江西省定南县人民法院民 事 判 决 书（2015）定民二初字第466号原告何丽珍。委托代理人李榆，定南县正泰法律服务所法律工作者，特别授权。原告缪栋梁。委托代理人李榆，定南县正泰法律服务所法律工作者，特别授权。被告刁彩成。原告何丽珍、缪栋梁与被告刁彩成民间借贷纠纷一案，本院于2015年10月13日立案受理后，依法适用普通程序公开开庭进行了审理。原告缪栋梁、两原告委托代理人李榆、被告刁彩成到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告何丽珍、缪栋梁诉称，两原告系夫妻关系，2012年10月16日，被告刁彩成向原告何丽珍借款人民币150万元整，并出具借据一份，双方约定，借款期限为2012年10月16日至2012年12月15日，借款划拨方式以银行转账方式支付到被告刁彩成在定南县农村信用社合作联社的账号622682001400036xxxx内，案外人黄灵作为担保人对借款自愿承担连带清偿责任。2012年10月16日下午原告何丽珍按照约定将人民币150万元转入被告刁彩成的账号622682001400036xxxx内。2013年5月3日，被告刁彩成以自己周转为由向原告缪栋梁借款人民币150万元整，并出具《借条》一份，借条中约定，借款期限自2013年5月3日起至2013年6月2日止，共一个月，月利率为千分之叁拾伍，按月付息，一次性还本。借款人如不能按期足额归还借款，则应按逾期天数每日额外向贷款人支付违约金人民币一万元整。借款划拨方式按照借款人要求转到被告刁彩成指定的定南农业银行的账号622846347000004xxxx内，案外人黄灵作为保证人对借款自愿承担连带清偿责任。2013年5月3日下午，原告缪栋梁按照约定通过何月平的银行账户将人民币150万元分两笔转入了被告刁彩成的账号622846347000004xxxx内。上述两笔借款到期后，被告刁彩成没有按照约定一次性还本。2014年6月5日，两原告向被告刁彩成送达了逾期借款催收通知书，被告刁彩成承诺在收到通知书之日起三十日内偿还所欠借款。同年6月19日，被告黄灵在担保确认书上签字，同意并确认继续为该两笔债务人提供连带责任保证。2014年7月8日，被告刁彩成以资金周转为由再次向原告缪栋梁借款人民币35万元整并出具了一份借据，并在借据中约定，借款期限自公历2014年7月8日至2014年10月7日，共三个月，月利率为千分之叁拾伍，按月付息，一次性还本。借款人如不能按期足额归还借款，则应按逾期天数每日额外向贷款人支付违约金人民币1000元整。借款划拨方式按照借款人刁彩成要求转到其指定的户名为何月平在中国银行定南支行的账号621666650000004xxxx内。当日，原告缪栋梁按照约定通过何丽珍的银行账户将人民币35万元转入了被告刁彩成指定的户名为何月平在中国银行定南支行的账号621666650000004xxxx内。被告刁彩成先后三次向原告何丽珍、缪栋梁借款共计人民币335万元整，借款到期后，经原告多次催取，截止2015年9月13日止，被告刁彩成尚欠两原告借款本金人民币235万元整，利息452374.90元，本息合计人民币2802374.90元。为维护原告方的合法权益，现依据相关的法律规定，向法院提起诉讼，请求法院依法判令被告刁彩成立即归还所欠原告借款共计人民币2802374.90元及利息，利息自2015年9月14日起算至还清借款之日止，利率按照双方的约定计算，本案的诉讼费用由被告刁彩成承担。审理过程中两原告因与案外人黄灵达成还款协议，变更诉讼请求，要求被告刁彩成尽快归还借款本金802374.9元及利息，利息自2015年9月14日起算至还清借款之日止，利率按照双方的约定计算。原告何丽珍、缪栋梁为支持其诉讼请求向法庭提交了以下证据：1、2012年10月16日《借款借据》原件一份、2012年10月16日转账凭证原件一份、2014年6月5日逾期借款催收通知书原件一份，拟证明被告刁彩成向原告何丽珍借款人民币1500000元及被告刁彩成未履行还款付息义务的事实；2、2013年5月3日《借条》原件一份、2013年5月3日转账凭证原件两份、2014年6月5日逾期借款催收通知书原件一份，拟证明被告刁彩成向原告缪栋梁借款人民币1500000元及被告刁彩成未履行还款付息义务的事实。3、2014年7月8日《借据》原件一份，2014年7月8日中国银行网上银行电子回单打印件一份，拟证明被告刁彩成向原告缪栋梁借款350000元及被告刁彩成未履行还款付息义务的事实。4、结婚证复印件一份，拟证明两原告系夫妻关系。