲公司融资14万元，利率为月息2.5分，钱是转账给阳翼的。现某甲公司向他支付了利息13万元，借款本金尚未归还。112、借条证明，2012年3月24日，阳翼向李某甲借款40万元，利率为月息2.5分。113、补充湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表15证明，李某甲支出40万元，收入17.68万元。114、证人唐某甲的证言证明，他很早就认识阳冬云。2010年3月24日，阳冬云以公司需要周转资金为由找他借钱。他便向某甲公司融资188万元，约定利率为月息2分，阳冬云出具了一份金额为200万元的借条，先支付了他12万元利息。现今，某甲公司共支付了他借款利息50万元，借款本金尚未偿还。115、借条证明，2010年3月24日，阳冬云向唐某甲借款200万元。116、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表159证明，唐某甲支出188万元，收入38万元。117、证人阳某丁的证言证明，2009年，她通过肖某均认识了阳华，得知某甲公司需要资金周转，便找到阳华，向某甲公司融资20万元，约定利率为月息3分。她从2009年到2012年反复借钱出去，然后收回本金，再借钱出去，大概有7、8次，最小的一次20万元，最大的一次是2012年12月底的400万元，其中200万元的借条写的是其弟阳某进的名字，总额累计是1598万元。某甲公司现在还欠她借款本金200万元。118、证人王某丁的证言证明，2010年，她和朋友阳某丁一起向某甲公司融资。从2010年到2012年，她通过阳某丁分三次向某甲公司融资了40万元、47万元和41万元，钱都是以现金的形式给阳某丁的。之后，为了过账，某甲公司转回100万元，她又转账给了梅某甲。事后，某甲公司又转回200万元，她又转账给了李某小。她总共向某甲公司融资128万元，分得160万余元。119、借条证明，2012年12月26日，阳华向阳某进借款200万元。120、银行凭证证明，阳某丁、王某丁、黄某红、阳某进、欧臣、许某力、丁某蓝、黄某山等人多次转账给阳翼、梅某甲。121、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表102证明，阳某丁、王某丁、许某力、阳某进、郑某中、黄某山、匡某云共支出2059万元，收入1994万元。122、证人段某一的证言证明，他于2010年通过周某会认识了阳华。2012年4月，阳华以某甲公司发工资需要资金为由找他借钱，他便向某甲公司融资30万元，他实际转账28.5万元，先行扣除了1.5万元利息，约定利率为月息5分，阳华出具了借条。现某甲公司支付了他21万元利息，借款本金尚未归还。123、借条证明，阳华于2012年4月7日向段某一借款30万元。124、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表144证明，段某一、周某会支出28.5万元，收入19.5万元。125、证人黄某二的证言证明，2013年5月20日，他的表妹黄某三建议他到某甲公司融资，经与阳翼联系后，他将放在黄某三处的20万元钱融资到某甲公司，由黄某三转账给阳翼，约定利率为月息2分，阳翼出具了借条。某甲公司现未向他支付利息，也未偿还本金。126、证人黄某三的证言证明，2013年初，黄某三从邹某己处得知某甲公司需要资金，便于2013年3月至5月向某甲公司融资80万元，约定利率为月息2分。第一笔借款，她是通过邹某己的老公转给某甲公司的，阳翼出具了借条，加盖了某甲公司的公章；第二笔借款是直接转账给阳翼的，阳翼出具了借条，并加盖了某甲公司的公章；第三笔借款是直接转账给阳翼的，由阳冬云进行了确认。某甲公司现没有向她支付利息，只归还了30万元借款本金，其余借款本金至今尚未归还。另外，她弟弟黄某中也通过邹某己向某甲公司融资30万元，她的亲戚黄某二也向某甲公司融资20万元。127、借条证明，2013年5月20日，某甲公司向黄某二借款20万元，利率为月息2分。同年3月24日，某甲公司向黄某三借款30万元，约定月息为6000元。同年5月11日，某甲公司向黄某三借款20万元，约定利率为月息2分。同年4月7日，某甲公司向黄某中借款30万元，约定月息为6000元。128、银行转账凭条证明，2013年5月23日，黄某三通过建行转账30万元给阳翼。129、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表43证明，黄某三、李某柳支出100万元。130、债权登记告知书证明，某甲公司确认黄某三债权本金为80万元。131、证人谭某甲的证言证明，他从2009年至2011年向某甲公司融资501.5万元，约定利率为月息2分。132、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表22证明，谭某甲支出501.5万元，收入524.86万元。133、证人谢某四的证言证明，他于2012年初认识了阳华。从2012年初至2013年2月，他向某甲公司融资1075.2万元，约定利率为月息3分。2012年2、3月，他与谢某波一起向某甲公司融资600万元，后归还了本金和利息；2012年8月31日，他从母亲杨某了处转账385万元给阳翼；2012年8月31日，他从父亲谢某龙处转账75万元给阳翼；2012年8月31日，他从朋友苏某闪处转账10万元给阳翼；2012年8月31日，他在阳华办公室支付现金30万元给阳华；2012年10月25日，他从母亲杨某了处转账470万元给阳翼；2012年6月25日，他在郴州一味茶庄付给阳华现金30万元；2013年2月7日，他从母亲杨某了处转账75.2万元给阳翼。某甲公司现已偿还他借款本金及利息共计1205万元，还欠他利息100万余元，阳冬云向他出具了金额为100万元的承诺书。134、银行凭证证明，2012年8月31日，杨某了转账385万元给阳翼；2012年8月31日，谢某龙转账75万元给阳翼；2012年8月31日，苏某闪转账10万元给阳翼；2012年10月25日，杨某了转账470万元给阳翼；2013年2月7日，杨某了转账75.2万元给阳翼。135、承诺书证明，2013年6月6日，阳冬云承诺欠谢某四100万元。136、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表156证明，谢某四、谢某龙、杨某了、苏某闪、谢某波支出2251.2万元，收入2868.6万元。137、证人谢某五的证言证明，他很早就认识阳华，与阳华是朋友关系。阳华以某甲公司需要资金周转为由向他借钱，他从2012年4月起向某甲公司融资，共融资1400万元，钱都是转账给阳翼的。具体为2012年4月融资400万元，已归还本金和利息；2012年8月融资500万元，已归还本金和利息；2013年3月融资500万元，本金未归还。138、借款合同、保证合同证明，2013年3月8日，阳翼与谢某五签订借款合同，向谢某五借款500万元，阳冬云夫妇和阳华夫妇为该借款进行担保。139、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表157证明，谢某五支出1400万元，收入1192.5万元。140、证人卢某甲的证言证明，他于2009年经朋友曾某青介绍认识了阳冬云。2010年7月，阳冬云以某甲公司还贷款需要资金为由找他借钱。2010年7月至2012年2月，他向某甲公司共融资102万元，约定利率为月息2分。具体为2010年7月17日，他给阳翼现金12万元；2010年9月13日，他给阳华现金10万元；2011年6月1日，他给阳翼现金10万元；2011年10月11日，他转账给阳华55万元；2012年2月28日，他给阳翼现金15万元。阳华、阳翼均出具了借条，借条中体现的是他妻子何某芳的名字。某甲公司现在支付了他利息15万元，借款本金尚未还。141、证人何某清的证言证明，他以表哥卢某甲的名义向某甲公司融资102万元。142、借条证明，2010年7月17日，阳翼向何某芳借款12万元；2010年9月13日，阳华向何桂芳借款10万元；2011年6月1日，阳翼向何某芳借款10万元；2011年10月11日，阳华向何某芳借款55万元。2012年2月29日，阳翼向卢某甲借款15万元。143、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表70证明，卢某甲、何某芳支出102万元，收入37.36万元。144、证人谭某某的证言证明，2013年1月，他通过石大认识了阳华和黄睦国，阳华以公司年底发工资资金紧张为由向他借钱。同年1月的一天，他与阳华签订借款合同，由黄睦国担保，向某甲公司融资200万元，借款转账给了阳翼，某甲公司向他支付了利息19.8万元。2013年4月的一天，他又向某甲公司融资600万元，借款转账给阳翼，双方签订了借款合同，同年4月23日，阳翼归还了他200万元和12万元利息。后因石大要离职，阳华、阳翼重新向他出具了金额为200万元和400万元的两份借款协议。2013年5月，石大、阳华又向他借款。他分两次向某甲公司融资400万元，借款转账给了阳翼，阳翼出具了借款合同书。2013年5月20多号，石大说很多人向某甲公司索债，要他再借50万元。他要范儒明转账50万元到某甲公司一个姓夏的人的账户，黄睦国出具了借款合同书。2013年5月31日，石大、黄睦国要求他借200万元用于还债，他当天转账了150万元，拿了27万元现金给邹某己用于为某甲公司还债，第二天又转了23万元给邹某己。从2013年1月至5月，他向某甲公司共融资1450万元。某甲公司偿还了他借款本金200万元，并支付他利息31.8万元。145、借款合约书证明，2013年4月23日，阳华与谭某某等人签订借款协议，分别向谭某某等人借款400万元和200万元；2013年5月15日，阳翼与谭某某等人签订借款协议，向谭某某等人借款200万元；2013年5月23日，阳翼与谭某某等人签订借款协议，向谭某某等人借款200万元；2013年5月29日，黄睦国与谭某某等人签订借款协议，向谭某某等人借款50万元；2013年5月31日，黄睦国与谭某某等人签订借款协议，向谭某某等人借款200万元；共计借款1250万元。146、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表86证明，谭某某支出1614万元，收入639.65万元。147、证人吴某六的证言证明，2013年春节前，阳华向他提出借钱，并带他参观了某甲公司。同年2月5日，他借款44万元给阳华，钱是转账到阳翼的账户，阳华向他出具了借条，并约定了利率。某甲公司现未支付他利息，也未归还他借款本金。148、借条证明，2013年2月5日，阳华向吴某六借款44万元。149、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表151证明，吴某六支出38万元。150、证人袁某七的证言证明，他通过朋友郭某建得知某甲公司需要融资一事。2013年4月11日，他和郭某建一起找到阳华，他分三次共转账207.9万元给阳翼，约定利率为月息5.5分，阳华向他出具了一份金额为300万元的借条。现某甲公司向他支付了利息12.1万元，借款本金尚未偿还。151、借条证明，2013年4月11日，阳华向袁某七借款300万元。152、银行凭证证明，2013年4月11日，袁某七转账94.5万元给阳翼。153、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表108证明，袁某七支出207.9万元，收入12.1万元。154、证人袁某八的证言证明，2013年3月初，袁某八从其哥哥袁某七处得知某甲公司需要融资，便于同年3月9日与袁某七一起找到阳华，阳华出具了一份金额为100万元的借条，约定利率为月息5.5分。次日，他转账100万元给阳翼。某甲公司现向他支付了利息11万元，借款本金未偿还。155、借条证明，2013年3月9日，某甲公司向袁某八借款100万元。156、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表107证明，袁某八支出100万元，收入11万元。157、证人吴某乙的证言证明，他与阳冬云早年相识。2006年，阳冬云以公司名义向他提出借钱。2006年12月5日，他向某甲公司融资5万元，约定利率为月息2分。某甲公司现已向他支付利息2.688万元，借款本金未偿还。158、借条证明，2006年12月5日，某甲公司向吴某乙借款5万元，约定利率为月息2分。2009年1月16日，某甲公司支付吴某乙利息2.688万元。159、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表149证明，吴某乙支出5万元，收入2.688万元。160、证人王某九的证言证明，2013年3月，阳华以某甲公司需要资金为由向他提出借钱，他向某甲公司共融资100万元。第一笔是2013年4月1日，他转账30万元给阳翼；第二笔是2013年4月26日，他转账50万元给阳翼；同日，他拿了20万元现金给阳华。约定利率为月息4.5分，阳华向他出具了一份金额为100万元的借条，并加盖了某甲公司公章。某甲公司未偿还他借款本金及利息。161、借条证明，2013年4月26日，某甲公司向王某九借款100万元，未注明利息。162、债权登记告知书证明，某甲公司确认王某九债权为100万元。163、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表93证明，王某九支出100万元。164、证人刘某一的证言证明，郴州市苏仙区供销社原主任刘某龙与阳冬云相识。2006年5月，郴州市苏仙区木木公司基建部经刘某龙审批同意，向某甲公司融资30万元，约定利率为月息1.5分。2010年1月，某甲公司归还了郴州市苏仙区木木公司基建部借款本金10万元。之后，阳翼重新向郴州市苏仙区木木公司基建部出具了一份金额为20万元的借条。某甲公司现已支付了郴州市苏仙区木木公司基建部借款利息10.8万元，借款本金20万元未予偿还。165、上诉人阳冬云的供述证明，某甲公司向郴州市苏仙区木木公司融资30万元，现已归还了10万元本金。166、借条证明，2010年1月25日，某甲公司向郴州市苏仙区木木公司基建部20万元，约定利率为月息1.5分。167、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表150证明，郴州市苏仙区木木公司基建部支出30万元，刘某一收入22.7138万元。168、证人朱某甲的证言证明，2013年1月初，阳华以某甲公司需要资金周转为由向他提出借款。2013年1月和4月，他分两次借给某甲公司228万元。第一笔是2013年1月17日，他分多次转账94.5万元给阳华，阳华向他出具了一份金额为100万元（含利息5.5万元在内）的借条；第二笔是2013年4月14日左右，他转账了133.5万元给阳华，阳华出具了一份金额为150万借条，约定利率为月息5.5分。至今，阳华已支付了他部分利息，归还了他本金50万元，还欠他借款本金178万元。169、借条证明，2013年1月17日，某甲公司向朱某甲借款100万元，未注明利率。2013年4月14日，某甲公司向朱某甲借款150万元，未注明利率。170、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表130证明，朱某甲、李某国支出290万元，收入270.63万元。171、证人罗某乙的证言证明，他的朋友朱某甲找他为某甲公司借钱。2013年2月，他通过银行转账50万元给朱某甲，朱某甲拿了阳华写的一份金额为50万元的借条给他，约定利率为月息4分。某甲公司现已支付他三次利息共计6万元，借款本金尚未归还。172、借条证明，2013年2月2日，某甲公司向罗某乙借款50万元，未注明利率。173、证人廖某丙的证言证明，2013年3月，他通过姐夫王某九向某甲公司融资40万余元，约定利率为月息4.5分，借款转账给了阳翼，阳华出具了一份金额为50万元的借条。2013年4月16日，他又向某甲公司融资65.6万元，约定利率为月息6分，借款转账给了阳翼，阳华出具了一份金额为80万元的借条。某甲公司现未归还借款本金。174、借条证明，2013年3月6日，某甲公司向廖某丙借款50万元。2013年4月16日，某甲公司向廖某丙借款80万元，约定利率为月息6分。175、债权登记告知书证明，某甲公司确认廖某丙的债权为130万元。176、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表63证明，廖某丙支出106.6万元。