湖北省黄石市黄石港区人民法院刑 事 判 决 书（2017）鄂0202刑初165号公诉机关黄石市黄石港区人民检察院。被告人吴某红，女，汉族，中专文化，住湖北省黄石市黄石港区。2014年4月2日因涉嫌犯骗取贷款罪被黄石市公安局黄石港分局刑事拘留，同年4月17日被该局取保候审。2014年8月14日，黄石市公安局黄石港分局以涉嫌犯挪用资金罪对其立案侦查，当日因违反取保候审规定被该局刑事拘留，同年9月16日被执行逮捕。2015年8月7日，黄石市公安局黄石港分局对其取保候审。本院于2015年12月22日对其作出逮捕决定，当日执行逮捕。2017年4月10日，本院对其取保候审。2018年4月9日，本院对其监视居住。同年10月8日，本院对其取保候审。辩护人周世斌，湖北佳成律师事务所律师。被告人杨某成，男，汉族，大专文化，户籍所在地广东省深圳市福田区、湖北省大冶市，住湖北省黄石市黄石港区。2015年1月15日因涉嫌犯高利转贷罪被黄石市公安局黄石港分局刑事拘留。同年2月16日被执行逮捕。2017年2月14日，本院对其取保候审。2018年2月13日，本院对其监视居住。同年8月12日，本院对其取保候审。辩护人徐娟，湖北太圣律师事务所律师。黄石市黄石港区人民检察院以鄂黄港检刑诉[2015]186号起诉书指控被告人吴某红、杨某成犯挪用资金罪、高利转贷罪、职务侵占罪以及被告人杨某成犯行贿罪，于2015年12月22日向本院提起公诉，本院作出一审判决后，被告人吴某红提出上诉，黄石市中级人民法院以原审判决事实不清、证据不足发回本院重新审理。本院于2017年8月23日重新立案后，黄石市黄石港区人民检察院于同年8月29日以鄂黄港检刑变诉[2017]4号变更起诉书指控被告人吴某红、杨某成犯高利转贷罪、职务侵占罪；于2019年5月15日以鄂黄港检刑追诉[2019]1号追加起诉书补充指控被告人吴某红、杨某成犯挪用资金罪，并于2017年11月17日、2018年3月16日两次申请补充侦查。本院依法由审判员朱晓冬担任审判长，与人民陪审员董晓慧、傅靖宏组成合议庭，于2018年6月20日、10月30日、2019年6月18日公开开庭审理了本案，黄石市黄石港区人民检察院指派检察员王安荣、助理检察员郎昭华出庭支持公诉，被告人吴某红及其辩护人周世斌，被告人杨某成及其辩护人徐娟，鉴定人田某均到庭参加了诉讼。本案经黄石市中级人民法院批准延长审限三个月，并呈报最高人民法院三次各延长审限三个月。经合议庭评议并报本院审判委员会讨论决定，现已审理终结。黄石市黄石港区人民检察院指控：（一）高利转贷罪2012年，被告人吴某红、杨某成与李某1（系武汉市某建筑安装装饰工程有限公司法定代表人）商议，李某1向二人借款，月利率为30‰。2012年10月，被告人吴某红、杨某成以黄石某文化艺术有限公司公司（以下简称某盛公司）名义向黄石滨江农村合作银行（现黄石农商银行）以资金周转为由申请流动资金贷款1000万元。同年10月15日，吴某红、杨某成将某盛公司向银行贷款的其中500万元资金通过黄石市某交通设施有限公司（以下简称某远公司）和陈某春的账户（该账户系吴某红实际控制）向李某1转账，后吴某红、杨某成实际收到李某1支付的贷款利息45万元。经鉴定，根据银行贷款利率，按吴某红、杨某成转贷给李某1的期间测算，杨某成应支付给银行的贷款利息为92250元，吴某红、杨某成违法所得为357750元。（二）职务侵占罪被告人吴某红、杨某成利用职务上的便利，非法占有黄石某贸易发展有限公司（以下简称中某公司）的资金，其中吴某红非法占有资金共计427800元，杨某成非法占有资金共计227800元。具体犯罪事实如下：1、2011年8月，因黄石市图书馆发生一起广告牌砸死人事故，黄石市图书馆当时无钱赔偿，遂向杨某成、吴某红借款用于事故赔偿，二人从中某公司账上支出680124元，于2011年8月5日分两笔将该款支付到黄石市图书馆指定账户。2011年10月13日，黄石市图书馆将其中20万元还至吴某红工行账户（62×××92）后，吴某红于同年10月21日分五笔（四笔45000元，一笔20000元）将此款转入其招行个人账户（46×××88），随后又于同年10月24日将此款转入到其个人控制使用的陈某春招行账户（41×××88）。2011年11月10日，吴某红用该款购买个人理财产品。2、2012年5月4日、5月8日，黄石市图书馆分多笔还款380124元到中某公司湖北银行账户（96×××04）后，同年5月8日，杨某成、吴某红将其中18万元以货款的名义转到杨某成招行个人账户（52×××88）上，并于同日将此款以还款的名义转入杨某成私人账户归个人使用。3、2010年7月1日，吴某红伙同杨某成将公司资金47800元汇入某远公司业务员彭某的私人银行账户。彭某取出现金后，于同年7月5日存入黄石康顺汽车贸易有限公司银行账户，购买福田厢式运输车一辆，该机动车所有权人登记为杨某成。（三）挪用资金罪2013年1月29日，湖北银行黄石分行向中某公司批准500万元流动资金贷款的授信额度。2013年6月，李某1向被告人杨某成提出借款200万元，借期3个月，月利率30‰。被告人杨某成与被告人吴某红商议后，决定以中某公司的名义向湖北银行贷款借给李某1使用。同年6月18日，吴某红以中某公司的名义向湖北银行黄石南京路支行申请贷款200万元，并提供中某公司与被告人杨某成控制的某远公司的虚假购销合同。同日，中某公司与湖北银行南京路支行签订借款合同后，湖北银行南京路支行将该笔200万元贷款从中某公司转账至某远公司账户。同年6月19日，杨某成将该笔200万元资金从某远公司转至被告人吴某红控制的陈某春招商银行账户。同日，被告人吴某红、杨某成将该笔资金从陈某春招行账户分三次转给李某1工商银行黄浦支行账户。被告人吴某红授意财务人员将该笔200万元贷款在中某公司记账为被告人杨某成的借款。借款期满后，李某1将200万元通过银行转账还款至陈某春招行账户。直至2013年12月27日，被告人杨某成才将其中180万元通过其招商银行账户转账还款至中某公司湖北银行账户。针对上述指控，公诉机关当庭宣读和出示了相关证据材料予以证明。