青海省西宁市中级人民法院刑事判决书（2018）青01刑初20号公诉机关青海省西宁市人民检察院。被告单位西宁汇升工贸有限责任公司，组织机构代码：91630100710426540L，住所地西宁市城北区朝阳西路112号，法定代表人崔文辉。诉讼代表人刘某1，西宁汇升工贸有限责任公司股东。被告单位青海云天环保科技有限公司，组织机构代码：91633100679168677N，住所地西宁市城北区生物科技产业园区纬二路18号1223室，法定代表人崔文辉。诉讼代表人李某1，青海云天环保科技有限公司股东。被告人崔文辉，男，汉族，1968年4月28日出生于青海省西宁市，初中文化，户籍所在地青海省西宁市城西区，住青海省西宁市海湖新区。系西宁汇升工贸有限责任公司（以下简称汇升公司）法定代表人、青海云天环保科技有限公司（以下简称云天公司）法定代表人，浙江海天建设集团有限公司青海分公司（以下简称浙江海天公司）负责人。因涉嫌犯信用卡诈骗罪于2017年3月18日被刑事拘留，同年4月21日被逮捕。现羁押于青海省互助县看守所。辩护人董博俊，青海立詹律师事务所律师。辩护人葛明俊，青海鑫辰律师事务所律师。青海省西宁市人民检察院以宁检公诉刑诉（2018）15号起诉书指控被告单位西宁汇升工贸有限责任公司、青海云天环保科技有限公司犯骗取贷款、票据承兑罪，被告人崔文辉犯信用卡诈骗罪、骗取贷款票据承兑罪，于2018年4月8日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2018年10月22日、12月17日公开开庭审理了本案。西宁市人民检察院指派检察员沙沨、张岩、汪嫣琼出庭支持公诉，二被告单位的诉讼代表人刘某1、李某1，被告人崔文辉及其辩护人董博俊、葛明俊到庭参加诉讼。现已审理终结。西宁市人民检察院指控：（一）信用卡诈骗的犯罪事实：1.2008年9月26日，被告人崔文辉以其兄崔某1的名义在青海银行城西支行办理了额度为200万元的信用卡一张。2014年9月5日，被告人崔文辉对该卡透支使用1999898.92元，于2014年10月逾期，经青海银行多次向被告人崔文辉、崔某1催收后超过三个月仍未归还。2017年3月30日，崔某1替被告人崔文辉向青海银行将透支款全部还清。2.2008年8月8日，被告人崔文辉在青海银行城西支行办理了额度为50万元的信用一张。2014年11月，被告人崔文辉安排汇升公司财务人员透支使用499862.01元，并于当月逾期。经青海银行多次向被告人崔文辉催收后超过三个月仍未归还。3.2014年5月14日，被告人崔文辉在青海银行城西支行办理了一张额度为200万元的“三江精灵卡”一张。2014年6月2日，被告人崔文辉向青海银行以现金分期方式透支200万元，期限6个月，于当年12月逾期。经青海银行多次向被告人崔文辉催收后超过三个月仍未归还。4.2009年9月20日，被告人崔文辉在工商银行青海省分行中心广场支行办理了额度50万元的牡丹白金卡一张，透支金额46.8874万元，于2015年1月逾期。经工商银行多次催收后超过三个月仍未归还。针对上述指控,公诉机关当庭出示了如下证据：信用卡申办资料、银行明细、催收记录等书证，证人陶某、刘某1、崔某1、李某1的证言，被告人崔文辉的供述与辩解等。（二）骗取贷款、票据承兑的犯罪事实1.1998年8月18日，西宁汇升公司注册成立，法定代表人崔文辉。2013年7月至2014年6月期间，被告人崔文辉伙同公司财务人员张某1等人制作虚假财务报表、虚假购销合同，以玛斯顿公司提供保证担保、青海云天公司所属石棉尾矿提供质押担保，并指使财务人员向青海银行城西支行提交虚假的购销合同、虚假财务报表，以西宁汇升公司名义骗取青海银行城西支行贷款7000万元、银行承兑汇票7500万元（其中：保证金1900万元）,农业银行城中支行承兑汇票5000万元（其中保证金1000万元）。上述贷款和银行承兑汇票合计金额1.95亿元用于偿还被告人崔文辉前期借款及公司其他银行贷款。贷款到期后，汇升公司及被告人崔文辉未偿还贷款,造成银行实际资金损失1.66亿元。2.2009年4月20日，青海云天公司注册成立，法定代表人谢某1。2013年3月31日，云天公司转让给被告人崔文辉。2016年3月22日，法定代表人变更为崔文辉。2013年8月8日，被告人崔文辉作为青海云天公司的实际控制人，伙同公司财务人员张某1、文某、谢某1、谢某2等人制作虚假财务报表、虚假购销合同、虚假质押物评估报告，以青海云天公司名下的巴州石棉尾矿提供质押担保，并向青海银行城西支行提交虚假的购销合同、虚假财务报表，以青海云天公司名义骗取青海银行贷款3亿元用于偿还被告人崔文辉借款及公司前期银行贷款。针对上述指控，公诉机关当庭出示了如下证据：汇升公司、云天公司在青海银行城西支行贷款、银行承兑汇票的相关书证，在中国农业银行西宁市城中支行银行承兑汇票的相关书证，司法鉴定意见书，证人刘某1、张某1、南某、谢某1、谢某2等人的证言，汇升公司、云天公司资金流转情况，汇升公司贷款及承兑汇票逾期后青海银行、农业银行起诉的民事判决书、执行裁定书，被告人崔文辉供述与辩解等。公诉机关认为，被告人崔文辉以非法占有为目的，超过规定期限透支信用卡，经银行多次催收后仍不归还，数额特别巨大，其行为构成信用卡诈骗罪；被告单位西宁汇升工贸有限责任公司、青海云天环保科技有限公司以欺骗手段取得银行贷款、票据承兑，给银行造成特别重大损失，其行为构成骗取贷款、票据承兑罪，并追究二公司法定代表人被告人崔文辉的刑事责任。被告人崔文辉犯数罪，对其应当数罪并罚。提请本院依法判处。庭审中，被告单位汇升公司、云天公司辩称，两公司不构成骗取贷款罪，公司向银行贷款是按照程序向银行提供了购销合同、财务报告及担保，缴纳了保证金，没有骗取贷款。被告人崔文辉辩称，信用卡是其办的并透支使用，逾期未归还，但现在钱已经归还；青海银行的三江精灵卡不属于透支性的信用卡，是短期贷款卡，不应认定为信用卡诈骗罪。汇升公司、云天公司根据经验状况，向银行申请流动资金贷款和承兑汇票，是经过银行审核同意，按照银行的要求提供了担保物和担保单位，没有骗取银行贷款，不应该构成犯罪。其辩护人提出，对公诉机关指控崔文辉构成信用卡诈骗罪的定性不持异议。但认为第一起崔文辉仅仅是使用了其兄崔某1的信用卡，认定崔文辉冒用崔某1的名义办理信用卡并使用的证据不足。第三起在青海银行办理的“三江精灵卡”不属于信用卡，该卡是不能直接消费使用的，其实质是给个人、企业的小额贷款卡，是向银行申请贷款的身份卡。第二起、第四起信用卡透支本金均未超过50万元，且在一审判决前连本带息全部归还。请求对崔文辉免于刑事处罚。对于指控两被告单位构成骗取贷款、票据承兑罪，追究单位法定代表人的责任，持有异议。二公司在银行办理贷款、承兑汇票都做了相应抵押和担保，汇升公司贷款7000万元由云天公司所属的石棉尾矿提供抵押担保，7500万元承兑汇票由玛斯顿公司提供担保，5000万元承兑汇票由通渭汇升矿业的萤石矿权抵押担保。被告公司不能清偿贷款时，银行可以通过担保物实现债权，青海银行、农业银行均已提起民事诉讼，且民事判决均已生效，正处于执行阶段。公诉机关指控被告单位给银行造成1.66亿损失是不正确的。关于云天公司贷款3亿元，贷款时云天公司以石棉尾矿提供质押担保，贷款最早一笔是在2018年9月28日到期，最后一笔是在2019年1月22日到期。被告人崔文辉2017年3月被限制人身自由，其所经营的公司均处于停运状态，这是导致贷款无法正常归还的重要原因。关于质押物，云天公司所属的石棉尾矿的价值，公诉机关依据甘肃省衡信司法鉴定所的《鉴定意见》否定青海中恒信资产评估所的《评估报告》是不合理的，甘肃省衡信司法鉴定所对铁矿石是否在国家标准范围内，磁选干粉有无市场价值，磁选干粉能否等同于铁矿石的市场价值以司法鉴定意见书的形式作出，超出了其业务范围，此鉴定不能作为定案依据。经审理查明，（一）信用卡诈骗的事实：1．2008年9月26日，被告人崔文辉用其兄崔某1提供的身份证、工资收入证明等资料在青海银行城西支行办理了三江贷记卡一张（原始卡号：×××，现卡号：×××），该卡初始额度为5万元，2013年8月信用额度调整为200万元。2014年9月5日，被告人崔文辉对该卡透支使用1999898.92元，2014年10月逾期。青海银行于2016年10月-12月经3次向崔某1催收，此款仍未归还。2017年3月30日，崔某1向青海银行将该卡透支款本金、利息、费用共计2329055.75元，全部还清。认定上述事实，有公诉机关向法庭举证、质证的下列证据证实：（1）青海银行信用卡申办表、崔某1工资证明、信用卡对账单及催收通知书、还款清单、青海银行证明、青海银行情况说明证实：2008年9月26日，崔某1向青海银行提交身份证明、工资证明，在青海银行城西支行申办三江贷记卡一张（原始卡尾号：0312，现卡尾号：0864）。2014年9月5日，该卡透支使用1999898.92元，2014年10月起逾期，共欠本金199.989892万元。2017年3月30日，崔某1将欠款本金、利息、费用共计2329055.75元元全部还清。（2）证人崔某1证言证实，我在青海银行没有办过信用卡，2008年崔文辉让我在青海银行办信用卡，让我提供工资证明，我同意了，并出具了工资证明，我没有在申请资料上签过字，也没有拿到信用卡。2014年底银行工作人员来我办公室催收，我才知道我名下有张信用卡，并透支了约200万。就去找崔文辉，才知道崔文辉以我的名义向青海银行申办信用卡，该卡实际由崔文辉申领、使用。该卡初始透支额度为5万元，后调至200万元。2014年9月透支，2014年底银行工作人员多次催收，我知道钱被崔文辉用了让他还款。2017年3月，我自己凑钱将该卡欠款共232万余元还清。2.2008年8月8日，被告人崔文辉在青海银行城西支行办理了三江贷记卡一张（原始号：×××，现号：×××）。该卡初始额度为5万元，2010年6月信用额度调整为200万元。2014年11月，被告人崔文辉对该卡透支使用499862.01元，于当月逾期。青海银行2014年11月-2015年2月经6次向崔文辉催收，此款仍未归还。2019年1月16日被告人崔文辉亲属向青海银行将该卡透支本金、利息、费用共计580036.41元全部还清。认定上述事实，有公诉机关向法庭举证、质证的下列证据证实：三江贷记卡信用额度调整申请表、信用卡对账单、催收通知书、青海银行证明、青海银行情况说明证实，2008年8月8日，崔文辉向青海银行三江贷记卡（原始卡尾号：1088，现卡尾号：0028）,额度为50万元。