5、保全费票据原件一份，拟证明原告何丽珍、缪栋梁已交保全费5000元。被告刁彩成答辩称，借款本金只有200万元，2014年7月8号的借款35万元是利息转成的本金，这35万元不能再计算利息；不同意按原告主张的利率支付利息，应按照国家规定的利息来计算。被告刁彩成未向法庭提交书面证据。经审理查明，①、2012年10月16日被告刁彩成因资金周转向原告何丽珍借款150万元，被告刁彩成出具了《借款借据》一份交原告何丽珍收执。《借款借据》载明：“借款人：刁彩成贷款人：何丽珍借款金额：人民币壹佰伍拾万元（￥1500000.00）整。借款期限：2012年10月16日至2012年12月15日。借款划拨方式：借款金额壹佰伍拾万元整以银行转账方式支付（户名：刁彩成；收款账号：622682001400036xxxx；开户行：定南农村信用社合作联社），借款人在本据上签字时已确认全额收到了上述借款，并愿意按期还本付息，如借款人未能偿还此借款，将由担保人承担连带清责任。”此借款原、被告口头约定按月利率3.5%计算利息，被告刁彩成在借款人处签字并加盖指模确认。2012年10月16日下午原告何丽珍通过江西省农村信用社汇款150万元至被告刁彩成的账户。借款到期后原告何丽珍于2014年6月5日向被告刁彩成送达《逾期借款催收通知书》一份，催取借款本金150万元及利息105000元。②、2013年5月3日被告刁彩成因资金周转向原告缪栋梁借款150万元并出具《借条》一份交原告缪栋梁收执，《借条》载明：“贷款人缪栋梁借给借款人刁彩成人民币壹佰伍拾万元整（￥1500000.00），用于资金周转。借款期限：自公历2013年5月3日至2013年6月2日止。共壹个月，月利率为千分之叁拾伍（35‰），按月付息，一次性还。借款人如不按期足额归还借款，则应按预期天数每日额外向贷款人支付违约金人民币壹万元整（￥10000.00元／日）。借款划拨方式：借款金额壹佰伍拾万元整，按借款人要求转入以下指定账户—户名：刁彩成；账号：622846347000004xxxx；开户行：定南农业银行。保证方责任：保证人黄灵同意为借款人的上诉债务承担连带清偿责任保证，保证范围包括归还上诉借款本息、违约金以及贷款人为追索上诉债权而涉及的所有费用（含诉讼费、律师代理费、差旅费、公证费及其他相关费用）。注：1、本借条同为借款人收讫借款的法律凭证；2、借款人与担保人的身份证复印件为本借条的附件，与本借条具同等法律效力。”被告刁彩成在借款人处签字并加盖指模确认。2013年5月3日原告缪栋梁通过案外人何月平的账号622849347001048xxxx汇款150万元至被告刁彩成账户。借款到期后原告缪栋梁于2014年6月5日向被告刁彩成送达《逾期借款催收通知书》一份，催取借款本金150万元及利息111000元。③、2014年7月8日被告刁彩成出具《借据》一张交原告缪栋梁收执，《借据》载明：“贷款人缪栋梁借给借款人刁彩成人民币叁伍拾伍万元整（￥350000.00），用于资金周转。借款期限：自公历2014年7月8日至2014年10月7日止。共叁个月，月利率为千分之叁拾伍（35‰），按月付息，一次性还本。借款人如不按期足额归还借款，则应按逾期天数每日额外向贷款人支付违约金人民币壹仟元整（￥1000.00元／日）。借款划拨方式：借款金额叁拾伍万元整，按借款人要求转入以下指定账户—户名：何月平；账号：621666650000004xxxx；开户行：中国银行定南支行。借款人清偿责任范围包括归还上诉借款本息、违约金以及贷款人为追索上诉债权而涉及的所有费用（含诉讼费、律师代理费、差旅费、公证费及其他相关费用）。注：1、本借条同为借款人收讫借款的法律凭证；2、借款人的身份证复印件为本借条的附件，与本借条具同等法律效力。”被告刁彩成在借款人处签字并加盖指模确认。2014年7月8日原告何丽珍通过中国银行网上银行汇款350000元至案外人何月平账户。另查,庭审中原、被告均认可被告刁彩成本人已归还两原告借款本金1000000元，所有欠款按月利率3.5%支付利息至2015年3月31日，但对具体归还时间均表示因时间太久记不清了，故本院酌情认定该1000000元的归还时间为2015年3月31日。2015年10月15日案外人黄灵替被告刁彩成归还两原告欠款本金2000000元，该笔欠款的利息（2015年4月1日至2015年10月15日）被告刁彩成至今未返还。另于2014年7月8日出具的借条载明的35万元，被告刁彩成亦按月利率3.5%支付利息至2015年3月31日。另查,案外人何月平系原告缪栋梁内弟，即原告何丽珍亲弟。