公诉机关认为，被告人吴某红、杨某成以转贷牟利为目的，套取银行资金高利转贷他人，违法所得共计人民币357750元；被告人吴某红伙同被告人杨某成以非法占有为目的，利用职务上的便利，将公司资金非法占为己有，其中，被告人吴某红非法占有公司资金共计427800元，被告人杨某成非法占有公司资金共计227800元；被告人吴某红伙同被告人杨某成，利用职务上的便利，擅自决定挪用公司资金归个人使用，超过三个月未归还，应当分别以高利转贷罪、职务侵占罪、挪用资金罪追究其刑事责任。被告人吴某红辩称：1、关于高利转贷罪，其二人与李某1之间是合作投资的关系，并非借贷关系，当时其只是因为打字的原因，才将利润写成利息。2、关于职务侵占罪，借给图书馆的68万余元中，有38万元是其与杨某成的自有资金，因此图书馆还款后，其将这38万元转入其和杨某成的个人账户。3、关于挪用资金罪，中某公司在湖北银行一共贷款500万元，第一次的300万元由其和另一股东王某1分别使用150万元，各自承担贷款利息。起诉书指控的第二次200万元归其和杨某成使用也是与王某1提前协商好的，利息由其和杨某成自己承担，其二人还用自己的车子和房子进行了反担保，不存在挪用公司资金的问题。其辩护人提出：1、某盛公司向银行贷款1000万元后，其中500万元就被借用到某远公司，吴某红用于投资李某1公司的款项是从某远公司借出来的，并不是银行资金。对于汇给李某1公司资金的性质问题，吴某红、杨某成一致认为是投资，李某1供述是借贷，但没有证据印证，李某1作证时，其人身自由是受到限制的，不能排除受到立功引诱的可能性。虽然李某1汇入陈某春账户的45万元标注为利息，但此前杨某成与李某1之间还有其他的借贷款项，45万元与500万元之间没有有效证据证明存在因果关系，也不能单纯地认定就是此500万元的利息，证据之间不能形成锁链，即使保底性投资在民事法律关系上可以视为借贷，但从刑事犯罪的角度考量，不能忽略对被告人主观故意的审查，且吴某红与李某1之间并无合谋，其只是负责办理转账，不能因为二被告人之间的夫妻关系，就作出系共同犯罪的认定。2、出借给图书馆的68万余元中，38万元是从某诺公司的账户中支出的，其余30余万元是从某远公司账户中支出，公诉机关指控二被告人从中某公司支出68万余元与事实不符。某诺公司账户是一个公用账户，包含中某公司、某远公司、电子警察业务及杨某成的其他经营业务往来款的资金进出，某诺公司账户里的资金不等同于中某公司的资金，实际上此38万元是从杨某成此前转入某诺公司的90万元中支付的，且杨某成的个人借款在2014年已全部结清。购买车辆的47800元是从吴某红的个人账户中支出的，不是中某公司支出的，车辆虽然登记在杨某成个人名下，但实际是由某远公司使用，并作为固定资产登记在某远公司的财务账上，吴某红并未获得车辆的任何利益，也无职务侵占的故意。3、公诉机关追加起诉的程序不合法。4、被告人吴某红并没有挪用公司资金的故意，当时向银行提供虚假购销合同的目的就是为了骗取银行的信贷资金个人使用，中某公司并不需要获得该笔贷款的收益，公诉机关指控吴某红挪用200万元是错误的。因此，被告人吴某红不构成公诉机关指控的三项罪名。被告人杨某成辩称：1、其与李某1之间是投资合作的关系，不是借贷关系。2、借给图书馆的钱是其自己的，其不存在侵占。3、其是用自己的车子和房子提供反担保取得的200万元贷款，中某公司的股东对此事也是清楚的，此笔贷款的利息也是其承担的。其在中某公司的全部借款已于2014年1月全部还清。其辩护人提出：1、公诉机关并未提供充分证据证明杨某成、吴某红与李某1之间是借贷关系。2、杨某成并不是中某公司的员工，其并无职务上的便利；47800元购买的车辆虽然登记在杨某成的名下，但实际使用人是某远公司，也在某远公司的固定资产账上做了登记。3、公诉机关追加起诉违反法律规定。4、中某公司的股东是吴某红和王某1，该笔以中某公司名义向银行申请的200万元贷款，实际上事先已由中某公司的两名股东一致同意由吴某红、杨某成使用，中某公司对该笔资金进行了合法的转移占有。5、杨某成并非是中某公司的员工，与吴某红在主观上没有挪用公司资金的故意。因此，杨某成并没有转贷牟利的犯罪故意，也没有职务侵占、挪用资金的身份条件，不构成公诉机关指控的三项罪名。二被告人向本院提交了以下证据：1、银行转账凭证。证明杨某成个人账户在2011年7月汇入黄石某诺电讯发展有限公司90万元后，分四笔支付的事实，其中一笔即为代黄石市图书馆支付给事故受害人亲属的38万元。2、记账凭证、银行账户交易明细。证明2010年7月1日由吴某红招商银行账户转入彭某账户的47800元所购买车辆已在某远公司固定资产记账。3、湖北银行支付系统专用凭证2份。证明杨某成招商银行账户（尾号36×××58）于2014年1月2日分两笔各60万元向中某公司湖北银行黄石南京路支行账户（尾号17×××04）还款共计120万元。经审理查明：一、涉嫌高利转贷的事实2012年，被告人吴某红、杨某成与武汉市某建筑安装装饰工程有限公司法定代表人李某1商议，李某1向二人借款，月利率为30‰。2012年10月，被告人吴某红、杨某成以某盛公司的名义向原黄石滨江农村合作银行以资金周转为由申请流动资金贷款1000万元。同年10月15日，吴某红、杨某成将某盛公司向银行贷款资金中的500万元通过某远公司的账户转账至李某1公司的账户，李某1在收到上述500万元后，分三次向吴某红实际控制使用的陈某春账户支付利息共计人民币45万元。经鉴定，根据银行贷款利率，按吴某红、杨某成转贷给李某1的期间测算，杨某成应支付给银行的贷款利息为92250元，吴某红、杨某成违法所得为357750元。上述事实，有由公诉机关当庭举证、质证的下列证据予以证实：（一）书证1、到案经过，证实被告人吴某红于2014年4月2日9时许，被公安民警从其公司办公室带至办案单位接受调查。同年4月17日因涉嫌骗取贷款罪被公安机关取保候审。此后，吴某红对办案人员多次电话通知其到公安机关接受调查不予理睬，且在取保候审期间未经许可离开本市。同年8月13日，公安民警将其带回公安机关接受审查。2015年1月14日21时30分许，武汉市公安局东湖新技术开发区分局关东派出所民警在武鄂高速公路龚家岭收费站设卡盘查时，发现一名车辆驾驶员杨某成系网上逃犯，遂将其带至公安机关接受进一步审查。