广东省佛山市禅城区人民法院民 事 判 决 书（2018）粤0604民初28784号原告：李某，女，汉族，1970年12月26日出生，身份证住址广东省佛山市禅城区，委托诉讼代理人：邹强，广东鑫霆律师事务所律师。委托诉讼代理人：黄粮倩，广东鑫霆律师事务所实习律师。被告：张某1，男，汉族，1965年3月30日出生，身份证住址广东省佛山市禅城区，委托诉讼代理人：刘知航，广东泽康（顺德）律师事务所律师。原告李某诉被告张某1离婚后财产纠纷一案，本院于2018年11月26日立案受理后，依法适用简易程序审理，并于2019年2月18日适用简易程序第一次公开开庭审理，原告李某及其委托诉讼代理人邹强、被告委托诉讼代理人刘知航到庭参加诉讼。鉴于原告当庭变更诉讼请求，又多次申请调查取证。本院经审查发现本案案情复杂，不宜适用简易程序，裁定转为普通程序并依法组成合议庭，并于2019年6月21日、2019年7月16日公开开庭进行审理，原告李某及其委托诉讼代理人邹强、被告张某1及其委托诉讼代理人刘知航到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告李某向本院提出诉讼请求:一、判令被告向原告支付夫妻共同财产分割款11168787.48元及相应利息；二、判令本案诉讼费用由被告承担。事实和理由：原告与被告原系夫妻关系，因原告未生育儿子，被告私下长期与陈少霞以夫妻名义姘居在市一医院旁的金碧花园6座1008房，并赚钱养陈少霞及其儿子、孙子，十五年来没有给过抚养费。2009年把女儿送去天津读书后就遗弃了女儿，每年暑假女儿来找爸爸就见面吃个午饭就借口出差躲避起来不联系，开始为离婚转移财产。2009年10月9日，被告支付45万元购买金碧花园6座1008房落户陈少霞及其儿子黄冬林名下。2010年8月12日，被告首付151万贷款106万购买金地九龙壁别墅及18万车库落户陈少霞名下。2010年1月，被告购买黑色长安牌轿车给陈少霞儿子黄冬林。2011年1月18日，被告支付150万元购买宝马Z4跑车落户陈少霞名下。2013年3月，被告串通曾伟濠把湾梁路五座101别墅低价卖掉，把钱转移到陈少霞账号。2013年11月，被告把夫妻共同财产荣美陶瓷公司股权142万元卖给叶士华并注销公司账户及名下所有银行账户，导致原、被告2016年1月离婚时，原告只分割到8247.86元。被告转移财产的行为侵犯了原告的合法权益，特向法院提起诉讼。被告张某1辩称：一、原告起诉被告存在未支付抚养费、转让房屋及荣美公司股权等情形，其中抚养费纠纷及荣美公司股权转让问题均已经在一、二审判决处理，驳回了原告诉请，被告转让房屋一事亦正在禅城区法院审理当中，原告就上述事项重复起诉被告，违反一事不再理原则，应驳回原告起诉。二、原告诉称被告出资为案外人陈少霞及相关人等购买房屋、车辆等情况完全是其无理捏造。一方面，被告与陈少霞是朋友关系，经济相互独立，并无混同，被告客观上亦无经济能力为他人购置资产；另一方面，原告仅为单方臆测，无任何实际证据佐证，原告诉求无事实依据。三、被告的银行账户流水信息，包括原告当庭补充的流水，已经在298号离婚案件中被法院全部调取，并判决处理完毕，不存在任何隐藏、转移夫妻共同财产的行为。况且，原告在2015年11月23日前已经知悉被告银行账户流水情况，原告在2018年11月26日就被告银行账户问题提起本案诉讼，已超过诉讼时效。四、原告在离婚后不断提起离婚后财产纠纷类型的诉讼，并且就同一事项重复起诉，其目的显然是通过诉讼从被告身上榨取经济利益，其滥用诉权、恶意诉讼的行为不应得到法院的支持。综上，请求驳回原告起诉。诉讼中，原告提交以下证据：1.金碧花园购房合同，证明2009年10月9日被告出资45万购买金碧花园6座1008房落户陈少霞、黄冬林名下，在此之前陈少霞名下没有任何房产。2.金地九龙壁购房合同及发票，证明2010年8月12日被告出资267万多购买金地九龙壁7座1302房落户陈少霞名下，出资36万购买3个车位落户陈少霞名下。3.