2014年11月起逾期，共欠本金499862.01万元。到期后，崔文辉经银行多次催收后仍不归还。2019年1月16日崔文辉亲属将该卡透支本息共计580036.41元还清。3.2014年5月14日，被告人崔文辉以汇升公司法定代表人身份向青海银行城西支行申请办理“三江精灵卡”一张（卡号：×××)，该卡额度为200万元的，由汇升公司提供连带担保保证，同年5月30日青海银行与崔文辉及担保单位签订三江精灵卡合同。同年6月2日，崔文辉向青海银行以现金分期方式透支200万元，期限6个月，此款转入精灵卡绑定的借记卡（卡号：×××）。到期后，经青海银行多次向崔文辉催收，至今仍未归还。认定上述事实，有公诉机关向法庭举证、质证的下列证据证实：（1）青海银行三江精灵卡管理办法（试行）、青海银行城西支行情况说明、青海银行零售业务部证明、青海银行信用卡申办资料、三江精灵卡合同、催收通知书、账户交易明细证实，2014年5月14日，崔文辉在青海银行城西支行申请办理了一张三江精灵卡（卡号：×××),额度200万元，由汇升公司提供连带责任保证担保。2014年6月2日，崔文辉向青海银行城西支行以分期方式透支200万元，借款转入精灵卡绑定的借记卡（卡号×××)。到期后，经青海银行多次催收后崔文辉未归还。（2）青海银行情况说明：三江精灵卡属青海银行三江信用卡系列产品，是青海银行向中小企业主和个体工商户发行的，持卡人在一定授信额度内，随时申请分期付款交易业务的银行卡。4.2009年9月20日，被告人崔文辉提供身份证及汇升公司的介绍信在工商银行青海省分行中心广场支行办理牡丹白金卡一张（卡号×××），额度50万元。自2009年10月24日开始使用，2015年9月开始逾期，经工商银行多次催收未归还，共欠本金347295.54元。2017年4月18日崔文辉亲属向工商银行偿还该卡透支的本金、利息、费用共计483789元。认定上述事实，有公诉机关向法庭举证、质证的下列证据证实：（1）报案材料证实，2017年4月14日中国工商银行股份有限公司青海分行报案称，崔文辉于2009年9月20日在该行申请办理牡丹白金信用卡一张，于2015年9月10日开始透支使用，共欠款482855元，超过三个月未还。（2）申办牡丹白金卡资料、信用卡交易明细、催收记录、催收回执、还款情况说明证实，2009年9月20日，崔文辉在工商银行青海省分行中心广场支行申请办理牡丹白金卡一张（尾号：4155)，自2009年10月24日起透支使用。经银行多次催收后仍未归还。2017年4月18日，崔文辉亲属将该卡透支的本金、利息、费用共48.3789万元还清。（3）证人刘某1证言证实，崔文辉在工商银行申办的信用卡由崔文辉自己持有、使用，2015年4月，崔文辉、刘某1在兰州使用过该卡。2015年底该卡丢失，后在崔文辉司机朱某1车上找到。（4）证人陶某证言证实，崔文辉于2009年9月在工商银行申请信用卡，额度为50万元，截止2015年9月10日开始，该卡开始透支并逾期不还，至2017年4月14日共透支本息48.2855万元。期间向崔文辉电话催收10余次，短信催收25次，上门送达催收函2次，2016年底，银行联系不到崔文辉本人。（5）证人李某1证言证实，2017年4月18日，将崔文辉的工商银行信用卡欠款还清。对崔文辉及其公司的经营、借贷等均不知情。上述信用卡诈骗的犯罪事实，还有下列证据予以证实：（1）证人李某2证言证实，本人系青海银行城西支行行长助理，崔文辉在青海银行城西支行办理了两张信用卡，分别是三江精灵卡额度200万元，一张是普通的借记卡额度50万元，崔某1在青海银行城西支行办理了一张信用卡，现三张卡均已透支了。（2）被告人崔文辉供述与辩解，2014年10月至2017年4月，我本人申办了青海银行、工商银行、中国银行的四张信用卡使用，申办持有使用账户名为崔某1的青海银行信用卡一张。其中工商银行的信用卡丢失后，因为没有密码，被他人使用了。崔某1和我名下的三张卡，是通过汇升公司、汇华公司的POS机刷的卡。中国银行的卡用于个人消费，并做了分期，钱的去向以银行查证为准。我名下的4张银行卡逾期后，除了中国银行的来找我做了分期以后正常还款，剩下的三张信用卡每月银行员工上门催款，并签催收通知书，我已经被催了十几次，并签了十几次催收通知书。工商银行的卡是在工商银行广场支行申请办理的，额度50万元，2014年我将卡交给刘某1在兰州融资使用，最后没有融到资金，所以这张卡也是我透支的，是我让刘某1使用的，主要用于吃饭、车里加油等，大约2015年6月以前的时间，刘某1给我说这张卡丢失了。2015年6月份，我通过手机网银查了一下这张卡的消费情况，是39万多。大约是2015年四季度，我到银行说了信用卡丢失的情况，银行工作人员让我报案，我当时没管。工行的工作人员打过电话找我催收欠款，我说没有钱；申请信用卡时留的地址在创新大厦，2007年搬走，没告诉银行变更地址，银行催收时没有在创新大厦找到我。我是在2014年至2015年期间透支的信用卡，透支信用卡时已没有能力偿还欠款。3张信用卡透支后，我从未还款，处于透支状态，我想等有钱了就及时还款。我现在没有能力偿还信用卡，因为还有4.65亿元的银行贷款和承兑汇票未还。（二）骗取贷款、票据承兑的事实1.1998年8月18日，汇升公司注册成立，法定代表人崔文辉。2013年8月，汇升公司向青海银行城西支行申请流动资金贷款称用于支付购进铁矿石款，向银行提交了虚假的财务报表、虚假的购销合同等材料。2013年8月7日青海银行城西支行与汇升公司签订《流动资金贷款合同》，贷款金额4000万元，期限一年（2013年8月7日-2014年8月7日）。合同约定以云天矿业有限公司所属石棉尾矿矿渣提供质押担保。同日，青海银行城西支行与云天矿业有限公司签订了《质押合同》，青海银行城西支行按约发放贷款4000万元，此款用于偿还公司前期贷款、崔文辉借款。2014年8月7日贷款到期，汇升公司未归还。2016年8月，青海银行以借款纠纷提起诉讼，西宁市中级人民法院作出（2016）青01民初297号民事判决，判令汇升公司偿还青海银行本金39986138.49元及利息，青海银行对质押物拍卖、变卖款享有优先受偿权。判决生效后，青海银行申请执行，西宁市中级人民法院作出执行裁定（2018）青01执263号，冻结、划拨被执行人汇升公司、云天公司银行存款69428080.98元。之后，申请执行人青海银行提出撤回执行申请，西宁市中级人民法院作出执行裁定（2018）青01执263号之一，终结（2016）青01民初297号民事判决执行。2013年8月22日，汇升公司向青海银行城西支行申请流动资金贷款，称用于支付购买钢材款，向银行提交了虚假的财务报表、虚假的购销合同等材料。2013年9月3日，青海银行城西支行与汇升公司签订《流动资金贷款合同》，贷款金额3000万元，期限一年（2013年9月3日-2014年9月3日）。合同约定云天矿业有限公司以石棉尾矿矿渣提供质押担保。同日，青海银行城西支行与云天矿业有限公司签订《质押合同》。2013年9月4日，青海银行城西支行按约发放贷款3000万元，此款用于偿还公司前期贷款、崔文辉借款。2014年8月7日该贷款到期，汇升公司未归还。2016年8月，青海银行以借款纠纷提起诉讼，西宁市中级人民法院作出（2016）青01民初295号民事判决，判令汇升公司偿还青海银行本金3000万元及利息，青海银行对质押物拍卖、变卖款享有优先受偿权。判决生效后，青海银行申请执行，西宁市中级人民法院作出执行裁定（2018）青01执262号，冻结、划拨被执行人汇升公司、云天公司银行存款50199753.86元。之后，申请执行人青海银行提出撤回执行申请，西宁市中级人民法院作出执行裁定（2018）青01执262号之一，终结（2016）青01民初295号民事判决执行。2014年4月16日，汇升公司与青海银行城西支行签订了《银行承兑汇票承兑合同》，称用于支付购买铁矿石款，向银行提交了虚假的财务报表、虚假的购销合同。汇升公司为申请人，安多汇鑫矿业为收款人，承兑金额5500万元，汇票出票日2014年4月16日到期日2014年10月16日，汇升公司提供1100万元保证金。2014年4月18日，青海银行与玛斯顿公司签订《保证合同》，约定玛斯顿公司对汇升公司在银行承兑汇票所形成的债务中1600万元承担连带保证责任。4月23日，青海银行与云天矿业公司签订《保证合同》，约定云天矿业公司对汇升公司在银行承兑汇票所形成的债务中2800万元承担连带保证责任。青海银行向持票人垫付银行承兑汇票票款4400万元，到期后汇升公司未归还。2014年1月24日汇升公司与青海银行签订了《银行承兑汇票承兑合同》，称用于支付购买钢材款，向银行提交了虚假的财务报表、虚假的购销合同。汇升公司为申请人，傲阳公司为收款人，承兑金额2000万元，汇票出票日2014年1月24日到期日2014年7月24日，汇升公司提供800万元保证金。2014年1月24日，青海银行与玛斯顿公司签订《保证合同》，约定玛斯顿公司对汇升公司在银行承兑汇票所形成的债务中1200万元承担连带保证责任。青海银行向持票人垫付银行承兑汇票票款1200万元，到期后汇升公司未归还。青海银行以借款纠纷提起诉讼，西宁市中级人民法院作出（2016）青01民初296号民事判决，判令汇升公司向青海银行支付垫付11999322.92元及利息，玛斯顿公司对11999322.92元承担连带担保责任。判决生效后，青海银行申请执行，西宁市中级人民法院作出执行裁定（2018）青01执264号，冻结、划拨被执行人汇升公司、玛斯顿公司银行存款17803958.62元。执行中，玛斯顿公司的工商档案被西宁市中级人民法院查封，名下53辆大车、17辆小车被查封冻结。之后，申请执行人青海银行提出撤回执行申请，西宁市中级人民法院作出执行裁定（2018）青01执264号之一，终结（2016）青01民初296号民事判决执行。2014年6月26日、27日30日，汇升公司与农业银行城中支行签订了五份《银行承兑汇票承兑合同》，称用于支付购买铁矿石、钢材款，向银行提交了虚假的财务报表、虚假的购销合同。汇升公司为申请人，安多汇鑫矿业、傲阳公司为收款人，承兑汇票金额共5000万元，承兑期限6个月，汇升公司共提供1,000万元保证金。农业银行西宁城中支行与崔文辉、刘某1签订《保证合同》，约定通渭汇升矿业公司以锦鸡峡萤石矿采矿权作抵押担保、崔文辉、刘某1承担连带保证责任。农业银行向持票人垫付银行承兑汇票票款39913698.06元，到期后汇升公司未归还。