山东省龙口市人民法院民 事 判 决 书（2018）鲁0681民初5236号原告：王一，男，1985年6月17日出生，汉族，农民，住山东省龙口市。委托诉讼代理人：王春海，山东乾元（龙口）律师事务所律师。委托诉讼代理人：王凡，龙口正远法律服务所法律工作者。被告：特丝丽化工有限公司，住所地：山东省龙口市北马镇，统一社会信用代码：91370681613415110K。法定代表人：王桂欣，任公司董事长。委托诉讼代理人：刘艳萍，任公司副经理。委托诉讼代理人：桑宗湖，山东烟泰光远律师事务所律师。原告王一诉被告特丝丽化工有限公司财产损害赔偿纠纷一案，本院于2018年8月16日立案受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。原告王一的委托诉讼代理人王春海、王凡、被告特丝丽化工有限公司委托诉讼代理人桑宗湖、刘艳萍到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。原告王一向本院提出并明确诉讼请求：1、依法判令被告给付原告集资借款人民币11万元整及自2017年3月起至实际给付之日止按年利率7%计算的利息。2、本案诉讼费由被告承担。事实与理由：山东春龙集团下设特丝丽化工有限公司、山东春龙风动机械有限公司等企业，案外人王洪烈系被告公司会计，原告与王洪烈系朋友关系。山东春龙集团自2009年开始，有一项针对集团员工的集资项目，每年利息为集资金额的7%，春龙集团出具的集资借款收据可转让。2017年3月，王洪烈告知原告，被告需集资借款，被告现有一张面值为11万元的集资借款收据欲对外转让，最终原告同意受让上述11万元的集资借款收据。因王洪烈是被告公司会计，具有收取集资借款收据的工作职责，所以原告将现金11万元交给王洪烈，由王洪烈上交公司，王洪烈将上述11万元的集资借款收据交给原告收执。王洪烈在长达八个月时间内，多次以被告集资借款为由，对包括原告在内的多人实施诈骗，诈骗数额累计达到一百多万元，被告却始终未发现。被告对其单位财务印章的管理、集资收据的管理及财务人员的管理均严重失职，致使王洪烈利用被告公司的真实印章、真实收据及其作为被告公司会计的真实身份，对原告实施了诈骗。被告对原告遭受的经济损失存在明显过错，并且该过错行为与原告的经济损失之间具有因果关系，被告应对原告的损失承担全部赔偿责任。原、被告之间存在民事侵权法律关系，被告为侵权人，原告为被侵权人，承担责任的形式是因为被告在其员工王洪烈诈骗原告钱财，存在明显过错，原告是按照过错责任要求被告赔偿。诉请依据是侵权责任法第六条、第十条及相关司法解释的规定。原告曾多次向被告索要赔偿无果，特具状法院，请求依法判如所请。被告特丝丽化工有限公司辩称：王一如果不是春龙集团及下属企业的员工，那么他就不享有春龙集团的内部集资的权利，他的身份和王信钢是有区别的，他和王洪烈如果是朋友关系的话，他这个钱也被认定为王洪烈诈骗赃款，在本案当中我们认为王一没有诉权。只有和春龙集团发生集资借款业务的员工才有诉权，不管案件性质如何。但是王一没有诉权。此外，根据被告方《公司会计岗位职责和集资流程》、《公司内部集资通告》的规定，被告方的集资借款由公司财务出纳专人负责，王洪烈虽为公司会计但不具有收取集资借款的工作职责。王洪烈以被告单位集资为由，伪造集资借款收据对被害人实施了诈骗行为，王洪烈将伪造的11万元集资借款收据转让给原告王一，原告上当受骗同意受让，将现金11万元直接交给王洪烈个人由王洪烈诈骗占为己有。涉案的11万元已经被生效的刑事判决书认定为王洪烈的诈骗赃款，原告的损失系王洪烈的诈骗行为造成，原告方对此没有任何责任，因该诈骗造成的原告损失原告应依照法律程序向王洪烈主张权利。当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。对当事人真实性无异议的龙口市人民法院（2018）鲁0681刑初123号刑事判决书、收款收据等证据，本院予以确认并在卷佐证。被告为证明自己的主张，另向本院提交了《公司内部集资通告》、《公司会计岗位职责和集资流程情况说明》，证明根据集资流程和集资通告规定，集资的收缴由财务的出纳专门负责。收款以后由出纳负责出具收款收据，而且交纳集资现金的地点都是在单位的财务部门。涉案的情况是王洪烈伪造假的借款收据，而且原告王一将现金私下交与王洪烈，导致上当受骗被骗取现金11万元。王洪烈主观上有诈骗的故意，客观上利用会计身份伪造假集资借款收据并偷盖了被告单位的公章，所以王洪烈利用单位会计的身份，盗盖公章、伪造假集资收款收据都是其实施诈骗的手段。