金地九龙壁车位合同3份及发票3份、照片1张，证明2010年8月12日被告出资36万购买金地九龙壁7座三个车位落户陈少霞名下，用于存放红色进口宝马Z4跑车粤Ｅ×××××（陈少霞名下）、白色轿车粤Ｅ×××××（被告名下）、粤Ｅ×××××（陈少霞名下）、黑色轿车粤Ｅ×××××（黄冬林名下）。4.进口宝马Z4跑车粤Ｅ×××××信息、黑色长安轿车粤Ｅ×××××信息，证明2011年1月18日被告出资150万购买红色进口宝马Z4跑车粤Ｅ×××××落户陈少霞名下，2010年1月购买黑色长安轿车粤Ｅ×××××落户黄冬林名下。5.（2016）粤0604民初6355号民事判决书、（2017）粤06民终6153号民事裁定书，证明2013年3月被告串通曾伟濠签订阴阳合同低价转让价值500多万的夫妻共同财产湾梁路18号凯德泊宫别墅5座101号，款项全部转移给陈少霞。6.（2015）粤0604民初498号民事判决书、荣美陶瓷公司信息，证明2013年11月被告擅自转让夫妻共同财产荣美陶瓷公司股权142万并转移所有财产，离婚判决时2013年已经注销所有银行账户。7.（2016）粤0604执1057号执行笔录2份，证明2016年1月被告藐视法院拒不执行离婚判决把粤Ｅ×××××汽车通过第三人再转移到陈少霞名下。8.（2017）粤0604民初6652号民事判决书，证明2016年11月被告撬原告保险柜盗窃证据诉至法院处，法官限期责令原告打印银行流水，庭审时不釆信原告证据，反而说原告转移财产，错误判决要求给被告25.58万，目前己上诉。9.（2009-2015年）银行流水（161页，另有6页统计表，有农行账号的尾号为4853、5410、6502、9334、1512、工商银行尾号为2330、1187，中国银行账号的尾号为0257。源于2016佛城法民初298号法院调取的证据）。证明被告张某1在婚姻期间非法向他人包括陈少霞、黄冬林等人通过网银等方式转移财产。上述财产属于夫妻共同财产，被告故意隐瞒、转移上述财产，数额特别巨大。被告应举证证明款项具体去向、用途，否则承担转移财产的责任。上述财产应按离婚判决书确定的比例（原告占60%、被告占40%）支付予原告。10.尾号49583的工商银行流水1页，证明被告有大额财产不能说明其合法用途，应作为共同财产进行处理。原告应分一半，该账号转账金额为115万元，该流水由6361案被告提供。经质证，被告对证据1-3中购房合同、车位合同的真实性、合法性无异议，关联性有异议，认为原告举证只能证明陈少霞拥有以上房产，不能证明系被告出资为其购买。被告没有这样的经济能力也并未为陈少霞购买车辆，且陈少霞的财产状况与本案无关。由于无法证明拍摄地点，被告对照片不确认三性。被告对证据4三性不确认，3张照片，均无车管部门盖章，对证据来源的合法性有异议，且陈少霞、黄冬林拥有名下汽车与本案无关。被告对证据5中判决书、裁定书，三性无异议，对证明内容有异议，该案件从佛山中院发回重审，现在处于房屋在评估中，不能证明存在被告与案外人串通、转移财产的情况。被告对证据6三性无异议，对证明内容有异议，因该组证据证明原告所提供的银行流水已经由禅城区法院一审处理，原告再次以同样理由起诉被告，违背一事不再理原则。被告对证据7中张某1的询问笔录无异议，对陈少霞的笔录，三性不确认。现涉案1218号车辆已经交付原告，当时被告转让车辆的行为已经禅城区法院处理。被告对证据8三性无异议，判决书反映原告还应当向被告支付财产分割款项。被告对证据9有异议，原告补充的证据是基于2016佛城法槎民初298号案调取，该案审理中原告也曾要求被告说明款项用途，该部分发生的银行流水是双方分居后被告创造的财产，不应作为夫妻共同财产分割。有大部分支出用于还债及生意经营，该部分支出在该案中已经处理过，不应在本案重复审理。且款项时间跨度大，金额、种类多，若法院需要，被告庭后核实。被告对证据10的真实性无法核实，即使该证据真实，叶士华与被告之间存在业务往来关系，且叶士华在法院调取的银行流水里在2013年9月-2014年1月向被告汇入300万元，是高于张某1转出的款项。