山东省济南市天桥区人民法院 刑 事 判 决 书 （2018）鲁0105刑初157号 公诉机关济南市天桥区人民检察院。 被告人童某某，男，住济南市天桥区。 辩护人**白雪，山东众成清泰（济南）律师事务所律师。 被告人邱某某，男，住济南市市中区。 辩护人王梅，山东齐鲁（潍坊）律师事务所律师。 济南市天桥区人民检察院以济天桥检公刑诉（2018）160号起诉书指控被告人童某某、邱某某犯玩忽职守罪一案，于2018年5月4日向本院提起公诉。本院于当日立案，并依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。济南市天桥区人民检察院指派检察员周剑出庭支持公诉，上列被告人、辩护人到庭参加诉讼。在审理过程中，公诉机关认为需要补充侦查，于2018年8月4日、2018年12月4日建议本案延期审理。2018年9月4日、2019年1月4日本院根据公诉机关提请，恢复了对本案的审理。经济南市中级人民法院批准延长审限三个月。现已审理终结。 济南市天桥区人民检察院指控：被告人童某某、邱某某在本市某区某局某开发项目办公室、某科任职期间，对本市某区某镇某村村民王某某在申报某新建项目及报账过程中，不认真履行工作职责，没有审查出项目申报、报账资料造假，造成国家财政资金损失人民币84万元。2017年5月15日侦查人员自济南市某区某局、济南某管理委员会，将被告人童某某、邱某某接至检察机关接受调查。 公诉机关就起诉指控的以上事实向法庭出示了证人证言、书证及被告人供述等证据。公诉机关认为，被告人童某某、邱某某的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百九十七条第一款之规定，构成玩忽职守罪。提请本院依法惩处。 对于公诉机关在起诉书中指控的犯罪事实，被告人童某某辩称自己仅是工作失误，而不是玩忽职守，提供书证。被告人邱某某没有提出辩解和异议，提供书证。被告人童某某的辩护人提出，被告人童某某没有不认真履行职责，并未造成重大损失，不构成玩忽职守罪。辩护人未提供新的证据。被告人邱某某的辩护人提出，1、公诉机关指控被告人邱某某不履行工作职责，构成玩忽职守罪与事实不符；2、被告人邱某某的行为与国家农业财政补助84万元被套取，不具有刑法上的必然的直接的因果关系，应属一般工作失误；3、被告人邱某某没有实质性审查能力，且事后主动汇报；4、被告人邱某某系初犯、偶犯、坦白，且被套取的专项补助资金已全部追回。辩护人未提供新的证据。 经法庭审理查明：被告人童某某、邱某某在担任济南市某区某局某科科长、科员期间，负责管理某开发资金等。2014年5月，某区某镇某村村民王某某为获取国家某财政补助，利用变造的营业执照申报某新建项目。邱某某在审核该项目申报资料时，不认真履行职责，未发现营业执照造假遂上报，后该项目经审核获批。2015年12月，王某某提供伪造的银行会计资料要求报账。童某某在审核报账资料时，不认真履行职责，未发现银行资料造假遂审核通过。2016年1月，王某某违规获取国家某财政补助84万元。同年5月，审计部门在对该项目进行审计时，发现王某某变造营业执照，邱某某得知后主动向单位领导汇报。2017年5月12日，检察人员将被告人童某某、邱某某带回审查。2018年4月，某区某局追回该款。 上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据证实： 1.书证文件、任免通知、情况说明证实：被告人童某某、邱某某在任某区某局某科科长、科员期间，负责管理某开发资金等。 2.证人王某某的证言证明：童某某、邱某某负责某区某项目的审核、验收。2014年，他以某区某合作社的名义，申报某新建项目，由于该合作社营业执照所载成立时间不符合申报要求，遂在做申报材料时变造营业执照，篡改了成立时间；项目获批后，他又伪造了银行会计资料等报账。该项目通过验收后，他收到财政补贴84万元。 3.证人井某某（山东某有限责任公司会计师事务所主任）的证言证明：2016年上半年，邱某某联系他称某区某合作社申请专项资金需审计。他遂安排工作人员与合作社对接。他们主要负责审核被审计方提供的财务账目、银行资料等。根据合同规定，材料的真实性由提供方负责，也就是说材料的真实性由某区某合作社负责。他们在审核该合作社提供的银行流水时，只注意银行余额和相关交易，对其真实性并未产生过怀疑。 4.证人戚某某（济南市某区某局局长）的证言证明：2016年，某区审计局在对某区某开发项目进行审计时，发现王某某申报材料中的营业执照造假。当时，他们一直配合某区审计局审计，审计局发现后他们就知道了。 5.书证文件、说明、函证实：申请主体应确保上报材料的真实性，项目和申报资料的真实性应由县级机构负责评审。县级机构负责报账基础资料的审核工作。 6.书证申报指南、文件、报告、通知、申报材料、报账资料、报账申请单、银行交易明细、企业信息等证明：王某某利用变造的营业执照申报某新建项目，后利用伪造的银行会计资料报账，获取国家某财政补贴84万元。 7.书证案发经过、移交函证明：本案的案发及被告人童某某、邱某某的到案经过。 8.书证证明、业务回单证明：王某某退缴违规获取国家某财政补助的情况。 9.书证户籍证明证实：被告人童某某、邱某某的自然身份情况。 10.被告人童某某、邱某某对上述事实的供述。 关于被告人童某某所提自己仅是工作失误的辩解意见及被告人邱某某的辩护人所提被告人邱某某没有实质审查能力，仅是一般工作失误的辩护意见。