公司对此没有任何过错，都是王洪烈的诈骗行为造成原告的经济损失，而且涉案的财产也被生效的判决确定为诈骗赃款。原告对此质证认为，被告提供的两份证据不是有关财务印章的使用及集资借款收据使用的规定。该两份证据不能证明被告在公司财务印章和集资借款收据使用上存在的过错。首先被告人王洪烈并不是偷盖被告公章，根据刑事判决书上是擅用公章，是被告随意将财务印章放在财务室才使得被告人能轻易使用该财务印章。第二，被告人王洪烈并不是伪造假集资借款收据，涉案的集资借款收据就是被告单位的正式的集资借款收据。本院另依法调取了涉案王洪烈刑事诈骗案（2018）鲁0681刑初123号案件中部分证据材料：春龙集团财务管理实施办法、春龙集团公司会计基础工作规范、春龙集团会计人员职业道德、特丝丽化工有限公司财务系统岗位职责说明书、关于收款收据的财务管理规定。原、被告对该组证据真实性均无异议。但原告同时认为：该有些材料是以特丝丽名义做出的，有些材料是以春龙集团名义做出的，这些证据能够证实山东春龙集团通过特丝丽、风动公司等下属企业集资借款，并分别以特丝丽或风动公司的名义向出借人出具相应的收款收据。第二、该组证据不能证明王洪烈没有擅自使用特丝丽公司的公章。该组证据没有有关使用公章的有关规定。第三、该组证据仅是被告方提供的文字资料而已，其本身不能证明这些文字资料已向员工进行公示。第四、关于春龙集团收款收据的财务管理规定中的出纳使用收据必须按企业分开，每个企业单独使用，不能一本收据混合开具，这句话证明了王洪烈作为出纳，可以给出借人开具收款收据，春龙集团内部的财务人员混同。同时，规定“使用过程中，该收款收据应按月由各企业财务主管在同号码收据存根联审核签字”，因为王洪烈提交的诈骗过程中的收款收据上根本没有财务主管的签字，可以证明财务主管未按此财务管理规定执行此财务管理制度，公司在管理收款收据时负有过错。被告同时认为：这些材料能够证实被告单位的财务管理制度是规范的，而龙口市人民法院刑事判决书也是对这些证据的法律效力予以认定，才对王洪烈的诈骗事实及诈骗数额进行的确认和认定。针对“关于收款收据的财务管理规定”说明一下，春龙集团下属的每个企业全部是独立核算，有固定的财务工作人员，收据也是按企业单独存放。所以说和本案有关的，一是山东春龙风动机械有限公司，二是特丝丽化工有限公司分别开具的集资收款收据，而不存在混开的问题。关于所使用的收据按月由各企业财务主管在同号码收据存根联审核签字，各公司也是实际这么执行的。王洪烈是为了诈骗，实现诈骗目的，私自使用了公司的收款收据，诈骗使用的收款收据都是王洪烈自己收的，所以也不存在找企业财务主管签字的问题。只要是公司正常的集资借款收据的存根联，都有公司财务主管的签字确认。所以说被告的财务管理制度是规范的。本院认为，被告提交的《公司内部集资通告》、《公司会计岗位职责和集资流程情况说明》能够与春龙集团财务管理实施办法、春龙集团公司会计基础工作规范、春龙集团会计人员职业道德、特丝丽化工有限公司财务系统岗位职责说明书、关于收款收据的财务管理规定等证据相互印证，该些证据能够证明春龙集团对集团公司及其下属公司财务、会计等人员及其职责、集资借款流程及收款收据等事项进行了规范性管理，尽到了监管注意义务。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：被告特丝丽化工有限公司系山东春龙集团有限公司下属公司。山东春龙集团有限公司针对其集团公司及其下属公司自2010年开始有一项针对员工的集资政策,每年度的1-3月份进行集资,3月31日结束,公司进行集资时由出纳负责收取现金或银行汇款,并开具收款收据,如果是汇款,款项必须汇入公司的银行账户,公司集资利息的发放日期为每年的3月31日,利息按年利率7%执行。在公司的员工中，公司出具的用于证明缴纳集资款的收据可转让。2018年6月21日，山东省龙口市人民法院（2018）鲁0681刑初123号刑事判决书认定：被告人特丝丽化工有限公司会计王洪烈，于2017年3月至2017年10月期间，擅用公司财务印章，私自开具特丝丽化工有限公司集资使用的收款收据，编造有公司员工想转让集资款收据的事实，采取转让其私自开具的收据的方式，骗取被害人王某、吕某、王一等人共计人民币1023100元。其中，2017年3月，被告人王洪烈采取将其私自开具的特丝丽化工有限公司集资使用的收款收据转让给王一的方式骗取王一人民币110000元，赃款均被其用于参与网上赌博。2018年8月16日，原告以被告对其单位财务印章的管理、集资收据的管理及财务人员的管理均严重失职，致使王洪烈利用被告公司的真实印章、真实收据及其作为被告公司会计的真实身份，对原告实施了诈骗。