农业银行以票据纠纷提起诉讼，青海省高级人民法院作出（2017）青民初字95号民事判决，判令汇升公司向农业银行支付垫付39913698.06元及利息，崔文辉、刘某1承担连带担保责任。判决生效后农业银行申请执行，青海省高级人民法院指定由西宁市中级人民法院执行此案，西宁市中级人民法院作出（2018）青01执132号冻结、划拨被执行人汇升公司、崔文辉、刘某1银行存款40900047.87元。在执行中，被执行人汇升公司已停止经营活动，被执行人崔文辉无可供执行财产，对刘某1名下房产进行轮候查封；青海省高级人民法院2018年4月将执行案款1059771.62元已交付申请执行人。申请执行人因无法提供财产线索，提出申请终结本次执行。西宁市中级人民法院作出执行裁定（2018）青01执132号之一，终结（2017）青民初95号民事判决执行。2.2009年4月20日，青海云天公司注册成立，法定代表人谢某1。2013年3月，经谢某1与崔文辉协商将云天公司转让给崔文辉。2016年3月22日，法定代表人变更为崔文辉。2013年8月，云天公司向青海银行城西支行申请固定资产贷款，被告人崔文辉作为青海云天公司的实际控制人，伙同公司财务人员张某1、文某、谢某1、谢某2等人向银行提交虚假财务报表、虚假购销合同、虚假质押物评估报告。2013年9月28日，青海银行城西支行与云天公司签订《固定资产贷款合同》，贷款金额3亿元，期限五年（2013年9月28日-2018年9月28日）。另约定青海云天公司名下的巴州石棉尾矿提供质押担保，于同日签订《质押合同》。青海银行城西支行按约发放贷款3亿元，此款用于偿还公司前期贷款、云天公司转让款及崔文辉个人借款。认定上述事实，有公诉机关向法庭举证并经庭审质证的下列证据证实：（1）申请、汇升公司企业法人营业执照、汇升公司审计报告、股东会议决议、用款计划、购销合同、信贷担保承诺、核保书、云天矿业公司营业执照、云天矿业公司审计报告、企业信用报告、股东会决议、质押监管协议、信贷业务调查报告、流动资金贷款合同、质押合同、账户监管协议、委托支付协议证实，2013年8月7日，汇升公司与青海银行城西支行签订《流动资金贷款合同》，青海银行向汇升公司发放贷款4000万用于购买铁矿石，贷款期限为1年（2013年8月7日-2014年8月7日），云天矿业公司以石棉尾矿矿渣提供质押担保。2013年8月8日，汇升工贸公司（账号：×××）开户行青海银行城西支行向安多汇鑫矿业公司（账号：×××）开户行中国建设银行格尔木分行汇款4000万元。（2）申请、汇升公司企业法人营业执照、汇升公司审计报告、企业信用报告、股东会议决议、用款计划、工业产品买卖合同、信贷担保核保书、云天矿业公司营业执照、云天矿业公司审计报告、股东会决议、资产评估报告、质押监管协议、信贷业务调查报告、流动资金贷款合同、质押合同、账户监管协议、委托支付协议证实：2013年9月3日，汇升公司与青海银行城西支行签订《流动资金贷款合同》，青海银行向汇升公司发放贷款3000万用于购买钢材，贷款期限为1年（2013年9月3日-2014年9月3日），云天矿业公司以石棉尾矿矿渣提供质押担保。2013年9月4日，汇升工贸公司（账号：×××）开户行青海银行城西支行向西宁吉浩工贸公司（账号：×××）开户行青海银行南大街支行转款3000万元。（3）申请、汇升公司企业法人营业执照、汇升公司审计报告、股东会议决议、用款计划、购销合同、调查报告、银行承兑汇票合同、保证金质押合同、保证合同、承兑协议、承兑汇票、承兑汇票出账通知书、信贷担保承诺书、玛斯顿商品砼公司营业执照、玛斯顿公司审计报告、股东会决议证实：2014年1月24日，汇升公司与青海银行城西支行签订《银行承兑汇票承兑合同》。汇升公司缴纳800万元的保证金后，青海银行承兑出票人汇升公司，汇票金额2000万元，期限为6个月，收款人为青海傲阳工贸公司。青海玛斯顿商品砼公司对银行汇票中1200万元承担连带责任保证。（4）申请、汇升公司企业法人营业执照、汇升公司审计报告、股东会议决议、用款计划、购销合同、调查报告、银行承兑汇票合同、保证金质押合同、保证合同、承兑协议、承兑汇票、承兑汇票出账通知书、云天矿业公司审计报告、股东会决议、巴州石棉矿生产简介、云天公司说明、玛斯顿公司审计报告、玛斯顿公司说明证实：2014年4月16日，汇升公司与青海银行城西支行签订《银行承兑汇票承兑合同》。汇升公司缴纳1100万元保证金后，青海银行承兑出票人汇升公司，汇票金额5500万元，期限为6个月，收款人为安多汇鑫公司。云天矿业公司对银行汇票中2800万元承担连带责任保证。（5）农业银行情况说明、申请、股东会议决议、承诺函、购销合同、采矿许可证、银行承兑汇票、通渭锦鸡峡萤石矿资产评估报告、采矿权抵押备案证明、青海银行证明、银行承兑汇票调查报告、汇升公司审计报告、银行汇票承兑合同、保证合同、通渭汇升矿业公司营业执照、验资报告、采矿权抵押备案证明、放款审核表证实：2014年4月16日，汇升公司与农业银行城中支行签订《银行承兑汇票承兑合同》，用于购进销售铁矿石和钢材。汇升公司缴纳1000万元的保证金后，农业银行西宁城中支行承兑出票人汇升公司，汇票金额5000万元，期限为6个月，收款人为安多汇鑫公司。通渭汇升矿业公司以通渭锦鸡峡萤石矿采矿权、汇升公司股东崔文辉、刘某1对银行汇票承担连带责任保证。（6）云天矿业公司贷款申请书、公司简介、审计报告、资金使用计划、信贷调查报告、固定资产贷款合同、质押合同、委托协议、材料采购合同等；股东会决议、购销合同、收款收据证实：2013年9月28日，青海云天矿业有限公司与青海银行城西支行签订《固定资产贷款合同》，由银行向青海云天矿业有限公司发放货款3亿元用于固定资产投资，货款期限为5年，自2013年9月28日至2018年9月28日。并约定由青海云天矿业有限公司以巴州石棉尾矿渣对3亿元贷款提供质押担保。（7）汇升公司企业注册登记资料证实，汇升公司于1998年8月18日成立，注册资本5000万元，法定代表人为崔文辉，股东为崔文辉、刘某1。云天公司企业注册登记资料、股权质押合同证实，云天公司于2009年4月20日成立，法定代表人谢某1。2015年6月24日，企业名称由青海云天矿业有限公司变更为青海云天环保科技有限公司。2015年7月30日，股东由谢某2、谢某1变更为李某1、谢某1。2016年3月22日，法定代表人变更为崔文辉，股东由李某1、谢某1变更为崔文辉（出资3430万元，占49%)、李某1（出资3570万元，占51%)。汇华公司档案资料证实，汇华公司于2006年1月18日成立，注册资本5000万元，2006年法定代表人为陈某1。2013年法定代表人变更为张某1。现法定代表人为王某1，股东为王某1、李某1。浙江海天、鑫鹏、吉浩、杰源、垄源、润泽、傲阳、宏信、通渭汇升等九个公司企业注册登记资料证实上述公司的工商登记情况。玛斯顿公司登记资料、会计审计资料、工作底稿证实青海玛斯顿商品砼有限公司基本信息、财物状况、经营情况和现金流量。（8）汇升公司、云天公司、崔文辉等账户交易情况青海银行进账单（贷方凭证）、汇升公司账户交易明细证实，2013年10月18日，汇升公司（青海银行五四大街支行，账号：×××）向浙江海天建设集团有限公司青海分公司（青海银行五四大街支行，账号：×××）转款2000万元。青海银行客户回单证实，2013年10月18日，浙江海天建设集团有限公司青海分公司（青海银行五四大街支行，账号：×××）向谢某2（青海银行城西支行，账号：×××）转款1000万元、1000万元，共2000万元。青海银行进账单（贷方凭证）、汇升公司账户交易明细证实，2013年10月18日，汇升公司（青海银行五四大街支行，账号：×××）向张某1（青海银行城西支行，账号：×××）转款500万元。张某1账户交易明细、崔文辉账户交易明细证实，2013年10月18日，张某1（账号：×××)向崔文辉（中行青海省分行，账号：×××）转款500万元。同日，崔又辉向杨某1（中行城东支行账号：105024898579)转款470万元。汇升公司账户交易明细、青海银行客户回单证实，2013年10月18日，汇升公司（青海银行五四大街支行账号：×××）向青海润泽矿业有限公司（青海银行五四大街支行账号：×××）转款200万元。同日，青海润泽矿业有限公司向汇升公司（农商虎台支行，账号：×××）转款200万元。汇升公司账产交易明细、青海银行客户回单证实，2013年10月18日，汇升公司（青海银行五四大街支行账号：×××）向云天公司（青海银行交通巷支行，账号：×××）转款150万元。青海银行客户回单证实，2013年1月21日，云天公司（青海银行交通巷支行，账号：×××）将98.062222万元用于还贷。2013年11月1日，云天公司向汇升公司（青海银行五四大街支行，账号：×××）转款89万元。青海银行客户回单证实，2013年11月1日，汇升公司（青海银行五四大街支行，账号×××）向王某2（青海银行北大街支行，账号×××）转款92万元。刘某2账户交易明细、青海银行客户回单证实，2013年10月18日，汇升公司（青海银行五四大街支行，账号：×××）向刘某2（青海银行开发区支行，账号：×××）转款23.333333万元。汇升公司账户交易明细、青海银行客户回单证据，2013年10月18日，汇升公司（青海银行五四大街支行，账号：×××）向汇华公司（青海银行交通巷支行，账号：×××）转款21万元；10月21日，向汇华公司转款6万。汇升公司账户交易明细、青海银行客户回单证实，2013年10月18日，汇升公司（青海银行五四大街支行，账号：×××）向西宁银通小额贷款股份有限公司（青海银行城东支行，账号：×××）先后转款18.67万元、9.335万、18.67万元、9.335万元。汇升公司账户交易明细、青海银行客户回单证实，2013年10月18日，汇升公司（青海银行五四大街支行，账号：×××）向李某3（青海银行交通巷支行，账号：×××）转款8万元。汇升公司账户交易明细、青海银行客户回单证实，2013年10月18日，汇升公司（青海银行五四大街支行，账号：×××）向王某3（青海银行北大街支行一账号：×××）转款12.5万元。汇华公司账户交易明细证实，2013年10月18日，汇华公司（青海银行五四大街支行，账号：×××）向汇升公司（青海银行五四大街支行，账号：×××）转款2900万元。汇华公司交易明细、青海银行转账支票证实，2013年10月18日，汇升公司（账号：×××）向汇华公司（青海银行五四大街支行，账号：×××）转款2900万元。