6361号案件也认定叶士华与被告款项往来的事实，叶士华转入款项高于被告转出的款项。诉讼中，被告提交以下证据：1.（2016）粤0604民初7741号、（2017）粤06民终1421号民事判决书，证明原告在2016年已经就抚养费问题起诉被告，经一、二审判决处理，法院已驳回原告诉请。2.（2016）粤0604民初6361号、（2017）粤06民终5946号判决，证明原告于2016年就被告将荣美公司股权转让给罗迈思公司一事起诉被告，经一、二审判决处理，法院已驳回原告诉请。3.（2016）粤0604民初6355号民事判决书、（2017）粤06民终6153号民事裁定书，证明原告于2016年就被告将禅城区湾梁路18号5座101房转让给曾伟濠一事提起诉讼，该案二审阶段被佛山中院发回重审，现禅城区法院正在审理中。4.尾号为1512银行流水，证明每一笔款项的具体去向。交易流水显示，大额转账款项实际上用于荣美公司经营，被告并没转移夫妻共同财产。从该流水得知，被告不存在提现、取现等情况，这些账户的款项也是对外往来，没有在被告的多个账户之间流转，甚至也无一般个人账户经常出现的一些餐饮、娱乐、交通方面的消费。结合被告之前提交的6361号案件第7页判决书也认定尾号1512农行账户是张某1经营荣美公司期间用来进行收支。因涉及过多交易对手，银行不予盖章。5.陈少霞名下尾号为5816的兴业银行账号交易记录26页，证明张某1于2010年5月-2015年4月向陈少霞借款合计3034000元，含房屋还贷的222万元，张某1向陈少霞转账的款项是用于偿还借款，陈少霞转入的金额远高于张某1汇出的金额。张某1对陈少霞转账的行为并无损害原告的利益。6.陈少霞名下尾号5816兴业银行账号与张婉薇的交易记录5页、户口簿4页、毕业证书1页，证明张婉薇是张某1的女儿，其在2016年6月前仍处于受教育学生阶段，没有独立经济能力，张某1因经济困难向陈少霞借款支付张婉薇生活费、教育费用，陈少霞共向张婉薇转账合计77500元。张某1因此在张婉薇生活费、教育费另欠陈少霞77500元。7.户口名簿、罗迈思陶瓷（上海）有限公司企业信用信息公示报告，证明叶士华与吕美慧是夫妻关系，台湾人士，吕美慧是罗迈思公司的工作人员，张某1向吕美慧、叶士华的款项往来也是基于荣美公司与罗迈思公司的业务，具有合理性。8.证人谭某出庭证言，证明被告部分账户流水与荣美公司有关联。经质证，原告对证据1确认真实性，不确认合法性、关联性，该判决的公正性、合法性存在问题。原告对证据2确认真实性，不确认合法性、关联性，被告不能证明原告提供的流水与法院调取流水的正当性、合法性，被告不能证明即是转移财产。原告对证据3确认真实性。被告存在非法转移财产前科。原告诉讼中受到无形的阻力，保留追究的权利。被告上述3组证据不能证明本案调取的流水及498号案件调取的流水的合法性、正当性，被告若未作出合理解释，应承担举证不能的责任。原告对证据4真实性有异议，证据无原件不能作为证据，且该证据是当庭提交，不属于新证据，过了诉讼举证期限，法庭应不予采纳。就复印件来看，张某1不能证明该账号是荣美陶瓷专属经营账号，不能证明该账号没有用于其个人财产支配。张某1不能证明与收款方存在有效的合法的可证实的经营关系。荣美公司是本案案外人，至今不能证明该账号系其专属账号，与张某1个人无关。经原告统计，1512号有96笔共计900多万元款项去处被告不能证明合法性、合理性，被告提出该流水不能证明其观点。荣美公司没进行清算、审计，也无原告参与、认可，在股权转让案件中原告至今没有得到一分钱的分配。被告左右手互搏，不符合逻辑。原告对证据5、6有异议，被告逾期举证，不能作为证据。陈少霞与张某1来往只有222万元还贷款及本院其他案件确认，其他一概均未认可。该账号与原告和法院查明的账号没有关联，与本案无关。陈少霞是原告与被告夫妻夫妻关系破裂的第三者，为本院生效判决证明，张某1单向向陈少霞转移夫妻财产，事实上逻辑上存在可能，所以该证据无效。据原告所知，陈少霞名下车辆、其子女车辆都是张某1转移夫妻共同财产购置。原告对证据7不确认三性。