广西壮族自治区桂林市秀峰区人民法院 刑 事 判 决 书 (2020)桂0302执保452号 公诉机关广西壮族自治区桂林市秀峰区人民检察院。 被告人刘旸，男，1977年9月10生于广西灌阳县，汉族，大学本科文化，原广西旗开土地评估有限公司桂林分公司总经理，户籍地广西桂林市象山区，现住广西桂林市临桂区。因涉嫌犯提供虚假证明文件罪，于2018年5月11被灌阳县公安局刑事拘留，2018年6月14日经桂林市人民检察院批准逮捕，同日由桂林市公安局秀峰分局执行逮捕，现羁押于桂林市第二看守所。 辩护人肖吴柏冰，广西嘉合律师事务所律师。 广西壮族自治区桂林市秀峰区人民检察院以桂市秀检刑诉[2019]71号起诉书，指控被告人刘旸犯提供虚假证明文件罪、伪造公司印章罪，于2019年5月28日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，适用简易程序，公开开庭审理了本案。桂林市秀峰区人民检察院指派检察员陈利民出庭履行职务，被告人刘旸及其辩护人肖吴柏冰到庭参加诉讼。现已审理终结。 广西壮族自治区桂林市秀峰区人民检察院指控： 2008年左右，被告人刘旸担任广西旗开桂林分公司负责人从事评估业务期间，由其负责承揽桂林地区的业务，制作土地或房地产评估报告后报广西旗开公司审核，由广西旗开公司审核通过后盖章出具报告。 一、提供虚假证明文件罪 1.2012年4月，被告人刘旸受桂林市富杰房地产开发有限公司（下称富杰公司）的委托进行贷款抵押物评估，将该公司位于灌阳县灌阳××三块面积分别为54339.55平方米、68166.2平方米、69444.97平方米的土地虚假评估价值，并出具了“桂旗开【2012】桂地估字第06-0094号”、“桂旗开【2012】桂地估字第06-0095号”、“桂旗开【2012】桂地估字第06-0096号”3份土地估价报告，给富杰公司用于向桂林银行灵川支行抵押贷款人民币2.1亿元。 事后，富杰公司转账支付评估费共计人民币145000元到被告人刘旸灌阳农商银行个人账户。 2.2014年6月，被告人刘旸受富杰公司的委托进行贷款抵押物评估，将该公司位于灌阳县灌阳镇江东新区2块面积分别为10210.05平方米、10681.68平方米土地的国有土地使用权及灌阳县灌阳镇滨江东路1号红豆杉国际大酒店的房屋所有权进行虚假评估，并出具了桂旗开【2014】桂地估字第05-008号、桂旗开【2014】桂地估字第05-009号2份土地估价报告，及桂旗开【2014】房估字第GL08-160号房地产抵押估价报告，给富杰公司用于向桂林银行灵川支行抵押贷款人民币1.2亿元。 事后，富杰公司转账支付评估费人民币100000元到被告人刘旸灌阳农商银行个人账户。 3.2015年3月，被告人刘旸受富杰公司的委托进行贷款抵押物评估，将该公司位于灌阳县灌阳××东开发区4块面积分别为63097.99平方米、61987.01平方米、67524.65平方米、66772.89平方米的国有土地使用权及其他担保进行虚假评估，并出具了桂旗开【2015】桂地估字第03-0003号、桂旗开【2015】桂地估字第03-0004号、桂旗开【2015】桂地估字第03-0005号、桂旗开【2015】桂地估字第03-0006号4份土地估价报告，给富杰公司用于向桂林银行抵押贷款人民币3.6亿元。 事后，富杰公司转账支付评估费人民币150000元到被告人刘旸灌阳农商银行个人账户。 综上，被告人刘旸提供虚假证明文件违法所得总计人民币39.5万元。 二、伪造公司印章罪 被告人刘旸在经营桂林分公司过程中，为贪图方便及不向广西旗开公司交纳评估提成，瞒着广西旗开公司，通过电脑图形软件截取复制“广西旗开土地评估有限公司”的公章并套印在桂林分公司制作的10份评估报告上，提供给桂林市富杰房地产开发有限公司作为其在桂林银行贷款评估使用。 2018年5月10日，被告人刘旸在桂林市××桂区花样年麓湖国际停车场被公安民警抓获。 公诉机关提交了下列证据：证人单平、贺某、沈某、李某、范某、陈某、雷某等人的证言；文书司法鉴定意见；到案经过、富杰公司支付评估费财务凭证、土地、房产估价报告、桂林银行贷款授信业务审批材料、户籍证明等书证；被告人刘旸的供述与辩解。 公诉机关认为，被告人刘旸身为承担资产评估职责的中介组织人员，故意提供虚假证明文件，情节严重，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第二百二十九条第一款之规定，应当以提供虚假证明文件罪追究其刑事责任。同时被告人刘旸伪造广西旗开土地评估有限公司印章，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第二百八十条第二款之规定，应当以伪造公司印章罪追究其刑事责任。