安多汇鑫公司账户交易明细证实，2013年8月8日，安多汇鑫公司向汇华公司（青海银行格尔木分行营业部，账号：×××）转款550万元，向汇升公司（青海银布丁青海省分行核算中心，账号：×××)转款3450万元。汇升公司账户交易明细证实，2013年8月8日，汇华公司向汇升公司（青海银行城西支行，账号：×××）转款550万元，后汇升公司将其中12万元取现，剩余款项用于还贷。汇升公司账户交易明细证实，2013年8月8日，汇升公司（青海银行青海省分行核算中心，账号：×××）将450万元用于还贷，将1990万元转至汇升公司（青海银行五四大街支行，账号：×××)。云天公司账户交易明细、青海垄源商贸有限公司账户交易明细、青海银行客户回单、青海银行进账单（贷方凭证）证实，2013年9月29日，云天公司（青海银行城西支行，账号：×××）向青海垄源商贸有限公司（青海银行城西支行，账号：×××）转款5000万元。云天公司账户交易明细、青海银行进账单（贷方凭证）证实，2013年9月30日，云天公司（青海银行城西支行，账号：×××）向浙江海天建设集团青海分公司（青海银行五四大街支行，账号：×××）转款12000万元。云天公司账户交易明细、青海银行进账单（贷方凭证）证实，2013年10月17日，云天公司（青海银行城西支行，账号：×××）向汇升公司（青海银行城西支行，账号：×××）转款3000万元。云天公司账户交易明细、青海银行转账支票、进账单（贷方凭证）证实，2014年1月22日，云天公司（青海银行城西支行，账号：×××）向西宁鑫鹏线缆经销处（青海银行城西支行，账号：×××）转款5000万元；2014年1月23日，向西宁鑫鹏线缆经销处转款850万元。云天公司账户交易明细证实，2014年1月23日，云天公司（青海银行城西支行，账号：×××）向西宁杰源商贸有限公司（青海银行黄河路支行，账号：×××）转款1800万元。云天公司账户交易明细、青海银行进账单（贷方凭证）证实，2014年1月23日，云天公司（青海银行城西支行，账号：×××）向浙江海天建设集团有限公司青海分公司（青海银行城西支行，账号：×××）转款350万元。云天公司账户交易明细、青海银行各尸回单证实，2013年10月17日，云天公司（青海银行城西支行，账号：×××）向青海宏信混凝土有限公司（青海银行开发区支行，账号：×××）转款2000万元。青海垄源商贸有限公司账户交易明细、青海银行进账单（贷方凭证）证实，2013年9月29日，青海垄源商贸有限公司（青海银行城西支行，账号：×××）向崔文辉（青海银行城西支行，账号：×××）转款5000万元。账户交易明细、青海银行客户回单证实，2013年10月8日，崔文辉（青海银行城西支行，账号：×××）向浙江海天建设集团有限公司青海分公司（青海银行五四大街支行，账号：×××）转款5001.497238万元；崔文辉（青海银行城西支行，账号：×××）向浙江海天建设集团有限公司青海分公司（青海银行五四大街支行，账号：×××）转款5001.497238万元。崔文辉账户交易明细、青海银行客户回单证实，2013年9月30日，浙江海天建设集团有限公司青海分公司（青海银行五四大街支行，账号：×××)向崔文辉（青海银行城西支行，账号：×××）转款5000万元。青海润泽矿业有限公司账户交易明细、青海银行客户回单、浙江海天建设集团有限公司青海分公司账户交易明细证实，2013年9月30日，浙江海天建设集团有限公司青海分公司（青海银行五四大街支行，账号：×××）先后向青海润泽矿业有限公司（青海银行五四大街支行，账号：×××）转款1300万元、50万元，共1350万元。刘某2账户交易明细、青海银行客户回单证实，2013年9月30日，青海润泽矿业有限公司（青海银行五四大街支行，账号×××）向刘某2（青海银行开发区支行，账号×××）转款300万元、200万元，共500万元。青海润泽矿业有限公司账户交易明细、青海银行进账单（货方凭证）证实，2013年9月30日，青海润泽矿业有限公司（青海银行五四大街支行，账号：×××）向浙江海天建设集团有限公司青海分公司先后（青海银行城西支行，账号：×××）转款500万元、300万元，共800万元。浙江海天建设集团有限公司青海分公司账户交易明细、青海银行客户回单证实，2013年9月30日，浙江海天建设集团有限公司青海分公司（青海银行交通巷支行，账号×××）向西宁闽嘉建材经销部（青海银行黄河电力支行，账号×××）转款500万元。浙江海天建设集团有限公司青海分公司账户交易明细、青海银行客户回单证实，2013年9月30日，浙江海天建设集团有限公司青海分公司（青海银行交通巷支行，账号×××）向赵某1（青海银行格尔木分行，账号×××）转款300万元。青海润泽矿业有限公司账户交易明细、青海银行进账单（贷方凭证）证实，2013年9月30日，青海润泽矿业有限公司（青海银行五四大街支行，账号×××）向陈某2（青海银行城西支行，账号×××）转款30万元。青海润泽矿业有限公司账户交易明细、青海银行进账单（贷方凭证）证实，2013年9月30日，青海润泽矿业有限公司（青海银行五四大街支行，账号×××）向赵某2（青海银行城西支行，账号×××）转款32万元。浙江海天建设集团有限公司青海分公司账户交易明细、青海银行客户回单2份证实，2013年10月11日，浙江海天建设集团有限公司青海分公司（青海银行五四大街支行，账号×××）先后向汇升公司（青海银行五四大街支行，账号×××）转款1000万元、2000万元。青海银行进账单（贷方凭证）证实，2013年10月11日，汇升公司（青海银行五四大街支行，账号×××）向青海海宏房地产有限责任公司（青海银行城西支行，账号×××)转款1200万元。浙江海天建设集团有限公司青海分公司账户交易明细、青海银行客尸回单证实，2013年10月1日，浙江海天建设集团有限公司青海分公司（青海银行五四大街支行，账号×××)向吕某1（青海银行麒麟湾支行，账号×××）先后转款1000万元、1000万元、56万元，共2056万元。浙江海天建设集团有限公司青海分公司账户交易明细、青海银行客户回单、汇华公司账户交易明细证实，2013年10月15日，浙江海天建设集团有限公司青海分公司（青海银行五四大街支行，账号×××）向汇华公司（青海银行城西支行，账号×××）先后转款1000万元、1000万元、600万元、20万元，共2620万元。后汇华公司将该部分款项用于偿还贷款。浙江海天建设集团有限公司青海分公司账户交易明细、青海银行客户回单证实，2013年10月1日，浙江海天建设集团有限公司青海分公司（青海银行五四大街支行，账号×××）向白某1（青海银行中心广场支行，账号×××）转款421万元。浙江海天建设集团有限公司青海分公司账户交易明细、青海银行客户回单证实，2013年10月8日，浙江海天建设集团有限公司青海分公司（青海银行五四大街支行，账号×××）先后向汇升公司（青海银行城西支行，账号×××）转款1000万元、1000万元、1000万元、1000万元、1000万元，共5000万元；2013年10月11日向汇升公司转款1000万元。浙江海天建设集团有限公司青海分公司账户交易明细、青海银行客户回单证实，2013年9月30日，浙江海天建设集团有限公司青海分公司（青海银行五四大街支行，账号×××）向青海鑫泽房地产开发有限公司（青海银行中心广场支行，账号×××）先后转款500万元、500万元，共1000万元。浙江海天建设集团有限公司青海分公司账户交易明细、青海银行客户回单证实，2013年9月30日，浙江海天建设集团有限公司青海分公司（青海银行五四大街支行，账号×××）向西宁闽嘉建材经销部（青海银行黄河电力支行，账号×××）先后转款500万元、500万元，共1000万元。浙江海天建设集团有限公司青海分公司账户交易明细、青海银行客户回单证实，2013年10月9日，浙江海天建设集团有限公司青海分公司（青海银行五四大街支行，账号：×××）向何某1（账号×××）转款48.25万元。浙江海天建设集团有限公司青海分公司账户交易明细、青海银行客户回单证实，2014年1月24日，浙江海天建设集团有限公司青海分公司（青海银行城西支行，账号×××）向崔文辉（青海银行中心广场支行，账号×××）转款320万元。2014年1月24日，浙江海天建设集团有限公司青海分公司（青海银行城西支行，账号×××）取现4万元、20万元，共24万元，用于零星采购、支付工资。青海银行客户回单证实，2014年1月24日，崔文辉（青海银行中心广场支行，账号×××）向崔文辉（工商银行城北支行，账号×××）转款165万元；向汇升公司（青海银行五四大街支行，账号×××）转款46万元；向西宁闽嘉建材经销部（青海银行黄河电力支行，账号×××）转款110万元。崔文辉账户交易明细证实，2014年1月24日，崔文辉（工商银行城北支行，账号×××）向耿某1（西宁中心广场支行营业室，账号×××）转款100万元。青海银行客户回单证实，2014年1月24日，汇升公司（青海银行五四大街支行，账号×××）向唐某1（青海银行中心广场支行，账号×××）转款42万元。西宁鑫鹏线缆经销处账户交易明细、青海银行客户回单证实，2014年1月23日，西宁鑫鹏线缆经销处（青海银行城西支行，账号×××）向汇升公司（青海银行城西支行，账号×××）转款1000万元。西宁鑫鹏线缆经销处账户交易明细、青海银行客户回单证实，2014年1月24日，西宁鑫鹏线缆经销处（青海银行城西支行，账号×××）向青海润泽矿业有限公司（建行电力支行，账号×××）先后转款599.9万元、900万元、900万元、900万元、900万元，共4199.9万元。汇华公司账号交易明细证实，2014年1月24日，青海润泽矿业有限公司（建行电力支，账号×××）向汇华公司（建行电力支行，账号×××）转款4200万元。同日，汇华公司将该4200万元转至汇升公司（建行电力支行营业部，账号×××).汇升公司账户交易明细证实，2014年1月24日，汇升公司（建行电力支行营业部，账号×××）向崔文辉（工行城北支行，账号×××)转款1000万元；2014年1月24日，向西宁银通小额贷款股份有限公司（账号×××）转款2000万元，1月26日转款500万元，共2500万元；2014年1月24日，向张某2（建行青海省分行营业部，账号×××）转款共550万元；向文某(建特互助支行营业部，账号×××）转款共120万元。何某1账户交易明细证实，2014年1月26日，崔文辉（工行城北支行，账号×××）向何某1（招行西宁分行营业部，账号×××）转款1000万元。