上述事实，有原、被告陈述、庭审记录及原告何丽珍、缪栋梁提交的《借款借据》原件、《借条》原件、《借据》原件等证据及庭审笔录予以证实，业经庭审质证，本院予以认定。本院认为，原告何丽珍、缪栋梁与被告刁彩成之间的借贷关系依法成立。被告刁彩成向原告何丽珍、缪栋梁借款人民币3000000元的事实，有《借款借据》、《借款合同》原件予以证实，该欠款本金3000000元原、被告双方均认可被告刁彩成已经归还，且利息已按月利率3.5%支付至2015年3月31日。本案的主要争议焦点为2014年7月8日的《借据》中的350000元系借款本金还是以往借款利息转本金。两原告陈述该350000元确为利息，但因被告刁彩成无能力支付利息，故在原告缪栋梁处再次借款350000元用于归还利息，且该350000元按被告刁彩成要求由原告何丽珍通过中国银行转入案外人何月平（原告何丽珍亲弟）账户。本院认为原、被告该行为符合借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证的情形，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十八条规定，如果前期利率没有超过年利率24%，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金，超过部分的利息不能计入后期借款本金，约定的利率超过年利率24%，当事人主张超过部分的利率不能计入后期借款本金的，人民法院应予支持。本案中原被告约定的年利率为42%（3.5%×12），对未超过年利率24%的利息部分认定为后期借款本金，即200000元（350000元÷42%×24%）认定为后期借款本金，剩余150000元仍为前期借款利息，该前期借款利息150000元包含在下文中原告所主张的借款2000000元本息中，此处不重复说明及处理。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十八条第二款规定，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和，出借人请求借款人支付超过部分的，人民法院不予支持。本案中原、被告2012年10月16日的借款借期为2个月，2013年5月3日的借款借期为1个月，被告刁彩成在履行付息义务时的支付总额（按月利率3.5%支付至2015年3月31日）远远超过了最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和，故本案中利转本的200000元欠款不得再计算利息。在实际还款过程中，被告刁彩成以350000元为本金基数、月利率3.5%支付利息至2015年3月31日，其中超出以本金200000元为基数多支付的利息为34125元(150000元×6.5个月×3.5%)，该部分利息应从借款本金中抵扣，故被告刁彩成尚欠借款本金165875元（200000元-34125元）。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条的规定，对自2015年4月1日起至2015年10月15日止的以前期所欠借款本金2000000元为基数的利息在月利率2%范围内予以支持，即260000元（2000000元×6.5个月×2%），超出部分本院不予支持。综上，为保护公民的合法权益，依照《中华人民共和国民法通则》第九十条、第一百零八条、《中华人民共和国合同法》第第二百零六条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十八条、《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条之规定，判决如下：一、被告刁彩成应在本判决发生法律效力之日起三十日内归还原告何丽珍、缪栋梁借款本金人民币165875元并支付利息人民币260000元。二、驳回原告何丽珍、缪栋梁的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费人民币29219元，由原告何丽珍、缪栋梁承担人民币2739元，由被告刁彩成承担人民币26480元；保全费人民币5000元，由被告刁彩成承担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数或者代表人的人数提出副本，上诉于江西省赣州市中级人民法院。审 判 长  陈建平审 判 员  叶越多代理审判员  蔡艳艳二〇一六年四月二十二日书 记 员  刘 文