被告人刘旸犯数罪，应当数罪并罚。 被告人刘旸对公诉机关的指控无异议，当庭表示认罪，但其认为桂旗开［2014］桂地估字第05-008号、桂旗开［2014］桂地估字第05-009号两份文件并没有伪造公司印章，请求对其从轻处罚。 辩护人肖吴柏冰对公诉机关指控被告人刘旸的犯罪事实和罪名没有异议，但其认为起诉书指控伪造公司印章罪中的桂旗开［2014］桂地估字第05-008号、桂旗开［2014］桂地估字第05-009号两份文件是属于提供虚假证明文件的牵连行为，不应归于伪造公司印章罪中。同时被告人刘旸无前科劣迹，有坦白情节，主观恶性较小，请求对其从轻处罚并适用缓刑。 经审理查明： 2008年左右，被告人刘旸与广西旗开土地评估有限公司（与广西旗开房地产评估有限公司系同一套人员，下称广西旗开公司）签订合作经营合同，接手广西旗开土地评估有限公司桂林分公司（2005年8月成立，下称旗开桂林分公司），担任旗开桂林分公司负责人，在桂林市××区××单元××号营业场所开展经营活动。桂林分公司无土地及房地产评估及资质，由被告人刘旸负责承揽桂林地区的业务，制作土地或房地产评估报告后报广西旗开公司审核，最终由广西旗开公司审核通过后盖章出具报告。 一、提供虚假证明文件罪 1.2012年4月，桂林市富杰房地产开发有限公司（下称富杰公司）欲以灌阳县灌阳××三块面积分别为54339.55平方米、68166.2平方米、69444.97平方米土地的国有土地使用权向桂林银行灵川支行抵押贷款人民币2.1亿元，按照桂林银行贷款要求贷款金额要达到抵押物评估价值的60%，抵押物评估价值要达到3.6亿元左右。因富杰公司第一次找到其他土地评估公司评估，该3块土地评估价值并未达到数额要求，而富杰公司又不能增加抵押物。此后，富杰公司及桂林银行工作人员找到被告人刘旸经营的旗开桂林分公司再次评估，让被告人刘旸提高土地评估价值，被告人刘旸予以同意。后被告人刘旸未按照土地评估有关规定进行评估，直接授意旗开桂林分公司的技术员对灌阳县灌阳镇江东新区该3块土地，按照预计贷款金额倒推出评估数额制作并出具了2012年6月5日“桂旗开【2012】桂地估字第06-0094号”、“桂旗开【2012】桂地估字第06-0095号”、“桂旗开【2012】桂地估字第06-0096号”3份土地估价报告，3块土地国有使用权评估总价值人民币379329480元。被告人刘旸将制作好的3份土地估价报告提交给富杰公司，2012年6月富杰公司以此向桂林银行灵川支行抵押贷款人民币2.1亿元。 事后，富杰公司转账支付评估费共计人民币145000元到被告人刘旸灌阳农商银行个人账户。 2.2014年6月，富杰公司欲以灌阳县灌阳镇江东新区2块面积分别为10210.05平方米、10681.68平方米土地的国有土地使用权及灌阳县灌阳镇滨江东路1号红豆杉国际大酒店的房屋所有权、国有土地使用权向桂林银行灵川支行抵押贷款人民币1.2亿元。富杰公司财务总监沈小兰（曾用名沈玲西）找到旗开桂林分公司做评估，并让被告人刘旸提高评估价值，刘予以同意。被告人刘旸采用上述同样手段，直接授意桂林分公司技术员单平对富杰公司该3处抵押物，按照预计贷款金额倒推出评估数额制作并出具了桂旗开【2014】桂地估字第05-008号、桂旗开【2014】桂地估字第05-009号2份土地估价报告，及桂旗开【2014】房估字第GL08-160号房地产抵押估价报告，该3处土地、房地产评估总价值人民币207776620元。被告人刘旸将制作好的3份土地、房产估价报告提交给桂林银行灵川支行，2014年7月富杰公司以此向桂林银行灵川支行抵押贷款人民币1.2亿元。 事后，富杰公司转账支付评估费人民币100000元到被告人刘旸灌阳农商银行个人账户。 3.2015年3月，富杰公司欲以灌阳县灌阳××东开发区4块面积分别为63097.99平方米、61987.01平方米、67524.65平方米、66772.89平方米的国有土地使用权及其他担保向桂林银行灵川支行抵押贷款人民币3.6亿元。富杰公司财务总监沈小兰及桂林银行工作人员找到旗开桂林分公司做评估。被告人刘旸采用上述同样手段，直接授意桂林分公司技术员单平对富杰公司该4处抵押物，按照预计贷款金额倒推出评估数额制作并出具了桂旗开【2015】桂地估字第03-0003号、桂旗开【2015】桂地估字第03-0004号、桂旗开【2015】桂地估字第03-0005号、桂旗开【2015】桂地估字第03-0006号4份土地估价报告，该4处土地使用权评估总价值人民币531474700元。被告人刘旸将制作好的4份土地评估报告提交给桂林银行灵川支行，2015年3月富杰公司以此及其他担保向桂林银行抵押贷款人民币3.6亿元。 