被告逾期举证，不能作为证据。吕美慧、叶士华的款项性质不是被告一个人说了算，没有第三方包括依法审计、股东、债权人与政府主管部门等认可，且与原告有重大利害关系。个人账户与公司账户是分别进行营运，是按照中国人民银行有关银行账户管理的规定进行，不是被告想怎么说就怎么说。股权转让与本案没有关联性，我国不是判例法国家，应按照不同案件案由、性质、法律关系而进行审判。在股权转让案件中，原告未得到分毫股权转让款，不能因为结果来判定其判决的正当性、合法性，更不能作为被告的非法转移资金的借口和挡板。被告不能证明支付予吕美慧、叶士华等人的款项合法性，属于举证不能。原告对证据8有异议，谭某不具备证人资格。她是本案利害关系人，是张某1申请作证的且是与张某1是上下级关系，按照谭某的说法是老板与员工的关系。还有另一股东，所以不能排除是张某1施加影响让她来作证，不具有可信性。另外，谭某本身在她兼职期间2009年不到半年从1512账户拿走49万多元资金，她是非法利益获取人，侵害了夫妻共同财产即李某的合法权益。所以谭某不能作为证人。且从其陈述内容看，她是会计，出纳是邓婉明，有明确分工，即使是转账用个人账户也是出纳的事情，她作为会计显然做了假证。且2009年谭某早已经是兼职人员，所以使用她的账户转账明显与经营无关。她的证词中说陈少霞、叶士华与张某1是朋友关系，该说法完全成立，存在损害原告利益的问题。对于公司基本账户经营账户，作为会计的谭某不清楚有几个，与事实、习惯不符，显然是被告教唆指使来做伪证。谭某所说的话不具有高度盖然性、合理性、充分性、逻辑性，不能证明1512号张某1转走3万元以上金额的合法性。该账号张某1擅自转走900多万巨额款项，不能仅凭谭某的讲话就证明其有效性、合法性。原告保留向有关部门检举的权利。诉讼中，本院依原告申请，调取被告张某1以及案外人佛山市荣美陶瓷公司名下以下银行账号于2012年1月1日至2016年1月3日期间流水：①中国农业银行账号为42×××53、42×××02、42×××34、62×××10、62×××16。②农村商业银行雅居乐支行账号为80×××90。③中国邮政储蓄银行大沥支行账号为60×××65。④中国工商银行账号为62×××36、62×××81、20×××31、62×××30。⑤中国邮政储蓄银行佛山市石湾支行账号为60×××10。⑥中国银行佛山城门头支行账户69×××57。⑦中国建设银行佛山市分行，佛山市荣美陶瓷公司账户44×××48。经质证，原告确认上述证据的三性，认为被告张某13万元以上的流水不论从其合法、去向，是非法转移夫妻共同财产，应按其金额的60%支付给原告。经质证，被告确认上述证据真实性、合法性，不确认关联性，认为上述流水真实发生，但不能片面认定所有高于3万元支出都与本案有关，都属于损害夫妻共同财产。另，法院调取的荣美公司账户显示，从2012年1月-2014年4月一家正常经营的公司只有2页流水，且大部分用于纳税，也没有具体的业务往来。这从侧面反映实际上当时由于公司操作使用了张某1的个人账户。从法院调取流水看，款项往来的时间很长，数量很多，与之前被告起诉原告的财产损害案件不同的是，另案中本案原告在提起离婚诉讼前的短时间通过提现、取现方式转移了夫妻共同财产，但法院调取流水里看到张某1的流水一直用于经营、对外往来，并没有短期内转移财产的行为。反面看，假如张某1有意转移财产，其何必几年内一直这样往来，一次过把钱全部转走就可以。客观上，张某1也无法转移财产，因原、被告之间的离婚诉讼是本案原告提起，被告根本无法提前准备、转移财产。本院认证：本案当事人围绕诉讼请求、抗辩主张依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换、质证，对当事人无异议的证据，本院予以确认并在卷佐证。经审理查明，原告李某与被告张某1于××××年××月××日登记结婚，婚后于××××年××月××日生育女儿张某2。2015年9月22日，本院以（2015）佛城法槎民初字第498号案受理李某诉张某1离婚纠纷之诉。