2、户籍证明，证实被告人吴某红、杨某成的个人基本信息。3、黄石市某文化艺术有限责任公司工商登记资料。证实黄石市某文化艺术有限责任公司成立于2000年8月，2009年5月，杨某成、王某1、吴某红被选举为该公司董事会成员，同年6月，杨某成成为该公司法定代表人。至2012年9月，该公司股东共五人，其中杨某成、王某1、吴某红占有93.94%的股权。4、武汉市某建筑安装装饰工程有限公司工商登记资料。证实武汉市某建筑安装装饰工程有限公司系有限责任公司，法定代表人系李某1。5、担保承诺书、流动资金借款合同、支付放贷通知书、转账支票、借款凭证、进账单、银行交易明细。证实2012年10月11日，黄石市某文化艺术有限责任公司向黄石滨江农村合作银行借款1000万元，借期24个月，年利率7.38%，用途为购买各类通讯器材产品，合同约定未经贷款人书面同意，借款人不得改变用途。杨某成、王某1、吴某红分别作为保证人签署了担保书。同年10月15日，其中500万元受托支付至黄石市某交通设施有限公司在黄石邮政储蓄银行黄石大道支行的账户中。同日，此款跨行转账至武汉市某建筑安装装饰工程公司，随即该公司向陈某春招行账户（41×××88）转账15万元。2012年11月15日，陈某春账户向杨某成招行账户（62×××58）转账15万元，注明“金鑫付利息”。同年11月20日，李某1工行账户（62×××67）向陈某春账户转账15万元，陈某春账户于同年12月17日向杨某成账户转账15万元，注明“金鑫付利息”。同日，李某1账户向陈某春账户转账15万元。2013年2月16日，吴某红招行账户（46×××88）向杨某成账户转账15万元，注明“金鑫李总还款”。（二）证人证言1、证人李某1证实，其和杨某成认识时，杨某成是咸宁某大酒店的股东。其从2012年开始向杨某成借钱用于做建筑装潢，杨某成都是从招行一个叫陈某春的账户上转款过来，其还本付息也是转到陈某春的招行账户上，其不认识陈某春，每次都是先电话同杨某成联系好，谈好数额、利息，然后杨某成就派一个姓吴的青年到其公司来签订借款合同，只带一份合同来，其看金额、利息符合后，就签字并出具一份借条，其没有留副本，然后钱就从陈某春的银行账户上转过来。第一次是2012年，具体时间记不清了，其找杨某成借200万元，约定月息3分，每到要还本或者付息时，小吴就发短信提醒其，其就通知出纳或会计用网银转款。杨某成说他借给其的钱是朋友的，从小额贷款公司借来的。2012年10月15日，其从杨某成处借款500万元，约定月息三分，公司账户收到杨某成的500万元后，其从网银转15万元利息到陈某春的招行账户，后来又从其工行账户分别汇了两个月利息30万元到陈某春的账户，这笔钱是借三个月，2013年1月14日还款200万元，次日还款100万元，200万元本金其按照杨某成的要求分几笔汇到深圳购买材料。一般都是杨某成那边汇本金过来，当日其就通过网银将约定利息付给杨某成指定的账户。其借款的时间短则三个月，长则六个月，其借款的最后一笔好像是2013年10月份左右，其一共找杨某成借款1800万元，除了陆续还本付息外，到现在为止还欠杨某成500万元，总共支付的利息大约在200万元左右，最后一笔付利息是在2013年11月份，后来资金困难就没钱付本金和利息了。公安机关出示的陈某春同其往来的七张汇总表的借款往来情况、还本付息情况是属实的。此外，证人李某1通过公安机关提供的一组照片中辨认出12号男子就是其向杨某成借款后，到办公室要求其出具书面借条的人，即吴某；从另一组照片辨认出8号男子就是杨某成。2、证人涂某证实，其于2008年5月进入中某公司从事会计工作，公司老板是吴某红、王某1，杨某成是公司什么人其不清楚，但他的工资是中某公司发的，养老保险也是中某公司交的，同事都叫他杨总。某盛公司的会计账也是其做的，2012年10月，某盛公司从黄石滨江银行贷款1000万元是杨某成和银行谈好后安排其办理的。按照杨某成的指示，杨某成和王某1两人各用500万元，这1000万元贷款最终去向其不清楚，后来还了500万元又贷出500万元，之后再增贷300万元，资金的具体用途其不知道，没有用于某盛公司的经营。3、证人吴某证实，其原在大冶城关经营手机店，2010年年初，中某公司三星专卖店开张缺人手，其姐吴某红、王某1让其过去帮忙，直到2013年其又回到大冶自己经营三星手机专卖店。其与李某1见过几次面，李某1到中某公司办公室来过，有两次吴某红让其去给李某1送文件袋，文件袋里的东西其不知道是什么。其是某远公司的挂名股东，没有参与某远公司的任何经营活动和管理工作，连公司的办公地点在什么地方都不清楚，对公司的情况也不清楚。4、证人王某1证实，其是某盛公司的股东，法定代表人是杨某成。2012年7、8月间，杨某成提出把某盛公司的房产抵押给黄石滨江农村合作银行贷款，开始其不同意，杨某成说他需要用钱，但没说要做什么，为了避免股东之间为了贷款不和睦，其后来同意将某盛公司的房产抵押贷款，但贷款的钱一人一半，降低风险。随后杨某成就到银行办理了1000万元贷款，期限是24个月，其收到的500万元是吴某红通过个人账户汇款的。贷款满一年时，杨某成说还款压力太大，要先还500万元（各还款250万元），再续贷500万元。续贷之后，其拿了250万元。后来银行增加贷款额度300万元，但增加的300万元因为杨某成说他资金困难就没有给其。其将500万元做生意用了，利息都是各人支付各人的部分。2014年6月20日，这笔贷款按银行要求提前还了。（三）被告人的供述1、被告人吴某红的供述，证实某盛公司在滨江农村合作银行贷款的1000万元，其和王某1各拿500万元，贷款手续是王某1办的。其拿到500万元后转到鑫金公司李某1账户上，李某1于2012年10月15日、11月、12月，每月向其母亲陈某春的招行账户转来15万元，共计45万元，是李某1预付的投资分红利润。陈某春账户与李某1之间的往来款项都是其对李某1的工程投资款，双方没有签订投资协议书也未约定投资期限，但是口头约定投资收益不低于30‰，有投资收益李某1就会汇入陈某春的银行账户，到目前为止，李某1尚有500万元未归还，这些投资都是以其个人名义进行的。陈某春的银行卡是其在使用。