事后，富杰公司转账支付评估费人民币150000元到被告人刘旸灌阳农商银行个人账户。 综上，被告人刘旸提供虚假证明文件违法所得总计人民币39.5万元。 二、伪造公司印章罪 被告人刘旸在经营桂林分公司过程中，为贪图方便及不向广西旗开公司交纳评估提成，瞒着广西旗开公司，通过电脑图形软件截取复制“广西旗开土地评估有限公司”的公章并套印在桂林分公司制作的10份评估报告上，提供给桂林市富杰房地产开发有限公司作为其在桂林银行贷款评估使用。 经鉴定，桂旗开［2014］桂地估字第05-008号、桂旗开［2014］桂地估字第05-009号、桂旗开［2016］（估）字第GL11-018号、桂旗开［2017］（估）字第GL05-0009号、桂旗开［2017］（估）字第GL05-0010号、桂旗开［2017］（估）字第GLO5-0011号、桂旗开［2017］（估）字第GL05-0013号、桂旗开［2017］（估）字第GL05-0014号、桂旗开［2017］（估）字第GL05-0015号、桂旗开［2017］（估）字第GL05-0016号共10份评估书内盖的“广西旗开土地评估有限公司”印章印文与样本内同名编号印章印文不是同一印章的印文。 2018年5月10日，被告人刘旸在桂林市××桂区花样年麓湖国际停车场被公安民警抓获。 上述事实，有经当庭质证的证人单平、贺某、沈某、李某、范某、陈某、雷某等人的证言；文书司法鉴定意见；到案经过、富杰公司支付评估费财务凭证、土地、房产估价报告、桂林银行贷款授信业务审批材料、户籍证明等书证；被告人刘旸的供述与辩解等证据证实。 对被告人及辩护人提出的本案桂旗开［2014］桂地估字第05-008号、桂旗开［2014］桂地估字第05-009号两份文件并没有伪造公司印章且是牵连行为的辩护意见，本院认为，首先，被告人及辩护人并没有提交相关证据证实广西公明司法鉴定中心于2018年6月20日作出的桂公明司鉴文字[2018]第166号司法鉴定意见书存在错误或有重大瑕疵，本院对司法鉴定中心依法作出的鉴定意见予以采信，对被告人刘旸的该辩护意见不予支持；其次，本案伪造公司印章罪中，经查，被告人刘旸出具的评估报告需要到南宁旗开公司盖章并缴纳相应比例提成后才能生效使用，被告人刘旸为避免向广西旗开公司缴纳提成及贪图方便，自行伪造公司印章并用于评估文件，该行为与提供虚假证明文件不具有主观上的重合，不属于牵连行为，而是应分别定罪处罚，故，本院对辩护人提出的该辩护意见不予支持。 综上，本院认为，被告人刘旸身为承担资产评估职责的中介组织人员，故意提供虚假证明文件，情节严重，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第二百二十九条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，构成提供虚假证明文件罪，公诉机关的指控成立。 被告人刘旸伪造广西旗开土地评估有限公司印章，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第二百八十条第二款之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，构成伪造公司印章罪，公诉机关的指控成立。 被告人刘旸犯数罪，依照《中华人民共和国刑法》第六十九条的规定，对其数罪并罚。 鉴于被告人刘旸归案后能如实供述犯罪事实，有坦白情节，且主动退赃缴纳罚金，积极认罪悔罪，本院依法对其从轻处罚，对辩护人提出的相应从轻处罚的辩护意见予以采纳。但被告人刘旸犯数罪，且多次提供虚假证明文件，不宜适用缓刑，故对辩护人提出的适用缓刑的辩护意见不予支持。 综上，依照《中华人民共和国刑法》第二百二十九条第一款，第二百八十条第二款，第六十九条第一、三款，第六十七条第三款，第六十四条，第五十二条之规定，判决如下： 一、被告人刘旸犯提供虚假证明文件罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币四万元；犯伪造公司印章罪，判处有期徒刑六个月，并处罚金人民币一万元；数罪并罚，决定执行有期徒刑一年三个月，并处罚金人民币五万元； （刑期从判决执行之日起计算，即自2018年5月11日起至2019年8月10日止。罚金已缴纳。） 二、继续追缴被告人刘旸违法所得三十九万五千元。 如不服本判决，可在收到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向桂林市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本一份。 审 判 长  段书凡 人民陪审员  刘孔钿 人民陪审员  杨林珍 二〇一九年七月十日 书 记 员  吴云娟