177、证人李某丁的证言证明，2012年12月，阳华以某甲公司急需资金为由向他提出借钱，他便分三次向某甲公司融资972.5万元。具体为第一笔400万元、第二笔100万元、第三笔472.5万元，约定利率为月息5.5分，他分三笔转账至阳翼的账户，阳华出具了3份金额共计1000万元的借条。某甲公司现已分多次支付他利息220万元，借款本金尚未归还。178、借条证明，某甲公司于2012年12月9日、12月12日和2013年3月20日分别向李某丁借款400万元、100万元和500万元，利率均约定为月息5.5分。179、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表60证明，李某丁支出978万元，收入170.5万元。180、证人邓某戊的证言证明，她与阳冬云早年相识，从2005年起开始借钱给阳冬云，至今已陆陆续续向某甲公司融资144万元，借款本金现未归还。181、借条证明，2012年5月6日，某甲公司向邓某戊借款43万元，利率为月息2.5分。2012年5月6日，某甲公司向邓某戊借款101万元，利率为月息2分。182、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表153证明，邓某戊支出195.937万元，收入67.773万元。183、证人欧某己的证言证明，2012年，她通过朋友黄某辛得知某甲公司需要融资，便与黄某辛、邹某己一起对某甲公司进行了考察，阳华接待了她们，并以公司扩大规模需要资金为由向她借钱。2012年4月和2013年3月，她分两次向某甲公司融资120万元，第一次的50万元借款转账至某甲公司账户，第二次的70万元借款转账至阳翼个人账户，利率为月息3分，阳华向他出具了借条，并加盖了某甲公司的公章。现某甲公司已向她支付了借款利息18万元，借款本金尚未归还。184、借条证明，某甲公司于2012年4月25日和2013年3月1日分别向欧某己借款50万元和70万元，利率均为月息3分。185、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表73证明，欧某己支出130万元，收入21.77万元。186、证人杨某庚的证言证明，2012年3月，她通过朋友宋某四得知某甲公司需要融资，随后找到阳翼要求融资。2012年3月、6月和11月，她向某甲公司共融资40万元，利率为月息2.5分，都是从其父亲杨某田的账户转账给阳翼的，阳翼出具了借条，加盖了某甲公司的公章。现某甲公司向她支付了6.75万元利息，借款本金尚未归还。187、借条证明，2012年3月11日，某甲公司向李某莲借款10万元，利率为月息2.5分，并由阳翼注明支付利息2.25万元。2012年6月16日，某甲公司向杨某田借款10万元，利率为月息2.5分，并由阳翼注明支付利息1.5万元。2012年11月30日，某甲公司向杨某田借款20万元，利率为月息2.5分。188、银行转账凭条证明，杨某田于2012年6月16日和11月30日分别转账10万元和20万元给阳翼。189、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表61证明，杨某田、李某莲支出40万元，收入6万元。190、证人黄某辛的证言证明，她通过朋友邹某己介绍得知某甲公司需要融资。2012年8月和10月，她向某甲公司共融资48万元，第一笔36万元转账给阳华，第二笔12万元转账给阳翼，利率均为月息2.5分，阳华和阳翼分别出具了借条，并加盖了某甲公司的公章。现某甲公司已向他支付利息5.4万元，借款本金尚未归还。191、借条证明，某甲公司于2012年8月1日和2012年10月16日向黄某辛借款36万元和12万元，利率为月息2.5分。192、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表37证明，黄某辛支出48万元，收入17.1万元。193、证人陈某辰的证言证明，她系郴州火火粮油有限公司出纳。郴州火火粮油有限公司与某甲公司长期存在业务往来。2012年，某甲公司向郴州火火有限公司借款100万元，未约定利息，后已归还。194、上诉人阳华的供述证明，某甲公司向郴州火火粮油有限公司融资100万元。195、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表36证明，郴州火火粮油有限公司支出100万元，陈某辰收入100万元。196、证人郭某二的证言证明，2011年7月，他向某甲公司融资285万元，该借款转账给了阳翼，阳华向他出具了一份金额为300万元的借条，约定利率为月息5分。某甲公司现已归还他本金100万元，并支付他借款利息341万元。197、借条证明，2011年7月1日，某甲公司向郭某二借款200万元，利率为月息5分。198、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表163证明，郭某二支出285万元，收入271万元。199、证人陈某三的证言证明，2004年，她通过阳冬云向某甲公司融资10万元。2007年，某甲公司归还了她该10万元借款，并支付了利息。2007年，她又向某甲公司融资40万元，并领取了7.2万元利息。2008年至2009年间，她又向某甲公司融资26万元，领取了11.84万元利息。2011年至2012年间，她多次领取利息。2012年6月，她又转账1.84万元给阳翼，加上之前的本金及利息共计56万元，阳翼向她出具了借条，并加盖了某甲公司的公章。200、借条证明，2012年12月14日，某甲公司向陈某三借款56万元，约定利率为月息2分。201、债权登记告知书证明，某甲公司确认陈某三债权为本金56万元，利息6.72万元。202、补充湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表17证明，陈某三支出77.84万元，收入58.5544万元。其中2004年的10万元不予认定，其融资数额认定为67.84万元。203、证人李某四的证言证明，他和阳冬云早年相识。2005年，阳冬云以某甲公司需要资金周转为由找他融资。同年3月，他与某甲公司签订了借款协议，将20万元现金借给了阳冬云，约定利率为月息2分。现某甲公司已经向他支付了36.8万元利息，借款本金尚未归还。204、上诉人阳冬云的供述证明，某甲公司向李某四借款20万元，利率为年息23%。205、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表139证明，李某四支出20万元，收入40.25万元。206、证人赵某巳的证言证明，2013年2月，她通过周某林得知某甲公司需要融资，便经周某林联系向某甲公司融资13万元，利率为月息2分，钱是转账给阳翼的，阳华向她出具了借条，并加盖了某甲公司的公章。现某甲公司没有支付她利息，也没有归还她本金。207、借条证明，2013年2月5日，某甲公司向赵某巳借款13万元，利率为月息2分。208、银行凭证证明，2013年2月5日，赵某巳转账13万元给阳翼。209、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表124证明，赵某巳支出13万元。210、证人段某午的证言证明，2013年2月，她通过社会关系得知某甲公司需要资金后，向某甲公司融资10万元，约定利率为月息2分，钱是通过银行转账给阳翼的，阳华向她出具了借条，并加盖了某甲公司的公章。现某甲公司未向她支付利息，也没有归还借款本金。211、借条证明，2013年2月6日，某甲公司向段某午借款10万元，利率为月息2分。212、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表133证明，段某午支出10万元。213、证人雷某四的证言证明，她很早就认识阳冬云。后来，阳冬云找她借钱，要她把钱投到某甲公司。2009年秋，她借给阳冬云5万元现金，约定利率为月息2分，阳冬云向她出具了借条。2012年11月，她又借给阳冬云5万元现金，约定利率为月息2分，由阳翼经的手，阳翼向她出具了一份金额为10万元的借条。现某甲公司已向她支付了4万元利息，借款本金尚未归还。214、借条证明，2012年11月3日，某甲公司向雷某四借款10万元，利率为月息2分。215、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表49证明，雷某四支出10万元，收入3.21万元。216、证人田某三的证言证明，他与阳冬云早年相识。2012年底，阳冬云以某甲公司启动生产基地需要资金为由向他提出借款。2013年2月，他向某甲公司融资22万元，约定利率为月息2分，他经妻子卢某颜的账户将钱转账至阳翼的账户。同年3月，他又向某甲公司融资45万元，约定利率为月息2分，也是经妻子卢某颜的账户转账至阳翼账户的。他共向某甲公司融资67万元。阳华均向他出具了借条，并加盖了某甲公司的公章。某甲公司现未支付他利息，也没有归还他本金。217、借条证明，某甲公司于2013年2月4日和3月17日向卢某颜借款22万元和45万元，均约定利率为月息2分。218、银行凭证证明，2013年3月17日，卢某颜转账45万元给阳翼。219、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表132证明，田某三、卢某颜支出67万元。220、证人段某未的证言证明，2012年9、10月份，阳华以某甲公司归还银行贷款需要资金为由找他借钱。同年11月20日，他向某甲公司融资540万元，约定利率为月息5分，钱系转入了阳翼的账户，阳华向他出具了一份金额为600万元的借条（已将30万元的利息计算在内），并加盖了某甲公司的公章。现某甲公司已向他支付了利息80万元，借款本金尚未归还。另外，阳翼通过段某未的账户归还了伍某乙、张某平的200万元借款。221、借条证明，2012年11月20日，某甲公司向段某未借款600万元。222、补充湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表2证明，段某未支出540万元，收入291.95万元，其中200万元为某甲公司归还伍某乙的融资款。223、证人何某申的证言证明，2013年2月，阳华以某甲公司需要资金周转为由找他借钱，同年2月至4月，他分两次借给某甲公司400万元，约定利率为月息3分，钱是通过银行转账至阳翼账户的，阳华向他出具了借据，并加盖了某甲公司的公章。现某甲公司未支付其利息，也未归还其本金。224、借条证明，某甲公司于2013年2月7日和4月28分别向何某申借款200万元和200万元，共计400万元。225、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表21证明，何某申支出800万元，收入484.8万元。226、证人雷某由的证言证明，2013年1月，阳华打电话向他提出融资。同年2月，他向某甲公司融资280.5万元，阳华向他出具一份金额300万元的借条，约定利率为月息6.5分，钱是分两次转账给阳翼的。同年3月1日，他又向某甲公司融资187万元，约定利率为月息6.5分，钱转账给了阳翼，阳华向他出具了一份金额200万元的借条。同年4月9日，他再次向某甲公司融资299万元，该笔融资款某甲公司已经偿还。现某甲公司只支付了他52万元利息，借款本金未偿还。227、借条证明，某甲公司于2013年2月1日和3月1日分别向雷某由借款300万元和200万元，利率均为月息6.5分。228、债权登记告知书证明，某甲公司确认雷某由的债权为500万元。229、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表51证明，雷某由支出766.5万元，收入352万元。230、证人黄某戌的证言证明，2012年6月至2013年4月，她分多次向某甲公司融资85万元，是直接拿现金给阳翼的，阳翼向她出具了借条，并加盖了某甲公司的公章。现某甲公司只向她支付了27.6万元利息，借款本金尚未归还。231、借条证明，某甲公司于2012年6月13日、3月24日和4月17日分五次向黄某戌分别借款30万元、20万元、10万元、15万元和10万元，共计85万元，利率均约定为月息2分。232、债权登记告知书证明，某甲公司确认黄某戌的债权为本金85万元。233、补充湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表5证明，黄某戌支出105万元，收入32.6万元。234、证人朱某亥的证言证明，2012年3月，阳华向他提出借钱。同年3月至12月，某甲公司分多次向他借款共计900万元，每次借款时，他都先扣除了当月利息，钱是通过银行转账至阳翼的账户，阳华向他出具了借条，并约定利率为月息5分。某甲公司偿还了他部分借款本息，至今还有400万元借款本金未还。235、借条证明，某甲公司于2012年9月7日和12月20日分别向朱某亥借款200万元和200万元，共计400万元。236、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表129证明，朱某亥支出878.2万元，收入697.6万元。237、证人陈某一的证言证明，2009年，她所在的湖南金源种业有限公司向某甲公司融资100万元。半个月后，某甲公司归还了这100万元借款，并支付给她好处费1万元。2012年10月，阳华以某甲公司还贷需要资金为由向她借款，她于2012年10月17日向某甲公司融资184万元，并约定利率为月息5分，阳华向她出具了一份金额为200万元的借条。2013年1月，阳华又以某甲公司还贷需要资金周转为由向她借款。她于同年1月18日分两笔向某甲公司融资200万元，约定利率为月息5分，阳华向她出具了一份金额为300万元的借条。某甲公司现只支付了她利息128万元，本金尚未归还。另外，她所在的湖南金源种业有限公司于2012年11月向某甲公司融资400万元，该借款本金已归还，系转账至她个人账户。238、借条证明，2012年10月17日，阳华、阳翼向陈某一借款200万元，利率为月息6分。2013年1月18日，阳华向陈某一借款300万元。239、银行凭证证明，2012年10月17日，陈某一转账184万元给阳华。2013年1月18日，陈某一转账190万元和10万元给阳华。240、银行凭证证明，湖南金金种业有限公司2012年11月8日转账400万元给某甲公司。241、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表100证明，陈某一支出484万元，收入593万元。242、证人陈某五的证言证明，她从2007年起开始向某甲公司融资，分多次向某甲公司融资60万元，有的钱系通过银行转账，有的钱系直接拿现金给阳冬云。2010年3月，她再次借给某甲公司45万元，是通过丈夫黄某诚的账户转账的，约定利率为月息3分，某甲公司应支付她利息16.48万元。2013年，某甲公司向她出具了金额121.48万元的借条，但没有支付利息，也未归还本金。243、借条证明，某甲公司于2013年3月28日向陈某五借款121.48万元，约定利率为月息3分。244、建行转账凭证证明，2010年3月28日，黄某诚转账45万元给阳翼。245、补充湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表18证明，陈某五、黄某诚支出105万元。246、证人胡某二的证言证明，2012年4月至2013年5月，他与生意伙伴李某芝向某甲公司共融资3079.2万元，收回本金及利息共计2688.95万元。247、证人李某芝的证言证明，她与胡某二一起向某甲公司融资，她有时直接将钱转账给阳翼，有时通过胡某二转账给阳翼，现共向某甲公司融资3079.2万元，收回本金及利息共计2688.95万元。248、借条证明，2013年1月15日，某甲公司向胡某二借款200万元。同年3月16日，某甲公司向胡某二借款250万元。同年3月15日，某甲公司向李某芝、胡某二借款150万元。同年1月1日，某甲公司向李某芝、胡某二借款400万元，约定利率为月息6分。同年3月15日，某甲公司向李某芝、胡某二借款150万元。同年1月1日，某甲公司向李某芝、胡某二借款400万元，约定利率为月息6分。249、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表31证明，胡某二、李某芝支出3079.2万元，收入2688.95万元。250、证人黄某三的证言证明，2012年5月，她从母亲李某大处得知某甲公司需要融资。从2012年5月至2013年4月，她和丈夫陈某江向某甲公司共融资128万元，约定利率为月息2分，钱都是转账给阳翼，阳翼向她出具了借条，并加盖了某甲公司的公章。