2、被告人杨某成的供述，证实其是某盛公司的法定代表人，其和吴某红各占该公司25%的股份，王某1占50%的股份。2011年8月，其与几个股东一起承包了咸宁的某酒店，2012年2月，武汉市某装饰工程公司的老板李某1来谈酒店装修的事，其就认识了李某1。2012年10月12日，某盛公司从黄石市农村商业银行贷款1000万元后，其和王某1各使用500万元，其收到的500万元于2012年10月15日由某盛公司转给某远公司，同日由某远公司的账户转入李某1公司的账户。当时其与李某1已经开始合伙从事装修工程，李某1要其投钱进去，所以其就将这500万元贷款转给李某1从事装修工程。之前，李某1因为装修资金不够找其合作，分给其25%的利润，其答应了，于是就将500万元贷款转给李某1。李某1每月结算了装修工程款后看资金的情况还钱给其，没有固定时间和金额，主要看李某1的资金情况，按每月工程结算进度款扣除成本及相关费用后的利润再按25%分给其，这个利润是直接打到其岳母陈某春的账户上，其不清楚款项的具体走向。与李某1合伙出资从事装修生意的第一笔款是2012年10月15日转给李某1的500万元，是李某1找其谈的，通过这次投资其与李某1建立了合作关系，后来李某1再做装修工程时需要钱就直接与吴某红联系。（四）鉴定意见洪湖方圆会计事务有限公司鉴定意见书，证实被告人吴某红、杨某成2012年10月15日转贷给李某1的银行贷款500万元，约定月利率为30‰，李某1支付利息45万元，吴某红、杨某成应还银行贷款利息92250元，差额357750元。上述证据确实、充分，足以认定。二、涉嫌职务侵占的事实1、2011年8月，因黄石市图书馆发生一起广告牌砸死人事故，黄石市图书馆当时无钱赔偿，遂向杨某成、吴某红借款用于事故赔偿。2011年8月5日，中某公司从“黄石某电讯发展有限公司”银行账户上支付38万元至黄石市图书馆指定的受害人亲属账户，同日，某远公司银行账户亦支付300124元至黄石市图书馆指定的受害人亲属账户。事后，中某公司财务将38万元记为“杨总付款”，明细科目记为“杨某成其他应收款”；300124元则记为“图书馆借款、博远代付”，明细科目记为“图书馆其他应收款”。2011年10月13日，黄石市图书馆将其中20万元还款至吴某红工行账户（62×××92）上，吴某红于同年10月21日将该款分五笔（四笔4.5万元，一笔2万元）转入其在招行账户（46×××88）后，又于同年10月24日将此款转入到吴某红个人控制使用的陈某春招行账户（41×××88）。2011年11月10日，吴某红用该款及账户中原有资金共计50万元购买个人理财产品，当日又撤销认购委托。2012年5月4日、5月8日，黄石市图书馆分多笔还款380124元到中某公司湖北银行账户（69×××04）后，同年5月8日，中某公司将其中18万元以货款的名义转到杨某成招行账户（52×××88）上，财务记账“付图书馆欠杨总款”。另查明，至2011年6月底，中某公司财务账“杨某成其他应收款”科目的余额为150万元，2011年7月12日，杨某成招商银行账户转账90万元至黄石某电讯发展有限公司账户，同年7月27日，黄石某电讯发展有限公司支付设计费297203元至深圳某装饰集团股份有限公司，中某公司财务将90万元减去297203元之后的余额602797元记账于“杨某成其他应收款”科目中，冲减了该科目的余额为897203元。2、2010年7月1日，中某公司使用的吴某红招商银行账户（52×××58）资金47800元汇入某远公司业务员彭某的个人银行账户，该款于同年7月5日以现金方式存入黄石某汽车贸易有限公司银行账户，购买福田厢式运输车一辆用于某远公司的电子警察业务，该机动车所有权人登记为杨某成，某远公司将该车登记为该公司的固定资产。目前，该车去向不明。上述事实，有由公诉机关当庭举证、质证的下列证据予以证实：（一）书证1、人身伤害事故赔偿协议书、黄石市图书馆证明，证实2011年8月5日，黄石市图书馆因广告牌在拆除施工过程中坠落，将市民曹某枝当场砸死，经协商，黄石市图书馆赔偿被害人近亲属江某寅共计75万元，黄石市图书馆已支付69876元，余款680124元一次性支付。黄石市图书馆向杨某成借支680124元用以清偿事故还款，此后，该图书馆将此款还给了中某公司及杨某成。2、记账凭证、湖北银行进账单，证实2011年8月5日，黄石某电讯发展有限公司向江某寅转账支付38万元。中某公司财务将此款项摘要记为“杨总付款”，明细科目记为“杨某成其他应收款”。3、记账凭证、对账单、进账单，证实2011年8月5日，某远公司向江某寅转账支付300124元，中某公司财务将此款项摘要记为“图书馆借款、博远代付”，明细科目记为“图书馆其他应收款”。同年8月31日，吴某红招行账户（41×××58）向某远公司转账支付300124元。4、记账凭证、财政授权支付凭证、报销单、领款单、说明、黄石市财政直接支付凭证、支出报销单，证实2011年10月13日，黄石市图书馆向吴某红的工行账户（62×××92）分2次转账支付共计20万元，领款单注明“领款人罗某、还8.2事故款”；2012年5月4日，黄石市图书馆向中某公司银行账户分4次转账支付共计280124元；同年5月8日，黄石市国库集中收付局代黄石市图书馆直接支付给中某公司10万元；2011年8月至2012年5月中某公司应向黄石市图书馆缴纳租金10万元，该款冲抵黄石市图书馆向杨某成的借款。因此，黄石市图书馆实际偿还借款680124元。5、湖北银行进账单，证实2012年5月8日，中某公司向杨某成的招行账户（52×××88）转账支付18万元。注明“付图书馆欠杨总款”。6、银行账户明细，证实黄石市图书馆转入吴某红工行账户的20万元，被吴某红于2011年10月21日，分5笔转入其招行账户（46×××88）。同年10月24日又转入陈某春招行账户（41×××88）。2011年11月10日10时，陈某春上述账户中50万元认购理财产品，当日10时02分，撤销认购。7、现金存款凭证、发票、对账单、机动车信息查询单、记账凭证，证实2010年7月1日，吴某红招行账户（52×××58）转入彭某账户47800元，该款于同年7月5日现金存入黄石某汽车贸易有限公司账户，购买福田牌厢式运输车一辆，车牌号为鄂Ｂ×××××，发动机号Q×××××,车辆登记信息显示，车主为杨某成。