张某2账产交易明细证实，2014年1月24日，张某2（建行青海省分行营业部，账号×××）向崔文辉（建行西宁市支行营业部，账号×××）转款500万元，1月25日转款50万元。崔文辉账户交易明细证实，2014年1月24日，崔文辉（建行西宁市支行营业部，账号×××）向杨某2（建行西宁祁连路支行，账号×××）转款500万元；2014年1月25日，向马某1（建行云南红河开远支行，账号×××）转款41万。西宁鑫鹏线缆经销处账户交易明细、青海银行客户回单证实，2014年1月23日，西宁鑫鹏线缆经销处（青海银行城西，账号×××）向青海傲阳工贸有限公司（青海银行城西支行，账号×××)转款350万元,青海傲阳工贸有限公可账户交易明细、青海银进账单（贷方凭证）证实，2014年1月23日，青海傲阳工贸有限公司（青海银行城西支行，账号×××）向汇升公司（青海银行城西支行，账号×××）转款150万元；向魏某1（青海银行七一路支行，账号×××）转款200万元。西宁鑫鹏线缆经销处账户交易明细、青海银行客户回单证实，2014年1月24日，西宁鑫鹏线缆经销处（青海银行城西支行，账号×××）向文某（海西建行，账号×××）转款300万元。文某账户交易明细证实，2014年1月24日，文某（海西建行，账号×××）向青海威远混凝土有限公司（账号×××）转款720万元；向杨某3（×××）转款1280万元。西宁杰源商贸有限公司账户交易明细证实，2014年1月24日，西宁杰源商留有限公司（青海银行黄河路支行，账号×××）向文某（海西建行，账号×××）转款1700万元；向文某（西宁中行，账号×××）转款100万元。西宁吉浩工贸有限公司账户交易明细、青海银行转账支票证实，2013年10月8日，汇升公司（青海银行城西支行，账号×××）向西宁吉浩工贸有限公司（青海银行南大街支行，账号×××）转款2000万元。汇升公司账户交易明细、青海银行转账支票证实，2013年10月18日，汇升公司（青海银行城西支行，账号×××)向汇华公司（青海银行城西支行，账号×××）转款2900万元。汇升公司账尸交易明细证实，2013年10月8日，汇升公司将3007.401672万元用于偿还货款；2013年10月11日，汇升公司支出7笔款项均用于偿还贷款。2014年1月23日，汇升公司将800万元用于支付银行承兑汇票保证金，将84.633285万元、3.0105万元用于偿还贷款。（9）鉴定意见青海立信税务司法鉴定所司法鉴定意见书（青立信司鉴字【2017】第008号、第009号、第010号）证实，汇升公司2010年、2011年、2012年度财务数据与其提供给税务机关的财务报表数不一致，与提供给青海大正会计师事务所、中一会计师事务所财务报表数不一致；审计报表后附财务报表没有按税法规定计提应缴企业所得税；财务报表在重大方面没有按照企业会计准则的规定编制，没有公允地真实地反映汇升公司的财务状况及年度的经营成果。青海立信税务司法鉴定所司法鉴定意见书（青立信司鉴字【2017】第001号、第002号、第003号、第004号）证实，云天公司2011年、2012年、2013年度财务数据与其提供给税务机关的财务报表数不一致，与提供给青海大正会计师事务所、中一会计师事务所财务报表数不一致；审计报表后附财务报表没有按税法规定计提应缴企业所得税；财务报表在重大方面没有按照企业会计准则的规定编制，没有公允地真实地反映汇升公司的财务状况及年度的经营成果。青海中恒信资产评估事务所提取说明；资产评估报告（青中恒信评字〔2013〕第094号）、资产评估说明、资产评估业务约定书；干选铁粉说明、西安天宇矿业科技公司《干法选矿试验研究报告》，青海省第一测绘院第四测绘队《土石方量算报告》，国土资源部西宁矿产资源监督检测中心《测量报告》（编号：C13285)证实，青海中恒信资产评估事务所接受青海云天矿业有限公司的委托，对青海云天矿业有限公司因抵押贷款事宜而纳入评估范围的部分存货（原材料），具体为石棉矿尾渣的市场价值，进行了评估工作。青海中恒信资产评估事务所采用青海省第一测绘第四测绘队出具的《土石方量算报告》、国土资源部西宁矿产资源监督检测中心Cl3285和西安天宙矿业科技开发有限责任公司出具报告予以确认的含量检测报告作为此次评估的主要依据。根据西安天宇矿业科技开发公司出具的《石棉尾矿铁矿回收干法选矿试验研究报告》中磁选可获得铁干选精粉产率为29.01%，10.75%品位的磁铁矿原矿生产加工至33%磁铁矿干粉的选矿比为3:4:1.10.75%石棉矿尾渣计算单价=33%磁铁矿干粉成本单价/选矿比例=105.00/3.4=30.88元。（三）代加工原材料10.75%品位的磁铁矿评估价值的确定，根据青海省第一测绘院第四测绘队出具的《土石方量算报告》，此次纳入评估范围的品位为10.75%的磁铁矿原矿Wie12,115,978.90立方米，西安天宙矿业科技开发有限责任公司出具的《石棉尾矿铁矿回收干法选矿试验研究报告》中关于矿石密度的测定中矿石密度：2.86g/cm3；矿石松散密度：2.21g/cm3，此处平均数取整后按2.50g/cm3计算，纳入评估范围的磁铁原矿为30，289,947.25吨。（四）评估值的确定。评估价值=数量×计算单价=30,289,947.25×30.88=935,353,571.00元。评估结果：2013年6月25日，青海中恒信贷资产评估事务所正式出具资产评估报告。评估结论：青海云天矿业有限公司拟进行抵押贷款的部分存货（原材料）于评估基准日2013年5月29日所表现的市场价值为：93535.36万元。甘肃衡信司法鉴定所司法鉴定意见书（甘衡信评鉴字2017第008号）证实，甘肃衡信司法鉴定所接受青海省公安厅的委托，对青海中信资产评估事务所出具的青中恒信评字【2013】等094号评估报告进行鉴定。鉴定意见：青海中恒信资产评估事务所青中恒信评字【2013】等094号评估报告确定石棉矿尾矿做为有效评估对象依据不充分；33％的含铁磁选干粉做为中间半成品没有市场价格；33%磁选干粉市场价值不能等同于33％铁矿石市场价值。（10）汇升公司7000万银行贷款逾期、7500万元、5000万元银行承兑汇票逾期，青海银行城西支行、农业银行向法院以借款纠纷提起诉讼，法院判决及执行情况西宁市中级人民法院民事判决书（2016）青01民初295、297号证实，判决：汇升公司向青海银行城西支行归还贷款本金39986138.49元及利息12953580.49元，青海银行城西支行对云天公司提供的质押物即石棉尾矿矿渣拍卖、变卖的价款享有优先受偿权。判决：汇升公司向青海银行城西支行归还贷款本金3000万元及利息8367393.86元，青海银行城西支行对云天公司提供的质押物即石棉尾矿矿渣拍卖、变卖的价款享有优先受偿权。西宁市中级人民法院执行裁定（2018）青01执262号、执262之一、（2018）青01执263号、执263号之一证实，青海银行针对（2016）青01民初295、297民事判决于2018年9月18日向西宁市中级人民法院申请执行，法院裁定冻结、划拨被执行人汇升公司、云天公司银行存款50199753.86元，在执行295号判决中，申请执行青海银行于2018年12月12日向法院提出撤回执行申请；法院依法冻结、划拨被执行人汇升公司、云天公司银行存款69428080.98元，在执行297号判决中，申请执行青海银行于2018年12月12日向法院提出撤回执行申请。西宁市中级人民法院民事判决书（2016）青01民初294、296号证实，判决：汇升公司向青海银行城西支行支付垫付票款4400万元及利息6611733.31元，云天公司对4400万元债务中2800万元债务及利息承担连带保证责任，玛斯顿公司对4400万元债务中1600万元债务及利息承担连带保证责任。判决：汇升公司向青海银行城西支行支付垫付票款11999322.92元及利息2058110.9元，玛斯顿公司对11999322.92元债务,及利息承担连带保证责任。西宁市中级人民法院执行裁定（2018）青01执264号证实，青海银行针对（2016）青01民初296民事判决于2018年9月18日向西宁市中级人民法院申请执行，法院裁定冻结、划拨被执行人汇升公司、玛斯顿公司银行存款17803958.62元。西宁市中级人民法院情况说明证实，2018年12月12日青海银行城西支行申请撤回对（2016）青01民初295、297民事判决的执行，法院终结执行；在执行（2016）青01民初296民事判决中，玛斯顿公司同意代偿。2019年3月6日申请执行人青海银行提出撤回执行，3月7日西宁市中级人民法院裁定终结（2016）青01民初296号民事判决。青海省高级人民法院民事判决书（2017）青民初95号证实，判决：汇升公司向农业银行支付承兑汇票票款及利息，崔文辉、刘某1承担连带保证责任。西宁市中级人民法院情况说明证实，农业银行城中支行申请执行青民初95号民事判决，查封汇升公司持有的润泽矿业公司股权（出资额520万元，比例52%）及崔文辉、刘某1少量个人存款，申请人申请终结本次执行程序。（11）巴州石棉矿尾渣购销协议、新疆巴州石棉矿说明、云天矿业有限公司损益表、资产负债表、云天公司承诺书；巴州石棉尾矿购销协议补充协议、收款凭证、证明、说明、铁矿石购销合同证实，2010年11月21日，新疆巴州石棉矿与青海云天矿业有限公司签订《巴州石棉矿尾渣购销协议》，将石棉矿开采以来所产生的尾渣作价一次性销售给青海云天矿业有限公司。（12）证人证言刘某1证言（汇升公司副总经理、安多汇鑫公司法定代表人）证实，2013年至2014年，我共签署四次文件用于汇升公司向银行贷款，每笔金额在3000万元至4000万元之间，对贷款的抵押、担保、去向等均不知情。2013年初，崔文辉经张某3介绍认识谢某1、谢某2并以云天矿业生产出的铁精粉品位达到58％以上为条件商议收购青海云天矿业有限公司事宜。刘某1对公司收购、石棉尾矿评估等均不知情。张某1证言证实，1998年崔文辉成立汇升公司。2012年12月至2014年4月，汇升公司通过出具虚假的购销合同、财务审计报告等材料，分三笔从青海银行城西支行贷款8300万元；由青海玛斯顿商品砼公司担保，分两笔申请银行承兑汇票共7500万元，对资金去向不知情。张某4证言证实，我是青海银行城西支行客户经理负责审核借款人提供材料的真实性，2013年8月，汇升公司以需要向安多汇鑫公司支付购货款为由向青海银行城西支行申请贷款4000万元，2013年9月汇升公司以向吉浩公司支付购货款为由向青海银行城西支行申请贷款3000万元，2013年12月，汇华公司以向安多汇鑫公司支付购货款为由向青海银行城西支行申请贷款4000万元。