现某甲公司没有支付她利息，也没有归还借款本金。251、证人陈某江的证言证明，从2012年6月至2013年4月，他和妻子黄某三向某甲公司共融资128万元，某甲公司只支付了他利息7.2万元，本金尚未归还。252、收据证明，某甲公司分别于2012年6月1日、6月4日、7月26日、9月3日、11月23日和2013年1月12日、4月23日收到陈某江、黄某三夫妇借款25万元、5万元、18万元、15万元、10万元、30万元和25万元。253、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表16证明，黄某三、陈某江支出213万元，收入100.8万元。254、证人杨某六的证言证明，他通过同事吴某乙得知阳冬云经营的某甲公司需要融资，便于2006年12月向某甲公司融资7.44万元，约定利率为月息2分，阳冬云向他出具了借条。2008年，阳冬云向他支付了5.4397万元借款本息，尚欠借款本金6万元没有归还。255、借条证明，2006年12月5日，某甲公司向杨某六借款7.44万元，利率为月息2分。2009年1月16日，某甲公司向他支付了利息5.4397万元。256、补充湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表14证明，杨某六支出7.44万元，收入5.4397万元。257、证人宋某四的证言证明，她和阳华、阳翼于2006年相识。2008年，阳华找她借过钱，后来都归还了。2011年6月，阳华向她借款20万元，不久后归还了他20.4万元。2012年下半年，阳华又以某甲公司需要资金为由向她借钱，她在2012年底至2013年初分三次借给某甲公司80万元，约定利率为月息3分，阳华向她出具了借条，钱是转账到阳翼的账户。现某甲公司只支付了他6.9万元利息，借款本金尚未归还。258、上诉人阳华供述证明，他向宋晓林融资80万元。259、借条证明，某甲公司于2012年12月9日和2013年1月10日分别向宋某四借款70万元和10万元，利率均为月息3分。260、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表85证明，宋某四支出100万元，收入40.39万元。261、证人胡某七的证言证明，2006年12月，她借给阳冬云9万元现金，约定利率为月息2分，阳冬云向他出具了借条。2009年1月，阳翼支付了他3.8384万元利息，并在借条上注明了支付利息情况，现借款本金尚未归还。银行记录所体现转入的11.96万余元是阳冬云支付她和杨某六、吴某乙共同的利息。262、借条证明，2006年12月5日，阳冬云向胡某七借款9万元，约定利率为月息2分。2009年1月16日，阳翼支付胡某七借款利息3.8384万元。263、补充湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表16证明，胡某七支出9万元，收入11.9661万元，其中的3.8384万元为胡某七的利息收入。264、证人胡某生的证言证明，他于2012年12月从朋友李某芝处得知某甲公司需要资金，便到某甲公司进行考察。阳华以某甲公司购地需要资金为由向他提出借款。同年12月至2013年3月，他分四次向某甲公司共融资529.92万元，约定利率为月息4.2分。四次借款金额分别为200万元、200万元、40万元和89.92万元，借款均是转账给阳翼。阳华均向他出具了借条，并加盖了某甲公司的公章。第四次的借款，阳华向他出具了金额为100万元的借条。某甲公司现今只归还了他40万元借款本金和63.84万元利息。265、借条证明，某甲公司分别于2012年12月12日、12月19日和2013年3月12日向胡某生借款200万元、200万元和100万元，利率均约定为月息4.2分。266、债权登记告知书证明，某甲公司确认胡某生债权为本金500万元。267、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表29证明，胡某生支出529.92万元，收入103.84万元。268、证人曹某八的证言证明，他于2007年3月向某甲公司融资15万元，约定利率为年息23%，借款是通过银行转账至阳冬云的账户，阳冬云向他出具了借据。某甲公司现已支付他6年的利息共计20.7万元，借款本金尚未归还。269、上诉人阳冬云的供述证明，某甲公司向曹某八融资了15万元，约定利率为年息23%。270、曹某八、李某凤的银行存折及湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表138证明，曹某八支出15万元，收入20.7万元。271、证人李某伟的证言证明，他与阳华是同学。2012年11月，阳华建议他向某甲公司融资，他便于2012年11月至12月分多次转账30万元到阳翼的账户，约定利率为年息25%，阳华向他出具了借条，并加盖了某甲公司的公章。某甲公司现今没有向他支付利息，也没有归还借款本金。272、借条证明，某甲公司于2012年11月29日向李某伟借款30万元，利率为月息2.5分。273、银行凭证证明，李某伟于2012年11月24日、26日、28日和2月2日共转账30万元给阳翼。274、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表137证明，李某伟支出30万元。275、证人陈五五的证言证明，他于2012年3、4月份结识阳华。阳华多次以某甲公司需要资金为由向他提出借钱。2012年5月，他与某甲公司签订了借款协议，向某甲公司融资200万元，约定利率为月息2分，借款转账至阳翼的账户，阳华向他出具了借条，并加盖了某甲公司的公章。2013年5、6月，他通过诉讼，某甲公司归还了他200万元借款本金，并支付了他36万元利息。276、苏仙区人民法院（2013）郴苏民初字第660号民事调解书证明，原告陈五五与被告某甲公司民间借贷纠纷一案，经苏仙区人民法院主持调解，被告某甲公司自愿于2013年6月5日前一次性偿还原告陈五五借款本金200万元及利息8万元、违约金6万元、律师费7万元，合计221万元。277、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表136证明，陈五五支出200万元，收入221.882万元。278、证人卓某九的证言证明，2005年11月，阳冬云以公司收购茶籽为由向他借钱。同年11月30日，他通过银行转账借给阳冬云10万元。阳冬云向他出具了借条，并约定利率为年息30%。现今，阳冬云支付了他5年的借款利息共计15万元，借款本金尚未归还。279、借条证明，阳冬云于2005年11月30日向卓某九10万元，利率为年息30%。280、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表134证明，卓某九支出10万元，收入15万元。281、证人贺某岳的证言证明，他于2013年3月初结识阳华，从而得知某甲公司需要资金。他在了解某甲公司的基本情况后于2013年3月底至4月初向某甲公司融资656万元，其中650万元是通过银行转账给了阳华，6万元是以现金交付方式交给了阳华，约定利率均为月息6分，阳华向他出具了一份金额为800万的借条（已先行计算了144万元利息）。某甲公司现未向他支付利息，也没有归还借款本金。282、上诉人阳华的供述证明，他向贺某岳融资借款656万元，其中650万元系转账，6万元系支付现金。283、借款协议证明，2013年3月26日，阳华、肖某甲向贺某岳借款800万元，利率为月息2.5分。284、银行凭证证明，贺某岳于2013年3月27日、3月29日和4月2日转账650万元给阳华。285、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表28证明，贺某岳支出656万元。286、证人张某的证言证明，2006年，阳冬云以某甲公司需要周转资金为由向她提出借钱。同年12月，她向某甲公司融资59万余元，约定利率为月息2分，钱是分三次通过银行转账至某甲公司的账户。阳翼于2009年和2012年分别向他各支付借款利息20万元，借款本金尚未归还。287、借条证明，2006年12月4日，某甲公司向张某借款59万元，利率为月息2分。阳翼于2008年12月3日向张某偿还借款本息共计20万元。288、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表141证明，张某支出59万余元，收入40万元。289、证人雷月月的证言证明，2013年4月，雷月月通过朋友贺某岳得知某甲公司需要资金，便找到阳华，在向阳华了解了某甲公司的情况后，向某甲公司融资553万元，约定利率为月息7分，钱是通过银行转账给阳华的，阳华向他出具了一份金额700万元的借条（已计算147万元利息在内）。某甲公司现未向他支付利息，也未归还本金。290、借款协议证明，2013年4月22日，阳华向雷月月借款700万元，约定利率为月息2.5分。291、银行转账凭证证明，雷月月于2013年4月22日转账553万元给阳华。292、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表50证明，雷月月支出553万元。293、证人陈某某的证言证明，2010年，阳冬云以某甲公司的银行贷款到期需要资金为由向他提出借款。他向某甲公司共融资2700万元，钱是通过银行转账交付的，约定利率为月息2.4分，阳冬云向他出具了借条，后来阳华又向他出具了借条。后经多次追讨，某甲公司支付了他借款本息2700.28万元，现尚欠本金800万元。294、补充湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表1证明，陈某某支出2700万元，收入2700.28万元。295、证人朱某甲的证言证明，她与丈夫曹某花从2010年起通过阳华向某甲公司融资。2010年至2013年4月，她分多次向某甲公司融资280万元，其中260万元转账给了阳翼，20万元是拿现金给了阳华。某甲公司现已偿还他借款本息共计220万元。296、借条证明，阳华于2013年1月5日和2月6日分别向朱某甲借款50万元和18万元，于同年4月19日向曹某花借款10万元，约定利率均为月息2.5分。297、银行凭证证明，朱某甲于2013年1月5日、1月12日、2月6日、2月7日和4月19日分别转账45万元、5万元、8万元、10万元和10万元给阳翼。298、补充湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表13证明，朱某甲、曹某花支出280万元，收入220.3866万元。299、证人赵某乙的证言证明，2011年1月，她和丈夫知道阳华从她一熟人欧某志处拍下了一块土地。她和丈夫之前一直关注这块地，想把这块土地买下来办厂。阳华拍下土地后，可能知道她们想要这块土地，便找到她向她提出借钱，她于是向某甲公司融资100万元，未约定利息。某甲公司以该公司在郴州市苏仙区良田镇陈家湾的一块土地作抵押。借款到期后，她与阳华经协商，双方签订了土地买卖协议，她以300万元的价格购买下某甲公司在郴州市苏仙区良田镇陈家湾的这块土地，将之前借给某甲公司的100万元借款转为购地款，并支付了某甲公司200万元。某甲公司从未向她支付过利息。300、上诉人阳华的供述证明，他以某甲公司在郴州市苏仙区良田镇陈家湾的一块土地作抵押，向赵某乙、谭向华夫妇借款300万元。301、借条证明，2011年8月30日，某甲公司向赵某乙借款300万元。302、某甲公司与赵某乙签订的土地及厂房买卖合同证明，2011年8月16日，某甲公司与赵某乙签订合同，将该公司位于郴州市苏仙区良田镇陈家湾的一宗土地以300万元的价格卖给赵某乙。303、某甲公司的承诺书证明，某甲公司同意将公司向赵某乙所借300万元借款转为赵某乙的购地款。304、湖南省郴州市中级人民法院（2010）郴执字第58-1号执行裁定书证明，某甲公司于2010年12月8日通过购买方式，取得郴州某华食品有限公司所有的，位于郴州市苏仙区良田镇陈家湾的一宗土地及厂房的所有权。305、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表121证明，赵某乙、谭向华支出324万元，收入532.5万元。306、证人赵某丙的证言证明，2011年5月，他借给某甲公司10万元，某甲公司后来归还了他借款本息共计10.9万元。2012年6月，他又借给某甲公司10万元，某甲公司于2012年12月归还了他借款本金10万元及利息1万元。307、收据证明，某甲公司于2012年6月6日收到赵某丙融资款10万元。308、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表120证明，赵某丙支出30万元，收入42.9万元。309、证人何星星的证言证明，2012年3月，阳冬云以某甲公司资金紧张为由向她提出借款，她于是向某甲公司融资65万元，借款系转账给了阳翼，阳华向她出具了借条，约定利率为年息25%。2013年3月，她又将一年的利息16.5万元转为本金继续向某甲公司融资，阳华重新向她出具了一份金额为81.5万元的借条，现该借款本金及利息均未归还。310、借条证明，某甲公司于2013年3月3日向何星星借款81.5万元。311、补充湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表3证明，何星星支出65万元，收入16.25万元。312、证人刘金金的证言证明，他经朋友曹某波的介绍于2012年8月2日向某甲公司融资300万元，阳华向他出具了借条，约定利率为月息2分，他将借款转账给了阳翼。某甲公司现未偿还他借款本金及利息。313、借条证明，某甲公司于2012年8月2日向刘金金借款300万元。314、补充湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表19证明，刘金金支出300万元。315、证人王某中的证言证明，她家与阳冬云早年相识。阳冬云向她提出借钱，她及家人曾某开、曾某红、曾某立总共向某甲公司融资48万元。具体情况是：2013年1月10日，她拿了45万元现金给阳翼，2013年2月24日，曾某立转账3万元给阳翼。某甲公司现今尚未偿还她借款本金及利息。316、借条证明，2013年1月10日，某甲公司向王某中、曾某开和曾某红分别借款16万元、11万元和18万元，利率均为月息1.5分。317、建行存款凭证证明，2013年2月24日，曾某立存入阳翼账户3万元。318、证人张某丁的证言证明，她与阳冬云一家相识多年。2010年，阳冬云以扩大公司经营规模为由向她提出借钱。她于是分四笔向某甲公司融资71万元，都是转账给阳翼的，月息3分。现某甲公司未还本金和利息。319、借条证明，某甲公司于2010年3月29日、4月29日和2012年4月10日、7月7日分别向张某丁借款9万元、20万元和30万元、12万元。320、补充湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表22证明，张某丁支出106万元，收入84.3万元。321、证人姚上上的证言证明，2013年4月22日，经朋友姚某隆介绍，他与某甲公司签订借款合同和居间合同，借款300万元给某甲公司，其中279万元系转账给了阳华，21万元系给了阳华现金，约定利率为月息6分。某甲公司现尚未偿还他借款本金及利息。322、居间合同和借款合同证明，某甲公司于2013年4月22日向姚上上借款300万元。323、建行转账凭证证明，2013年4月22日，姚上上转账279万元给阳华。324、证人姚某隆的证言证明，他介绍姚上上借款300万元给某甲公司，并从某甲公司获得6万元好处费。325、补充湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表21证明，姚上上支出300万元，姚某隆收入6万元。326、证人罗某戊的证言证明，2011年8月15日，他经朋友姚某隆介绍，借给某甲公司500万元，约定利率为月息6分，其中他得4分利息，姚某隆得2分利息。某甲公司以一宗土地作价200万元进行抵押担保。借款当日他转账470万元给阳翼，其中扣除了30万元利息。某甲公司现已归还了他借款本金300万元，并向他支付利息184万元。后来，阳华将这宗土地转让给了他。事后，阳华要求赎回这宗土地，并将土地手续从他这里借走用于到别的公司借款。之后，阳华未还款，也没有归还他土地手续。327、土地转让协议证明，某甲公司将其在郴州市苏仙区良田镇陈家湾的一宗土地以200万元的价格出卖给罗某戊。328、中国银行转账凭证证明，罗某戊于2011年8月15日转账470万元给阳翼。