同年12月，某远公司账目显示，该车已记入某远公司固定资产账。8、记账凭证、中国人民银行支付系统专用凭证，证实2011年7月12日，杨某成从其招行账户（52×××88）向黄石某电讯发展有限公司在湖北银行黄石支行的账户（69×××86）转账汇款90万元。9、黄石某贸易发展有限公司工商登记资料，证实黄石某贸易发展有限公司原名称为黄石某达电讯发展有限公司，系有限责任公司，法定代表人吴某红，2008年9月5日变更为现名称，股东吴某红、王某1各投资50%。2009年9月，二人增加注册资金至500万元。10、黄石市某交通设施有限公司工商登记资料，证实黄石市某交通设施有限公司成立于2010年3月，系有限责任公司，股东吴某（投资83.67%）、李某2（投资16.33%），法定代表人李某2。2011年11月，法定代表人变更为吴某，股东变更为吴某、王某2。（二）证人证言1、证人涂某的证言，证实中某公司财务由吴某红负责，王某1负责店面及营业员管理，公司有两个对公账号都是在湖北银行黄石支行开户的，一个是黄石某贸易发展有限公司，账号69×××04；一个是黄石某诺电讯发展有限公司，账号69×××86，还有吴某红的招行银行卡52×××58。公司2008年5月到2013年12月的财务账都是其做的。2011年黄石市图书馆发生事故，中某公司帮忙垫付资金，公司账上支出58万元，挂杨某成应收款，其中20万元是公司垫付赔款。之后，图书馆还款380124元，其中200124元冲抵了图书馆借款，18万元转入杨某成的招行账户（52×××88），凭证上记载的“付图书馆欠杨总款”是其写的，是吴某红告诉其这样写的。其不知道图书馆转入吴某红工行账户的20万元。只要进了公司对公账户的钱，其都会做账，没进公司的账户，其就不知道了。2011年7月12日杨某成招行账户汇款90万元到某诺公司账户上，支付深圳某公司292703元外，余款602797元挂杨某成往来的贷方，实际上就是杨某成还公司的借款。2、证人陈某1的证言，证实其于2013年8月调往黄石市文化局任副局长兼图书馆馆长后，知道中某公司租了图书馆的门面，相关事宜都是杨某成与图书馆联系，所以其一直认为杨某成是中某公司的老板。2011年8月5日图书馆和中某公司签订了一份借款协议书，是因图书馆在2011年8月2日发生事故，图书馆向中某公司借款680124元作为赔偿费。3、证人彭某的证言，证实其原来的直接领导是吴某红，2010年黄石双迎活动时，全市挂标志牌，杨某成那边忙不过来，吴某红就将其调到某远公司工作，由杨某成安排工作内容，主要是将路名牌分送到各个路口，安排民工埋下去，费用经杨某成签字后到中某公司找会计涂某报销。2010年7月，公司汇入其私人账户47800元买了一台福田轻卡车，当时是公司会计涂某告诉其，其卡上汇入了47800元，要其取出现金交给公司一个姓陈的师傅，其分两笔取出现金交给陈师傅（时间长了名字记不清了），陈师傅后来就开这台车，这台福田轻卡（四门六座）主要是用于电子警察工程施工用。4、证人王某2的证言，证实其妹妹王某1与吴某红于2008年成立中某公司，2009年时，该公司会计涂某忙不过来，因为其也是做会计的，其妹妹就叫其到中某公司帮忙，主要是向税务机关申报纳税，做公司的外账，外账是向税务机关申报纳税用；还有一项工作是对公司的银行账户进行核对。公司有三个账户，一个是户名黄石某贸易发展有限公司，开户行湖北银行黄石支行，账号69×××04；一个是户名黄石某诺电讯发展有限公司，开户行湖北银行黄石支行，账号69×××86，这个账号实际上是中某公司在使用；还有一个户名为吴某红，开户行黄石招行，卡号为41×××58，实际是中某公司使用；还有一个户名为吴某红，开户行工行，卡号为62×××92，中某公司也使用过一段时间。5、证人李某2的证言，证实其于2004年经人介绍认识杨某成。2009年年底，杨某成承接了一个武汉交管局主管的视频监控业务（电子警察），杨某成就让其作为在武汉的联系人，负责看管施工现场，到相关单位跑业务，2010年工程做完以后其就辞职了。其原来对于某远公司法定代表人的事情并不清楚，有一次从武汉回中某公司报销费用时，公司的人说其是一个什么公司的老板，并问其一个月拿多少钱，其就问杨某成是怎么回事，杨某成说成立了一家公司，为了业务发展，老板需要是当地人，他就用了其的身份证办公司登记，工商注册资料中其的签字并不是其自己签的，其同黄石市某交通设施有限公司没有任何关系。6、证人王某1的证言，证实其与吴某红于2007年11月在工商局注册成立黄石某达电讯发展有限公司，每人出资25万元。2008年9月名称变更为黄石某贸易发展有限公司，租用的是图书馆的门面，吴某红负责财务，其负责店面管理，公司聘请了一名会计涂某，还有一名管理者叫杨某成，主要负责与工商、税务等部门的关系协调。公司对公账户有两个，一个是中某公司在湖北银行黄石支行开立的账户，另一个是某诺公司在湖北银行黄石支行开立的账户，另外还有吴某红、杨某成、余某等个人账户，公司也使用过。其在某远公司没有股份。该公司原来的法定代表人是李某2，但他本人并不知情，知道后就表示不同意，杨某成找其说，公司不能只有一个股东，要其姐姐王某2帮忙做个股东，只是挂名，其就同意了，其姐姐与李某2之间没有任何股权交易，其和其姐姐与某远公司没有任何关系，其不清楚工商资料上王某2投资的49万元是谁投入的。其未参与某远公司的经营和投资，某远公司是杨某成在经营，主要是做电子警察业务。杨某成不在黄石时，其帮杨某成送发票、资料，杨某成做电子警察业务是他自己的钱，通过中某公司走账，因为某远公司没有办理税务登记证，不能开发票。7、鉴定人田某（注册会计师）当庭所作证言，证实黄石市图书馆向中某公司借款68万元，中某公司财务记账杨某成应收款38万元，图书馆应收款300124元，此记账内容说明杨某成向中某公司借了38万元转给事故受害人，另外300124元是图书馆向中某公司借款转给事故受害人。此后图书馆还款380124元给中某公司，中某公司又转给杨某成18万元，余下200124元在中某公司冲抵了图书馆的借款；还有10万元还款是以中某公司应当交给图书馆的房屋租金抵扣的。