广西壮族自治区平果县人民法院 刑 事 判 决 书 （2017）桂1023刑初165号 公诉机关广西壮族自治区平果县人民检察院。 被告人唐忠良，男，1965年3月18日出生于广西壮族自治区玉林市，汉族，大专文化，无业，户籍所在地为玉林市玉州区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2016年9月1日被平果县公安局刑事拘留，同年9月30日经平果县人民检察院批准逮捕，次日由平果县公安局执行逮捕。2019年2月3日，本院决定对其取保候审。 广西壮族自治区平果县人民检察院以平检刑诉〔2017〕160号起诉书指控被告人唐忠良犯集资诈骗罪，于2017年9月11日向本院提起公诉。本院于同日立案受理后。依法组成合议庭，分别于2018年3月13日、3月22日、9月3日、2019年7月29日公开开庭审理了本案。平果县人民检察院指派检察员韦涧鸣出庭支持公诉，被告人唐忠良到庭参加诉讼。期间，公诉机关以补充侦查为由申请延期审理二次，百色市中级人民法院批准延长审限三个月，2018年9月19日本院中止对本案的审理，2019年7月29日恢复对本案的审理。现已审理终结。 广西壮族自治区平果县人民检察院指控，2014年12月，被告人唐忠良宣称其为“中网国际文化艺术品产权交易集团有限公司”（简称“中网文交所”）董事长。其在未取得合法审批手续的情况下擅自以“中网文交所”开展权益类交易业务。又以“中网文交所”的名义非法设立电子交易系统平台。（简称中网文交所交易平台，平台设立“一级市场”、“二级市场”）。 2015年5月-2016年7月期间，为非法获利，被告人唐忠良未依照合法程序，在没有资产评估资质的情况下，将品牌随意估值成上千万市值，并拆分成均等份额在“中网文交所”的“一级市场”上公开发行。2015年5月，被告人唐忠良授权杨某为百色地区总代理。杨某从被告人唐忠良及公司高管朱某处获取中网文交所宣某资料，以开推介会、手机微信传播、熟人传播等方式，向百色地区被害人宣某承诺从“一级市场”认购品牌原始份额，待解冻期过后，可以在“二级市场”交易获得高额回报，从而吸引不特定对象购买交易平台上的品牌原始份额。 被告人唐忠良为制造品牌份额买进卖出的假象，授意公司人员控制中网文交所交易平台上的品牌份额交易量，控制品牌份额涨跌，让被害人相信自已出资购买品牌份额成功交易后就能获得高额回报。 截止目前，被告人唐忠良已骗取百色市黄某2、韦某、黄某3海、黄某7英、覃英妹、李某1、林某1、陆某1、陆桂某、黄某4、覃鹏汉、陈某3、林某2、黄某5、黄某6、陈某4、赵某、张俏英、李某2、潘某、黄某8、陆某2英、孙素甜等23名被害人人民币425.15万元，骗取南宁市被害人陈某1、苏某1人民币102万元。上述金额共计人民币527.15万，均转入被告人唐忠良个人帐户。被告人唐忠良骗取被害人资金后，仅拿出43.0302万元用于部分被害人出金，其余款项由被告人唐忠良任意支配，导致资金断裂。 对指控的事实，公诉机关提交了相关证据。公诉机关认为，被告人唐忠良以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百九十二条，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以集资诈骗罪追究其刑事责任。提请本院依法判处。 被告人唐忠良对其授权杨某为百色地区总代理，以开推介会、手机微信传播等方式吸收百色地区不特定人及南宁市的陈某1、苏某1的资金没有异议；但对公诉机关指控的罪名有异议，认为其行为不构成集资诈骗罪，对构成非法吸收公众存款罪无异议。 经审理查明，2014年12月，被告人唐忠良对外宣称其为“中网国际文化艺术品产权交易集团有限公司”（简称“中网文交所”）董事长。在未取得合法审批手续的情况下擅自以“中网文交所”开展权益类交易业务，同时以“中网文交所”的名义非法设立电子交易系统平台（简称中网文交所交易平台，平台设立“一级市场”、“二级市场”）。 2015年5月-2016年7月期间，被告人唐忠良未依照合法程序，在没有资产评估资质的情况下，将自己名下的公司或者授权后的公司包装成文化品牌，通过估值后拆分成均等份额在“中网文交所”的“一级市场”上公开发行。2015年5月，被告人唐忠良授权杨某为百色地区总代理。