河南省商丘市睢阳区人民法院刑 事 判 决 书（2018）豫1403刑初532号公诉机关商丘市睢阳区人民检察院。被告人李某，曾用名李永萍，女，1958年7月1日出生，河南省商丘市人，汉族，高中文化，商丘市华森置业有限公司实际经营人、商丘众鑫资产管理有限公司董事长、河南众鑫茶业有限公司法人代表、商丘市众鑫生态农业有限公司法人代表，户籍所在地商丘市睢阳区，现住商丘市。因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2016年3月28日被商丘市公安局开发区分局刑事拘留，于2016年3月29日被取保候审。于2018年7月13日被逮捕。辩护人蒋举功，河南梁园律师事务所律师。商丘市睢阳区人民检察院以商睢检刑诉[2017]90号起诉书指控被告人李某犯集资诈骗罪，于2018年1月18日向本院提起公诉。本院于2018年7月13日作出（2018）豫1403刑初80号刑事判决，被告人李某不服，提出上诉。商丘市中级人民法院于2018年9月19日作出（2018）豫14刑终322号刑事裁定，将本案发回本院重审。2019年1月16日，商丘市睢阳区人民检察院以商睢检刑诉（2019）17号起诉书，指控被告人李某犯非法吸收公众存款罪向本院提起公诉。本院依法另行组成合议庭，公开开庭审理了本案。商丘市睢阳区人民检察院指派检察员张保亮、李辉出庭支持公诉，被告人李某及其辩护人蒋举功到庭参加诉讼。审理过程中，公诉机关建议延期审理。经批准延长审限。现已审理终结。商丘市睢阳区人民检察院指控，2012年4月18日，被告人李某以其儿子高某（另案处理）为法人代表注册成立河南众鑫资产管理有限公司，李某是该公司实际经营人。2012年8月13日，李某又以高森森为法人代表注册成立河南华森置业有限公司，李某系河南华森置业有限公司实际经营人。2014年3月份以来，在未经有关部门批准的情况下，李某伙同高森森以河南众鑫资产管理有限公司、河南华森置业有限公司为名，借用资金用于河南众鑫资产管理有限公司、河南华森置业有限公司流动、周转资金为由，以高息为诱饵，面向社会不特定人员进行非法吸收公众存款，与存款人金某1、梁某4等414人签订“借款合同”或借款借据。经司法鉴定，被告人李某非法吸收公众存款合计金额4872.4万元，支付储户利息346.159万元，造成储户实际损失金额合计4503.771万元。造成储户损失数额特别巨大，其行为给广大集资户造成重大经济损失，造成了恶劣的社会影响，严重扰乱了国家金融管理秩序。针对上述指控的犯罪事实，公诉机关庭审中出示的证据有被告人李某的供述与辩解，被害人王某2、陈某1、史某等人的陈述，证人刘某1等人的证言，司法会计鉴定意见书等其他证据材料，认为被告人李某的行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第一百九十二条之规定，应当以集资诈骗罪追究其刑事责任。商丘市睢阳区人民检察院追加指控：2013年6月27日，被告人李某在商丘市睢阳区南京路与华夏路交叉口北100米路西注册成立“商丘众鑫寄卖有限公司”，其丈夫高某1（另案处理）任公司法人，李某作为实际控制人。商丘众鑫寄卖公司自成立至2015年3月份，李某等人以投资月圆国际大厦项目为由，以商丘市华森置业有限公司法人高某1为担保人，以月圆国际大厦项目投资出让土地为担保物，以高息为诱饵，与任帅、王爱勤等284名不特定社会公众签订投资管理合同378份。经司法会计鉴定：众鑫寄卖公司储户合同自2014年1月至2015年3月面向社会吸收存款本金金额合计为33196000元；已归还储户本金合计为130250元；已支付储户利息金额合计为1578104元；已支付储户的返点工资合计1890元；储户合同损失金额为31485756元。