我当时任青海银行城西支行客户经理，依据汇升、汇华公司提供虚假的财务报表、验资报告等材制作调查报告，后上述贷款顺利发放。汇升公司7000万元贷款逾期未还款，汇华公司4000万元贷款到期后由担保公司代偿。汇升、汇华公司提供的近三年财务审计报告、财务报表、验资报告是会计事务所提供的，都是老客户我就按照以往的工作做的审核，我没有履行客户经理的职责，对审计报告的真实性、财务报告不符合常理没有提出来。李某2证言证实，系青海银行城西支行行长助理，西宁汇升公司有三笔贷款，第一笔是2012年12月28日贷的金额1300万元，第二笔是2013年8月7日贷的金额4000万元，第三笔是2013年9月3日贷的金额3000万元；两笔承兑汇票，第一笔是2014年1月24日办的金额2000万元，第二笔是2014年4月23日办的金额5500万元，贷款和承兑汇票全部逾期了。云天公司贷款3亿元，是2013年9月29日至2014年1月23日分四次放的贷款。朱某2证言证实，我是2008年至2014年任青海银行城西支行行长，负责全盘工作，汇升、汇华、云天三家公司在我行贷款共计4.73亿元，汇升是四笔，2013年8月贷款4000万一笔，支付对象是安多汇鑫矿业；2013年3000万一笔，支付对象西宁吉浩工贸；2012年12月1300万一笔，支付对象青海海宏房地产公司；2014年1月承兑汇票2000万元一笔。云天公司四笔，2013年、2014年两年共贷款3亿元，是固定资产贷款。这些贷款是总行授信部的总经理王某3牵头的，总部胡某1、梅某、支行李某2、孔某做的，我当时仅仅看了调查报告评审材料，没有核实虚假性，我知道这三家公司是关联公司，有股权叠加的情况。南某证言证实，2010年或2011年汇升公司在青海银行城西支行申请2000万元承兑汇票玛斯顿公司提供的担保；2014年1月24日再次给汇升公司的2000万元银行承兑汇票提供担保，2014年7月24日汇票到期，汇升公司未还款，经青海省高级人民法院判决，由玛斯顿公司代偿银行欠款1200万元。2014年8月，我在查询公司征信时发现在玛斯顿公司不知情的情况下，崔文辉、张某1等擅自使用玛斯顿公司签章的空白的担保合同等资料，于2014年4月，办理了汇升公司在青海银行城西支行的5500万元银行承兑汇票业务，由青海玛斯顿公司提供担保。2016年8月，青海银行城西支行将玛斯顿公司诉至法院，要求玛斯顿公司承担5500万元银行承兑汇票中的1600万元的担保责任，但在诉讼过程中，银行未能提供对担保单位的约谈、担保单位股东会决议书、信贷担保承诺书、核保书、担保资格审查等材料。作为担保单位向银行提供的审计报告不真实，因为崔文辉欠我的钱，承兑汇票办下来还我，我就同意帮助他，将报表做成盈利，我自己也有银行贷款也需要提供不真实的报表。王某4证言证实，我是青海玛斯顿砼有限公司的会计，我们公司与汇升公司之间没有业务往来，与崔文辉的浙江海天建设集团公司青海分公司有业务给他们供应商品混凝土。我公司给汇升公司以前担保过他们还了，由于海天公司欠我们的款，崔文辉提出让我们帮助担保一次，等承兑汇票出来就给我们货款，我们就为他提供了2000万元承兑汇票敞口部分1200万元的担保。5500万元承兑汇票敞口部分1600万元的担保我们是不知道的，是他们公司拿着我公司以前提供空白合同做的，我们发现后给青海银行发出质疑并提交了情况说明。蔡某证言证实，我是玛斯顿公司的副经理，2014年我们会计说发现汇升公司伪造我公司手续办理了1600万元的担保，我就带着律师去青海银行送告知函，一共去了三次。张某5证言证实，我是玛斯顿公司的副总主管财务，2014年1月24日为汇升公司在青海银海城西支行办理了2000万元承兑汇票担保，担保金额1200万元这是笔正常业务。2014年4月23日为汇升公司在青海银海城西支行办理了5500万元承兑汇票担保，担保金额1600万元这是业务时伪造的，担保合同、承诺函、核保书这些材料银行的人员都没有面签，我们也没有出具股东会决议、近三个月的财务报表。王某5证言证实，其和宏信公司与崔文辉汇升公司之间曾先后产生借款累计6500万元，崔文辉通过张某1、文某的个人账户及汇升公司账户向宏信公司还款4500万元，尚余2000万元未还。毛某1证言证实，青海云天环保科技公司是谢某1的，我出资建设了一条干选生产线做石棉尾矿的加工提炼铁精粉，我卖给了谢某1，他2015年以前生产，但量很少；石棉尾矿提炼铁精粉是通过选矿，提炼出品味高的铁精粉，再卖给钢厂。李某7证言证实，2014年6月23日至30日，西宁汇升工贸有限公司在农行办理了授信和抵押担保手续，提交审计财务报表、股东会决议、授权委托书、购销合同等材料后，农行签发了5笔共5000万元的银行承兑汇票，收款单位为安多汇鑫矿业有限公司、青海傲阳工贸有限公司。汇升公司共向银行提交了1000万元的保证金。该5笔银行承兑汇票于2014年12月24日逾期，汇升公司于2015年5月还款50万元、于2015年9月30日还款5万元。银行收回保证金及利息后，现汇升公司尚欠银行3936.37万元。申某1证言证实，其与汇升公司、安多汇鑫公司之间共计合作汇票贴现业务四次，为两公司贴现2400万元的银行承兑汇票，贴现款2296.8万余元全部转入张某1帐户。梁某1证言证实，其曾将西宁吉浩工贸有限公司公章、法人章、财务章借与王某2使用，并未参与借款、贷款事宜。王某2证言证实，2013年8月，崔文辉分两次共向其借款3000万元，未偿还借款，崔文辉虚构了汇升公司与西宁吉浩工贸有限公司价值3047.4万元的钢材购销合同，以此从银行贷款3000万元。2013年9月3日，汇升公司向西宁吉浩工贸有限公司转款3000万元将其欠款还清。谢某1证言证实，2013年1月，我和谢某2经张某3介绍认识了崔文辉，我们口头协议将青海云天矿业有限公司以3130万元的价格转让给崔文辉，崔文辉支付了300万元定金，2013年3月双方签订股权转让协议，但未进行工商变更登记。2013年4月，经崔文辉安排，我和谢某2出具虚假的财务报表、购销合同，签订固定资产贷款合同、质押合同、委托支付协议、云天公司股东会决议、贷款承诺书等，同时联系中恒信评估事务所对新疆巴州石棉尾矿进行评估，并将上述材料提交青海银行城西支行，以云天公司名义将新疆巴州石棉尾矿抵押给青海银行城西支行，办理了3亿元贷款。该3亿元贷款申办成功后，崔文辉以银行转款、房产作价形式给付其和谢某2股权转让款2417.5万元，剩余412.5万元股权转让款尚未结清。当时是跟评估事务所的相某1谈的，谢某2明确告诉相某1要把石棉尾矿评估到9亿元，相某1说33％的磁选干粉没有市场价格，该怎么作价，我和谢某2都表示以33％的铁矿石进行作价，相某1听了后说考虑下，后期的评估工作都是谢某2和相某1联系的。评估报告里的购销合同的字是我签的，但合同不是我制作的，这合同是虚假的。6月初，崔文辉通过同学还是朋友联系了中恒信会计事务所，叫我去该所找一个叫相某1的人，其就和谢某2到事务所找到相某1，说了石棉尾矿是以1100万元购买的。崔文辉叫其和谢某2去他办公室说评估报告必须达到9个亿，你们去想办法，其和谢某2找到相某1，相某1说要有依据，评估费30-40万元，后经崔文辉同意还价15-20万元。其和谢某2商量只有提高半成品的单价，才能将评估报告数字提到9亿元，就伪造了一份铁矿石购销合同交给相某1，没几天报告就出来了，评估为9亿元。谢某2证言证实，2013年3月，我和谢某1、李某4以3100余万元的价格将云天公司转让给崔文辉，并分别与崔文辉签订了股权转让协议，崔文辉给付了300万元定金。2013年4月，崔文辉向我和谢某1提出以云天公司名义向青海银行城西支行贷款3亿元，要以云天公司名下新疆巴州石棉尾矿作抵押，并以贷款支付转让款。后经崔文辉出资，我和谢某1将云天公司注册资本由1000万元增加至7000万元，崔文辉联系了中恒信资产评估事务所，我和谢某1通过中恒信事务所对新疆巴州石棉尾矿做评估报告、出具虚假的股东会决议，以云天公司名义向青海银行办理了3亿元贷款。后崔文辉以银行转款形式向其支付2000万元股权转让款。吴某1证言、梁某2证言证实，2010年青海云天矿业公司与新疆巴州石棉厂以1111.5万元的价格签订了2300万吨的石棉尾矿购销协议，2011年云天公司全年建厂，2012年生产几个月后因铁精粉含铁量不达标停产。云天公司仅支付950万元，剩余款项尚未支付，截至2017年5月11日协议尚未到期。曹某1证言、蔡某1证言证实，青海中恒信会计事务所曾接受青海云天矿业有限公司委托，对新疆巴州石棉尾矿出具资产评估报告。曹某1、蔡某1前往新疆巴州花土沟石棉尾矿做现场勘查，曹某1、章某1负责搜集资料、询价、草拟报告等工作，后经过三级复核后签发了评估报告。询价过程中，请示项目负责人章某1、曹某1将10.75％品位的铁矿石（原评话对象）换算成33％的铁矿石后进行询价，并以此作出评估报告。相某1证言（原青海中恒信资产评估事务所评估部门主任）证实，2013年6月，青海中恒信会计事务所接受青海云天矿业有限公司委托，收取15万元评估费，对新疆巴州石棉尾矿出具资产评估报告,用于向银行申办质押贷款。是曹某1、蔡某1前往新疆巴州花土沟石棉尾矿做的现场勘查，曹某1、章某1进行询价、审核、定价并制作评估报告，经过制作人自审、崔岳二审，由我签字盖章，经过三级复核后签发了评估报告。文某证言（汇升公司、云天公司员工，原青海威远混凝土有限公司法定代人、总经理）证实，2013年7月，经崔文辉安排，我虚增公司营业收入、资金流、利润等关键数据，编制虚假的财务报表、购销合同等材料，办理了崔文辉公司在银行的贷款业务，其中包括青海云天矿业有限公司通过质押新疆巴州石棉尾矿在青海银行城西支行办理的3亿元贷款。刘某3证言（系文某妻子，原青海云天矿业有限公司财务负责人）证实，2013年9月，经青海云天矿业有限公司委托，我向青海行城西支行提交贷款3亿元的申请材料，其中的购销合同、财物报表、公司流水等过料都是虚假的，大正会计事务所据上述材料在同一天出具了云天公司2011至2013年度的审计报告。上述资料银行审核通过按期发放了贷款。楼某1证言（浙江海天建设集团有限公司青海分公司会计）证实，2007年，浙江海天建设集团有限公司将崔文辉任命为青海分公司负责人，分公司项目独立，自负盈亏，每年向总公司交纳管理费。海天青海分公司与青海云天矿业有限公司、西宁汇升公司、青海傲阳公司、安多汇鑫公司均无业务往来，未签订过工程款为1.2亿元《建设工程施工合同》，该项目、合同系崔文辉虚构。