杨某从被告人唐忠良及公司的西南区域总监朱某处获取中网文交所宣某资料，以开推介会、手机微信传播等方式，向百色地区不特定人宣某，承诺集资参与人若从“一级市场”认购品牌原始份额，待解冻期过后，可以在“二级市场”交易获得高额回报，从而吸引不特定对象购买交易平台上的品牌原始份额。 经广西公明司法鉴定中心鉴定，2015年5月至案发，被告人唐忠良通过杨某吸收集资参与人黄某2的资金58万元，韦某179.2万元，黄某3海10万元，黄某7英5.7万元，覃英妹2.4万元，李某115万元，林某111万元，陆某11万元，陆桂某9.5万元，黄某411万元，覃鹏汉、农某112.25万元，陈某318万元，林某25万元，黄某56.7万元，黄某612万元，陈某46万元，赵某3.6万元，张俏英22.45万元，李某221.7万元，潘某2万元，黄某81.7万元，陆某2英2.7万元，孙素甜27.45万元，陈某1100万元，苏某12万元。共计546.35万元。 另查明，上述集资参与人获得投资回报及造成损失情况为：黄某2获得返利2.5万元，造成经济损失55.5万元，韦某获得返利1.9万元，造成经济损失177.3元，黄某3海获得返利0.91万元，造成经济损失9.09万元，黄某7英获得返利2.8148万元，造成经济损失2.8852万元，覃英妹得返利0.3万元，造成经济损失2.1万元，李某1未获利，造成经济损失15万元，林某1获得返利5.7万元，造成经济损失5.3元，陆某1未获利，造成经济损失1万元，陆桂某获得返利7.3万元，造成经济损失2.2万元，黄某4未获利，造成经济损失11万元，覃鹏汉、农某1获得返利5.09万元，造成经济损失7.16元，陈某3未获利，造成经济损失18万元，林某2获得返利3万元，造成经济损失2万元，黄某5获得返利2.03万元，造成经济损失4.67万元，黄某6获得返利3万元，造成经济损失9万元，陈某4获得返利1.9万元，造成经济损失4.1万元，赵某获得返利0.05万元，造成经济损失3.55万元，张俏英未获利，造成经济损失22.45万元，李某2获得返利22.1万元，盈利0.4万元，潘某未获利，造成经济损失2万元，黄某8未获利，造成经济损失1.7万元，陆某2英未获利，造成经济损失2.7万元，孙素甜获得返利9.9354万元，造成经济损失17.5146万元，陈某1未获利，造成经济损失100万元，苏某1未获利，造成经济损失2万元。被告人唐忠良共返还集资参与人资金68.5302万元，造成集资参与人经济损失477.8198万元。 再查明，黄某1、张某是中网文交所的职员，自中网文交所成立至案发，被告人唐忠良由于多次未能支付劳动报酬给黄某1、张某，便分别于2014年11月7日、2015年1月1日全额付款购买奥迪牌小轿车一台（车牌号桂Ａ×××××，车架号LFV5A24GXE3119288：发动机号：CLX169053）、宝马牌小轿车一台（车牌号桂Ａ×××××，车架号：LBV5T3106FSJ67065，发动机号：2331C566)送给黄某1、张某，法定车主分别为黄某1、张某，当作冲抵拖欠二人的工资。奥迪Q5越野车1台（车牌号桂Ａ×××××，车架号：LFV3B28R1E3104629，发动机号：026072）、奥迪牌A8小轿车一台（车牌号桂Ａ×××××，车架号：WAUYGB4HXFNO18069，发动机号：CRE014653）系被告人唐忠良个人的财产，在本案审理过程中，被告人唐忠良表示愿意变卖该二辆轿车，所得款项返还集资参与人。 认定上述事实的证据有： 1、受案登记表及报案陈述，证实: （1）2016年7月1日10许，集资参与人黄某2报案称，其被一名叫杨某的介绍购买名为“中网文交所”的上市公司的原始股票以获取利息，共被骗58万元;集资参与人黄某2的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （2）2016年8月5日15许，集资参与人韦某报案称，其于2015年4月认识一名叫杨某的男子，杨某自称是做“宁夏红枸杞酒”代理，而且还是“中网文交所”百色地区负责人，杨某说在“中网文交所”平台上做投资可以获得高额回报，其先后将233万元钱汇入杨某帐户（62×××24），还有25万元现金交给杨某，让其在“中网文交所”平台上注册帐户进行投资。