针对上述指控的事实,公诉机关庭审中出示证据有被告人李某的供述与辩解，众鑫寄卖公司面向社会吸收存款的合同，证人刘某1、李某1、倪某等人的证言，司法会计鉴定意见书等证据材料，认为被告人李某的行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告人李某辩称，自己不构成集资诈骗罪，对非法吸收公众存款我认可，非法集资我认可，但没有诈骗，既没有放高息也没有吃高息，没挥霍没浪费，钱都投资到项目上去了。与客户签订的合同都有抵押，资产足够抵偿债务。辩护人提出指控被告人李某犯集资诈骗罪，事实不清，证据不足，指控的罪名不能成立：一是应采用司法会计鉴定意见的第二组数据，未能归还的金额应为1827.845503万元。被告人李某现有财产的价值足可抵偿。二是未能归还是因为已全部投入到生产、经营，暂无法抽回或变现，用于月圆国际大厦项目交纳土地出让金等合计941.2753万元；用于“河南众鑫茶叶公司”建茶厂投资400.3698万元；用于周集乡、张阁镇租用土地、经营“商丘众鑫生态农业有限公司”付土地租金、附属物赔偿等160.3112万元，建大棚、修路等基础设施762.5373万元，以上两项合计922.8485万元。众鑫农业生态有限公司40多座塑料大棚已正常生产3年有余，月圆国际大厦项目，有商丘市示范区预防和处置非法集资工作领导小组办公室出具的《情况说明》等证明，该项目开发有望。三是豫中德评报字（2017）第0814号《资产评估报告书》将土地和房产净值仅评估为1078.25万元，而2013年该宗土地由划拨转为出让时，缴纳的出让金和税费就达941.2753万元之多；李某现仍在正常生产、经营的“众鑫农业生态园”，没有予以评估。四是李某主观上不具有非法占有的目的，客观上没有实施编造谎言、虚构事实之行为。偿还信用社旧贷款1800余万元，不能视为用涉案的投资款予以偿还的，其用到投资项目没有收回的款项就有2200万元之多。五是本案依法当属民事纠纷范畴。故应依法宣告被告人李某无罪。辩护人对商睢俭刑诉（2019）17号起诉书指控的被告人李某犯非法吸收公众存款罪没有异议，但对指控给储户造成的损失数额有异议，认为已支付的利息少计算半年多，寄卖公司会计优盘上记载的共支付的利息1010.3353万元是可信的，储户的实际损失应当以合同数额3319.6万元-已实际支付利息1010.3353万元-已归还本金13.025万元-返点金额1890元=2296.0507万元。应以此数额认定实际损失较为妥当。并举证列举下列证据以证明其观点：1、商丘市医药包装箱厂所有的商丘市房权证（2005）字第C01××85号房屋产权证书一本；2、商丘市医药供应公司饮片加工厂房屋产权证书8本；3、商丘市规划勘测建筑设计院对华森置业有限公司的土地位置坐标图一份；4、商丘市规划勘测建筑设计院对华森置业有限公司的土地勘测定界图一份；5、示范区原四营村委会党支部书记证明一份；6、李某与郑州一开发商李海峰签订的《房地产联合开发合同书》一份；7、商丘市示范区预防和处置非法集资工作领导小组办公室出具的《关于李某名下原月圆度假村土地与大越公司联合开发项目进展情况说明》一份；8、商丘大越房地产开发有限公司《营业执照》副本一份；9、李某与周集张庄村委会签订的《土地流转协议书》一份；10、李某与周集王尧村委会签订的《土地流转协议书》一份；11、农业生态园建设照片五张；12、集资人王某31、郇道明、董圆圆、王某10等103人为被告人李某写的《谅解书》130份；13、商丘市城乡一体化示范区综治办公室《党工委会议纪要》一份；14、商丘市城乡一体化示范区管理委员会《关于调整局部控制性详细规划的函》一份；15、辩护人对被告人丈夫高某1询问笔录一份，16、辩护人对被告人李某会见笔录一份；17、被告人的会计记载的支付投资户利息的U盘及复制的光盘一张。