329、居间合同及证人姚某隆的证言证明，姚某隆介绍罗某戊借款500万元给某甲公司，姚某隆从某甲公司以利息的形式获利92万元。330、补充湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表20证明，罗某戊支出470万元，收入484万元。331、证人邹某己的证言证明，她与阳华、阳冬云早年相识。从2007年开始，她向某甲公司多次融资，有的是通过其本人或丈夫李某仁的银行卡转账，有的是支付现金，共计融资2345.895万元，阳华向她出具了借条，约定利率为月息3分或者3.5分。某甲公司现已偿还她借款本息1282.1974万元，包括阳华、阳翼潜逃后，某甲公司归还了她的200万元。332、债权登记告知书证明，某甲公司确认邹某己的债权为1685万元。333、借条证明，某甲公司于2010年12月1日、2010年12月10日、2011年4月24日、2011年7月23日、2011年10月14日、2011年11月19日、2011年12月19日和2012年1月9日分别向邹某己借款133万元、10万元、70万元、30万元、30万元、25万元、83万元和45万元，约定利率均为月息3分；于2012年1月13日、2012年3月7日、2012年3月9日、2012年4月2日、2012年4与14日、2012年4月23日、2012年7月12日、2012年8月19日、2012年9月26日、2012年12月11日、2013年1月5日、2013年1月28日、2013年2月7日、2013年2月21日、2013年3月12日、2013年3月22日、2013年4月9日和2013年4月20日分别向邹某己借款30万元、60万元、50万元、15万元、100万元、95万元、40万元、80万元、56万元、100万元、40万元、110万元、70万元、150万元、100万元、30万元、23万元和110万元，约定利率均为月息3.5分，共计借款1685万元。334、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表及补充湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表6证明，邹某己、李某仁支出1670.33万元，收入1051.54万元。经补充鉴定，确认邹某己借出2345.895万元，收入1282.1974万元。335、证人黄下下的证言证明，2013年3月，他从姐姐黄某三处得知某甲公司需要融资，便向某甲公司融资25万元，钱是通过银行转账给邹某己，邹某己再转账给某甲公司的，约定利率为月息2分，阳翼向他出具了借条，并加盖了某甲公司的公章。某甲公司现未向他支付利息，也没有归还借款本金。336、借条证明，某甲公司于2013年3月24日向黄下下借款25万元，约定利息为每月5000元，按季度支付。337、债权登记告知书证明，某甲公司于2013年6月2日确认黄下下的债权为25万元，利息为1.5万元。338、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表57证明，黄下下支出25万元。339、证人廖左左的证言证明，2012年7月，他通过邹某己认识了阳华，阳华以某甲公司的名义向他提出借钱。他分别于同年7月15日和12月12日借给某甲公司30万元和40万元，约定利率为月息3分。2013年4月2日，他又借给某甲公司50万元，约定利率为月息2.5分。借款都是转账给邹某己，再由邹某己给某甲公司的，阳华都向他出具了借条，并加盖了某甲公司的公章。某甲公司至今只支付他利息9万元，借款本金尚未还。340、借条证明，某甲公司于2012年7月15日和12月12日分别向廖左左借款30万元和40万元，利率为月息3分；另外还于2013年4月2日向廖左左借款50万元。341、债权登记告知书证明，某甲公司确认廖左左的债权为120万元。342、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表58证明，廖左左支出120万元，收入11.7万元。343、证人樊右右的证言证明，2013年初，他的亲戚邹某己要求他借钱给某甲公司。随后，他对某甲公司进行了考察，于同年3月向某甲公司融资110万元，约定利率为月息2分，借款系转账至阳翼的账户，阳华向他出具了借条，并加盖了某甲公司的公章。他没有和阳华、阳翼直接接触，都是通过邹某己联系的。某甲公司现在没有向他支付利息，也没有归还借款本金。344、借条证明，某甲公司于2013年3月27日向樊右右借款110万元，利率为月息2分。345、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表19证明，樊右右支出110万元。346、证人王某志的证言证明，2012年1月，他通过姨妈邹某己认识了阳华、阳翼。阳华、阳翼以某甲公司需要资金为由向他借钱，他考察了某甲公司后，分两次共向某甲公司融资了82万元，约定利率为月息3.5分。第一次是在2012年1月，这次融资了20万元，钱是直接拿现金给阳华的，阳华向他出具了借条。第二次是在2012年6月，这次融资了62万元，钱系转账给姨夫李某仁，再由李某仁转账给了阳翼，阳翼向他出具了借条。某甲公司现在只向他支付利息10.5万元，借款本金尚未归还。347、上诉人阳华的供述证明，某甲公司向王某志融资82万元。348、借条证明，某甲公司于2012年1月19日和6月29日向王某志借款20万元和62万元，利率均为月息3.5分。349、债权登记告知书证明，某甲公司确认王某志的债权为82万元。350、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表165证明，王某志支出82万元，收入10.5万元。351、证人江某华的证言证明，他经石某介绍于2012年3月至2013年5月在某甲公司工作，并担任该公司办公室主任。他未参与某甲公司对外融资一事。他个人向某甲公司共融资75万元。具体为：2012年9月，夏某乙以某甲公司资金紧张为由找他借钱，他于是向某甲公司融资25万元，约定利率为月息7分；同年12月，夏某乙、石某又以公司年底还贷需要资金为由向他借钱，他于是又向某甲公司融资20万元，约定利率为月息8分；2013年3月，夏某乙又为某甲公司向他借钱，他于是再次向某甲公司融资30万元，约定利率为月息8分。某甲公司均向他出具了借条。某甲公司现今只归还了他25万元借款本金，支付了他7.1万元利息，其余借款本金尚未归还。352、上诉人夏某乙的供述证明，他分三次分别向江某华融资25万元、20万元和30万元，其中第一笔25万元借款已归还。353、借条证明，某甲公司于2012年12月31日和2013年3月20日分别向江某华借款20万元和30万元。354、银行凭证证明，江某华于2012年12月31日和2013年3月20日分别转账20万元和30万元给阳翼。355、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表95证明，江某华支出50万元。356、证人皮某某的证言证明，他与夏某乙是益阳老乡，夏某乙以某甲公司资金紧张为由向他借钱。2011年12月，他通过夏某乙分多笔向某甲公司融资50万元，钱是分多笔转账给夏某乙的，约定利率为月息8分，某甲公司没有向他出具借条。某甲公司现已向他支付了利息，并归还了借款本金。357、上诉人夏某乙的供述证明，他向皮某某融资50万元。358、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表95证明，夏某乙支出195万元，收入177.67万元，从中体现皮某某支出9万元。359、证人石某一的证言证明，他与石某是亲戚关系。他一共向某甲公司融资55万元。具体情况是：2012年5月，石某找他借钱，他借给石某20万元，石某未向他出具借条，钱是分两笔转账至夏某乙的账户，未约定利息。同年9月，石某还给他本息一共21.2万元。2013年1月，石某又向他借钱，他从哥哥石某二处借了35万元给石某，钱是转账至夏某乙的账户，石某未向他出具借条。石某后来向他支付了两个月共5.6万元利息，借款本金尚未归还。360、上诉人夏某乙的供述证明，他为某甲公司向石某一借款35万元，向石某二借款20万元，都是转账给夏某乙后，再由夏某乙转账给阳翼的。361、上诉人石某的供述证明，他为某甲公司向石某一借款20万元。362、证人石某二的证言证明，他与石某是亲戚关系。2013年1月，石某以某甲公司需要资金为由找他借钱。同年1月，他向某甲公司融资55万元。第一笔借款35万元，他是以妹夫石某一的名义借给某甲公司的，约定利率为月息8分，某甲公司只支付了他5.6万元利息，借款本金未归还。第二笔借款20万元，他是通过夏某乙借给某甲公司的，约定利率为月息8分，某甲公司只支付了他3.2万元利息，借款本金尚未归还。363、银行凭证证明，石某二于2013年1月10日转账20万元给石某。364、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表95证明，夏某乙支出195万元。未体现石某一、石某二的支出和收入。365、证人郭某建的证言证明，2013年1月，夏某乙找她为某甲公司融资，她于是向某甲公司融资20万元，并将钱通过农行转账至夏某乙的账户，夏某乙未向她出具借条。她按照月息8分的利率从某甲公司领取了两个月的利息，共计3.2万元，借款本金至今尚未归还。366、上诉人夏某乙的供述证明，他向郭某建融资借款20万元，郭某建将钱转账给了他。367、证人曾某庚的证言证明，他与夏某乙是朋友。2011年7月，夏某乙以某甲公司资金困难为由找他借钱。同年8月，他分两笔向某甲公司融资共计100万元，钱是转账给某甲公司工作人员的，约定利率为月息8分，阳冬云向他出具了借条，并加盖了某甲公司的公章。某甲公司现归还了他全部借款本金，并支付了他24万元利息。368、上诉人夏某乙的供述证明，他向曾某庚融资借款100万元。369、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表113证明，曾某庚支出100万元，收入124万元。370、证人曹某木的证言证明，他于2010年起在某甲公司上班，是阳华的专职司机。2013年3月，夏某乙要求他向公司融资，他便向公司融资了10万元，钱转账至阳翼的账户，夏某乙向他出具了借条。之后，他从夏某乙处拿了一个月的利息，本金至今没有归还。371、上诉人夏某乙的供述证明，他向曹某木融资借款10万元。372、借条证明，夏某乙于2013年3月20日向曹某木借款10万元。373、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表135证明，曹某木支出10万元，收入6000元。374、证人彭某金的证言证明，2011年10月，黄睦国以某甲公司需要资金周转为由向他借钱。他在考察了某甲公司之后，从2011年10月起至2012年2月止，分五笔向某甲公司融资1850万元，约定借期内利率为月息2%，逾期则为月息6%，钱是以转账或现金方式支付的，双方签订了借款合同。某甲公司陆续偿付了他800万元，他不知道偿还的是利息还是本金。2013年1月，黄睦国又以某甲公司需要资金偿还贷款为由找他借钱，他又向某甲公司融资了1000万元，约定利率为每天0.2%。某甲公司分两次归还了他借款1000万元，但没有向他支付借款利息。与他联系借款的人是某甲公司的黄睦国和夏丽辉。最早的借款是2011年10月24日，他用公司的信用社账号80081090002954908012转了400万元到某甲公司。同年10月25日，他又用这个账号转了400万元给某甲公司。当天，某甲公司转了40万元利息和400万元本金到他的建设银行4340622922752888账户。同年10月26日，他用公司的账户又转了500万元到某甲公司。同年10月27日和28日，某甲公司又将这500万元分成两笔归还给了他。同年10月31日，他用他嫂子王某祯的银行账户转了270万元到阳华6227002980060274192的账户。当天，他还用存现的方式存了30万元到阳华的账户里。同年11月2日，他用公司的账户转了276万元到某甲公司。同年11月25日，他用其个人的银行账户转了440万元到夏丽辉的6227002920480189737的账户。同年12月21日，他又用王某祯的账户转了40万元到阳华的账户，同年12月23日，他又用王某祯的账户转了7万元到阳华的账户。同年12月14日，夏丽辉转了30万元利息到他的建设银行账户。2012年1月4日，夏丽辉又转了30万元利息给他。同年1月18日，他让哥哥彭某全转了100万元给黄睦国。同年2月15日，他又分两笔转了共计100万元给了黄睦国。同年3月22日，阳翼归还了他100万元借款本金。同年3月23日，阳翼又转了56万元给他；同年4月27日，他用自己的账户转了124万元到黄睦国的账户。同年6月1日，阳翼转给他329万元借款本息。同年6月11日，夏丽辉分两笔转给他共计245万元借款本息。同年8月14日，阳翼转给他105万元借款本息。同年9月28日，黄睦国转给他105万元借款本息。同年12月10日，黄睦国转给他100万元借款本金。2013年1月11日，因为丙丙要归还银行贷款，他分三笔共计借给某甲公司1000万元。同年1月25日，阳翼转了80万元本金给他。同年2月4日，阳翼转了100万元本金给他。同年2月21日，某甲公司用肖某丰和梅某甲的账户转了700万元到他妻子陈某颜的账户。同年2月8日，阳翼通过其账户转了70万元给他。同年2月9日，阳翼通过其账户转了30万元到他的账户。他统计了一下，总共出借给某甲公司3687万元，收回3020万元，现某甲公司还欠他借款本金667万元。他和黄睦国、阳华约定的利率为月息6分。但是，他和阳华在签订的借款合同中注明的是月息2分。此外，他堂哥彭某铭还通过他介绍，借了100万元给某甲公司，约定的利率为月息6分。375、借款合同及承诺书证明，某甲公司于2011年10月31日、11月25日、2012年2月15日和2013年1月11日分别与彭某金签订合同，向彭某金分别借款1100万元、500万元、100万元和1000万元，利率均约定为月息2分。376、银行凭证证明，长沙巍巍投资公司分别于2011年10月24日、10月25日、10月26日和11月2日转账400万元、400万元、500万元和276万元给某甲公司。377、补充湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表8证明，彭某金、长沙巍巍公司、王某祯支出3687万元，收入3020万元。378、证人袁水水的证言证明，他与黄睦国早年相识。2011年9月，黄睦国告诉他其在某甲公司任职，要他向某甲公司融资。同年9月至11月，他与阳华签订借款合同，分七次共向某甲公司融资901万元，合同中约定利率为月息2分，实际利率为月息8分。其中，有300万元借款是其表哥贺某善的。某甲公司分多次向他共支付了701万元利息，借款本金尚未归还。379、借款合同及借条证明，2011年10月28日阳华、黄睦国与贺某善签订合同，向贺某善借款800万元。380、银行凭证证明，袁水水分别于2011年9月1日、9月29日、10月15日、10月20日、10月28日、11月24日和11月28日转账53万元、10万元、184万元、276万元、276万元、92万元和10万元给黄睦国。381、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表110证明，袁水水支出901万元，收入385.55万元。382、证人张某英的证言证明，他姐夫李某天在某甲公司工作，某甲公司的黄总（即黄睦国）要李某天找人融资，李某天便于2012年3月找他的父亲张某泉融资，并介绍黄总与张某泉认识。同年3月，他父亲张某泉向某甲公司融资120万元，双方签订了借款合同，钱是转账给了阳翼。2013年春节前，他父亲张某泉又向某甲公司融资180万元，约定利率为月息2分，双方签订了借款合同，他父亲扣除利息后转账了169.2万元给阳翼。某甲公司现今只向他支付10.8万元利息，借款本金尚未偿还。383、借款合同及借条证明，某甲公司于2012年3月23日和2013年1月4日分别向张某泉借款120万元和180万元。384、银行凭证证明，2012年3月23日，张某泉转账120万元给阳翼。2013年1月6日，张某泉转账169.2万元给阳华。385、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表117证明，张某泉支出289.2万元，张某泉、张某英收入31.8万元。386、证人朱某星的证言证明，2013年5月，他通过老乡介绍认识了黄睦国，黄睦国以某甲公司的名义向他借钱，他便分两次向某甲公司共融资500万元。