共被骗258万元；集资参与人韦某的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （3）2016年8月4日16许，集资参与人黄某3海报案称，2015年6月份其在平果县“百花香土特产”店一名叫杨某的男子称在“中网文交所”平台上做投资可以获得高额回报，其信以为真，就将10万元转给杨某（中国工商银行62×××24）注册帐号并投资，后只剩0.91万元;集资参与人黄某3海的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （4）2016年9月8日，集资参与人黄某7英报案称，2015年8月杨某向其介绍“中网文交所”的交易平台，称在该平台上可以像股市一样进行投资买卖，并承诺有高额回报率。刚开始投资1万元得到1.7万元的回报后，信以为真，便筹集41万元通过银行转帐、支付宝、微信等方式转帐给杨某和朱某进行投资，但到了解冻期后发现平台一直不能出金发现被骗。汇款帐号为62×××31；杨某帐户62×××24；集资参与人黄某7英的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （5）2016年9月2日9时许，集资参与人覃英妹到城东派出所报称，其于2015年8月开始被一名叫杨某的以在“中网文交所”投资原始股票，二级市场股票可以获取高额回报。其信以为真，先后在平果县城龙路中国工商银行将2万元转给杨某帐号62×××24。通过网上转帐给杨某1万元，得0.4万元回报，之后杨某以各种理由推拖，共被骗2.6万元；集资参与人覃英妹的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （6）2016年7月1日11时许，集资参与人李某1到城东派出所报称，2015年5月份通过朋友在平果县“百花香土特产”认识该店老板，杨某自称是“中网文交所”百色地区负责人，说在“中网文交所”平台上做投资可以获得高额回报。到6月份，其将15万元转入杨某帐户62×××24，让其在“中网文交所”平台上注册帐户进行投资。到收益提现时间杨某以各种理由不给出金提现，共被骗15万元；集资参与人李某1的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （7）2016年8月4日16时许，集资参与人林某1到城东派出所报称，2015年6月9日在平果县“百花香土特产”认识一名叫杨某的男子，杨某自称是“中网文交所”百色地区负责人，说在“中网文交所”平台上做投资可以获得高额回报。其信以为真，当日将4万元现金交给杨某，让其在“中网文交所”平台上注册帐户进行投资。之后又将7万元交给杨某进行投资。期间得提现5.25万元，之后杨某以各种理由推拖，共被骗5.75万元；集资参与人林某1的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （8）2016年8月8日，集资参与人陆某1到城东派出所报称，其被一个叫杨某的以在“中网文交所”网络投资平台内以投资原始的方式赚取高额回报为由，共被骗1万元;集资参与人陆某1的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （9）2016年8月1日17时许，集资参与人陆桂某到城东派出所报称，2015年4月经朋友介绍在平果县“百花香土特产”认识一名叫杨某的男子，杨某自称是“中网文交所”百色地区负责人，说在“中网文交所”平台上做投资可以获得高额回报。其信以为真，将5万元现金汇入杨某帐户62×××24，让其在“中网文交所”平台上注册帐户进行投资。后得6万元提现。之后又将4万元转给杨某进行投资，将0.2万元汇入唐忠良帐户62×××23，后杨某以各种理由不给提现，共被骗4万元；集资参与人陆桂某的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （10）2016年8月5日12时许，集资参与人黄某4到城东派出所报称，2015年月经堂姐黄某5介绍在平果县“百花香土特产”认识一名叫杨某的男子，杨某自称是“宁夏红枸杞”店和“中网文交所”百色地区负责人，说在“中网文交所”平台上做投资短期内可以获得高额回报。其信以为真，将2万元现金交给杨某进行投资。后得3.4万元提现。之后又将9万元转给杨某进行投资，之后杨某以各种理由推拖；集资参与人黄某4的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （11）集资参与人覃鹏汉证实其妻子农某22015年在平果县“百花香土特产”打工，其老板杨小汇正在搞一个“中网文交所”的交易平台，许多人投资后赚钱了，于是在5月12日、5月28日、6月19日、6月25日分别转了0.35万元、1.5万元、0.9万元、9.5万元到杨某的62×××24工行卡，杨某给了其与妻子农某2各一张10万份额的《资产包权益份额证书》，但到年底的时候，就出问题了。