18、纸质的已经偿还的利息清单一套。经审理查明，（一）被告人李某以其子高森森（另案处理）为法定代表人，分别注册成立河南众鑫资产管理有限公司、河南华森置业有限公司，李某为实际经营人。在未经有关部门批准的情况下，李某伙同他人以河南众鑫资产管理有限公司、河南华森置业有限公司名义，以借用资金用于投资“月圆国际大厦”为由，以高息为诱饵，面向社会不特定人员进行非法吸收公众存款，经司法鉴定：李某等与存款人金某1、梁某4等414人次签订了“借款合同”或借款借据共计704份，总计金额为4872.4万元，预先扣除首次利息后的吸收存款金额为4662.415万元，支付利息346.159万元。造成实际损失金额达4316.256万元。2013年4月22日至2014年5月28日期间，高森森转入商丘市梁园区张阁镇招商引资办公室共计950万元（2014年10月18日至2014年11月19日陆续共转回549.6302万元）；归还商丘华商农村商业银行前期贷款本息共计1861.81万元；偿还宋某1欠款本息合计290万元；用于月圆大厦项目开发缴纳土地出让金、税金等投资花费合计941.2753万元。案发后，兑付被害人1%本金共计51.4779万元。另查明，被告人李某租赁有商丘市城乡一体化示范区张阁镇杨庄、沈西村部分土地和周集乡张庄、王尧村部分土地，以经营其“商丘众鑫农业生态园有限公司”。经评估，公交新境界2号楼2单元3层2－304号房屋1套、商国用（2014）第73号、商国用（2004）第6149号、商国用（2004）第6250号出让土地，商国用（1999）第0079号划拨土地评估净值为1078.25万元。上述犯罪事实，有下列证据证实：1、户籍证明，证实李某系成年人，没有发现有前科。2、商丘市公安局开发区分局情况说明及商丘市看守所暂不予收押情况说明书，证实2016年3月28日，李某被群众扭送后刑拘；因病不适宜羁押，于同月29日被取保候审。3、提取笔录证实，2016年12月19日下午，李某与田某3将记账凭证、票据等物品交到专案组。4、营业执照、注册信息等证实：商丘众鑫资产管理有限公司、商丘市华森置业有限公司，法定代表人系高森森；河南众鑫茶业有限公司、商丘众鑫生态农业有限公司，法定代表人系李某；商丘众鑫寄卖有限公司，法定代表人系高某1。5、商丘市房管局证明：高某2、李某、高森森、高某1无房产登记等。6、商丘市房地产产权交易管理局查封回执：李某在南京路睢阳大道的土地被查封；李某在梁园区东二环路与南京路交叉口西北角的房产被查封。7、查封决定书：高森森豫Ｎ×××××、ＮＳＱ110、ＮＢＶ995、ＮＨ0603、ＮＶＢ695等5辆汽车被查封。8、商丘市房地产产权交易管理局查封回执：高森森在公交新境界的房产一套，高森森商国用（2014）第73号土地、李某商国用（2004）第6149号、商国用（2004）第6250号、商国用（1999）第0079号三宗土地，被查封。9、土地登记审批表：南京路与睢阳大道交叉口的土地变动情况。10、收条及函件等：李某从张阁镇撤回515万元。11、周集乡政府说明及有关众鑫生态园项目资金明细表：2014至2015给乡政府租金及其他支付，共计160.3112万元；欠租赁费、工程款共计128.6882万元。