福建省福州市台江区人民法院 执 行 裁 定 书 （2019）闽0103执异32号 案外人：福建福州农村商业银行股份有限公司，住所地福建省福州市台江区曙光路118号宇洋中央金座一层、四层、五层，统一社会信用代码：913501005673429096。 负责人：施云飞，董事长。 委托代理人：兰润芳、郑荞，上海锦天城（福州）律师事务所执业律师。 申请执行人：福州旺家香食品贸易有限公司，住所地：福建省福州市台江区鳌峰街道曙光路132号申发大厦13层08办公，统一社会信用代码：91350103717373015X。 法定代表人：洪燕，总经理。 被执行人：福建省信裕融资担保有限公司，住所地：福建省福州市台江区上海街道菏泽巷9号嘉福小区16#楼3#、4#、5#店面，统一社会信用代码：913500007912959913。 法定代表人：黄良泳，董事长。 本院在执行申请执行人福州旺家香食品贸易有限公司（以下简称旺家香公司）与被执行人福建省信裕融资担保有限公司（以下简称信裕融资公司）合同纠纷案件中，案外人福建福州农村商业银行股份有限公司（以下简称福州农商银行）向本院提出执行异议，本院受理后，依法组成合议庭进行了审查。现已审查终结。 案外人福州农商银行称，一、请求人民法院依法撤销福州市台江区人民法院（2019）闽0103执179号《执行裁定书》及（2019）闽0103执179号《协助划拨存款通知书》。二、请求人民法院依法解除对信裕融资公司开立于福州农商银行9010210020010000100709账户的冻结及扣划。事实与理由：2019年4月12日，福州市台江区人民法院向异议人福州农商银行出具（2019）闽0103执179号《协助划拨存款通知书》，要求扣划信裕融资公司开立于异议人福州农商银行9010210020010000100709账户存款762353元。福州市台江区人民法院拟执行的上述银行账户，系被执行人信裕融资公司为担保异议人的债权实现，而开立于异议人的保证金账户，账户中的款项为被执行人质押于异议人的保证金款项。根据我国法律法规相关规定，异议人依法对该保证金款项享有优先受偿权，法院对上述保证金账户款项的扣划，将导致异议人的优先债权无法实现。理由如下： 一、根据相关法律法规规定，被执行人信裕融资公司于异议人福州农商银行处开立的9010210020010000100709账户符合法律法规规定的保证金账户性质，属于将金钱特定化作为债权担保的情形，异议人对该账户内的资金享有优先受偿权。1、异议人与被执行人间已就保证金账户签署保证金质押合同。2、9010210020010000100709账户内资金符合资金特定化的要求。3、异议人已对9010210020010000100709账户内资金转移占有。二、法院要求扣划被执行人于异议人处开立的保证金账户款项，将使异议人的优先受偿权得不到保障，损害异议人的合法权益。 案外人福州农商银行为支持其主张，向本院提供了如下证据： 证据1：编号为“榕农商DB2016002号”《融资性担保业务合作协议》；以证明异议人福州农商行与被执行人福建省信裕融资担保有限公司间已就保证金质押事项签署相应合同。 证据2:9010210020010000100709账户存款明细；以证明9010210020010000100709账户户名为“福州农商银行保证金（福建省信裕融资担保有限公司）”，已作专门标识，且账户内资金仅作保证金使用并为异议人所冻结，符合资金特定化及资金转移占用的要件。 证据3：台江区法院（2019）闽0103执179号《执行裁定书》； 证据4：台江区法院（2019）闽0103执179号《协助划拨存款通知书》； 证据3与证据4共同证明台江区人民法院要求划扣福建省信裕融资担保有限公司开立于异议人福建福州农村商业银行股份有限公司9010210020010000100709账户存款762353元。 申请执行人旺家香公司辩称，答辩人认为异议人关于对涉案账户内的资金享有优先受偿权的主张没有事实和法律依据，且与本案本次执行无任何关联，应依据《民事诉讼法》第225条之规定裁定不予支持。1、异议人以享有保证金优先受偿权为由，提起执行异议并主张解除冻结、扣划无法律依据。依据最高人民法院《关于人民法院能否对信用证开证保证金采取冻结和扣划措施问题的规定》及最高人民法院、中国人民银行联合下发的《关于依法规范人民法院执行和金融机构协助执行的通知》，人民法院仅对银行信用证开证保证金、银行承兑汇票保证金不能执行扣划，对银行其他业务类型的保证金的冻结、扣划，目前尚无不能执行扣划的法律依据。涉案的账户不属于不能执行扣划的类型，且账户登记在被执行人福建信裕融资担保公司名下，人民法院对账户内资金进行冻结、扣划并无不当。2、涉案的账户不属于《福建省高级人民法院关于依法规范金融案件审理和执行的若干意见》第27条第（1）-①所列情形。异议人与被执行人签订的《融资性担保业务合作协议》已于2017年8月27日终止，《协议》第四条约定的保证金账户的资金“作为授信担保业务的保证金”，是概括的约定，具体是为哪笔债务的保证金不明确，与实际借款合同没有形成一一对应关系，该账户登记在被执行人福建信裕融资担保公司名下，而不是在银行自身名下，不符合“转移占有”的金钱质押担保的规定。涉案的账户初始资金是人民币1000万元，在合同期内资金不断变化，说明异议人与信裕公司根据双方合作业务的变化而不断变化保证金金额，不符合法律规定的“特定化”要件。