其中妻子6212262110001454326转了11.35万元，6229920500186717265转了0.9万元，得出金0.4万元。集资参与人覃鹏汉的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （12）2016年9月19日10许，集资参与人陈某3向经济犯罪侦查大队报称，2015年底其，杨某介绍在“中网文交所”交易平台，称在该平台上可以像股市一样进行投资买卖，并承诺有高额回报，其于2015年12月至2016年5月期间在杨某的介绍下将自己的“金鑫酒业”在一个叫“中网文交所”网上交易平台上市，并先后投资18万元，但到2016年6月一直不能出金发现被骗。其汇款帐号为95×××84，杨某的工商银行帐号为62×××24；集资参与人陈某3的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （13）2016年8月5日，集资参与人林某2到城东派出所报称，其被一名叫杨某的男子以在一个叫“中网文交所”平台上做原始股为由。共被骗5万元；集资参与人林某2的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （14）2016年8月日16许，集资参与人黄某5到城东派出所报称，其被一名叫杨某的男子以在一个叫“中网文交所”平台上做原始股为由。共被骗12万元；集资参与人黄某5的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （15）2016年8月6日，集资参与人黄某6报称，其被一名叫杨某的男子以在一个叫“中网文交所”的平台上做原始股为由，共被骗9.5万元；集资参与人黄某6的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （16）2016年8月1日，集资参与人陈某4到城东派出所报称，其被一名叫杨某的男子以在一个叫“中网文交所”的平台上做原始股为由，共被骗5万元，出金得1.4万元；集资参与人陈某4的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （17）2016年8月5日，集资参与人赵某到城东派出所报称，2015年7月间，其被一名叫杨某的男子以在一个叫“中网文交所”的平台上做原始股为由，共被骗3.6万元，没得出金；集资参与人赵某的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （18）2016年8月5日11时许，集资参与人张俏英到城东派出所报称，2015年5月份在平果县“百花香土特产”认识一名叫杨某的男子，杨某自称是“中网文交所”百色地区负责人，说在“中网文交所”平台上做投资可以获得高额回报。其信以为真，到6月份共转了25万元给杨某（帐户62×××24），让其在“中网文交所”平台上注册帐户进行投资。期间得提现2.2万元，之后杨某以各种理由推拖，共被骗22.8万元；集资参与人张俏英的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （19）2016年8月4日14时许，集资参与人李某2到城东派出所报称，其通过朋友认识一个叫杨某的男子，杨某是“中网文交所”的代理，承诺只要把钱转到他的账户，由他去买、卖原始股，所得的收益归其所有。2015年5月份起，其用老公胡龙的账号通过电子银行先后转账12.5万元给杨某，期间得提现19.1万元。2015年7月24日，其再次转账2万元到杨某的账户62×××03中，之后再提出取现杨某以各种理由推拖，不接电话还把微信拉黑。后来发现好多人也被杨某通过同样的方式骗了，所以就一起报案了。集资参与人李某2的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （20）2016年9月8日10时许，集资参与人潘美优到平果县公安局经济犯罪侦查大队报称，2015年7月杨某向其介绍“中网文交所”，说在“中网文交所”平台上可以像股市一样进行投资买卖，并承诺有高额回报。