第一次是在2013年5月16日，他转账200万元给某甲公司；第二次是在2013年5月29日，他转账300万元给某甲公司，约定利率均为月息5分。某甲公司现未向他支付利息，也未还借款本金。387、某甲公司的2份股东会决议证明，2013年5月16日和5月29日，某甲公司股东会决议向朱某星分别借款200万元和300万元，并分别授权委托阳翼和夏某办理。388、借条证明，某甲公司于2013年5月16日和5月29日分别向朱某星借款200万元和300万元，均未注明利息。389、银行转账凭证证明，朱某星于2013年5月16日和5月29日分别转账200万元和300万元给某甲公司。390、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表128证明，朱某星支出500万元。391、证人陈某君的证言证明，他于2012年认识了黄睦国。同年11月，黄睦国以某甲公司资金紧张为由向他提出借钱。同年12月8日，他向某甲公司融资200万元，钱转账给了阳翼，阳华向他出具了借条，约定利率为月息3分，并加盖了某甲公司的公章。某甲公司现今向他支付了24万元利息，并归还了他借款本金200万元。392、上诉人黄睦国的供述证明，他向陈某君融资借款200万元。393、收款收据及借条证明，某甲公司于2012年12月8日向陈某君借款200万元，利率为月息3分。394、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表13证明，陈某君、徐某芸支出194万元，收入227万元。395、证人盛甲的证言证明，2011年，他通过朋友认识了黄睦国，黄睦国建议他到某甲公司投资，并带他与阳冬云进行了接触。事后，他分多次共向某甲公司融资3543万元。第一笔是在2011年10月17日，他转账276万元给阳华，计300万元；第二笔是在2011年10月31日，他转账368万元给阳华，计400万元；第三笔是在2011年12月分两次共转账175万元给阳华和夏丽辉，计200万元；第四笔是在2012年1月4日，他转账186万元给黄睦国，计200万元；第五笔是在2012年3月8日，他转账291万元给黄睦国，计300万元；第六笔是在2012年8月28日，他转账184万元给阳翼，计200万元；第七笔是在2012年9月28日，他转账496万元给黄睦国，计600万元；第八笔是在2013年1月17日，他以自己和朋友谢荧的名义转账1000万元给某甲公司，计1050万元；第九笔是在2013年2月6日，他转账567万元，计630万元。均口头约定借款利率为月息8分，有的时候在转账时直接扣除利息。某甲公司现已偿还他借款本息共计2698.37万元。每次借款，他都分别与某甲公司签订了借款合同和担保书。为了打款方便，他曾经分别借用了谢某巍、唐某庭、谢某印、朱某金、钟某亭的身份证以及银行账户。396、借款合同、借条及担保书证明，某甲公司于2011年10月17日、10月31日、2012年9月16日、9月22日、9月27日、2013年1月17日、2月6日分别向盛甲借款300万元、400万元、500万元、200万元、500万元、1050万元和630万元。397、盛甲向某甲公司融资以及收取利息和本金的流水账记录、补充湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表9证明，盛甲、谢某印、谢某巍共支出3543万元，盛甲、谢某印、唐某庭、朱某金、谢某巍、钟某亭共收入2698.37万元。398、证人苏某一的证言证明，2011年10月，夏丽辉以某甲公司资金周转紧张为由向他借钱。他于同年10月和2012年2月、8月向某甲公司共融资40万元，其中30万元借款系夏丽辉出具的借条，10万元借款没有借条，约定利率均为月息3分。一部分钱是付现金给夏丽辉的，有一部分钱是转账到夏丽辉的账户。某甲公司现已支付了他10万余元利息，本金尚未归还。399、借条证明，夏丽辉于2012年2月1日和8月1日分别向黄某兰（苏某一妻子）借款20万元和10万元，利率为月息3分。400、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表97证明，夏丽辉支出1491.18万元，收入724.3万元。未直接体现苏某一的借款数额。401、证人夏某二的证言证明，2012年5月，他姐姐夏丽辉以某甲公司资金困难为由向他和夏某华借钱。同年5月底，他和夏某华分别借给夏丽辉10万元，利率为月息3分。他以现金支付的方式，夏某华以转账的方式将钱给了夏丽辉，夏丽辉向他们出具了借条。2013年6月，夏丽辉归还了他和夏某华20万元借款本金，分别支付了他和夏某华3.6万元利息。402、原审被告人夏丽辉的供述证明，她向夏某二融资借款10万元。403、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表97证明，夏丽辉支出1491.18万元，收入724.3万元。未直接体现夏某二、夏某华的借款数额。404、证人黄土土的证言证明，2012年6月，夏丽辉找他借钱，他于2012年6月、7月和12月分三次借给夏丽辉共计280万元，约定利率为月息3分，夏丽辉向他出具了借条。2013年6月，夏丽辉告诉他钱融资到了某甲公司。夏丽辉现已向他支付26.25万元利息，借款本金尚未归还。405、借条证明，夏丽辉于2012年7月31日和12月31日分别向黄土土借款150万元和130万元。406、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表证明，夏丽辉支出1491.18万元，收入724.3万元，未直接体现黄土土的借款数额。407、证人李金金的证言证明，2012年10月，夏丽辉找到他，要求他向某甲公司融资，他于是向某甲公司融资130万元，借款是通过银行转账至夏丽辉的账户，夏丽辉向他出具了借条，双方没有约定利息。2013年4月，夏丽辉付给他利息10万元，本金尚未归还。408、借条证明，夏丽辉于2012年10月20日向李金金借款130万元。409、原审被告人夏丽辉向李金金出具的承诺书证明，夏丽辉于2013年4月20日向李金金书面承诺其于2013年4月30日前至少归还李金金10万元，不足部分以其房产抵偿。410、原审被告人夏丽辉与李金金签订的房屋买卖合同证明，2013年4月30日，夏丽辉与李金金签订房屋买卖合同，将其位于湖南省望城县星城镇戴公庙村双盈卧龙湾一期7栋203房住房一套以42万元的价格卖给了李金金。411、原审被告人夏丽辉的供述证明，她向李金金融资借款130万元。412、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表证明，夏丽辉支出1491.18万元，收入724.3万元，未直接体现李金金的借款数额。413、证人任某海的证言证明，2012年6月，他经朋友介绍与黄睦国联系，购买了某甲公司105万元的股权，钱系转账给了阳华，双方未签订书面协议，也未办理股权转让手续。414、农业银行转账凭证证明，任某海于2012年6月15日转账105万元给阳华。415、证人陈某进的证言证明，他与阳冬云早年相识，并有生意往来。2004年，陈某进将预付给阳冬云的300万余元货款转为借款借给了阳冬云，约定利率为月息2分。至2008年8月，该借款产生了190万元左右的利息。阳冬云于是向他出具了一份金额为490万元的借条。现今，阳冬云共支付了他150万元，不清楚是利息还是本金。416、借条证明，阳冬云于2008年8月25日向陈某进借款490万元，利率为月息2分，并注明原有借条作废。417、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表152证明，陈某进支出300万元，收入150万元。418、资兴市玉玉小额贷款有限责任公司的报案材料证明，某甲公司在2013年3月向资兴市玉玉小额贷款有限责任公司借款600万元，该款现未偿还。419、证人黎某甲的证言证明，她是资兴市玉玉小额贷款有限责任公司的员工。2012年9月，资兴市玉玉小额贷款有限责任公司原经理李某玉介绍某甲公司的阳华来贷款，资兴市玉玉小额贷款有限责任公司和某甲公司签订了借款合同、抵押合同和担保合同等，向某甲公司融资500万元。2013年3月，资兴市玉玉小额贷款有限责任公司又向某甲公司融资600万元，约定利率均为月息1.5分，钱都是通过银行转账至阳翼的账户，阳冬云、阳华还签订了个人担保协议。某甲公司现已向资兴市玉玉小额贷款有限责任公司支付了全部利息，归还了第一笔500万元的借款本金，其余600万元借款本金尚未归还。420、证人何某甲的证言证明，他系资兴市玉玉小额贷款有限公司经理。2013年3月21日，某甲公司向资兴市玉玉小额贷款有限责任公司申请贷款，是阳华来办理的，资兴市玉玉小额贷款有限责任公司与某甲公司签订了借款合同，向某甲公司放贷600万元，利率为月息1.5分，阳华、阳冬云为该借款进行了担保。某甲公司现只支付了3个月的利息，借款本金尚未归还。421、借款合同、担保合同和抵押合同证明，2013年3月21日，某甲公司与资兴市玉玉小额贷款有限责任公司签订借款合同，向资兴市玉玉小额贷款有限责任公司借款600万元，并由某乙公司、阳冬云、阳华提供保证担保，以某甲公司在郴州市苏仙区良田镇陈家湾一宗土地进行抵押担保。422、某甲公司股东会决议证明，2013年3月21日，某甲公司股东会决议向资兴市玉玉小额贷款有限责任公司借款600万元。423、银行凭证证明，资兴市玉玉小额贷款有限责任公司于2013年3月21日分别各转账300万元给宋某红和陈某俊祥，再由宋某红、陈某俊祥分别将各自收到的300万元转账给阳翼。424、资兴市玉玉小额贷款有限责任公司的营业执照及省政府文件证明，资兴市玉玉小额贷款有限责任公司的经营范围为发放小额贷款和提供财务咨询。425、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第024号司法鉴定意见书及该鉴定意见书所附融资借款汇总表131证明，资兴市玉玉小额贷款有限责任公司支出1100万元，收入679.2万元。426、证人李某威的证言证明，他于2006年投资某甲公司，从2008年起担任某甲公司副总经理，主管生产技术，并兼任下属的工业公司总经理，拥有某甲公司5%的股份。他对某甲公司对外融资的具体情况不清楚，他本人没有参与融资。427、证人李某大的证言证明，她早年在阳冬云承包栖凤渡农药厂时就任该厂的会计。从2003年起，她在某甲公司担任出纳，从2008年3月起担任该公司会计。从2011年12月黄睦国团队来到公司后，她担任某甲公司顾问委员会成员至今。某甲公司有3套账，分别是用于税务检查的税务账、用于银行检查的融资账和记录真实情况的内账，内账由袁某甲做。2012年，阳冬云找她为其向社会融资，她找到女儿黄某三借款128万元给某甲公司，找其外甥刘某借款210万元给某甲公司，融资款都是转账到阳翼的银行账户。428、证人黄某山的证言证明，他是2012年9月到某甲公司上班的。他从来公司第一天上班起就一直担任某甲公司的财务部部长，主要负责公司财务方面的事情。某甲公司有8个股东，黄睦国担任公司总裁，阳华是公司董事长，夏丽辉是副总裁兼财务总监，李某威是副总裁兼工贸公司总经理，石某是公司副总裁，彭某华、秦一、还有一个股东就是某乙公司。公司每年的销售记录也就是几百万元，但每个月支出就达到了140万元至150万元，公司每年都要亏损1000余万元。某甲公司召开股东会议或董事会议时，他从来不参加。他不知道某甲公司在外融资的事。后来，债权人来了公司后，他才听说此事。2013年6月初，公司召开了一次中层领导会议，各部门主管都参加了会议，会议上通报说阳华和阳翼出走了，没办法联系，便由阳冬云担任了公司董事长，公司工作正常进行，并成立了一个债务小组处理债务问题。某甲公司的财务部算上他一共有7人，总账会计是王某一，负责税务方面的账务；出纳是黄某颜，成本会计是龙某，内部账目会计是袁某甲。某甲公司有两套账本，一套是内部账，用于公司内部计算盈亏情况的，一套是公开账，交税务部门查看的，用于纳税。内部的账本由袁某甲负责，公开的账本由王某一负责。429、证人王某一的证言证明，她从2012年8月起在某甲公司上班，担任财务部会计，根据出纳黄某颜提供的资料和数据负责制作税务账。她对公司向外融资的事情不清楚。430、证人夏某的证言证明，她从2012年在某甲公司担任财务部成本账会计，2013年2月起担任财务部银行贷款账会计。某甲公司对外融资的情况不会记录在银行账里面，她对某甲公司面向社会融资的具体情况不清楚。但是，她父亲通过姑姑夏丽辉借给了某甲公司10万元钱，利率为月息3分，这10万元借款在2013年6月已归还。同时证明，某甲公司向光大银行所贷的1000万元贷款大部分被用于偿还民间融资人的本金及利息。431、证人袁某甲的证言证明，她于2010年5月进入某甲公司，从同年9月至今一直是某甲公司的内账会计。公司的内账在2007年之前都是手工制作的，她没有见过这套账。2007年之后，公司内账都是通过电脑的“用友”软件和“金碟”软件制作。从2010年9月到现在，公司的内账都是她制作的。她查询了某甲公司2007年至2010年的内账，2007年公司内账里体现的融资款是5万元；2008年内账里体现的融资款是950万元左右，当年支付融资利息的金额为28万元左右；2009年内账里体现的融资款是5100万元左右，当年支付融资利息172万元左右；2010年的融资款为8700万元，融资利息为500万元左右；2011年1月至11月，公司的融资金额为4957万元左右，支付的利息为128万元。2011年12月，黄睦国等人参与公司管理之后，也不知道什么原因，阳翼在当月制作了一份收入融资款和支付融资款本息的表格给她，让她把这些数据录入到内账里，表格里的新增的融资人有10余人，总金额有5594万余元，支付利息的金额为5050万元。她把这些数据记录到公司内账后，公司内账当月体现的亏损有5000万元；2012年，她根据阳翼提供的融资数据制作的内账里体现的融资款总额是2.1亿余元，利息支付了1.1亿余元；2013年融资总额为8400万元，利息支付1600万元。现在账面上除去已归还的融资本金后，融资金额还有2.8亿元左右。2012年1月，阳翼任公司的监事，公司的出纳由黄某颜担任，但是公司的融资款的收支还是由阳翼负责。公司同时有两个出纳，黄某颜负责公司正常经营的金额收支，阳翼负责融资款本金、利息的收支。他们两人也各自做了一套现金账。每个月的月底，黄某颜把公司正常经营的情况制作现金账后，把相应的票据提供给她，她再按照黄某颜提供的票据制作内账。之后，黄某颜会把她的现金账本提供给阳翼对账，阳翼将黄某颜提供的现金账本的内容腾抄在他自己融资现金账本内，然后再与她进行对账，将黄某颜提供的数据和她的内账对成一致。公司的融资款都在阳翼的私人账户里，内账里的融资项里并不能体现阳翼从融资款里拿了多少钱用于公司正常经营。公司没有钱运转的时候，阳翼便会从自己的私人账户里汇钱到公司的账户，如果阳翼没有钱用了，便又会从公司的账户里将钱转到自己的个人账户里。她感觉阳翼没有拿多少融资款用于公司的正常经营。432、证人黄某颜的证言证明，她于2012年2月接手某甲公司财务部出纳，她接手前阳翼是财务部出纳，阳翼向她移交了印鉴、账本等，但没有移交现金。财务部从公司银行账户支付了银行贷款利息、员工工资等正常开支，并按照黄某山的要求向阳翼的银行账户转过账。433、证人李某天的证言证明，某甲公司油脂销售情况，他对某甲公司向社会融资的情况不知情，但他岳父张某泉通过他借给某甲公司300万元。434、证人王某雯的证言证明，他从2012年7月起在某甲公司担任产业发展部部长，负责与当地政府衔接和公司项目的申报。案发后，公安机关从他那里提取了夏丽辉交给他保管的68份债权人借款凭据。435、证人谭某洛的证言证明，他从2012年5月至2013年6月担任某甲公司总裁办副主任，负责公司有关证件的办理，他参加过总裁办公会，做会议记录。2013年2月，阳冬云在公司大会上作即兴讲话时建议公司员工介绍亲戚朋友到公司来投资。436、证人李某斌的证言证明，2013年6月24日，石某打电话通知他到长沙市接黄睦国、石某、夏某乙、夏丽辉等人回郴州处理某甲公司的相关事情。437、证人李某冬的证言证明，他是湖南梅梅资产管理有限公司的项目经理。2012年3月，黄睦国邀请湖南梅梅资产管理有限公司到某甲公司投资。湖南梅梅资产管理有限公司于2012年5月与某甲公司签订了投资协议，向某甲公司入股150万元，占股8%。438、证人苏某临的证言证明，他是夏丽辉的丈夫。2013年4月，他介绍堂弟苏某可向某甲公司融资30万元。一个月后，某甲公司归还了苏某可32万元。另外，黄土土、陈某萍、赵某云几人还通过夏丽辉在某甲公司融了资。