青海银行汇入海天公司帐户的1.2亿资金的去向均由崔文辉控制，对海天青海分公司与云天公司之间的账目往来不知情。李某5证言（西宁杰源商贸有限公司、青海垄源商贸有限公司负责人）、刘某4证言（西宁鑫鹏线缆经销处实际控制人）、崔某2证言（兰州程致矿业有限公司法定代表人、格尔木昆成矿业开发有限责任公司法定代表人）、杨某4证言（系宏源矿业公司总经理）证实，上述三公司与汇升公司、云天公司无具体的业务往来，未签订过铁精粉或铁矿石的《购销合同》，但曾将公司的公章、法人章、账务章借与刘某3用于对公过帐。陈某3证言证实，2013年崔文辉向其和唐某1借款，同年6月19日，与崔文辉签订500万元的借款合同，10月崔文辉通过海天公司对公账户转款将本息还清。2013年12月9日，与崔文辉签订600万元的借款合同。2014年1月崔文辉分2次支付利息共84万元。2017年1月16日，崔文辉将位于西宁市海湖新区9号公馆的4套房产折价319万元抵押给其用于支付借款利息。现崔文辉尚未偿还600万元本金。刘某2证言（青海方成建筑安装有限责任公司管理人员、青海万和同兴典当有限公司股东）证实，2013年1月，崔文辉向其借款1500万元，2013年9月，崔文辉将该笔借款还清。余某1证言（西宁闽商小额贷款公司股东，青海泰盛公司负责人）证实，崔文辉共向闽商公司借款三笔。第一笔为2013年9月9日，崔文辉向闽商公司借款1500万元，本金已归还，并支付利息约21万元。第二笔为2013年11月15日，崔文辉向闽商公司借款2500万元，其中本金1500万元已归还，并收取利息230.3333万元。第三笔为2014年2月24日，崔文辉以汇升公司名义向闽商公司借款1800万元，其中1000万元以房产作抵押，另800万元由青海瑞丰融资担保有限公司作担保，借款到期后800万元由瑞丰公司代偿。刘某5证言（西宁城东鑫泽小额贷款公司经理、股东）证实，2009年起崔文辉在鑫泽公司借款十余次，共借款约5000万元，鑫泽公司共收取崔文辉利息约400万元，现崔文辉尚欠鑫泽公司本金约1500万元。其中：2013年4月23日，崔文辉向鑫泽公司借款1350万元，借款到期后，浙江海天建设集团有限公司青海公司于2013年9月30日分两笔向青海鑫泽房地产开发有限公司还款1000万元，剩余350万元本金、150万元利息均未归还。2013年11月19日，崔文辉向鑫泽公司借款1700万元，2013年12月23日，青海傲阳工贸有限公司将1700万元还清。2014年1月6日，崔文辉向鑫泽公司借款475万元，后崔文辉将475万元还清，另支付了25万元利息。何某1证言证实，2012年至2014年，其帮助崔文辉的公司联系银行承兑汇票转让贴现共约7000万元，其收取介绍费6笔共21.7万元。2014年3月26日、4月23日，青海瑞丰融资担保有限公司为崔文辉担任法定代表人的汇升公司向王某6的1600万元借款、向西宁闽商小额贷款股份有限公司的800万元借款提供担保。2015年12月至2016年5月，瑞丰公司分批向王某6、闽商小贷公司代偿1600万元、800万元借款。现汇升公司尚未向瑞丰公司偿还欠款。2014年，汇升公司以位于丁香花园的办公楼为抵押，向西宁闽商小额贷款股份有限公司借款1000万元。(13)被告人崔文辉的供述与辩解，汇升公司的贷款、银行承兑汇票中①向青海海宏房地产有限责任公司支付购房款1300万元，是真实的。②2013年8月7日，向青海银行城西支行以流动资金名义贷款4000万元，期限1年，向安多汇鑫公司支付货款4000万元，所签订的买卖合同是虚假的，资金用于公司经营，具体流向说不清，以银行查证为准。③2013年9月3日，向青海银行城西支行以流动资金名义贷款3000万元，期限1年，向西宁吉浩工贸有限公司支付贷款3000万元，所签订的买卖合同是虚假的资金用于公司经营，具体流向说不清，以银行查证为准。④2014年1月24日，向青海银行城西支行申请银行承兑汇票2000万元，期限6个月，由青海玛斯顿商品砼有限公司担保，收票单位为青海傲阳工贸有限公司，所签订的买卖合同是虚假的，资金用于公司经营，具体流向说不清，以银行查证为准。再就是银行承兑汇票都是找富康公司的何某1进行贴现，何某1收取2-3个点的贴现费，贴现后何某1扣除点费后将钱转入青海傲阳工贸有限公司，再将钱转入汇升公司。⑤2014年4月23日，向青海银行城西支行申请银行承兑汇票5500万元，期限6个月，由青海玛斯顿商品砼有限公司担保，收票单位为安多汇鑫公司，所签订的买卖合同是虚假的，资金用于公司经营，具体流向说不清，以银行查证为准。再就是银行承兑汇票都是找富康公司的何某1进行贴现，与上述过程一样。8300万元贷款，其中1300万元用于购买海宏房地产的D12办公楼8、9、10层，因为没钱，已逾期。再就是4000万元和3000万元的贷款，财务资料和买卖合同都是财务的文某和张某1按照我的安排，做的虚假报表和虚假合同，经城西支行上报总行后，经审批发放贷款，其中的3000万元转给西宁吉浩工贸有限公司，还给王某2的借款，前期的借款去向记不清，问张某1。7500万元的承兑汇票都是青海玛斯顿商品砼有限公司担保，贷款时，该公司有能力担保，我与该公司的法定代表人南某也说明了贷款不归还的后果，财务资料和买卖合同是虚假的。西宁汇升公司与玛斯顿商品砼公司之间存在混凝土采购生意，我与南某商议2014年全年向玛斯顿公司采购混凝土，向银行申请全年授信额度7500万元的银行承兑汇票都由玛斯顿公司担保，也就是在汇升公司向银行申请2000万元银行承兑汇票的时候，南某签了2000万和5500万的担保合同，签空担保合同的目的是为了方便以后贷款出票，也是和青海银行城西支行商议好的，后期汇升公司申请5500万元承兑汇票的时候，银行行长李某6让工作人员马某2和汇升公司会计张某1去玛斯顿公司重新签担保合同，玛斯顿公司说之前都已经签过了，不给再签字，李某6就给我打电话说签字的事，我给南某打电话说，南某说公司股东换了签不了字。后面我跟李某6沟通，银行就根据我和玛斯顿之前协商的情况签订的担保合同，出了5500万元的承兑汇票。第一笔2000万元汇票好像是给了玛斯顿公司支付混凝土的货款，具体不清，账目财务上清楚。第二笔5500万元用于其他货物支付了。云天公司贷款，具体为四笔，(1)2013年9月29日，向青海银行城西支行以固定资产名义贷款1.7亿元，期限5年，其中向浙江海天建设集团有限公司青海分公司支付货款1.2亿元，所签订的买卖合同是真的，资金去向记不清，以查证为准。(2)2013年10月17日，向青海银行城西支行以固定资产名义贷款5000万元，期限5年，其中向汇升公司支付货款3000万元，向青海宏信混凝土有限公司支付货款2000万元，所签订的买卖合同是虚假的，资金去向记不清，以查证为准。(3)2014年1月22日，向青海银行城西支行以固定资产名义贷款5000万元，期限5年，向西宁鑫鹏线缆经销处支付货款5000万元，所签订的买卖合同是虚假的，资金去向记不清，以查证为准。(4)2014年1月23日，向青海银行城西支行以固定资产名义贷款3000万元。期限5年，其中向西宁杰源商贸有限公司支付货款1800万元，向西宁鑫鹏线缆经销处支付货款850万元，这两份买卖合同是虚假的，资金去向记不清，以查证为准。向浙江海天建设集团有限公司青海分公司支付货款350万元，买卖合同是真的，资今去向记不清，以查证为准。云天公司向城西支行申请的2000万元贷款转到宏信混凝土公司，申请的3000万元贷款转到汇升公司的这两笔贷款资料是真实的；申请的1800万元转到洁源公司，申请的350万元转到海天公司的这两笔贷款手续是虚假的。汇华公司向城西支行申请的4000万元转到安多汇鑫公司这笔是真实的，申请的3000万元转到傲阳公司这笔是虚假的。汇升公司向城西支行申请的4000万元转到安多汇鑫公司这笔是真实的，申请的3000万转到吉浩公司，申请的2000万转到傲阳公司这两笔是虚假的2011年，经安多汇鑫公司的股东王某7、张某3介绍认识的云天公司（原青海云天矿业有限公司）的法人谢某1，这两个人找刘某1联系，认识谢某1后，就开始商谈石棉尾矿的事情，2013年收购云天公司，但未变更法人，2016年法人变更为崔文辉，股东变更为其妻李某1。2014年，因为研发石棉尾矿项目，法国研发公司需要用钱，钱怎么去的法国，用了多少，我记不清了，以公安机关查证为准，就因为这件事，我通过城西支行贷款3亿元，这笔贷款与谢某1无关，只是签了字，因为谢某1是当时的法人，贷款资料中除浙江海天青海公司的合同是真的，其余合同和财务资料是虚假的，资金的去向记不清，以查证为准。再就是，这笔贷款是以石棉矿尾渣作为抵押，由谢某1做的评估报告，评估价格记不清。石棉矿尾渣是谢某1从新疆巴州石棉矿购进的，合同上是1050万元，谢某1说花了3000万元，说是以可以生产的铁精粉的价格进行评估的，我们进行过生产，数量记不清，评估事务所怎么评估的，我不知道，评估费是谢某1支付的。2014年7月带青海银行总部授信部的王总和公司部的人员，还有城西支行副行长和信贷员张某4去看巴州石棉矿，与青海云天矿业有限公司的协议是否存在，及云天矿区的情况。2013年初，从谢某1和谢某2的手中收购了云天公司，约定收购款为成本价3000多万元，谢某1和谢某2继续参与经营，在初步达成收购协议后，我支付给谢某1定金300万元，并约定石棉尾矿可选出含铁量58％以上的磁选干粉，消耗量与谢某1和谢某2说的15吨石棉尾矿出一顿58％以上的石棉尾矿磁选干粉数量相符，我才进行收购，如果达不到，就不进行收购，还约定收购款必须等贷款下来再支付，还说明如果银行不认可这个项目，不给贷款，短期内不支付。待生产出58％以上的石棉尾矿磁选干粉，与扎日根铁矿的铁精粉进行混合，销售后分批支付。因为这个原因，我将评估的事情交给谢某2，谢某1长期在石棉尾矿，这件事主要是谢某2负责。我将青海银行入围的评估事务所名单交给谢某2（含中恒信评估事务所），过了一段时间，谢某2在我办公室，还有刘某1、谢某1在，谢某2说联系了中恒信评估事务所，并说了评估事务所说的评估方法。没过多长时间，谢某2将评估报告（青中恒信评字（2013)094号资产评估报告）给我，我也没看，让谢某2和张某1去交给青海银行城西支行，让银行进行复核，银行也没提出异议，谢某1和谢某2做为云天公司法定代表人和股东，从青海银行城西支行固定资产贷款3亿元，当时，我对青海银行参与审核3亿元贷款的人员都讲了，云天公司是我的，谢某1和谢某2只是挂名，支行的行长朱某2，总行的授信部是王某8、风控部是李某6都说不让进行工商资料变更（法定代表人和股东进行变更），说汇升公司已经有一亿余元贷款和承兑汇票，如果变更为我的公司，就成为汇升公司的关联公司，不能贷款，评估费用是谢某2谈的，是汇升公司出的，金额记不住，以账为准。