以上事实说明，异议人与信裕公司间质押关系不能成立，异议人不享有账户内资金的优先受偿权。3、司法实践中，各地法院对此类异议案件裁定驳回异议申请，比如，福州市中级人民法院（2014）榕执外异字第58号执行裁定书裁定驳回建行福州城北支行的执行异议申请；江苏省高级人民法院于2019年3月5日出台的《执行异议及执行异议之诉案件审理指南（三）》第二条第6条规定“案外人以其对特户、封金、保证金享有质权为由提出执行异议，请求解除对案涉账户或款项的查封、冻结措施的，适用《民事诉讼法》第二百二十五条规定进行审查，并裁定不予支持。”综上，答辩人认为，贵院本次冻结、扣划措施事实清楚，适用法律准确，程序合法。异议人所提异议之理由没有事实和法律依据，应当驳回其异议请求，继续对涉案账户资金进行冻结、扣划。 申请执行人旺家香公司向本院提交如下证据： 证据1：余额对账单，以证明涉案账户内资金不断变化，不符合“特定化”要件，不产生质押的法律效力，异议人无权主张优先受偿权。 证据2：江苏省高级人民法院《执行异议及执行异议之诉案件审理指南（三）》； 证据3：福州市中级人民法院（2014）榕执外异字第58号执行裁定书； 证据2与证据3以证明福州市中级人民法院驳回异议人建行福州城北支行提出的保证金执行异议；根据江苏省高级人民法院《执行异议及执行异议之诉案件审理指南（三）》第二条第6条，司法实践中对案外人以其对保证金享有质权为由提出执行异议的，裁定不予支持。 被执行人信裕融资公司未向本院提交书面答辩意见及相关证据材料。 本院查明：申请执行人旺家香公司与被执行人信裕融资公司合同纠纷一案，本院（2018）闽0103民初2478号民事判决书判决信裕融资公司应于判决生效之日起十日内向旺家香公司退还保证金60万元，并支付逾期还款违约金。进入执行程序后，2019年4月9日，本院以（2019）闽0103执179号执行裁定书裁定将被执行人信裕融资公司银行存款762353元予以冻结。并于2019年4月12日作出（2019）闽0103执179号协助划拨存款通知书，依法将被执行人信裕融资公司在福州农村商业银行9010210020010000100709账户的存款762353元扣划至我院账户。案外人福州农商银行向本院提出执行异议。 本院认为，依照《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第八条第一款规定“案外人基于实体权利既对执行标的提出排除执行异议又作为利害关系人提出执行行为异议的，人民法院应当依照民事诉讼法第二百二十七条规定进行审查。”，本案中，案外人福州农商银行基于实体权利向本院提出执行异议，应当依照民事诉讼法第二百二十七条规定进行审查。案外人福州农商银行引为依据的《最高人民法院关于适用若干问题的解释》第85条的规定，是对于质押的法律适用。而按照案外人所述，其提供的证据不足以证明讼争存款系信裕融资公司在异议人处的质押财产。案外人与被执行人之间签订的是保证金保证合同，上述条款不适用于双方之间的法律关系。按照《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议若干问题规定》第二十五条第一款（三）项的规定，对案外人就银行存款的异议，人民法院按照金融机构登记的账户名称判断。按照以上规定判断，该账户内的款项应被视为可执行款项。综上，案外人福州农商银行的执行异议不成立。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条、《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议若干问题规定》第八条第一款、第十六条第二款、第二十五条第一款（三）项之规定，裁定如下： 驳回案外人福建福州农村商业银行股份有限公司的异议请求。 案外人、当事人对裁定不服，认为原判决、裁定错误的，应当依照审判监督程序办理；与原判决、裁定无关的，可以自本裁定送达之日起十五日内向人民法院提起诉讼。 审判长 刘 宏 审判员 张少玲 审判员 黄旭东 二〇一九年七月十八日 法官助理缪文燕 书记员林木子 附：本案适用的主要法律及司法解释条文 一、《中华人民共和国民事诉讼法》 第二百二十七条执行过程中，案外人对执行标的提出书面案外的，人民法院应当自收到书面案外之日起十五日内审查，理由成立的，裁定中止对该标的的执行；理由不成立的，裁定驳回。案外人、当事人对裁定不服，认为原判决、裁定错误的，依照审判监督程序办理；与原判决、裁定无关的，可以自裁定送达之日起十五日内向人民法院提起诉讼。 二、《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》 第八条第一款案外人基于实体权利既对执行标的提出排除执行异议又作为利害关系人提出执行行为异议的，人民法院应当依照民事诉讼法第二百二十七条规定进行审查。 第十六条第二款人民法院依照民事诉讼法第二百二十七条规定作出裁定时，应当告知相关权利人提起异议之诉的权利和期限。 第二十五条第一款（三）项（三）银行存款和存管在金融机构的有价证券，按照金融机构和登记结算机构登记的账户名称判断；有价证券由具备合法经营资质的托管机构名义持有的，按照该机构登记的实际投资人账户名称判断； ……