但图书馆有一笔20万元的还款是直接汇入吴某红个人账户的，此款在中某公司没有会计凭证反映，中某公司对图书馆的债权已全部收回，余下的38万元应由杨某成还给中某公司。杨某成2011年7月汇入某诺公司账户的90万元，如果是杨某成自己的钱暂时存放在某诺公司的账户上，那么按规范的会计做账方式，就应该单独做应付款，不应该和杨某成的应收款账目混淆，冲减了杨某成应偿还给中某公司的款项。根据某诺公司账户上资金的流动情况，该账户上的资金也有电子警察业务的钱。（三）被告人的供述1、被告人吴某红的供述，证实某远公司是杨某成为了做电子警察业务设立的公司，法定代表人李某2是某远公司的员工，实际控制人是其和王某1、杨某成三人，该公司的工商注册登记是不真实的，2013年10月王某1退出。2011年8月图书馆借款680124元，其中38万元是其和杨某成自己的钱，另外30万元是向中某公司借的，一起68万元借给了图书馆。后来图书馆全部归还了，其中2011年10月13日先后分两笔转款20万元到其工行尾号16892账户上，其于10月21日分5笔转入陈某春招行账户，10月24日又从陈某春账户将20万元转到其在招行尾号6688账户，与账户里的余额一起50万元在招行购买理财产品。2012年5月4日、5月8日图书馆分多笔还款共计380124元，中某公司的账上称收到此款，但是其中18万元随后直接转账入杨某成的招行尾号5888账户上，记账凭证未记明事由，因为38万元是其自己的钱，中某公司只出资30万元，一起借给图书馆使用，所以转出的18万元是归还其借出的钱。2010年7月，中某公司的账户中支出47800元购买福田运输车一辆，车牌鄂Ｂ×××××，车辆登记的所有人是杨某成，所购车辆未在中某公司财务上反映，也未做固定资产登记。（2）被告人杨某成的供述，证实2010年左右，其与王某1、吴某红一起出资成立了某远公司，登记的法定代表人是公司的员工李某2，后来变更为吴某红的弟弟吴某，公司和黄石市公安局交警支队做了交通标志牌这个业务。2010年7月，吴某红账户汇给彭某47800元购买的福田牌小型汽车是用于某远公司电子警察项目的。图书馆处理事故赔偿借的60多万元，其中有30万元是中某公司借的，另外30余万元是其个人借给图书馆的，当时公司账户上没有那么多钱，公司财务上有记录，后来图书馆借的钱都还了。三、涉嫌挪用资金的事实2013年1月29日，湖北银行黄石分行向中某公司批准500万元流动资金贷款的授信额度。同年6月，李某1向被告人吴某红、杨某成请求借款，承诺按月息30‰计付利息。2013年6月18日，中某公司以需要经营周转为由，向湖北银行黄石支行申请贷款200万元，并提供该公司与某远公司之间的虚假购销合同作为贷款申请资料，中某公司两名股东即王某1、吴某红及其配偶，以及黄石市中小企业信用担保有限责任公司分别为该笔贷款提供连带责任担保。同日，中某公司与湖北银行黄石支行签订借款合同，约定利率为实际提款当日中国人民银行公布实行的一年期贷款基准利率（即年利率6%）上浮20%，当日，湖北银行黄石支行将该笔200万元贷款资金付款至中某公司账户，随即此款从中某公司转账支付至某远公司账户。6月19日，该笔200万元资金从某远公司转至被告人吴某红控制的其母亲陈某春的招商银行账户。同日，该笔资金又从陈某春招行账户分三次转至李某1工商银行黄浦支行账户。被告人吴某红授意中某公司财务人员将该笔200万元贷款资金在中某公司记账为被告人杨某成在该公司的借款。随后，李某1分别于同年6月20日、7月25日、8月21日三次各转入陈某春账户6万元，陈某春账户随即将三个6万元转入杨某成招商银行账户，用途记为“金鑫李总付息”。2013年9月11日，李某1通过许某中国农业银行武汉江岸支行账户还款200万元至陈某春招商银行账户。2013年12月27日，被告人杨某成通过其招商银行账户转账还款至中某公司湖北银行账户180万元。2014年1月2日，被告人杨某成招商银行账户分两次共计转账120万元至中某公司湖北银行账户。2014年5月6日，中某公司向湖北银行黄石支行还清贷款200万元。根据银行贷款利率，按吴某红、杨某成转贷给李某1的期间测算，杨某成应支付给银行的贷款利息为36000元，吴某红、杨某成违法所得为144000元。另查明，二被告人系夫妻关系，2011年7月在婚姻登记机关办理了结婚登记。上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据证实：（一）书证1、黄石市中小企业信用担保有限责任公司担保业务审批表，证实黄石市中小企业信用担保有限责任公司于2013年1月17日同意为中某公司提供500万元一年期综合授信担保。2、《保证合同》责任解除通知书，证实中某公司于2013年1月30日向湖北银行黄石支行贷款300万元、2013年6月18日向湖北银行黄石支行贷款200万元，已分别于2014年1月3日、2014年5月6日全部还清。3、2013年6月18日200万元贷款相关资料，证实湖北银行黄石分行同意该行南京路支行对中某公司放贷200万元。4、流动资金借款合同、保证合同，证实湖北银行黄石支行2013年6月18日与中某公司签订200万元借款合同，借期12个月，资金用途为经营周转，双方约定贷款利率为实际提款日当日中国人民银行公布施行的一年期贷款基准利率上浮20%。王某1、吴某红、黄石市中小企业信用担保有限责任公司分别为中某公司提供连带责任担保。5、湖北银行借款借据，证实2013年6月18日湖北银行向中某公司的账户拨款200万元。6、购销合同，证实中某公司在向湖北银行黄石支行申请200万元贷款时提供的虚假购销合同，系中某公司与某远公司于2013年6月15日签订的一份购销合同，约定中某公司向某远公司购买价值2013575元的手机，吴某红、吴某分别在双方单位代表处签字。7、中某公司财务明细分类账，证实中某公司财务明细分类账记载显示：2013年6月19日银行贷款200万元及担保公司200万元的担保费48000元均挂在杨某成在该公司的应收款账中。