2015年12月15日，本院作出（2015）佛城法槎民初字第498号民事判决，查明有：2015年9月19日，李某称因其发现张某1与其他女子一起居住而向佛山市公安局禅城分局澜石派出所报案，佛山市公安局禅城分局澜石派出所向张某1制作《询问笔录》，张某1在该《询问笔录》中陈述如下“在2012年开始我就跟陈少霞时不时住在一起到现在”、“我跟陈少霞之间是男女朋友关系”。本院据查明事实认定：李某与张某1夫妻感情破裂，另因张某1存在婚外情并与陈少霞同居，结合保护女方权益的因素，本着在分割夫妻共同财产时给予女方适当照顾的原则，确认对于该案查明的相关银行账户存款按李某占60%、张某1占40%的比例进行分割。判决准予李某与张某1离婚；婚生女儿张某2由李某携带抚养，张某1支付抚养费；张某1向李某支付精神损害赔偿3万元并分割该案查明的张某1名下车辆和银行存款。该判决于2016年1月3日发生法律效力。2016年7月1日，原告李某向本院提起离婚后财产纠纷诉讼，要求张某1支付荣美公司股权转让款（夫妻共同财产分割）852000元。本院经审查，于2016年12月19日作出（2016）粤0604民初6361号民事判决，判决驳回原告李某的诉讼请求。该判决于2017年9月1日发生法律效力。2016年7月1日，原告李某向本院提起财产损害赔偿纠纷诉讼，要求张某1就涉案佛山市禅城区湾梁路18号五座101房、地下一层D01号房屋支付离婚共同财产1080000元。本院于2016年12月28日作出（2016）粤0604民初6355号民事判决，确认张某1出售该两房产所得未分割房款28万元，应向李某支付60%，故判决张某1向李某返还款项16.8万元，驳回李某其他诉讼请求。李某不服提出上诉，佛山市中级人民法院于2017年9月4日作出（2017）粤06民终6153号民事裁定，撤销本院上述6355号民事判决，该案发回本院重审。本院于2018年3月20日以（2018）粤0604民初5282号案重新立案审理。另查明一，被告张某1名下银行账户信息如下：1.2012年1月1日至2016年1月3日期间，张某1名下农业银行62×××10账号没有交易记录，该账号于2009年8月13日销户。2.2012年4月24日（原、被告离婚前的最后一笔交易时间），张某1名下农业银行42×××02账号存款余额为0元，并于当日办理销户。3.2014年9月26日（原、被告离婚前的最后一笔交易时间），张某1名下农业银行42×××34账号存款余额为0元。4.2014年3月24日（原、被告离婚前的最后一笔交易时间），张某1名下农业银行62×××16账号存款余额为0元。5.2015年12月21日（原、被告离婚前的最后一笔交易时间），张某1名下工商银行62×××36账号存款余额为381.84元。6.2012年1月1日至2016年1月3日期间，张某1名下工商银行62×××81账号没有交易记录，该账号于2010年7月1日销户。7.2014年3月27日（原、被告离婚前的最后一笔交易时间），张某1名下工商银行62×××30账号存款余额为0元，并于当日办理销户。8.2015年12月21日（原、被告离婚前的最后一笔交易时间），张某1名下佛山农商行80×××90账号存款余额为122.16元。9.2015年12月21日（原、被告离婚前的最后一笔交易时间），张某1名下邮政储蓄银行60×××65账号存款余额为109.83元。10.2015年12月21日（原、被告离婚前的最后一笔交易时间），张某1名下邮政储蓄银行60×××10账号存款余额为243.03元。11.2015年12月21日（原、被告离婚前的最后一笔交易时间），张某1名下农业银行42×××53账号存款余额为1764.06元。12.2015年12月20日（原、被告离婚前的最后一笔交易时间），张某1名下中国银行69×××57账号存款余额为575.88元。13.张某1名下工商银行账户20×××31于2012年1月1日至2016年1月3日期间无交易流水。另，2014年4月18日（原、被告离婚前的最后一笔交易时间），佛山市荣美陶瓷有限公司名下建设银行44×××48账号存款0元，并于当日销户。