439、证人董某笑的证言证明，她在2011年10月经夏丽辉介绍进入某甲公司工作，担任财务部部长，负责财务工作。她通过公司的内账得知公司存在民间借款问题，民间借款都是由阳翼管理，阳翼在月底时与会计袁某甲对账。股东之间如何商量公司融资的事她不清楚。她没有帮公司向其他人借款融资，她个人向公司融资30万元。440、中国人民银行郴州市中心支行出具的2007年至2012年的存款基准利率表证明，中国人民银行2007年至2012年存款基准利率情况，某甲公司系高息向社会融资借款。441、上诉人阳翼的U盘资料证明，某甲公司从2012年3月至2013年5月间的融资户名单、融资收入及支出明细。442、某甲公司内账会计袁某甲的电脑中记录的融资资料证明，某甲公司内账记录的融资情况及支付利息情况。443、某甲公司账务会计原始凭证证明，某甲公司进行融资的情况。444、湖南省鹏程司法鉴定所湘鹏程司鉴字[2013]第24号关于某甲公司在未取得金融许可证及其资格的情况下面向社会融资借款情况的司法鉴定意见书以及应收账款清单、预付账款清单、原材料清单、库存商品清单、固定资产清单、应付账款清单、预收账款清单、其他应付款清单（融资款清单）、社会融资借款汇总表、黄睦国团队进驻前后融资借款对照汇总表、社会融资借款出具借条分类统计表以及融资总表和融资个人明细表等相关附件、及该司法鉴定所《对关于某甲公司在未取得金融许可证及其资格的情况下面向社会融资借款情况的司法鉴定意见书》（湘鹏程司鉴字[2013]第24号）的补充说明证明，某甲公司及其股东自2005年4月成立以来，以1.5%-19%的月息面向社会融资借款9.197641亿元，涉及241户、344人。累计借款本金包括：实收本金9.012135亿元，利息转本金1345.33万元，砍头息509.73万元。归还本金4.989558亿元；累计支付利息2.965463亿元，其中：直接支付利息2.779958亿元，利息转本金1345.33万元，砍头息509.73万元。截至2013年6月7日，未归还本金4.148083亿元。445、扣押物品、文件清单证明，案发后，公安机关扣押了涉案的银行卡、存折、账本、记录本、笔记本电脑、大量债权人借款资料以及某甲公司的银行账账本、现金账账本、银行对账单、转账支票存根、文件、税务账会计凭证、银行账会计凭证、2012年1月至2013年5月的内账会计凭证等物品。446、阳冬云、阳华、黄睦国、夏丽辉、石某、阳翼、夏某乙的户籍资料证明，阳冬云、阳华、黄睦国、夏丽辉、石某、阳翼、夏某乙案发时均已达到完全刑事责任年龄。447、原审被告人夏丽辉的供述证明，2011年7月，通过夏某乙介绍，阳冬云聘请她和黄睦国、石某三人作为管理团队到某甲公司任职。她于同年10月正式进入某甲公司工作，担任副总裁兼财务总监，具体负责财务、融资等事务。黄睦国担任总裁，主持全盘工作；石某担任副总裁，主管行政人事工作；夏某乙担任总裁助理，负责对外协调工作，他们和某甲公司签订了协议，阳华分别转让给她和黄睦国、石某10.5%、15%、4.5%的股份，他们三人均为实际出资，后经工商登记，她和黄睦国、石某均成为某甲公司的董事。同年9月他们三人进入某甲公司之前，阳冬云便告知了他们公司存在社会融资的情况，但是她不清楚公司是从何时开始进行社会融资的。2011年底，她与黄睦国、阳华一起商量如何归还农发行贷款时，决定对外向亲朋好友借款融资，并将该决定与阳冬云进行了商量，征得了阳冬云的同意。当公司需要资金的时候，阳冬云、阳华就会和她及黄睦国、石某商量，要求大家对外融资，她就会对外借款。借款融资的具体金额及利息都是阳冬云、阳华决定，她向外借款的利息标准是月息7分，黄睦国向外借款的利息标准是月息6分至8分。同年11月底，她开始实施对外融资，她本人向某甲公司融资了250万余元，向他人融资了730万余元，她融资的对象有黄土土、李金金、苏某一、董某笑、陈某平、陈某萍等人。她融资到的钱都转入了阳翼的银行账户。2013年春节后，她与黄睦国、阳华、石某、阳冬云在阳华的办公室再次商量了融资事宜，决定要降低成本，增加低息借款，月息不能超过6分。某甲公司的融资情况部分记入了公司内账。公司面向社会融资没有召开过董事会或者股东会，没有形成书面的决议或者文件，也没有对外进行宣传。公司融资没有设立专门的部门，融资账户是阳翼的个人账户，揽资对象都是不特定的对象。某甲公司存在三套账务，其中税务账是根据公司的生产经营实际情况记录的；银行账是虚增了销售金额和采购金额，是为应对银行贷款做的账；内账主要是记录了公司对外融资的情况，但是内账是根据阳翼提供的融资数据记录的，所以也不全面。448、上诉人阳冬云的供述证明，他于2004年成立某乙公司，2005年成立某甲公司，2011年聘请黄睦国、夏丽辉、石某进入某甲公司董事会，成为公司股东，参与公司管理。某甲公司成立之初便进行了民间借贷，借贷的具体情况记录在公司的内账里。公司引进黄睦国团队的初衷是希望通过黄睦国等人的管理、融资能力来偿还民间借款，但是黄睦国一直没有从省信托投资公司融到资金，所以某甲公司只有继续进行民间借贷以维持公司运转。为了获得资金，他让公司股东想办法筹措资金，并同意股东将自己的钱投资到公司，公司付以高额利息。但是，公司面向社会融资没有召开过股东会，都是沿用了他担任董事长时的惯例操作。黄睦国团队是在2011年10月份进入某甲公司参与管理的，黄睦国任公司总裁，主管公司一切事务；夏丽辉任副总裁兼财务总监，主管公司财务；石某任副总裁，主管公司行政人事工作。在黄睦国团队进入之前，公司从2003年、2004年开始就存在向民间融资的事，都是他和阳华、阳翼经手的，有时向朋友、熟人借款，还有通过朋友介绍的人向公司提供借款以及向担保公司借款。黄睦国团队进入之后，因为黄睦国团队没有从省信托公司融资到资金，公司的财务状况一直都很紧张，夏丽辉作为财务总监会把需要开支的情况告诉黄睦国，黄睦国再向他或阳华通气，之后，他们会商量各自想办法到社会上去融资。他们和黄睦国等人借来的资金大部分都是转入阳翼的私人账户，之后再由财务部门统一调配。黄睦国等人融资的资金及利息额度都是他们自己先去联系，谈好利息后再通知他或阳华。因为公司资金一直短缺，他和阳华都会同意黄睦国等人商量的借款利率，黄睦国等人向外借款的利率都是月息6分至8分不等。公司进行民间融资的融资款都是打到阳翼的账户内，偿付债权人的借款本金及利息也由阳翼处理。阳翼每个月底把民间融资的数据和公司会计袁某甲进行核对，并制作内账上报给财务部长、财务总监和总裁等人。公司的民间融资大多用于偿还之前的借款本金和高额利息，用于生产经营的很少。在进行民间融资时，如果是他和阳华借的款，都是由他和阳华向债权人出具借条，如果是公司其他人介绍别人向公司提供借款时，也是由他或阳华出具借条，介绍人作为担保人在借条上签字。公司的股东以及高管都没有就向社会上融资的事开过专门的会议，只是口头上要求股东都想办法去借钱，借款利率没有规定，一般是债权人说多少就是多少。公司也没有面向社会发布过融资广告。公司偿还借款本息时，经阳华、黄睦国、夏丽辉三个人同意后，再由阳翼执行。公司对外融资没有规定具体由谁负责，没有设置专门的部门，融资的对象也不固定，融资的目的是想把公司做大做强。同时证明，某甲公司向彭某金、袁水水、黄某二、唐某甲、谢某五、盛甲、伍某乙、何某某、雷某四、杨某六、刘某丑、周某甲、胡某七、张某、吴某乙、陈某进、卓某九、赵某丙、资兴市玉玉小额贷款有限责任公司等借过款。还证明，他曾向杨某丙融资借款5万元，现已归还了本金并支付了利息。449、上诉人阳华的供述证明，某甲公司从2008年开始向民间融资借款，至2011年10月黄睦国团队进入某甲公司时融资借款已经达到1亿余元。黄睦国团队进入公司后，公司没有正式召开过民间融资方面的会议，但是开会一起讨论资金缺口数额、各自负责融资的数额、融资利息等问题。公司需要资金的时候，他会和阳冬云、黄睦国、夏丽辉、石某一起商量对外融资的事，要求大家对外融资借款。他和黄睦国团队都对外借款，并互通情况，后来由于资金安排方面的矛盾，他的部分融资款没有告诉黄睦国等人，由他自行安排使用。公司民间融资时融资对象不特定，曾向债权人宣传过公司因拓展业务需要对外融资，并向债权人承诺高额利息，月息从1分、2分至8分、10分不等。公司对外融资没有成立专门的部门，由他和黄睦国、夏丽辉、石大负责，所有融资都由他以公司名义出具借条，融资款大都进入阳翼的账户，公司支付利息时都是由他和黄睦国、夏丽辉进行调配，由阳翼具体落实。公司融资没有经有关部门批准，融资的具体情况通过阳翼的U盘数据可以体现。公司需要资金运转时，公司财务部门便会告知他和黄睦国，而他会临时性地和黄睦国、夏丽辉一起商量解决公司缺钱的问题。之后，大家各自去想办法借钱。黄睦国等人联系的借款，都是由黄睦国等人自己先谈好借款的本金和利息，然后黄睦国等人把利息的情况告诉他。因为公司的资金一直都很紧缺，一般黄睦国等人谈的利率他都会同意，然后再由黄睦国等人带着融资人和他面谈，双方签订好借款协议，黄睦国等人联系过来的借款利息一般都是6分到8分。除了黄睦国等人去联系借款外，他也会主动联系一些人借款，他联系的借款有些会告知黄睦国等人。公司向社会上融资的利息，公司没有具体的规定，不管是黄睦国等人去联系的还是他自己联系的融资款，最后都是由他决定。450、上诉人阳翼的供述证明，他从2004年3月起进入某甲公司工作，2007年之后一直担任公司出纳。某甲公司在2005年成立之初就开始向民间融资，从2007年刘建强等三股东退股后一直到2011年8月黄睦国管理团队进入公司之前，融资的事情都是他父亲阳冬云一人说了算，在黄睦国团队进入公司之前，公司就已经向社会融资了1.4亿元左右。公司融资都是由他父亲阳冬云决策和负责。在引进黄睦国团队之后，他不清楚公司高管就有关融资的事情有没有开过会，他没有参加过关于融资的会议，是公司高管人员将向社会融资的决定传达下来的。公司因担心对银行贷款有不良影响所以才向民间融资，并没有大范围地对外宣传，而是长时间通过融资人口口相传形成的。公司对于融资对象和金额没有规定，只要对方愿意就行。他负责管理公司的融资款，对融资人支付本金或利息都需要阳冬云、阳华的批准同意。当他的账户里的钱不够支付融资人的本金及利息时，他就会把缺钱的情况告诉阳华和黄睦国，阳华、黄睦国等人就各自想办法继续到社会上去融资，阳华、黄睦国等人融资之后，把借款的期限以及利息的情况告诉他制表记账。451、上诉人黄睦国的供述证明，2011年10月，他与夏丽辉、石某经夏某乙介绍进入某甲公司工作，他担任公司总裁，负责公司的全面工作。他、夏丽辉、石某与阳冬云签订了聘用协议，某甲公司赠送了他们三人30%的股份，其中他占股15%。公司从2004年起就开始向民间借贷，2011年底，阳冬云要阳翼制作的欠债表格数据里体现公司民间借贷本金及未付利息已经达到了1.2亿元。为了填补资金缺口，他与阳冬云、阳华、夏丽辉、石某等人开会时，阳冬云、阳华提出要求他及其他股东进行社会融资，所以他们也会帮公司进行社会融资以维持公司运转，融资的钱一般都进入阳翼的账户，也有一些进行公司的账户。公司需要资金的时候，经阳冬云、阳华同意，阳翼将融资款转入公司账户。公司融资没有召开过董事会和股东会，融资的操作模式在阳冬云担任董事长时就已经形成。阳冬云父子三人的借款，利息由阳冬云父子三人自己确定，他及其他股东帮公司的融资，都是先和出借人初步商谈后，出借人再和阳冬云、阳华见面确定利息。融资的对象并不固定，融资款由阳翼管理。公司融资没有专门的部门负责，没有进行对外宣传，没有下达融资任务，也没有奖励措施。每当他们向集资户借钱时都会介绍公司的前景，声明公司有能力归还这些借款，当和集资户谈好借款后，会由法人代表阳冬云或者阳华出具借条或者借款合同给对方，有些是他认识的集资户，他也在借条或者借款合同上签字担保，同时有些还会盖上公司的印章。他经手的民间借贷有彭某金2100万余元、盛甲2300万余元、袁水水900万元，朱某星500万元，陈某君200万元。他个人的融资款有1200万元。同时证明，他在2013年6月24日与郴州市苏仙区区委主要领导联系后，准备在次日与夏丽辉、石某、夏某乙一起回郴州处理某甲公司的相关问题时被公安机关抓获。452、上诉人石某的供述证明，2011年上半年，阳冬云通过夏某乙聘请了他和黄睦国、夏丽辉三人进入某甲公司。他们管理团队进入某甲公司前，阳冬云等人已经向社会融资。他在2011年10月正式进入某甲公司工作，先是担任总裁助理，2012年5、6月开始担任副总裁，主管公司的行政、人事工作。某甲公司给了他4.5%的股份，他没有实际出资。某甲公司在他和黄睦国、夏丽辉进入之前就已经向社会进行了融资。他们进入公司后，为解决资金困难，一直在进行社会融资。他和阳华、黄睦国、夏丽辉、李某威、夏某乙、石大多次召开董事会和总裁办公会，会议分别由公司董事长阳华或公司总裁黄睦国主持，商量如何融资的问题，会议要求大家到外面去联系投资公司来融资，融资的利率为月息5分至8分不等。在2012年6、7月份之后，公司将借款利率控制在月息6分以下。公司在董事会和总裁办公会上多次号召大家面向社会融资，但没有形成书面决议，公司对外融资没有具体的宣传。有些债权人是公司高管直接联系、也有些是客户自己来公司联系，投资公司或集资户到公司后，由夏丽辉分管的财务部负责接待，同时发放公司简介，观看公司展示厅，去基地考察，看财务资料等。融资的时候，由公司董事长阳华或是公司总裁黄睦国出具借条，有的在借条上标明抵押物。融资款都存入阳翼的账户，融资对象有投资机构也有群众。这些融资款基本上都是由阳翼负责管理，具体使用的时候要经过黄睦国和阳华的批准。他本人只介绍了妹夫石某一、大哥石某二以夏某乙的名义向公司融资50万元。2013年6月24日，他接到黄睦国的电话后，与夏某乙一起从益阳来到长沙，准备次日一起回郴州处理某甲公司的相关问题时被公安机关抓获，具有自首情节。453、上诉人夏某乙的供述证明，他于2007年到某甲公司长沙分公司工作。2011年10月，经他居间介绍，阳冬云聘请了黄睦国、夏丽辉、石某作为管理团队进入某甲公司，他也被调到某甲公司担任总裁助理，负责公司对外沟通与协调工作。在黄睦国等人进入某甲公司之前，阳冬云就已经在民间融资，阳华担任公司董事长后，为了维持公司发展，继续进行民间融资。某甲公司的经营由阳华、黄睦国、夏丽辉、石某、李某威等人组成的董事会决定。公司民间融资没有特定的对象，民间融资由公司股东开会商定，利率为月息2分至8分不等，融资款都进入阳翼的银行账户。公司高管召开的会议有董事会、总裁办公会、董事扩大会议。董事会由阳华主持，参会人员有黄睦国、阳华、阳冬云、夏丽辉、李某威和石某。总裁办公会议由黄睦国主持，参会人员有黄睦国、夏丽辉、石某、李某威、石大和他，阳冬云、阳华偶尔参加。他有时候参加董事会和董事扩大会，或列席总裁办公会。公司如果遇到资金紧张，公司董事长和总裁就会要求大家利用自己的人脉关系到外面进行融资，先找融资对象，再由董事长和总裁对接。2011年下半年至2013年3月，他向曾某庚、皮某某、石某一、郭某建、石某二、江某华以月息7分的利率进行借款，再以月息8分的利率融资给公司，他从中赚取了月息1分的利息。具体情况是：2011年下半年，他还在某甲公司长沙销售公司工作的时候，阳华找到他说公司急需钱，要他去外面借钱，公司给月息8分的利率。他于是将这一情况告诉朋友曾某庚，曾某庚当时转了100万元到阳翼的银行账户，公司借了3个月后，本息都还了曾某庚，曾某庚为了感谢他，给了他1.5万元。2012年5月左右，阳华找他说公司高息借钱，他于是找到朋友皮某某帮忙，皮某某通过银行账户转账给他50万元，他再将该款转到阳翼的账户借给公司，公司按月息8分计算利息，每月给他4万元利息，利息付至2013年4月，已付利息40万元，他按月息7分付给皮某某利息，给了皮某某35万元，他获利5万元。2013年1月，阳华说公司缺钱需要借钱，他便借给阳华100万元，其中包括他自己5万元、石某的朋友石某一35万元、石某的妻子郭某建20万元、石某的哥哥石某二20万元，江某华20万元。这些钱除江某华的直接转账到阳翼的账户外，其他的都是先转他的账户，他再转到阳翼的账户。公司按月息8分付利息给他，他再按月息7分向石某一等人支付利息，他从中赚了月息1分的利息。公司就这100万元借款共支付了他3个月的利息，共计24万元。他给石某一、郭某建、石某二、江某华共计19.95万元利息，自己获利2.85万元。他自己的5万元借款获得利息1.2万元。这次借给公司的100万元借款本金未偿还。2013年3月，阳华再次找他说公司借钱，他于是告诉了江某华和曹某木（阳华的司机），江某华给了他30万元，曹某木给了他10万元，他都借给了公司。这两笔钱都是先转账到他的账户，他再转到阳翼的账户，公司按月息8分付给他利息，他按月息7分给付江某华利息，按月息6分付给曹某木利息。这40万元借款，公司付给他一个月的利息，共计3.2万元，他付给江某华2.1万元利息，付给曹某木6000元利息，自己从中获利5000元。