至此，杨某成在中某公司的借款挂账（应收款)为3047582元，此后2013年7-11月期间均无还款记录，直至2013年12月27日记录杨某成还款180万元，中某公司财务账上杨某成应收款变为1247582元。8、中某公司的记账凭证，证实中某公司2013年6月19日财务账记载：200万元借方科目为“杨某成其他应收款”；2013年12月27日财务账记载：180万元贷方科目为“杨某成其他应收款”。显示中某公司向湖北银行黄石支行贷款的200万元被杨某成从2013年6月19日使用至同年12月27日才偿还180万元至该公司财务。9、借款借据、转账支票存根、中某公司湖北银行账户流水，证实2013年6月18日湖北银行黄石支行向中某公司发放的200万元贷款在次日即由中某公司转账至某远公司，随即又由某远公司转账至陈某春招商银行南京路支行账户（41×××88）。10、陈某春招商银行账户流水明细，证实2013年6月19日某远公司转入陈某春账户200万元，当日，陈某春账户分三笔（90万元、90万元、20万元）转入李某1工商银行武汉市黄浦支行账户（62×××67），李某1分别于6月20日、7月25日、8月21日三次各转入陈某春账户6万元，陈某春账户在收到李某1三次各6万元后，随即将款项转入杨某成招商银行账户（62×××58），用途记为“金鑫李总付息”。2013年9月11日许某中国农业银行武汉江岸支行账户（62×××16）还款200万元至陈某春招商银行账户。11、杨某成招商银行账户明细，证实2013年12月27日杨某成招商银行账户（62×××58）分两笔各90万元共计180万元转入中某公司湖北银行17×××04账户。(二）证人证言1、证人涂某的证言，证实中某公司的资金都是吴某红管理，公司的现金支出流动没有手续，资金进出全部由吴某红说了算。她把公司资金转出后，就将银行汇款凭据给其，吴某红一般会在凭据上写资金用途，如果没有写用途，其就会问她做什么用的，然后再按照会计原则做账。中某公司2008年5月到2013年12月一共68个月的财务账都是由其做的，吴某红让其怎么做，其就怎么做，吴某红给什么凭据就做什么账，其只把数字弄清楚就可以了。2013年1月25日、2013年6月15日某远公司和中某公司签订的两份购销合同都是为了从银行借款专门制作的购销合同，是罗某和张某梅制作的。300万元的贷款账目记载200万元用于电子警察业务，100万元是杨某成挂账。中某公司有电子警察业务的经营项目，但是没有实际做过电子警察这种业务。200万元的记账凭证的摘要一栏写：贷款转出挂账陈某春（杨总用），这笔钱是转到陈某春的卡上了，是罗某办理的，然后将转账手续交给其，挂账杨某成是吴某红指示的。2、证人罗某的证言，证实其于2011年3月应聘到中某公司工作，2011年11月-2013年3月到上海工作，后又回到中某公司工作至2014年3月。主要是负责办公室的一些杂事，如到银行进账、与客户对账、帮公司员工交五险、办理员工聘用和辞职手续、员工考勤等。其在公司工作期间都是吴某红分管财务，王某1负责店面管理，杨某成应该是大老板，中某公司给他发工资并交五险，他虽然很少在公司，但是王某1和吴某红都很尊重他，员工也都称呼他杨总,他应该是幕后老板。2013年6月15日某远公司和中某公司的200余万元的购销合同是涂某交代其编制的，当时吴某红也在场，按照购进手机价约200余万元的价格编制，合同的内容都是其自己编造的。2013年某远公司和中某公司没有任何业务往来，某远公司没有向中某公司提供任何商品。3、证人王某1的证言，证实中某公司2013年先后两次向湖北银行黄石支行贷款（第一次300万元，第二次200万元）的事情其是知道的，并且还为贷款提供了担保，因为吴某红告诉其公司运作需要钱，其信任吴某红，并且自己也不懂账，也没有看过账，公司的财务都是吴某红管理，所以贷款来的钱是怎么用的其也不清楚。后来其将公司的账给姐姐王某2看过后才知道钱没有用于公司的经营业务，而是转到外面使用了。4、证人李某1的证言，证实2013年6月19日其向杨某成借款200万元，是通过陈某春的账户汇款，分三笔90万、90万、20万共计200万元，约定月息三分，每月付6万元利息，借了三、四个月，利息都付了，其借钱和付息是相对应的，一般是杨某成把本金汇过来，其就将约定的利息付给杨某成。其不会操作网银，都是叫儿媳许某操作的，网银上文字摘要记录为还款，没有写付利息，因为其不会告诉家人在外面借了这么多钱，而且还是高利贷。2013年6月9日其向杨某成借款200万元，也是通过陈某春的招行账户分四笔各50万元汇到其账户上，上述400万元，于2013年9月11日通过儿媳许某的银行账号还款200万元，2013年10月11日还款200万元。当时借钱是为了做装修工程使用，都是从招行陈某春的银行账上汇的，其还本息的时候也是汇到陈某春的招行账户上。(三）被告人的供述与辩解1、被告人吴某红的供述，证实某远公司与中某公司没有业务往来，业务不交集，中某公司做手机及零配件业务，某远公司主要做电子警察业务，红绿灯、标志牌、监控设施等。2013年6月18日，中某公司从湖北银行黄石支行贷款200万元，6月19日转入某远公司的账户，然后转入陈某春的账户，该笔资金没有用于公司经营，是杨某成个人借款，杨某成拿去用了。贷款时提交的中某公司与某远公司的购销合同不是真实的，只是为了向银行贷款。其也拿了家里的房子和车子担保了，王某1知道这件事情，但不知道具体用在什么地方了。2013年6月18日贷款的200万元于6月19日转入其母亲陈某春6688的招行账户后，当日分三笔（90万、90万、20万）共计200万元汇入李某1的工行账户，那是对李某1的投资款，约定回报率不低于30‰。2013年10月11日李某1通过招行李某1公司账户还款。2、被告人杨某成的供述，证实2013年6月18日其夫妇二人以及王某1夫妇一起到黄石市中小企业信用担保有限责任公司签订了保证合同，为中某公司向湖北银行申请的200万元贷款提供反担保。该笔贷款进入中某公司在湖北银行黄石支行的账户后，于次日就从中某公司的账户转入某远公司在湖北银行的账户（78×××70)，当日某远公司将这笔200万元的资金转入陈某春的招商银行账户。随后陈某春的账户分三次将200万元转至李某1在工商银行武汉黄浦支行的账户，这200万元是其个人投资给李某1从事装修工程的。