到了2013年9月份，青海银行分三次，给云天公司贷款3亿元，我分两次给谢某2支付了收购款3000余万元，第一次是2013年10月，付了2000万元，第二次支付了尾款，时间记不清，还给谢某1支付了收购款，金额记不住，还给了4、5套海宏一号的房子，作为抵账。青中恒信评字仁（2013）第094号中将33％的铁精粉以33％铁矿石作为参考价值作价的情况我不知道，现在才知道这个评估报告是有问题的，这是谢某2和谢某1做的事情。因为当时我明确告诉谢某2要以58％的磁选干粉为评估对象，但是谢某2实际上是以33％的铁精粉以33％的铁矿石为参考价值作价的，这两者不能等同。因为当时电费成本高，铁精粉在降价，以58％以上的铁精粉评估，达不到9亿元这个评估价格。我没有直接跟谢某2说把评估报告做到9个亿，但是在收购云天公司时，我曾指着9000立方的巴州石棉尾矿说，就算每吨10元左右，也能评估到9亿元，当时，谢某2和谢某1都在场。青海银行贷款都是这么做，很多公司达不到要求，青海银行都会让公司修改财务报表出具与事实不符的虚假审计报告。云天公司的审计报告是我安排文某去做的，我给文某直接说要把公司财务报表做的达到银行贷款的要求，财务报表是文某做的，审计报告是文某和刘某3两口子做的，出具审计报告的会计事务所是文某负责联系的，审计费用我安排给文某了，文某制作虚假审计报告的过程谢某1和谢某2都参与提供材料了。云天公司在贷款过程中向银行提供的购销合同都没有实际业务来往，都是虚假的合同。（14）青海银行城西支行《关于汇升、汇华、云天不良贷款相关情况的说明》证实，青海银行向汇升公司、汇华公司、云天公司发放贷款及银行承兑汇票的情况。以上信用卡诈骗、骗取贷款、票据承兑的全部事实，还有经庭审质证、认证的下列综合证据予以证实：1.中共青海省纪律检查委员会关于移交省公安厅核查有关问题线索的函，青纪办函〔2017〕12号证实，2017年2月24日，青海省纪委将涉嫌信用卡诈骗、贷款诈骗的线索移交至青海省公安厅。2月27日，青海省公安厅决定对崔文辉涉信用卡诈骗案立案侦查，3月18日，崔文辉经传唤到三亚市公安局鹿回头派出所接受讯问，同日被刑事拘留，4月20日经青海省人民检院批准逮捕，次日由青海省公安厅执行逮捕。5月26日，青海省公安厅决定对云天公司涉嫌骗取贷款案、汇华公司涉嫌骗取贷款案、汇升公司涉嫌骗取贷款、票据承兑案立案侦查。2.抓获经过证实，2017年3月18日11时30分许，青海省公安厅经侦总队民警在三亚市公安局吉阳分局鹿回头派出所民警配合下，在三亚市半山半岛六期地下停车场内将涉嫌信用卡诈骗的犯罪嫌疑人崔文辉当场抓获，并传唤至派出所调查处理。3.青海省公安厅扣押决定书、扣押清单证实，2017年4月25日，青海省公安厅将青海汇华煤炭经营有限公司总分类帐（22册）、凭证（63册），青海云天矿业有限公司凭证（58册）、财务报表（5册）、纳税申报表（69册）、银行对账单（16册）、账本（26册），西宁汇升有限责任公司凭证进行扣押。4.常住人口基本信息证实，崔文辉出生于1968年4月28日，犯罪时已达到完全刑事责任年龄。被告人崔文辉辩护人向法庭提交下列证据：1.中国建设银行账户交易明细；2.三江精灵卡领用合约；3.通渭汇升矿业有限责任公司锦鸡峡萤石矿采矿权资产评估报告、安多汇鑫矿业有限责任公司评估报告、舟曲康达矿业有限责任公司评估报告、青海云天矿业有限公司价格评估报告；4.李某2的调查笔录；5.青海润德科创环保科技有限公司的《招标文件》及该公司工商信息；6.本院（2016）青01民初296号民事判决书、青海省高级人民法院（2017）青民终46号民事判决书；7.青海省高级人民法院（2017）青民终95号民事判决书；8.青海省高级人民法院（2017）青民终47号民事裁定书；9.中国银行付款回执单；10.情况说明。以上所列全部证据，源于侦查机关依法调取，来源合法，经庭审举证、质证、认证，能够相互印证，本院予以确认。被告人崔文辉的辩护人提出，两被告单位不构成骗取贷款、票据承兑罪，不应追究单位法定代表人的责任。二公司向银行办理贷款、承兑汇票都做了相应抵押和担保，在公司不能清偿贷款时，金融机构可以通过担保物实现债权，汇升公司贷款7000万元由云天公司所属的石棉尾矿提供抵押担保，7500万元承兑汇票由玛斯顿公司提供担保，5000万元承兑汇票由通渭汇升矿业的萤石矿权抵押担保。青海银行城西支行、农业银行城中支行也已经提起民事诉讼，且民事判决均已生效，正处于执行阶段。公诉机关指控被告单位给银行造成1.66亿损失是不正确的。关于云天公司贷款3亿元，贷款时云天公司以石棉尾矿提供质押担保，贷款第一笔是在2018年9月28日到期，最后一笔是在2019年1月22日到期，现崔文辉2017年3月被限制人身自由，其所经营的公司均处于停运状态，这是导致贷款无法正常归还的重要原因。经查，被告单位汇升公司，以支付货款为由向银行申请贷款，崔文辉作为该公司的法定代表人让财务人员提供虚假购销合同、虚假财物报表，云天公司、玛斯顿公司为其提供质押担保、连带担保，通过银行审核，获得银行贷款、银行承兑汇票。到期后汇升公司未按期归还，青海银行、农业银行以借款纠纷向人民法院提起民事诉讼，判决发生法律效力，银行作为民事诉讼原告人胜诉后申请人民法院强制执行，但均因汇升公司无可执行的财产终结执行。被告单位云天公司称增加固定资产向银行申请贷款，提供虚假购销合同、虚假财物报表，提供质押担保、连带担保，通过银行审核，获得银行贷款，此起贷款在未到期时公诉机关即以云天公司构成骗取贷款、票据承兑罪追究公司及法定代表人其刑事责任。虽然该贷款未到期，但云天公司贷款目的不真实，使用虚假材料欺骗银行获得贷款。云天公司所属的石棉尾矿为汇升公司、云天公司贷款时提供担保，其实际价值甘肃衡信司法鉴定所接受青海省公安厅的委托，鉴定意见：青海中恒信资产评估事务所青中恒信评字【2013】等094号评估报告确定石棉矿尾矿做为有效评估对象依据不充分；33％的含铁磁选干粉做为中间半成品没有市场价格；33%磁选干粉市场价值不能等同于33％铁矿石市场价值。辩护人的辩护意见不能成立，不予采纳。被告人崔文辉的辩护人提出,崔文辉冒用崔某1名义办理信用卡进行使用不能构成信用卡诈骗罪。经查，三江贷记卡是崔文辉提议，经崔某1同意并提供本人的身份证、工资证明在青海银行城西支行办理，之后由崔文辉保管并透支使用，崔文辉是此卡的实际使用人。辩护人的此节辩护意见不能成立，不予采纳。被告人崔文辉的辩护人提出，崔文辉办理的“三江精灵卡”不是信用卡，不具有先消费在还款的信用卡功能，该卡是银行针对企业发放的用于贷款的一种卡，被告人崔文辉逾期未还的200万元是贷款，不能认定为信用卡诈骗罪。经查，青海银行证明“三江精灵卡”属青海银行三江信用卡系列产品，是青海银行向中、小企业和个体工商户发行的，持卡人在一定授信额度内，随时申请发生分期付款交易的银行卡。根据《全国人民代表大会常务委员会关于有关信用卡规定的解释》，刑法规定的“信用卡”，是指由商业银行或者其他金融机构发行的具有消费支付、信用贷款、转账结算、存取现金等全部功能或者部分功能的电子支付卡。因此，辩护人的此节辩护意见不能成立，不予采纳。本院认为，被告单位西宁汇升工贸有限责任公司、青海云天环保科技有限公司在申请贷款、银行承兑汇票时使用虚构事实、隐瞒真相的手段，导致巨额的金融资金无法归还，给银行造成重大损失，其行为构成骗取贷款、票据承兑罪。被告人崔文辉是两犯罪单位的法定代表人，其行为亦构成骗取贷款、票据承兑罪。被告人崔文辉以非法占有为目的，违反信用卡管理法规，恶意透支本金数额484.705647万元数额巨大，构成信用卡诈骗罪。公诉机关指控的犯罪及罪名成立。被告人崔文辉犯数罪，对其应实行数罪并罚。鉴于被告人崔文辉在公安机关立案后人民法院判决宣告前已偿还部分透支款息，可以从轻处罚，辩护人的此节辩护理由成立，予以采纳。经本院审判委员会讨论决定，依据《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第一百九十六条第一款第四项、第三十条、第三十一条、第六十九条、第五十二条、第五十三条的规定，判决如下：一、被告单位西宁汇升工贸有限责任公司犯骗取贷款、票据承兑罪，判处罚金1亿元（罚金于本判决发生法律效力后三个月内一次性缴纳）；二、被告单位青海云天环保科技有限公司犯骗取贷款、票据承兑罪，判处罚金2亿元（罚金于本判决发生法律效力后三个月内一次性缴纳）；三、被告人崔文辉犯信用卡诈骗罪，判处有期徒刑八年，并处罚金50万元；犯骗取贷款、票据承兑罪，判处有期徒刑七年，并处罚金500万元。数罪并罚，决定执行有期徒刑十四年，并处罚金550万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日，折抵刑期一日，即自2017年3月18日起至2031年3月17日止。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向青海省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本三份。审判长 刘 萍审判员 汪克君审判员 何彦邦 二〇一九年七月二十三日书记员 解婷婷附：本案适用法律的条款第一百九十六条有下列情形之一，进行信用卡诈骗活动，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以下罚金或者没收财产：（一）使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡的；（二）使用作废的信用卡的；（三）冒用他人信用卡的；（四）恶意透支的。前款所称恶意透支，是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为。第一百七十五条之一以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款规定处罚。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，可以随时追缴。第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。