12、张阁镇杨庄村、沈西村证明和与周集乡张庄、王尧村土地流转协议书：证明商丘众鑫生态农业公司租赁杨庄320.6亩、河南众鑫茶业公司租赁沈西137亩土地；李某以建设生态园名义租赁张庄151.48亩、王尧村140.84亩土地。13、银行账目明细及凭证：高森森等银行账目往来明细。14、商丘华商银行会议纪要及证明等：李某于2001年－2008年期间贷款298笔，金额1573.51万元，本金及部分利息已于2013年6月前后偿还完毕，偿还贷款本息合计1861.81万元。15、被告人李某提交的商丘众鑫生态农业有限公司支出明细表、收到条及场景照片、相关土地涉及的税票等：证明相关支出、建设情况。16、河南华颍会计师事务所司法鉴定，检验结果：（1）合同及借条（笔录）共计704份，涉及人次414人，总计金额4872.4万元，支付利息346.159万元，预先扣除首次利息后的吸收存款金额4662.4150万元，储户合同损失金额合计4503.7710万元。银行流水总支出37008.3379万元。其中ＡＴＭ取款/卡取现金893.9857万元，汇款转账35526.3420万元，消费支出588.0101万元。（2）高森森、李某等对外投资银行交易流水情况：A、高森森转入张阁镇招商引资办公室银行流水金额为950万元，高森森收到张阁镇招商引资办公室汇款549.6302万元，差额400.3698万元。B、高森森、李某等归还商丘华商农村商业银行前期贷款本息共计1861.81万元。C、偿还宋某1欠款本息合计290万元。D、用于南京路月圆度假村月圆大厦项目开发缴纳土地出让金、税金等投资花费合计941.2753万元。E、兑付集资户1%的本金共计51.4779万元。17、李某、高森森名下资产清单及评估报告书：（1）土地：南京路睢阳大道西北角4块，合计价值1023.827427万元；（2）房产“公交新境界”2号楼2－304号127.78平方米，价值54.421502万元；（3）车辆，高森森名下小型汽车5辆，未扣押实物，无法进行价值评估。18、被害人王某2、陈某1、史某、陈某2、何某1、张某3、王某3、冯某1、姜某、朱某1、张某4、李某2、乔某1、陈某3、郇晓乾、陈某4、陈某5、陈某1、曹某1、杜某1、冯某2、张某5、张某6、李某3、秦某1、李某4、苏某1、杨某1、杨某2、张某7、华某、李某5、梁某1、徐某1、张某8、赵某1、贾某3、张某1、程某1、王某4、张某9、郑某1、宋某2、乔某2、杜某2、雍某、赵某2、程某2、葛某1、郑某2、唐某1、张某10、张某1张某12、宋某3、张某13、王某5、司某1、霍某1、司某1、霍某1、李某1山、赵某3、韩某1、耿某、张某1付某1、陈某6、林某2、姚某1、朱某2、唐某2、杨某3、张某15、李某6、吴某2、宋某4、管某、马某2、王某6玲、程某3、李某7、程某4、宋某5、陈某7、钱某1、曹某2、李某3冰、马某3、朱某3、孔某、张某16、孙某1、杜某3、张某17、王某7、王某8、陈某8、王某9、曹某3、张某18、张某1沈某1、马某4、陈某9、崔某1、孙某2、崔某2、刘某3、李某8、梁某2、孙某3、张某20、王某10、郑某3、李某9、沙某、徐某2、张某21、朱某4、徐某3、刘某4、沈某2、曹某4、任某、曹某4、任某、王某11、林某3、白某、崔某3、徐某4、刘某5、张某22、夏某、苏某2、李某10、王某12、董某2、郭某1、孟某、朱某5、刘某6、赵某4、韩某2、何某2、曹某5、郑某4、安某、赵某5、陈某10、宋某6、曹某6、付某2、张某23、刘某7、郜某、陈某11、庞某、聂某2、陈某12、肖某1、邢某1、郭某2、宋某7真、邢某2、宋某8、李某11、霍某2、刘某8、刘某9、董某3、朱某6、杜某4、吴某3、赵某6、林某4、李