同时证明，2013年6月24日，他接到黄睦国的电话后，与石某一起从益阳来到长沙，准备次日一起回郴州处理某甲公司的相关问题时被公安机关抓获。454、2014年1月23日由全体债权人代表出具的承诺书、2014年4月21日的全体股东决定、2014年4月21日的公司章程证明，阳华、黄睦国、夏丽辉、石某将其所持有的某甲公司的股份全部转让给债权人。455、郴州市公安局苏仙分局经济犯罪侦查大队于2015年9月1日出具的情况说明证明，上诉人阳冬云主动投案并如实供述，具有自首情节。二、骗取贷款原审被告单位某甲公司因归还融资本金和支付融资利息缺乏资金，多次向中国农业发展银行郴州市苏仙区支行、中国工商银行股份有限公司郴州财兴支行、中国光大银行股份有限公司长沙分行申请贷款。由于银行要求贷款必须用于公司正常的生产经营活动，为将银行贷款用于归还融资本金和支付融资利息，上诉人阳华决定套取银行定项贷款资金，并安排原审被告人夏丽辉负责具体经办，夏丽辉则安排上诉人阳翼制作虚假的农产品委托收购合同作为贷款申请资料。阳翼遂以肖某、刘某甲、黄某丙、梅某甲等人的名义制作了多份虚假的农产品委托收购合同。之后，夏丽辉将虚假的农产品委托收购合同作为贷款申请资料提交给银行，从而骗取银行贷款。2012年8月至2013年6月，某甲公司以提供虚假贷款申请资料的方式，骗取中国农业发展银行郴州市苏仙区支行贷款5000万元、中国工商银行股份有限公司郴州财兴支行贷款1500万元、中国光大银行股份有限公司长沙分行贷款1000万元。截止案发时，某甲公司已分别偿还中国农业发展银行郴州市苏仙区支行和中国工商银行股份有限公司郴州财兴支行借款1200万元和800万元。上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据予以证实：1、中国工商银行股份有限公司郴州财兴支行提供的某甲公司2012年贷款800万元和2013年贷款700万元的相关资料证明，某甲公司于2012年8月和2013年2月，以购买原材料为由，以库存茶油作质押担保，分别向中国工商银行股份有限公司郴州财兴支行贷款800万元和700万元。中国工商银行股份有限公司郴州财兴支行按照某甲公司提供的农产品委托收购合同及银行账号，将其2012年8月所贷的800万元中的500万元转账给了梅某甲，300万元转账给了肖某。2、中国农业发展银行郴州市苏仙区支行提供的某甲公司贷款5000万元的相关资料证明，某甲公司于2012年11月12日，以购买原材料为由，郴州汇源中小企业信用担保公司、阳华、肖某甲为其提供担保，向中国农业发展银行郴州市苏仙区支行贷款1000万元。中国农业发展银行郴州市苏仙区支行按照某甲公司提供的农产品委托收购合同及银行账号，将贷款转账给了凌某、邓某甲和雷某华。同年11月26日，某甲公司以购买原材料为由，以郴州丙丙农林公司的林权作抵押担保和阳华及肖某甲作保证担保，向中国农业发展银行郴州市苏仙区支行贷款2000万元。中国农业发展银行郴州市苏仙区支行按照某甲公司提供的农产品委托收购合同及银行账号，将贷款转账给了周某红、杨某才、杨某芳、肖某、刘某甲和凌某。2013年1月31日，某甲公司以购买原材料为由，以某甲公司的土地和郴州某乙公司的房产、土地作抵押担保及阳华和肖某甲作保证担保，向中国农业发展银行郴州市苏仙区支行贷款1000万元。中国农业发展银行郴州市苏仙区支行按照某甲公司提供的农产品委托收购合同及银行账号，将贷款转账给了谢某印、朱某金、唐某庭、肖某、雷某华和凌某。同日，某甲公司以购买原材料为由，以湖南农业信用担保有限公司、阳华及肖某甲作保证担保，向中国农业发展银行郴州市苏仙区支行贷款1000万元。中国农业发展银行郴州市苏仙区支行按照某甲公司提供的农产品委托收购合同及银行账号，将贷款转账给了朱某金、肖某、谢某巍、钟某亭、凌某和雷某华。3、中国农业发展银行郴州市苏仙区支行提供的借款凭证证明，2012年11月12日，某甲公司向中国农业发展银行郴州市苏仙区支行贷款1000万元，同年11月26日，某甲公司向中国农业发展银行郴州市苏仙区支行贷款2000万元，2013年1月31日，某甲公司分两笔向中国农业发展银行郴州市苏仙区支行共贷款2000万元。4、中国光大银行股份有限公司长沙分行提供的某甲公司贷款1000万元的相关资料证明，2013年6月，某甲公司以购买原材料为由，以湖南友阿投资担保有限公司、阳华作保证担保及湖南友阿投资担保有限公司的银行存单作质押担保，向中国光大银行股份有限公司长沙分行贷款1000万元。中国光大银行股份有限公司长沙分行根据某甲公司提供的农产品委托收购合同及银行账号，将贷款转账给了黄某丙和刘某甲。5、证人赵某丙的证言证明，某甲公司向中国农业发展银行郴州市苏仙区支行提供的《农产品委托收购合同》中赵某丙的签名，不是他本人所签。6、证人肖某的证言证明，他于2008年起到某甲公司从事销售和网络技术工作，对公司对外融资的情况不清楚。阳翼曾借用他的身份证办理银行卡，并带着他到银行办理过转账业务。2011年7月4日和11月5日的农产品委托收购合同上肖某的签名不是他所签。某甲公司用于向中国工商银行股份有限公司郴州财兴支行贷款800万元和700万元的两份农产品委托收购合同，以及用于向中国农业发展银行郴州市苏仙区支行贷款的两份农产品委托收购合同上肖某的签名都是他本人所签。当时，阳翼拿着合同要他签名，他不知道合同的内容和用途。他没有和某甲公司发生过农产品收购业务关系。7、证人肖某克的证言证明，他是中国工商银行股份有限公司郴州财兴支行的客户经理。2012年8月，某甲公司向中国工商银行股份有限公司郴州财兴支行申请贷款，石某、阳翼、阳华、黄睦国、夏丽辉都去联系过，其中以黄睦国和夏丽辉去联系的次数最多。某甲公司以其库存茶油向工商银行提供质押担保，向中国工商银行股份有限公司郴州财兴支行贷款800万元。2013年2月，某甲公司归还了这800万元的贷款后，继续申请贷款，并以其库存的200吨茶油为质押进行担保，中国工商银行股份有限公司郴州财兴支行再次向某甲公司发放了700万元的贷款。某甲公司这两笔贷款的用途都是收购原材料，发放的贷款是直接转账到某甲公司提供的购销合同中注明的原材料供货商的账户内。某甲公司在这两次申请贷款时，都向中国工商银行股份有限公司郴州财兴支行提供了农产品委托收购合同，合同的供货方有梅某甲和肖某等人。8、证人齐某甲的证言证明，他是中国农业发展银行苏仙支行的客户经理。某甲公司是中国农业发展银行苏仙支行的合作单位，他于2011年11月接手某甲公司业务。2012年，某甲公司向中国农业发展银行苏仙支行贷款5000万元，其中2000万元以林权抵押担保，1000万元以房产抵押担保，另外2000万元由另两家公司提供担保。某甲公司申请贷款的用途是收购原材料，并向银行提供了原材料收购合同。9、证人首某的证言证明，他是某甲公司下属工业公司的员工。阳翼曾找他用其嫂子雷某华和凌某的身份证在工商银行开设了账户。10、证人雷某华的证言证明，2012年底，阳翼、首某带着她和凌某到工商银行，用她俩的身份证开设了银行账户。她从来没有与某甲公司签过农产品委托收购合同，合同上雷某华的签名不是她本人所签。11、证人凌某的证言证明，2012年下半年，阳翼借用她和雷某华的身份证办理了银行卡，她从来没有与某甲公司签订过农产品收购合同，合同上凌某的名字不是她本人所签。12、证人刘某甲的证言证明，阳翼曾经借用她的身份证办理了银行卡。某甲公司向中国农业发展银行苏仙支行贷款的两份农产品委托收购合同上刘某甲的名字是她本人签的，是阳冬云还是阳翼要她签的，她不知道合同的内容和用途。某甲公司向中国光大银行股份有限公司贷款的申请资料中的农产品委托收购合同上刘某甲的名字不是她本人签的。她从来没有与某甲公司发生过农产品委托收购业务。2013年6月6日，夏丽辉安排夏某带着她和黄某丙到光大银行办理了贷款转账手续。13、证人黄某丙的证言证明，他在某甲公司旁经营超市。夏某乙曾借用他的身份证到光大银行办理了银行卡。农产品委托收购合同上黄某丙的名字不是他本人所签。2013年6月6日，夏丽辉安排夏某带着他和刘某甲到光大银行办理了贷款转账手续。14、证人盛甲的证言证明，2013年1月17日，他向某甲公司融资1000万元。同年1月底，夏丽辉以归还融资款为由向他索要了谢某印、朱某金、唐某庭、谢某金、谢某巍、钟某亭等人的银行卡号和身份证号。同年2月1日至7日，谢婷、唐某庭、朱某金、谢某巍和钟某亭等人的账户里陆续收到了1000万元。谢婷、唐某庭、朱某金、谢某巍、钟婷、谢某金和某甲公司没有发生业务关系。以谢婷、唐某庭、朱某金、谢某巍、钟婷、谢某金等人名义签订的农产品委托收购合同，都是某甲公司为了归还他1000万元借款而制作的虚假合同。15、证人阳冬云的证言证明，某甲公司向中国农业发展银行、工商银行和光大银行所贷款项基本上用于归还融资本金和利息。贷款资料中，某甲公司和梅某甲、肖某签订的农产品委托收购合同都是虚假的，是公司为了贷款而制作的，具体由阳翼去执行的。将银行贷款套现出来支付融资本金和利息的事情，他和阳华、黄睦国、夏丽辉、石某、阳翼都知情。黄睦国等人没有进入某甲公司之前，某甲公司主要是向中国农业发展银行申请贷款，具体工作由他负责联系，他联系好之后再由公司财务部门（主要是阳翼）负责提供相关资料给银行。为了让这些贷款资金能够套现，公司会在贷款资料中提供一些假的《农产品委托收购合同》。黄睦国、夏丽辉、石某进入公司之后，向中国农业发展银行贷款的事是由阳华负责，黄睦国、夏丽辉、石某负责联系光大银行、工商银行的贷款。贷款联系好后，公司开董事会，形成董事会决议并签字。之后，便由夏丽辉负责的财务部门与各个银行衔接，按照银行的要求提供公司相关资料。因为夏丽辉对银行贷款所需的虚假《农产品委托收购合同》不知道如何制作，所以公司提供给银行资料中的虚假《农产品委托收购合同》都是夏丽辉安排阳翼去制作的。阳冬云、阳华、黄睦国、夏丽辉、石某都知道这些向银行贷款时所提供的《农产品委托收购合同》是虚假的，也都知道这些银行贷款并不是用于购买原材料，而是用于归还民间借款。贷款资金大部分都用于归还社会融资的本金和利息。16、证人夏某乙的证言证明，2013年4月，距光大银行贷款发放前的一个多月，阳华告诉他说公司会有一笔光大银行的贷款，因为银行规定公司股东及亲属不能直接使用这笔贷款，所以要他妻子到光大银行开一个账户，先由公司操作把钱转到他妻子的账户上，再由他妻子的账户转到公司里。他答应了。过了几天，阳翼带上他和他妻子刘某甲、以及在公司附近办副食店的黄某丙一起到了郴州光大银行，阳翼叫刘某甲和黄某丙在光大银行各自办理了一张银行卡，密码由阳翼设置，卡办好后直接交由阳翼保管。光大银行的贷款到账后，公司财务总监夏丽辉要他妻子刘某甲带上身份证到银行转账，他当时通知了妻子，公司是谁带他妻子去转款的以及转了多少钱他都不知道。他妻子刘某甲和某甲公司没有发生过业务，公司没有从刘某甲处购买原材料。17、证人石某的证言证明，某甲公司现在还有6700万元银行贷款未归还，其中，中国农业发展银行5000万元、光大银行1000万元、工商银行700万元。中国农业发展银行的贷款是阳冬云、阳华去联系的，光大银行的贷款是黄睦国去联系的，工商银行刚开始是由他负责联系，但是后来主要还是由黄睦国负责去联系。这些贷款联系好后，具体的对接工作由夏丽辉负责的财务部门负责。公司董事会就向银行申请贷款的事召开过会议，因为每一笔贷款，公司都必须向银行提供公司董事会决议等资料，公司股东也必须在决议上签名。但是，他们在会议中都没有具体讨论过资金应如何使用。他们公司的财务部门具体是怎么操作的，他并不清楚。18、原审被告人夏丽辉的供述证明，某甲公司现在欠银行贷款6700万元，其中，中国农业发展银行5000万元、光大银行1000万元、工商银行700万元。中国农业发展银行的贷款主要是由阳冬云父子去联系，工商银行和光大银行的贷款由黄睦国负责联系。但是具体和银行对接、提供资料的工作则是由她负责的财务部办理。由于向银行申请贷款，必须向银行提供公司股东的会议决议以及相关资料，所以她们在向银行申请贷款时，会召开董事会，形成决议并由股东签字。但是，会议中并不会提及银行资料如何制作和贷款资金如何使用的内容。贷款资料中《农产品委托收购合同》都是虚构的，是她安排阳翼负责制作的。因为向银行申请的贷款必须要有固定的用途和流向，而公司为了将这些银行贷款套现，用于归还民间的借款本金及利息，所以就必须制作这样的虚假合同。这些合同的对方当事人其实并没有和公司有实际的交易，合同中注明的银行卡也大多掌握在阳翼手里。这些钱一到位要么直接转入融资人手中，要么转到阳翼的私人账户，由阳翼负责保管，再由阳华、黄睦国安排阳翼支付给其他融资人。光大银行的1000万元贷款是2013年6月初到账的，其中的200万余元经法院调解执行给了债权人陈五五，并经夏丽辉同意将剩余的钱转账给了刘某甲和黄某丙。工商银行的700万元贷款是在她进入公司之前，就已经向工商银行申请并提交了贷款资料，贷款资金用于了归还彭某金的借款。中国农业发展银行的5000万元贷款都是作为过桥资金使用了。阳华、阳翼、阳冬云、黄睦国、石某都清楚给银行的资料里有虚假的合同，但是具体的操作由阳翼负责。19、上诉人阳华的供述证明，某甲公司现有中国农业发展银行5000万元、光大银行1000万元、工商银行700万元贷款未归还。中国农业发展银行是他和阳翼去联系的，光大银行和工商银行的贷款是黄睦国、夏丽辉、石某联系的，具体工作由财务部门负责。某甲公司向银行贷款都要召开董事会决定的，形成董事会决议，由股东在决议上签字确认。但董事会只是形式，在会议中，不会提及提交给银行的资料如何操作以及银行贷款到位之后如何使用的问题。银行贷款资料中的农产品委托收购合同都是虚假的，目的是套现银行贷款，公司股东都知道提供虚假合同的事情，他只负责签字，具体操作由夏丽辉安排财务部负责办理，虚假的农产品委托收购合同是夏丽辉安排阳翼制作的。贷款到位后，大部分用于归还过桥资金和支付社会融资本金及利息。20、上诉人阳翼的供述证明，某甲公司现有中国农业发展银行5000万元、光大银行1000万元、工商银行700万元的贷款尚未归还，中国农业发展银行的贷款是由他和阳冬云、阳华负责联系，光大银行和工商银行的贷款是由黄睦国、夏丽辉、石某负责联系，向银行提供贷款资料则由夏丽辉的财务部具体负责。用于中国农业发展银行、工商银行、光大银行贷款资料中的农产品委托收购合同不是真实的收购合同，而是夏丽辉授意他制作的虚假合同，目的是为了套取银行贷款。虚假收购合同上收购方赵某丙的名字都是他签的，梅某甲、肖某等人的名字是他要梅某甲、肖某本人签的。他在第一次要梅某甲签字的时候告诉过梅某甲签合同的目的是套取银行贷款。其他人员的身份证和银行卡都是夏丽辉去负责收取和办理的，签字则是由他代签的。制作虚假合同套取贷款资金的事情公司高管阳华、黄睦国、夏丽辉、石某等人都知道。具体如何决定的，他不知情。银行贷款大多用于归还过桥资金和支付社会融资的本金及利息。三、职务侵占上诉人阳华作为某甲公司法定代表人、董事长，在公司经营及融资过程中，有权决定公司融资款的使用，上诉人阳翼则直接管理公司融资款。2013年初，某甲公司因资金紧张，拖欠大量的融资款无法按期归还，导致众多融资人向阳华追讨融资本金和利息。阳华因不堪债务重负，与阳翼商量后决定潜逃躲避。阳华通过其朋友谢某妹以他人的名义办理了一张户名为刘某元的建设银行卡和一张户名为曹某庭的工商银行卡交给阳翼，阳翼则按照阳华的授意，于2013年4月至5月间，将某甲公司的178.3万元融资款陆续转存入这两张银行卡内，作为潜逃资金。其中，建设银行卡存入156.57万元，工商银行卡存入21.73万元。同年5月，阳华、阳翼携带这两张银行卡上的资金及公司融资款现金10万元，共计188.3万元，先后潜逃至湖北省武汉市和四川省成都市、乐山市躲藏。同年9月1日，公安机关在四川省乐山市将阳华、阳翼抓获归案，并从阳华、阳翼身上扣押赃款181.0698万元。另查明，案发后，时任中共郴州市苏仙区委书记的何录春同志打电话要求上诉人黄睦国等人到郴州市苏仙区说明情况，处理善后事宜。上诉人黄睦国表示同意，并与原审被告人夏丽辉、上诉人石某、夏某乙联系好准备一起到郴州市苏仙区向何录春书记说明情况。2013年6月25日上午11时许，公安机关在长沙市岳麓区杜鹃路“麓升酒店”8519房将正准备到郴州市苏仙区说明情况的黄睦国、石某、夏某乙抓获，并于当日14时许在长沙客车西站将正准备前往郴州的夏丽辉抓获。黄睦国、夏丽辉、石某、夏某乙到案后，均如实供述了自已的犯罪事实。上诉人阳华、阳翼到案后均主动交代了公安机关尚未掌握的职务侵占犯罪事实。上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据予以证实：1、某甲公司的企业营业执照以及工商登记注册资料证明，某甲公司的基本情况及公司性质，并证明阳华为该公司法定代表人。2、某甲公司人事任免文件证明，阳华、阳翼的职务情况。案发时，阳华为某甲公司董事长，阳翼为某甲公司监事。3、证人阳冬云、黄睦国、夏丽辉、石某、夏某乙的证言均证明，某甲公司的融资款由阳翼负责管理，阳华有权决定融资款的使用。