另查明二，在2013年10月10日至2014年4月21日期间，被告张某1通过名下尾数为6490账号向案外人陈少霞转账4笔，合计500000元。在2015年1月25日至2015年12月8日期间，被告张某1通过名下尾数为4853账号向陈少霞转账3笔，合计3500元。2013年4月28日，案外人曾伟濠向陈少霞名下中国农业银行账户转账支付2500000元，用于偿还张某1向陈少霞的借款。陈少霞于2010年5月14日至2015年4月21日期间，向被告张某1共转账26笔，合计3034000元。另查明三，2009年10月9日，李哲龙、金明月与陈少霞、黄冬林签订房地产买卖合同，陈少霞、黄冬林以450000元对价购买李哲龙、金明月名下位于佛山市禅城区大福南路9号六座1008房。2010年8月12日，陈少霞与金地（佛山）房地产开发有限公司签订商品房买卖合同（合同编号1001007188），陈少霞以2573350元向该公司购买位于佛山市禅城区深华路9号2区七座1302房。2010年8月12日，陈少霞与金地（佛山）房地产开发有限公司签订商品房买卖合同（合同编号1001007190），陈少霞以180000元向该公司购买位于佛山市禅城区深华路9号2区地下室AD1S1号。2010年8月12日，陈少霞与金地（佛山）房地产开发有限公司签订商品房买卖合同（合同编号1001007189），陈少霞以180000元向该公司购买位于佛山市禅城区深华路9号2区地下室AD1S2号。2010年8月12日，陈少霞与金地（佛山）房地产开发有限公司签订商品房买卖合同（合同编号1001007192），陈少霞以180000元向该公司购买位于佛山市禅城区深华路9号2区地下室AD1S13号。另查明四，车牌号为粤Ｅ×××××小型汽车的所有人为陈少霞。该车辆品牌为宝马，车辆型号WBALM110，车架号WBALM1109BE574976，出厂日期为2010年10月1日。车牌号为粤Ｅ×××××小型汽车的所有人为黄冬林。该车辆品牌为长安，车辆型号SC7150，车架号LS5W3ABE49B148229。出厂日期为2009年12月4日。诉讼中，原告陈述：被告从未向法庭提交任何银行账号及流水，不管在498案件还是本案。被告未举证证明法院调取的流水3万元以上1000多万流水的合理去向，包括其中尾数4001账号转走201万、谭某49万等资金去向没有一句合理的解释。被告让谭某出庭，谭某作为公司会计，但不记得与公司经营有关的账号有几个、荣美公司的账号有几个，明显故意混淆法庭，邓婉明作为出纳，其没到庭对公司账号现金支出、银行取款情况进行说明，邓婉明与本案也有利害关系，她拿走了85万，被告对此也无合理解释。被告转移夫妻共同财产，自陈少霞知道我不同意离婚后，从2013年3月被告开始转移湾梁路别墅，以虚假合同按326万卖给曾伟豪，曾伟豪购买别墅后以500万的价值办理银行抵押贷款（不包括车位），该贷款抵押合同真实有效。在2013年11月，被告将公司股权转移给罗迈思，属于转移夫妻共同财产行为，注销了所有的银行账号。后法院执行498案件时，被告将法院判决的车辆通过第三人再转移给陈少霞。说明一系列夫妻共同财产都从2013年3月开始转移。2009年被告把我和张某2送到天津读书，并承诺每月探望女儿及购买房产为女儿落户参加高考，享受高考资源。2009年5月开始，被告就遗弃我和女儿。被告在2009年开始为陈少霞在佛山市一医院旁边购买房产，当时被告说是公司宿舍。因此，被告无法说明1000多万款项的去向，该款项实际用于被告与陈少霞的房产、车辆。诉讼中，被告陈述：我与谭某是同事关系，只申请谭某作为证人是因为谭某愿意出来作证，我没有与邓婉明说。荣美公司小股东从来没有出现过，不参与经营。谭某是财务，邓婉明是出纳，负责跑银行支付款项的。我名下尾号为1512农业银行账号的交易对手流水已经打出来，去向非常清楚。关于向邓婉明多次转账共计852315元，是用于公司经营，与答辩意见一致。