某10、刘某10、肖某2、陈某13、刘某11、李某12、钱某2、余某1、冯某3、王某13、于某、郭某3、王某1汪某1、彭某、王某15、谢某1、阮某、董某1、陈某14、李某13、卢某、刘某12、李某14、李某15、王某16、闫某、苗某、乔某3、王某1郭某4、李某1张某24、李某1张某24、胡某1、霍某3、赵某7、魏某、余某2、王某18、霍某4、姚某2、王某1司某2、王某20、王某21、王某22、郭某5、杨某4、刘某1张某25、霍某5、崔某4、王某23、金某1、马某5、王某24、张某26、葛某2、范某2、杨某5、邢某3、范某3、刁某、陈某15、胡某2、孙某4、陈某16、沈某3、杨某6、刘某14、李某17、李某18、温某、黄某2、国某1、刘某7艳、黄某3、马某6、张某27、宋某9、沈某4、马某7、郝某1、秦某2、梁某3、许某、吕某、武某1、马某8、王永丽、侯某1、路某、朱某7、宋某10、朱某8、姬某、朱某9、杜某5、张某28、潘某、蔡某、金某2、藏秀丽、王某25、田某1、李某19、李某20、李某21、李某22、贾某4、董某4、刘某7东、马某9、冯某4、刘某15、黄某4、赵某8、张某29、马某10、定庆卫、陈某17、刘某16、杨某7、张某30、汪某2、贾某5、汤某、国某2、郭某6、孙某5、徐某5、李某2焦某、马某11、王某26、王某2孙某6、蒋某、朱某10、钱某3、王某28、赵某9、王某2张某31、朱某1李某24、刘某17、石某、王某6、毕某、张某32、李某2杜某6、鲁某1、谢某2、黄某5、张某33、孙某7、张某3刘某18、毛某、黄某6、孙某8、张某35、顾某、窦某1、刘某6、梁某4、张某36、朱某12、田某2、郑某5、赵某10、郭某7、徐某6、李某2丁某、吴某4、代某、王某30、王某31、朱某1王某32、贾某6、林某5、黄某7、李某27、纠亚丽、王某3侯某2、刘某19、张某37、郇道民、刘某2王某34、鲁某2、赵某11、王某3王某36、朱某14、郭某8、窦某2、刘某2赵某12、贾某7、武某2、朱某15、王某3杨某8、宋某11、贾某8、王某3韩某3、朱某16、贾某9、贾某10、田某3、董某5、田某4、赵某13、陶某、陈某18、翟某、苑某、上某、徐某7、苏某3、刘某22、陈某19、陈某2张某38、赵某1段某、郝某2、信素荣、王某39、展某、张某39、钟慧等供述及相关合同材料。19、证人刘某1证言：我在商丘众鑫生态农业有限公司负责给李某跑项目。商丘众鑫资产管理公司主要是吸收公众存款，用到李某的项目上。李某名下有睢阳大道与南京路交叉口西北角有43亩地，张阁有137亩的茶厂，周集400亩、张阁300亩共700亩的农业生态园，钱主要用在这三个项目上。20、证人郇道民证言：我在众鑫资产管理公司任副总经理二个月，后到张阁镇和周集乡帮李某路具体项目了。众鑫资产管理公司的法人是高森森，李某任董事长，是实际负责人。主要业务是吸收集资户的存款。21、证人董某1证言：王某1任总经理，高森森是公司法人，他经常在公司上班，李某是总负责人，她也经常在公司上班。22、证人张某1证言：我在商丘众鑫资产公司担任副总经理。公司法人是高森森，实际负责人是李某，总经理王某1，副总经理还有郇道民、范恒喜，经理有黄某6、钱某2，业务员有程梅、董某1、刘某16、白淑华、陈欣、彭静，会计李某12、李某1莲，高森森实际是公司的总会计。23、证人贾某1证言：否认在众鑫上过班；否认有工资和提成。24、证人黄某1证言：2012年下半年通过王某1到众鑫资产管理公司上班，任业务经理。主要给别人介绍众鑫资产管理公司的项目，介绍一部分亲朋好友去存钱。公司主要经营月圆度假村和农业生态园两个项目。