经查，被告人邱某某在对王某某提供的某项目申报资料审核时，未能认真审核出营业执照复印件系变造；被告人童某某在对王某某提供的银行资料审核时，未认真审核出银行资料系伪造，导致王某某违规获取国家某财政补助84万元，造成重大经济损失，显属严重不负责，二人的行为已不是一般工作失误。被告人及辩护人的意见不能成立，不予采纳。 关于被告人邱某某的辩护人所提被告人邱某某的行为与国家农业财政补助84万元被套取，不具有刑法上的必然的直接的因果关系的辩护意见。经查，被告人邱某某未审核出王某某变造营业执照的行为，虽然对王某某申报的项目获得国家某财政补助没有决定性的作用，且涉案项目还需要经过有关部门审核和专家评审等才能获得国家某财政补助，但该失职行为是王某某违规获取国家某财政补助不可或缺的条件之一，两者之间具有刑法上的因果关系。辩护人的该项辩护意见不能成立，本院不予采纳。 本院认为，被告人童某某、邱某某身为国家机关工作人员，严重不负责任，不正确履行自己的工作职责，致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失，其行为已构成玩忽职守罪。公诉机关指控童某某、邱某某玩忽职守的事实清楚、证据确实、充分，指控罪名成立。被告人童某某的辩护人所提被告人童某某不构成玩忽职守罪的辩护意见不能成立，不予采纳。被告人童某某归案后如实供述犯罪事实，且涉案资金已全部追回，依法可从轻处罚。被告人邱某某得知审计部门发现王某某变造营业执照后，主动向所在单位有关领导汇报，属于自动投案，归案后如实供述犯罪事实，系自首，且涉案资金已全部追回，依法可从轻处罚。被告人童某某、邱某某犯罪情节轻微，可以免予刑事处罚。对被告人童某某依照《中华人民共和国刑法》第三百九十七条第一款、第三十七条、第六十七条第三款及最高人民法院、最高人民检察院《关于办理渎职刑事案件适用法律若干问题的解释（一）》第一条第一款第（二）项之规定；对被告人邱某某依照《中华人民共和国刑法》第三百九十七条第一款、第三十七条、第六十七条第一款及最高人民法院、最高人民检察院《关于办理渎职刑事案件适用法律若干问题的解释（一）》第一条第一款第（二）项、最高人民法院《关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条之规定，判决如下： 被告人童某某犯玩忽职守罪，免予刑事处罚。 被告人邱某某犯玩忽职守罪，免予刑事处罚。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省济南市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本一份。 审 判 长  王 勇 人民陪审员  崔康军 人民陪审员  林常云 二〇一九年七月一日 书 记 员  金 培 附：本案相关法律规定 《中华人民共和国刑法》 第三百九十七条第一款国家机关工作人员滥用职权或者玩忽职守，致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失的，处三年以下有期徒刑或者拘役；情节特别严重的，处三年以上七年以下有期徒刑。本法另有规定的，依照规定。 第三十七条对于犯罪情节轻微不需要判处刑罚的，可以免予刑事处罚，但是可以根据案件的不同情况，予以训诫或者责令具结悔过、赔礼道歉、赔偿损失，或者由主管部门予以行政处罚或者行政处分。 第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 最高人民法院、最高人民检察院《关于办理渎职刑事案件适用法律若干问题的解释(一)》 第一条国家机关工作人员滥用职权或者玩忽职守，具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百九十七条规定的“致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失： （二）造成经济损失30万元以上的； 最高人民法院《关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》 第一条根据刑法第六十七条第一款的规定，犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。 （一）自动投案，是指犯罪事实或者犯罪嫌疑人未被司法机关发觉，或者虽被发觉，但犯罪嫌疑人尚未受到讯问、未被采取强制措施时，主动、直接向公安机关、人民检察院或者人民法院投案。 犯罪嫌疑人向其所在单位、城乡基层组织或者其他有关负责人员投案的；犯罪嫌疑人因病、伤或者为了减轻犯罪后果，委托他人先代为投案，或者先以信电投案的；罪行尚未被司法机关发觉，仅因形迹可疑，被有关组织或者司法机关盘问、教育后，主动交代自己的罪行的；犯罪后逃跑，在被通缉、追捕过程中，主动投案的；经查实确已准备去投案，或者正在投案途中，被公安机关捕获的，应当视为自动投案。 并非出于犯罪嫌疑人主动，而是经亲友规劝、陪同投案的；公安机关通知犯罪嫌疑人的亲友，或者亲友主动报案后，将犯罪嫌疑人送去投案的，也应当视为自动投案。 犯罪嫌疑人自动投案后又逃跑的，不能认定为自首。 （二）如实供述自己的罪行，是指犯罪嫌疑人自动投案后，如实交代自己的主要犯罪事实。 犯有数罪的犯罪嫌疑人仅如实供述所犯数罪中部分犯罪的，只对如实供述部分犯罪的行为，认定为自首。 共同犯罪案件中的犯罪嫌疑人，除如实供述自己的罪行，还应当供述所知的同案犯，主犯则应当供述所知其他同案犯的共同犯罪事实，才能认定为自首。 犯罪嫌疑人自动投案并如实供述自己的罪行后又翻供的，不能认定为自首；但在一审判决前又能如实供述的，应当认定为自首。