(四）鉴定意见洪湖方圆会计师事务有限公司2015年11月2日司法鉴定意见书，证实2013年6月18日中某公司向湖北银行黄石支行申请流动资金贷款200万元，该笔贷款银行受托支付到某远公司银行账户后，次日就转入到陈某春招商银行账户（26×××88)上,同日又分三笔（两笔90万元、一笔20万元）通过网银转入到李某1的工行武汉黄浦支行银行账户（68×××67)上，以月利率30‰、期限三个月借给李某1使用。关于二被告人及其辩护人提出，其二人与李某1系合伙投资关系，公诉机关指控的高利转贷罪的500万元是投资款，不是借款,以及被告人吴某红的辩护人提出500万元不是银行贷款，是某远公司资金的辩解和辩护意见，经查，二被告人并未提供证据证明其与李某1之间合伙投资的相关约定，杨某成主张的投资利润每月25%与李某1实际给付的利息数额无法印证，并且李某1作为专门从事装饰行业的商人，在利润未能实际实现的情况下，贸然承诺每月给付杨某成固定投资利润的做法不符合常理，李某1陈述给付至陈某春账户的45万元系借款利息的内容与吴某红转账时的注明内容相互印证，故本院对二被告人及其辩护人提出不是高利转贷而是合伙投资的主张不予支持。根据银行转账记录，500万元在贷款的当天直接从银行受托支付至某远公司账户，当日到账后再从某远公司账户转入李某1的公司账户，而此前某远公司的账户中余额尚不够1万元，故对被告人吴某红的辩护人提出500万元不是银行贷款，是某远公司资金的辩护意见不予支持。关于公诉机关指控二被告人犯职务侵占罪的意见，经查，根据中某公司财务账记载的内容，杨某成截止2011年6月底在中某公司有借款150万元未偿还，同年7月12日其个人账户向中某公司使用的某诺公司账户转入90万元，此款在支出29万余元后，余款60万余元被中某公司账务记入杨某成在该公司的应收款科目，并冲减了应收款余额，即中某公司已将此余款记为杨某成偿还该公司的款项。随后，因图书馆借款，中某公司又从某诺公司账户支出38万元，财务记账为杨某成应收款，即该款应是中某公司帮杨某成垫付的款项，杨某成实际上是向中某公司借款38万元。2011年10月，图书馆直接汇入吴某红个人账户的20万元，虽然没有在中某公司财务上记账反映，且2012年5月，中某公司收到黄石市图书馆的还款380124元后，将其中18万元转给杨某成，财务记载“付图书馆欠杨总款”，但此两笔共计38万元并未扣减杨某成在中某公司的欠款数额，即杨某成向中某公司借款的38万元始终记为杨某成在中某公司的应收款。吴某红转账至某远公司员工彭某购买车辆的47800元，虽然车辆的所有人登记为杨某成，但根据彭某的证言，该车实际是用于了某远公司的电子警察业务，且某远公司的财务账中，该车是作为某远公司的固定资产登记的。根据职务侵占罪的构成要件，行为人必须利用职务上的便利，且有侵占本单位财物的主观故意，并实施了该行为。杨某成并非中某公司的员工，其不具有职务上的便利，公诉机关指控的38万元始终记账于杨某成在中某公司的应收款，中某公司随时可向杨某成主张权利；吴某红虽然是中某公司的法定代表人，且与杨某成系夫妻关系，但公诉机关并无充分证据证明吴某红与杨某成共谋，利用职务之便实施了非法侵吞中某公司38万元及47800元的犯罪行为。故本院对公诉机关指控二被告人犯职务侵占罪的意见不予支持。关于二被告人的辩护人提出，公诉机关追加起诉不符合法律规定的意见，本院认为，该案系发回重审案件，公诉机关在本院重新立案后，变更了起诉内容，此后，公诉机关追加起诉变更起诉时没有指控的新的犯罪事实，并不违反法律规定，本院对辩护人的此项辩护意见不予支持。关于公诉机关指控二被告人挪用中某公司200万元贷款资金的意见，本院认为，二被告人事前对该笔200万元资金的实际贷款目的就是为了转借给李某1，从而获取高额的转贷利率差。按照资金实际的转账记录，二被告人也是在收到资金后即按照其与李某1提前商量好的期限和利率转贷给李某1，李某1也按照约定支付利息及按期偿还本金，故二被告人的行为符合高利转贷罪的构成要件，本院对公诉机关指控二被告人犯挪用资金罪的罪名予以变更，宜按高利转贷罪定罪量刑。综上，本院认为，被告人吴某红、杨某成以转贷牟利为目的，套取银行信贷资金后高利转贷给他人，违法所得共计人民币501750元，数额较大，其行为均已构成高利转贷罪。根据杨某成的供述和证人吴某的证言内容，杨某成与李某1第一次就借款事宜谈好后，此后李某1需要借款都是直接与吴某红联系，由吴某红负责与李某1协商借款数额及期限，并派其弟吴某向李某1索取协议或借条，按约定数额通过其母亲陈某春的账户支付款项及收取利息，由此可看出，二被告人在共同犯罪中相互配合，被告人杨某成所起作用相对较小，可酌情从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条第一款，第二百七十一条第一款，第二百七十二条第一款，第二十五条第一款，第五十二条，第五十三条，第六十四条之规定，判决如下：一、被告人吴某红犯高利转贷罪，判处有期徒刑二年四个月，并处罚金人民币五十万元（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自二○一五年十二月二十二日起至二○一七年四月十日止，已扣除先期羁押的一年零十一日。以上罚金，应在本判决生效后第二日起十日内缴纳）；二、被告人杨某成犯高利转贷罪，判处有期徒刑二年一个月，并处罚金人民币五十万元（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自二○一五年一月十五日起至二○一七年二月十四日止。以上罚金，应在本判决生效后第二日起十日内缴纳）；三、对被告人吴某红、杨某成高利转贷违法所得人民币501750元予以追缴，上缴国库。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖北省黄石市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。审 判 长  朱晓冬人民陪审员  董晓慧人民陪审员  傅靖宏二〇一九年七月十八日书 记 员  刘 灿书 记 员  黄笃闻