其于2015年7月16日通过杨某投到2万元在平台上购买了一支“健深一号”的企业原始份额，其是通过自已的9558822110000962135帐户汇入杨某帐户62×××24，共被骗2万元；集资参与人潘某的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （21）集资参与人黄某8陈述:2015年7月同学陆某2英说她在“宁夏红枸杞酒”跟店主杨某购买原始股，稳赚钱。2015年8月18日其与杨某购买一份“田品商贸”的原始股，1万元；8月19日、26日与唐忠良购买了二期市场的二份“佳荷”股，共0.2万元；9月1日与唐忠良购买了二期市场的二份“中网高管”股，0.3万元；9月14日与唐忠良购买了二期市场的二份“桌上客”股，0.2万元。之后杨某以各种理由推脱，共被骗1.7万元。集资参与人黄某8的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （22）集资参与人陆某2英陈述：2015年4月与朋友吃饭时认识“宁夏红枸杞酒”店主杨某并听他说购买原始股赚钱。2015年5月与杨某购买原始股0.5万元；8月13日与唐忠良购买了二期市场的一份“佳荷”股，共0.2万元；8月18日与唐忠良购买了“田品商贸”原始股，1万元；后又购买一份“佳荷”股，共0.1万元；9月27日与唐忠良购买了二期市场的二份“福金种植”股，0.9万元。之后杨某以各种理由推脱，共被骗2.7万元。集资参与人陆某2英的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （23）集资参与人孙素甜陈述：2015年4月开始向杨某购买原始股。第一批0.8万元，钱汇给唐忠良，到6月14日得1.2万元;第二批8.5万元，钱汇给唐忠良;5月22日购买1.65万元，钱汇给杨某;6月11日购买2.4万元;6月15日购2.6万元;6月26日购1.4万元;6月30日购3.6万元;7月21日购10万元，共被骗31.5万元;集资参与人孙素甜的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （24）集资参与人陈某1陈述：2015年3月间听朋友吴某说其与“中网文交所”老板唐忠良做投资，稳赚钱，其信以为真，2016年6月23日拿出100万转给吴某，后吴某通知其到南宁电影公司8楼领了一张价值170万元份额的“佳荷”资产包，到8月23日到期没得出金就知道被骗了;集资参与人陈某1的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （25）集资参与人苏某1陈述:2015年在“中网文交所”转2万元到唐忠良帐户，后发现被骗。 2、证人杨某的证言，证实2015年4月间，他是唐忠良开办的“中网文交所”广西百色市地区的总代理，当时公司承诺只要帮发展会员在这个平台炒股就可以获得10%的回扣，其在微信上发布后，有黄某2、陆桂某、黄某3海等进行投资，刚开始2、3个月“中网文交所”还能正常运转，但到2015年11月月份之后就没有资金运转，客户共转入其本人中国工商银行卡（62×××24）共50多万元。 3、证人朱某的证言，证实其是中网国际文化艺术品产权交易有限公司的西南区域总监，董事长是唐忠良，他主要是宣某他的“中网文交所”，但到2015年10月份左右，因为公司出不了金，公司就解散了办公地点。唐忠良采取折东墙补西墙的办法，开始给投资人一点甜头，让投资人大量投资，后面就不给出金了，其本人的投资也没得回来。 4、证人黄某1的证言，证实其是中网国际文化艺术品产权交易有限公司的财务主管，董事长是唐忠良，“中网文交所”于2014年底至2015年初成立，企业法人也是唐忠良，刚开做文化艺术品交易平台，后来转作企业品牌交易平台，到2015年6-7月份，公司出金出问题，到12月份，资金断链了，该公司没有对公帐户，只有唐忠良的私人帐户，即6222082111001129212用于收取会员购买原始份额、出金及发工资，62×××23用于收取会员二级市场入金的钱专用，公司没有统计过收入和支出。本人在公司配有一台奥迪A6，车牌号桂Ａ×××××;唐忠良的是一台黑色奥迪A8，车牌尾号845;蔡某配的是奥迪Q5;林永配的是宝马;唐玉琴配的是奔驰。 5、证人张某的证言，证实其担任唐忠良的助理，主要负责文案及一些收发工作，公司配有一台白色宝马车桂Ａ×××××。 