关于转账予邓婉明、吕美慧等人多笔大额款项没有标注用途部分，这部分转账的费用均用于公司经营，有往来货款，原告只看到款项往外汇出，但客户也有资金汇入。假如被告转移财产，为何还有其他款项汇入这些账户。诉讼中，证人谭某陈述：我于2005年至2008年下半年在荣美公司做财务工作，之后至2012年下半年在该公司做兼职财务工作。日常负责财务做账、报税、资金安排等财务类工作。在荣美公司工作期间，公司资金是老板谈好业务后就把业务告诉我，我再与客户、供应商衔接，比如货款安排，然后通过网上银行汇款，少部分会以现金支付。荣美公司的老板是张某1。黄岳鸿与我们有合作关系，是罗迈思的董事长。叶士华是张某1的朋友，有生意往来。不清楚吕美慧是谁。陈少霞应该是张某1的朋友。邓婉明是公司出纳。本院认为，本案是离婚后财产纠纷。《最高人民法院关于适用若干问题的解释（三）》第十八条规定，离婚后，一方以尚有夫妻共同财产未处理为由向人民法院起诉请求分割的，经审查该财产确属离婚时未涉及的夫妻共同财产，人民法院应当依法予以分割。本案争议焦点是离婚时未处理的被告名下夫妻共同财产范围、如何分割及诉讼时效问题。关于离婚时未涉及的夫妻共同财产中银行存款部分。根据查明的事实，在原、被告双方离婚时，张某1名下工商银行62×××36账号存款余额为381.84元、佛山农商行80×××90账号存款余额为122.16元、邮政储蓄银行60×××65账号存款余额为109.83元、邮政储蓄银行60×××10账号存款余额为243.03元、中国银行69×××57账号存款余额为575.88元、农业银行42×××53账号存款余额为1764.06元。其中，张某1名下中国银行0257尾数账号、农业银行4853尾数账号已于（2015）佛城法槎民初字第498号案中分割，故属于原、被告离婚时未涉及的银行存款余额合计为856.86元，该余额为原、被告双方的夫妻共同财产且离婚时未进行处理，原告主张对该部分存款余额进行分割，具有事实及法律依据，本院予以支持。关于原告主张被告张某1在离婚前通过名下农业银行尾数为4853账号、5410账号、6502账号、1512账号、中国银行尾数为0257账号、工商银行尾数为2330账号、1187账号、9583账号向案外人转移夫妻共同财产。根据本院对被告张某1名下涉案银行账号流水的查明，被告张某1在2012年1月1日至2016年1月3日期间3万元以上转账接收的一方主要有邓婉明、吕美慧、黄岳鸿、叶士华、陈少霞。诉讼中，被告张某1就上述转账行为作出相应说明，并提供其名下尾数1512账号、4616账号流水加以证明。依据原、被告提供的证据材料、证人证言、本院调取的银行流水，结合原、被告的陈述分析，本院对原告主张所持被告张某1通过向案外人转账转移夫妻共同财产的主张不予支持。理由如下：一、邓婉明为荣美公司财务人员，黄岳鸿、叶士华、吕美慧与荣美公司有生意往来，被告张某1向上述人员转账主要是通过其名下尾数1512的账号。根据该账号的银行流水记载，在收取股权转让款前该账号多次用于支付货款等开支，结合原、被告及证人的陈述，故可得知被告张某1在经营荣美公司期间确实使用该银行账户进行收支。被告张某1抗辩其向上述人员转账的款项属于工资支出及用于公司经营的，符合常理且与查明事实相互印证，本院予以采纳。二、2010年5月14日至2016年1月3日期间，陈少霞共向张某1转账3034000元，而张某1在此期间共向案外人陈少霞转账503500元，加上曾伟濠代其归还借款向陈少霞转账的2500000元，合计3003500元。可见陈少霞该期间向张某1转账汇款的金额大于张某1向其转账汇款的金额，故原告主张张某1向陈少霞通过银行转账转移夫妻共同财产，于理不合。三、根据原告陈述，自陈少霞知道其不同意离婚后，被告张某1从2013年3月开始一系列的转移财产行为。但据被告名下银行账户流水显示，其名下账号于2013年3月至2016年1月期间的银行转账在次数或金额上均未出现明显增加，反而较2009年至2012年期间减少。