4、证人谢某妹的证言证明，她与阳华是多年的朋友。2013年3、4月份的一天，阳华找她要银行卡，她便借了弟媳刘某元和同事曹某庭的身份证分别在建设银行和工商银行各办理了一张银行卡，并将这两张银行卡交给了阳华。同时证明，阳华还向她索要了四张他人的身份证。5、证人邓某兰的证言证明，她与阳翼是多年的朋友。2013年5月的一天，阳翼向她借了一辆面包车。几天后，阳翼打电话要她到武汉市去取车，她便要弟弟邓某为到武汉将车开了回来。6、证人邓某为的证言证明，2013年5月，他在姐姐邓某兰的授意下到湖北省武汉市将一辆面包车开了回来。7、户名曹某庭的工商银行牡丹卡和户名刘某元的建设银行卡的银行账务记录证明，户名曹某庭的工商银行牡丹卡从2013年4月22日至5月24日分多笔存入资金21.73万元；户名刘某元的建设银行卡从2013年5月11日至25日分多笔存入资金161.56万元。8、公安机关出具的抓获经过说明及情况说明证明，公安机关于2013年9月1日在四川省乐山市将阳华、阳翼抓获，阳华、阳翼在抓获后第一次讯问中如实供述了二人涉嫌职务侵占的犯罪事实。9、扣押物品清单证明，案发后，公安机关从阳华、阳翼身上扣押赃款181.0698万元。10、上诉人阳华的供述证明，他是某甲公司法人代表和董事长，可以安排阳翼如何使用融资款。他因为某甲公司的高息借款无法偿还，在2013年3、4月就与阳翼商量潜逃的事，并通过朋友谢某妹以他人的身份证办理了两张银行卡和四张假身份证。一张是户名为刘某元的建设银行卡，另一张是户名为曹某庭的工商银行卡。之后，他将这两张银行卡交给阳翼，要阳翼逐步将其私人账户内的融资款转到银行卡内作为潜逃资金。他没有告诉阳翼具体向这两张卡存多少钱，只是要求阳翼在一些融资款到位之后，便从中抽出一部分钱存入这两张卡。阳翼每次在融资款到位之后会告诉他，他再根据情况安排阳翼从中拿出一些钱存入这两张卡。在他们决定逃跑之前，他问阳翼这两张卡里有多少钱，阳翼告诉他大概有180万余元。同年5月26日，他和阳翼携带190万余元资金出逃，其中，银行卡内170万余元，现金10万余元。先后逃至四川省成都市、乐山市等地。期间，他和阳翼共开销了10万余元。11、上诉人阳翼的供述证明，某甲公司的融资款由他负责管理，他按照阳冬云、阳华的指示使用融资款。2013年初，他与阳华因不堪债权人追债而产生出逃的想法。同年4月底5月初的时候，阳华交给他两张银行卡和两张身份证，并授意他将私人账户内的融资款转入这两张银行卡中。他陆续将自己私人账户内的融资款取现后转存到这两张银行卡内，共计180万余元，并准备了10万余元现金。同年5月25日，他和阳华携带融资款先后出逃至湖北省武汉市、四川省成都市和乐山市等地。同年9月初，他和阳华被公安机关抓获。期间，他和阳华共花费了七八万元钱。本院认为，原审被告单位某甲公司违反国家金融管理法规，未经中国人民银行批准，通过口头传播途径公开宣传，并承诺在一定期限内还本付息，向社会公众110余人吸收存款4.911658亿元，数额巨大，上诉人阳冬云、阳华、黄睦国、石某、原审被告人夏丽辉为原审被告单位某甲公司的直接负责的主管人员，上诉人阳翼、夏某乙为原审被告单位某甲公司的其他直接责任人员，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。原审被告单位某甲公司经营期间，为了获取银行贷款，向银行提供虚假的农产品委托收购合同，以欺骗手段骗取银行贷款7500万元，情节严重，上诉人阳华为原审被告单位某甲公司的直接负责的主管人员，原审被告人夏丽辉、上诉人阳翼为原审被告单位某甲公司的其他直接责任人员，其行为均已构成骗取贷款罪。上诉人阳华、阳翼身为某甲公司的管理人员，利用职务之便，将公司财产188.3万元非法占为己有，数额巨大，其行为均已构成职务侵占罪。在职务侵占罪的共同犯罪中，阳华、阳翼均起主要作用，均系主犯。案发后阳冬云、黄睦国、夏丽辉、石某、夏某乙均主动向有关单位投案，并如实供述自己的罪行，均系自首，可从轻或者减轻处罚。阳华、阳翼到案后主动交代公安机关尚未掌握的职务侵占的犯罪事实，对职务侵占罪认定自首，可减轻处罚。阳华、黄睦国、夏丽辉、石某积极配合完成债转股工作，一定程度弥补了受害人损失，可酌情从轻处罚。原审被告单位某甲公司犯非法吸收公众存款罪和骗取贷款罪，上诉人阳华、阳翼犯非法吸收公众存款罪、骗取贷款罪和职务侵占罪，原审被告人夏丽辉犯非法吸收公众存款罪和骗取贷款罪，均应数罪并罚。关于上诉人阳华提出“在非法吸收公众存款罪中，一审法院认定2011年10月以前构成犯罪没有事实和法律依据”的上诉理由。经查，原审被告单位某甲公司自成立起，上诉人阳华即是该公司股东之一，且担任董事长助理，其直接参与了公司对外吸收公众存款的决策，并具体实施了对外吸收公众存款的行为，系某甲公司非法吸收公众存款犯罪直接负责的主管人员，故该上诉理由不成立，本院不予采纳。关于上诉人阳华、阳翼均提出“上诉人不构成职务侵占罪和骗取贷款罪”的上诉理由，阳华辩护人李兵、阳翼辩护人吴海龙关于“阳华、阳翼职务侵占数额为较大”的辩护意见。经查，某甲公司在向银行申请贷款的过程中，提供虚假的农产品委托收购合同，隐瞒借款的真实用途，骗取银行贷款后又将大部分银行贷款用于偿还公司对外非法融资的借款本息，某甲公司的行为已构成骗取贷款罪。阳华身为单位董事长，直接指使夏丽辉具体办理贷款相关事务，系某甲公司骗取贷款犯罪直接负责的主管人员；阳翼身为单位财务人员，具体实施伪造虚假的农产品委托收购合同的行为，系某甲公司骗取贷款犯罪其他直接责任人员，两上诉人的行为均已构成骗取贷款罪。阳华在某甲公司拖欠巨额借款，众多债权人催讨债务的情况下，与阳翼利用职务之便，将某甲公司188.3万元公款转移至两人实际控制的以他人名义开设的银行账户，携款潜逃，其行为构成职务侵占罪，且为数额巨大。故上诉人阳华、阳翼的该上诉理由及两辩护人的该辩护意见均不能成立，本院不予采纳。关于上诉人夏某乙及其辩护人蔡瑛、林俐提出“本案是单位犯罪，夏某乙在本案中不属于其他直接责任人员，所涉及的几笔借款都是亲朋好友及单位内部人员，系特定对象，夏某乙不构成非法吸收公众存款罪，请求宣告无罪”的上诉理由和辩护意见。经查，夏某乙在担任某甲公司总裁助理及产业发展部部长期间，明知某甲公司在社会上非法吸收公众存款，仍帮助公司向他人高息借贷，系某甲公司非法吸收公众存款犯罪的其他直接责任人员，故该上诉理由及辩护意见均不成立，本院不予采纳。原判依据上诉人阳冬云的自首情节，并综合考虑其认罪态度及社会危害性在法定量刑幅度内给予的刑罚并无不当，故上诉人阳冬云提出“公司已完成债转股，最大限度弥补债权人损失，请求从轻处罚”的上诉理由不成立，本院不予采纳。综合全案事实、证据及量刑情节，可在原判基础上对上诉人阳华、黄睦国、石某、阳翼、夏某乙、原审被告人夏丽辉从轻量刑。鉴于上诉人夏某乙在非法吸收公众存款犯罪中作用较小，有自首，益阳市大通湖区司法局同意适用社区矫正等情节，可对夏某乙适用缓刑。故上诉人阳华、黄睦国、石某、阳翼提出请求从轻处罚的上诉理由成立，本院予以支持。综上，原判认定本案的事实清楚，证据确实、充分，定性准确，审判程序合法。对上诉人阳冬云适用《中华人民共和国刑法》第一百七十六条，第六十七条第一款，第五十二条，第五十三条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第二款第（一）项；对上诉人阳华、阳翼适用《中华人民共和国刑法》第一百七十六条，第一百七十五条，第二百七十一条第一款，第二十五条第一款，第二十六条第一、四款，第六十七条第一款，第五十二条，第五十三条，第六十九条，第六十四条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第二款第（一）项，《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第二条；对上诉人黄睦国、石某适用《中华人民共和国刑法》第一百七十六条，第六十七条第一款，第五十二条，第五十三条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第二款第（一）项，《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条第（一）项第二目；对上诉人夏某乙适用《中华人民共和国刑法》第一百七十六条，第六十七条第一款，第五十二条，第五十三条，第七十二条第一款、第三款，第七十三条第二款、第三款，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第二款第（一）项，《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条第（一）项第二目；对原审被告单位某甲公司适用《中华人民共和国刑法》第一百七十六条，第一百七十五条，第五十二条，第五十三条，第六十九条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第二款第（一）项；对原审被告人夏丽辉适用《中华人民共和国刑法》第一百七十六条，第一百七十五条，第六十七条第一款，第五十二条，第五十三条，第六十九条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第二款第（一）项，《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条第（一）项第二目，根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第一款第（二）项之规定，判决如下：一、维持湖南省郴州市苏仙区人民法院（2015）郴苏刑重字第3号刑事判决第一、二、九项判决及第三、四、五、六、七、八项判决中对被告人阳华、黄睦国、夏丽辉、石某、阳翼、夏某乙定罪部分的判决；二、撤销湖南省郴州市苏仙区人民法院（2015）郴苏刑重字第3号刑事判决第三、四、五、六、七、八项判决中对被告人阳华、黄睦国、夏丽辉、石某、阳翼、夏某乙量刑部分的判决；三、上诉人阳华犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑六年，并处罚金人民币十五万元；犯骗取贷款罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币二万元；犯职务侵占罪，判处有期徒刑四年。决定执行有期徒刑十年，并处罚金人民币十七万元；（罚金限于本判决生效后十日内缴清）（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2013年9月1日起至2023年8月31日止。）四、上诉人黄睦国犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币八万元；（罚金限于本判决生效后十日内缴清）（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2013年6月26日起至2017年6月25日止。）五、上诉人石某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年六个月，并处罚金人民币六万元；（罚金限于本判决生效后十日内缴清）（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年5月9日起至2016年4月20日止。）六、上诉人阳翼犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年六个月，并处罚金人民币五万元；犯骗取贷款罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币二万元；犯职务侵占罪，判处有期徒刑三年。决定执行有期徒刑五年，并处罚金人民币七万元；（罚金限于本判决生效后十日内缴清）（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2013年9月1日起至2018年8月31日止。）七、上诉人夏某乙犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年六个月，缓刑三年，并处罚金人民币五万元；（罚金限于本判决生效后十日内缴清）（缓刑考验期限，自判决确定之日起计算。）八、原审被告人夏丽辉犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币七万元；犯骗取贷款罪，判处有期徒刑一年六个月，并处罚金人民币二万元。决定执行有期徒刑四年，并处罚金人民币九万元。（罚金限于本判决生效后十日内缴清）（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2013年6月26日起至2017年6月25日止。）本判决为终审判决。审 判 长  陈 学代理审判员  林雪莲代理审判员  唐俊宇二〇一六年四月五日书 记 员  李诚诚附相关法律条文：《中华人民共和国刑法》第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。第一百七十五条以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。”第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满18周岁的人、怀孕的妇女和已满75周岁的人，应当宣告缓刑：（一）犯罪情节较轻；（二）有悔罪表现；（三）没有再犯罪的危险；（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处处附加刑，附加刑仍须执行。第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上1年以下，但是不能少于2个月。有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上5年以下，但是不能少于1年。缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的；（四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；（四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条根据刑法第六十七条第一款的规定，犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。（一）自动投案，是指犯罪事实或者犯罪嫌疑人未被司法机关发觉，或者虽被发觉，但犯罪嫌疑人尚未受到讯问、未被采取强制措施时，主动、直接向公安机关、人民检察院或者人民法院投案。犯罪嫌疑人向其所在单位、城乡基层组织或者其他有关负责人员投案的；犯罪嫌疑人因病、伤或者为了减轻犯罪后果，委托他人先代为投案，或者先以信电投案的；罪行尚未被司法机关发觉，仅因形迹可疑，被有关组织或者司法机关盘问、教育后，主动交代自己的罪行的；犯罪后逃跑，在被通缉、追捕过程中，主动投案的；经查实确已准备去投案，或者正在投案途中，被公安机关捕获的，应当视为自动投案。并非出于犯罪嫌疑人主动，而是经亲友规劝、陪同投案的；公安机关通知犯罪嫌疑人的亲友，或者亲友主动报案后，将犯罪嫌疑人送去投案的，也应当视为自动投案。犯罪嫌疑人自动投案后又逃跑的，不能认定为自首。（二）如实供述自己的罪行，是指犯罪嫌疑人自动投案后，如实交代自己的主要犯罪事实。犯有数罪的犯罪嫌疑人仅如实供述所犯数罪中部分犯罪的，只对如实供述部分犯罪的行为，认定为自首。共同犯罪案件中的犯罪嫌疑人，除如实供述自己的罪行，还应当供述所知的同案犯，主犯则应当供述所知其他同案犯的共同犯罪事实，才能认定为自首。犯罪嫌疑人自动投案并如实供述自己的罪行后又翻供的，不能认定为自首；但在一审判决前又能如实供述的，应当认定为自首。《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第二审人民法院对不服第一审判决的上诉、抗诉案件，经过审理后，应当按照下列情形分别处理：（一）原判决认定事实和适用法律正确、量刑适当的，应当裁定驳回上诉或者抗诉，维持原判；（二）原判决认定事实没有错误，但适用法律有错误，或者量刑不当的，应当改判；（三）原判决事实不清楚或者证据不足的，可以在查清事实后改判；也可以裁定撤销原判，发回原审人民法院重新审判。原审人民法院对于依照前款第三项规定发回重新审判的案件作出判决后，被告人提出上诉或者人民检察院提出抗诉的，第二审人民法院应当依法作出判决或者裁定，不得再发回原审人民法院重新审判。