被告对原告遭受的经济损失存在明显过错，并且该过错行为与原告的经济损失之间具有因果关系，被告应对原告的损失承担全部赔偿责任为由诉至本院，请求依法判如所请。另查明，原告王一非山东春龙集团有限公司或其下属公司员工。其在王洪烈刑事诈骗案件中述称：2017年除夕夜，其与王洪烈在龙口市王洪烈的家里一起打麻将，王洪烈告诉其，他们特丝丽化工有限公司有一项集资项目，有名员工因退休有四十万集资金的空缺，问其是否要在他们厂子里集资，每年给7分的利息，其当时同意了。2017年3月3日，王洪烈的母亲到其家中向其母亲要了11万元现金，并给了其一张特丝丽化工有限公司的收款收据，后其家中急用钱去特丝丽公司提款，得知该收据是假的，才知道自己被骗。本院认为：《最高人民法院关于适用的解释》第一百三十九条规定：“被告人非法占有、处置被害人财产的，应当依法予以追缴或者责令退赔。被害人提起附带民事诉讼的，人民法院不予受理。追缴、退赔的情况，可以作为量刑情节考虑”。但该法第一百三十九条所禁止的是在刑事诉讼过程中被害人向被告人提起附带民事诉讼，并未禁止刑事诉讼结束后被害人可以另行针对其他应负责任的民事主体提起民事诉讼以寻求救济。刑事案件的被害人经过追缴或者退赔不能弥补损失的，以刑事案件的被告人之外的责任主体为被告提起民事诉讼主张损失赔偿，并不违反一事不再理的原则。因此，原告王一作为刑事案件的被害人另行对被告特丝丽化工有限公司提起民事诉讼，符合《中华人民共和国民事诉讼法》第一百一十九条规定的受理条件。故被告辩称涉案的110000元已经被生效的刑事判决书认定为王洪烈的诈骗赃款，原告的损失系王洪烈的诈骗行为造成，因该诈骗造成的原告损失，原告应依照法律程序向王洪烈主张权利，原告的起诉没有事实及法律依据，于法无据，本院不予采信。《最高人民法院关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第五条第二款规定：“行为人私刻单位公章或者擅自使用单位公章、业务介绍信、盖有公章的空白合同书以签订经济合同的方法进行的犯罪行为，单位有明显过错，且该过错行为与被害人的经济损失之间具有因果关系的，单位对该犯罪行为所造成的经济损失，依法应当承担赔偿责任。”该条第一款同时规定：“行为人盗窃、盗用单位的公章、业务介绍信、盖有公章的空白合同书，或者私刻单位的公章签订经济合同，骗取财物归个人占有、使用、处分或者进行其他犯罪活动构成犯罪的，单位对行为人该犯罪行为所造成的经济损失不承担民事责任”。本案中，案外被告人王洪烈作为被告公司会计，在2017年3月至2017年10月期间，利用其职权便利，擅用被告公司财务印章，私开公司集资使用的收款收据，编造有公司员工想转让集资款收据的事实，采取转让其私自开具的收据的方式实施犯罪行为，骗取被害人王某、吕某、王一等人共计人民币1023100元。其中，骗取王一110000元。本案中，原告并非山东春龙集团有限公司或其下属公司员工，其在明知集资政策仅限于公司内部员工，自己不符合集资条件的情况，为获取利益，私自与王洪烈串通交换。且未对亦无法对集资收据及转让的真实性、王洪烈的职责权限等进行核实，将自身利益置于一种危险领域，对造成的自身损失负有重要过错责任。被告公司对财务、会计等人员及其职责、集资借款流程及收款收据等事项进行了规范性管理，尽到了监管注意义务。此外，即使王洪烈诈骗行为与被告公司在相关事项的管理之间存在联系，也只能认定被告公司在相关事项的管理上存在瑕疵，但不足以认定其对原告损失存在过错。原告损失的发生系因王洪烈诈骗犯罪行为所致，且原告私自与王洪烈串通交换，置自身于危险当中，而被告公司管理的对象亦仅限于公司内部人员，无法对原告行为作出内部规范性约束，故不能认定被告与原告损失之间具有因果关系。故原告主张被告承担过错赔偿责任，给付原告集资借款人民币11万元整及自2017年3月起至实际给付之日止按年利率7%计算的利息，本院不予支持。综上，依照《中华人民共和国侵权责任法》第二十八条、《最高人民法院关于适用的解释》第一百三十九条，《最高人民法院关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第五条之规定，判决如下：驳回原告王一的全部诉讼请求。案件受理费2500元，由原告王一承担。如不服本判决，可以在本判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于山东省烟台市中级人民法院。审 判 长  李长顺人民陪审员  田春来人民陪审员  孙仁智二〇一九年七月二十三日书 记 员  王嘉广