并且，本案涉及的离婚纠纷系由原告提出，被告张某1作为被提出的一方，其对离婚财产分割的预见性较低，而被告向各案外人的转账均为长期、多次的转账，并非一次性、大金额的转账。因此，无论是被告转账的时间或者转账的方式，均明显与转移、隐匿夫妻共同财产的行为特点不符。综上，原告在被告对转账情况作出合理说明的情况下，未能进一步提供证据以证明其诉讼主张，故原告主张被告张某1在离婚前通过名下各银行账号向案外人转移夫妻共同财产，缺乏事实及法律依据，本院不予支持。关于离婚时未涉及的夫妻共同财产中房产、车辆部分。原告主张被告张某1在2009年至2011年期间，通过为案外人陈少霞、黄冬林购买房产、车辆，转移夫妻共同财产。根据查明事实，涉案房产的购房合同均由案外人与原业主或开发商所签，涉案车辆均登记在案外人名下，原告并未提供证据证明上述房产、车辆为被告张某1所购买或参与购买，故原告的该部分主张无事实及法律依据，本院不予支持。关于诉讼时效问题。根据《中华人民共和国民法总则》第一百八十八条之规定，向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为三年，且自权利人知道或者应当知道权利受到损害以及义务人之日起计算。本案中，涉及被告张某1的银行账户情况并未在离婚诉讼中申报或向原告李某披露，系原告在本案中向本院申请调查取证后，基于诉讼中调查取证结果而知晓，无证据证明原告早已知晓涉案之未处理夫妻财产情况，故被告张某1关于已过诉讼时效之抗辩意见，本院不予采纳。关于未处理的夫妻共同财产分割。本案查明未处理的夫妻共同财产为被告张某1名下银行存款856.86元。据已生效的（2015）佛城法槎民初字第498号民事判决，根据张某1的过错及保护并适当照顾女方的原则，确定对该案查明的张某1名下存款按李某占60%、张某1占40%的比例分割。本案中，根据查明的事实，被告张某1在离婚诉讼中对夫妻共同财产不如实申报，致使本案诉讼发生，根据《中华人民共和国婚姻法》第四十七条的规定，同时考虑双方对离婚之过错及适当照顾女方等因素，对于本案可分割的夫妻共同财产，本院酌定按李某占65%、张某1占35%的比例进行分割。即被告张某1应返还原告李某556.96元（856.86元×65%）。原告诉请超出部分，无事实和法律依据，本院不予支持。关于原告利息主张部分，原、被告于2016年1月3日离婚，由于被告张某1在离婚分割夫妻共同财产时，隐瞒账户信息而未分割，且存在实际占有原告李某财产份额的事实，故原告要求分隔开自2016年1月3日起按中国人民银行同期贷款利率计付利息至实际清偿之日止之诉求合理，本院予以支持。关于原告于2019年6月21日后提出的调查取证申请，因原告多次变更诉讼请求，本院于2019年6月21日要求原告固定诉讼请求，原告基于该时证据和统计结果固定其诉讼请求，而此后申请调查取证所要证明的内容超出诉讼请求范围，故不予准许。综上，依照《中华人民共和国婚姻法》第十七条、第三十九条第一款、第四十七第一款，《中华人民共和国民法总则》第一百八十八条，《最高人民法院关于适用若干问题的解释（三）》第十八条，《中华人民共和国民事诉讼法》第十三条第一款、第六十四条第一款和《最高人民法院关于适用的解释》第九十条的规定，判决如下：一、被告张某1应于本判决发生法律效力之日起十日内，向原告李某支付夫妻共同财产分割款556.96元及利息（利息以556.96元为本金，自2016年1月3日起按中国人民银行发布的同期贷款利率计付至实际清偿日止）；二、驳回原告李某的其他诉讼请求。本案适用普通程序，受理费收取55144元，由原告李某负担55044元，由被告张某1负担100元。原告李某已缴纳受理费275元，剩余54769元应于本判决生效之日起十日内向本院缴纳。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院提交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省佛山市中级人民法院。审判长  周信斌审判员  陆桂秀审判员  崔晓威二〇一九年七月二十三日书记员  林 立