6、证人蔡某的证言，证实其在唐忠良公司参与拍电影拍女人花等影片，但没有酬劳，公司配有一台奥迪Q5，车牌号桂Ａ×××××。 7、证人许某1证言，证实2014年底其在杨某的“百花香土特产”打工，杨某是“中网文交所”的百色代理，同时杨某还用店名注册了一个“广西田品商贸有限公司”、“平果县名赛力”上市，刚开始有许多人认购，刚开始份额是涨的，从2015年8月份后就下跌了。 8、证人陈某2证言，证实其是广西金融办资本市场处主任科员，负责交易所方面的工作，目前在区政府批准具有经营资质的交易场所中，没有“中网文交所”。 9、证人唐某证实，其是唐忠良的儿子，其父经营一家中网文交所公司，2015年5月全款买了一辆宝马X5，到2016年1月就拿走了。 10、“中网文交所”百色分公司会员档案，证实起诉书所列集资参与人向被告人唐忠良投资的事实存在。 11、搜查证、扣押清单，证实在被告人唐忠良的桂Ａ×××××奥迪A8轿车上查获涉案中网国际文化艺术品产权交易集团的《章程细刚》，品牌上市通知，名单。 12、广西区金融工作办公室桂金办函〔2016〕976号关于“中网文交所”有关资质的复函、区办公厅关于保留广西北部湾产权交易所股份有限公司等12家交易场所经营资格的通知、桂政办发〔2013〕55号，证实“中网文交所”未取得相关经营金融业务资质。 13、辨认笔录及照片，证实：经被告人唐忠良辨认，证实张某是其助理；经黄某1辨认，证实杨某是公司百色区域代理。 14、电子证据检查工作记录，证实被告人唐忠良吸收公众存款事实存在。 15、扣押物品清单，证实公安机关依法扣押了被告人唐忠良涉案的一体式联想牌电脑20台，长城牌台式电脑2台;苹果牌手机1台;VIVO牌手机1台；奥迪Q5越野车1台（车牌号桂Ａ×××××，车架号：LFV3B28R1E3104629，发动机号：026072）；宝马牌小轿车一台（车牌号桂Ａ×××××，车架号：LBV5T3106FSJ67065，发动机号：2331C566);奥迪牌小轿车一台（车牌号桂Ａ×××××，车架号LFV5A24GXE3119288：发动机号：169053）；奥迪牌A8小轿车一台（车牌号桂Ａ×××××，车架号：WAUYGB4HXFNO18069，发动机号：CRE014653）。 16、被告人唐忠良工商银行卡银行流水、证人杨某工商、建设银行流水、证人黄某1工商银行卡银行流水，广西公明司法鉴定中心桂公明司鉴会字[2018]第58号司法会计鉴定意见书，证实广西公明司法鉴定中心经对上列三人的涉案银行流水进行鉴定，结论与本院查明的事实一致。 17、平果县公安局出具的抓获经过说明，证实被告人唐忠良是被民警查获，没有投案情节。 18、户籍证明，证实被告人唐忠良出生于1965年3月18日，犯罪时具有完全刑事责任能力。 上述证据业经侦查机关取证，公诉机关举证，法庭质证属实，证据来源合法，客观真实，可以作为定案的依据。本案事实清楚，证据确实、充分。 本院认为，被告人唐忠良违反国家金融管理制度，非法吸收或者变相吸收公众存款546.35万元，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条的规定，构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控被告人唐忠良构成集资诈骗罪的罪名不成立，本院不予支持。关于对被告人唐忠良定罪的问题，根据《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第四条规定，以非法占有为目的，使用诈骗方法实施本解释第二条规定所列行为的，应当依照刑法第一百九十二条的规定，以集资诈骗罪定罪处罚。综观本案，被告人唐忠良虽具有拒不交代资金去向，逃避返还资金的行为，可以认定以非法占有为目的。但是，从公诉机关提供的证据综合考量，无法证实被告人唐忠良人为操纵文化品牌份额的价格涨跌，从而无法认定被告人唐忠良使用诈骗方法实施集资行为，因而公诉机关指控被告人唐忠良构成集资诈骗罪，事实不清，证据不足，指控的罪名不成立。根据《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款规定，违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件即1、未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；2、通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣某；3、承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；4、向社会公众即社会不特定对象吸收资金。除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”。第二条规定，不具有发行股票、债券的真实内容，以虚假转让股权、发售虚构债券等方式非法吸收资金的，符合本解释第一条第一款规定的条件的，应当依照刑法第一百七十六条的规定，以非法吸收公众存款罪定罪处罚。本案中，被告人唐忠良成立的“中网文交所”未经有关部门依法批准，以开推介会、手机微信传播等方式，向不特定人宣某，承诺集资参与人认购文化品牌份额后，获得高额回报，从而吸收不特定对象的投资资金。根据上述规定，应当以非法吸收公众存款罪对被告人唐忠良定罪处罚。根据《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第一款规定，个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，应当依法追究刑事责任；第二款规定，个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”。本案被告人唐忠良个人非法吸收或者变相吸收公众存款546.35万元，根据上述规定，应三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。被告人唐忠良的犯罪行为给集资参与人造成的经济损失及供犯罪所用的本人财物，根据《中华人民共和国刑法》第六十四条的规定，应当责令退赔和没收。为严肃国法，维护国家的金融秩序，打击犯罪，根据本案的事实、性质、情节、被告人的认罪态度和对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第四十五条、第四十七条、第六十一条、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条以及《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款、第二条、第三条第一款、第二款的规定，判决如下： 一、被告人唐忠良犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金十五万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，被告人唐忠良自2016年9月1日起至2019年2月3日止被羁押二年五个月零三天，余期自收监决定之日起计算。罚金限于本判决生效后一个月内缴纳，逾期不缴纳的，强制缴纳。） 二、被告人唐忠良返还各集资参与人经济损失共477.8198万元（其中：黄启宏55.5万元、韦娟177.3万元、黄建海9.09万元、黄纳英2.8852万元、覃英妹2.1万元、李均武15万元、林淑兰5.3万元、陆春芸1万元、陆桂华2.2万元、黄玉娟11万元、覃鹏汉和农秋艳7.16万元、陈艳梅18万元、林媛2万元、黄玉萍4.67万元、黄照京9万元、陈晓明4.1万元、赵兴强3.55万元、张俏英22.45万元、潘美优2万元、黄秀杰1.7万元、陆艳英2.7万元、孙素甜17.5146万元、陈某1100万元、苏某12万元）。限于本判决生效后一个月内偿清。逾期不履行的，权利人可在期限届满之日起二年内向本院申请强制执行。 三、联想牌电脑二十台，长城牌台式电脑二台，苹果牌手机一台，VIVO牌手机一台等供犯罪使用的本人财物，予以没收，上缴国库；奥迪牌Q5越野车一台（车牌号桂Ａ×××××，车架号：LFV3B28R1E3104629，发动机号：CUH026072）、奥迪牌A8小轿车一台（车牌号桂Ａ×××××，车架号：WAUYGB4HXFNO18069，发动机号：CRE014653），依法予以拍卖或者变卖，所得款项按比例返还集资参与人。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向百色市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  廖长珂 人民陪审员  文 彬 人民陪审员  李 贝 二〇一九年七月三十日 法官 助理  班义强 书 记 员  黄 孟