法人高森森，董事长李某，总经理王某1、副总经理杜某6、张某1、尚根宝。业务员何传彦、李某1莲、李某12、董某1、王某7、彭静。公司运营模式就是以月圆度假村月圆大厦项目建设为由，给集资户月息2分吸收存款，并要求公司业务人员对外宣传、介绍吸收储户到公司存款，规定谁拉来客户，给谁提成，三个月的按3%，超过三个月的，按三个月倍数提。公司运营期间经营的有月圆大厦建设项目开发和周集农业生态园建设、张阁茶厂这三个项目。25、证人聂某1证言：2013年五六月份，与李学敏、杨庆坤一起，与李某商谈，李某出地，我们三个出钱，共同开发月圆度假村，约定李某出地占一股，我们三人出资占一股，签订了合作协议。后我们三人撤资，协议销毁了。26、证人宋某1证言：2004年8月份，李某欠我和家人80多万元，经法院协调暂时把月圆度假村（商国用2004字第6217号）土地过户到我的名下。2014年我与李某过户这块地时，李某登记在商丘华森置业公司名下，法人是高森森。27、证人张某2证言：2014年5月月份，李某在张阁镇征地时，我负责这个项目。共征收131亩地，4.65万元一亩，不算地面附属物。28、证人马某1证言：前期李某往镇政府专用账户打了400万元，后打550万元，后这个项目暂停了。听说李某在周集的农业生态园需要钱，抽走了515万元。29、证人申某、左某证言：其参与征地及发放土地款情况。30、证人席某证言：群众共领走征地款318万元。李某转走515万元。31、证人贾某2证言：李某租赁土地大概150亩，头三年1200元每亩，往后每三年每亩地涨100元。租赁费已发给群众，生态园主要是温室大棚，大概有50座。32、证人刘某2证言：李某于2014年3月1日开始在我村租赁土地210亩左右，其中有140.84亩签订有租赁合同，还有70亩左右的征用后闲置，一直没有签订租赁合同。头三年是1200元一亩，往后每三年每亩地增长100元。群众已经领到三年的租金了。33、证人吴某1证言：负责商丘众鑫生态园生产经营管理工作。正常生产有40个大棚，还有6个大棚没有建成，总的占地面积大概300多亩。34、被告人李某供述与辩解：商丘市众鑫资产管理公司于2012年成立，法人是高森森，业务是信息咨询、房主中介、民间借款。2012年下半年开始吸收公众存款，到2014年10月份停止。吸收了大概有3230万元，客户大概300多户。钱一是用到月圆度假村2000多万，二是在张阁镇购买137多亩土地，投资1000多万，用于茶厂建设；三是在周集镇租700多亩，期限14年，建设众鑫农业生态园，大棚50多个，投资2000多万。所差的1000多万是我以前干生意自己积累的钱。吸收存款我以商丘华森置业公司（月圆度假村）向储户借款，商丘市众鑫资产管理公司担保，借款合同是我签的字，月息1.5分至2分，期限3个月，到期可以续合同。公司法人是我儿子高森森，实际都是我负责，他没有参与公司的管理，会计是李某1莲、李某12，总经理是王某1，副总张某1，业务员有彭静、田春光、董某1、黄某6、何长言，还有几个我想不起来了。我名下有周集镇的生态园和张阁镇的茶厂是我的法人，商丘华森置业公司和商丘市众鑫资产管理有限公司是我儿子的法人。财产有：“月圆度假村”40多亩土地，价值6000多万；张阁镇购买137亩土地（茶厂），价值3000多万元；周集镇租700多亩土地，建设众鑫生态园项目，价值3000多万，共有资产1个多亿。月圆度假村毛地有43亩，净地18亩，四个土地证，三块是商业用地，有10亩左右，剩余7亩左右的一块是划拨地。在张阁镇购置土地建茶厂950万元，后在2014年11月前后，抽回515万元，用于兑付集资户本金。上述证据，均经庭审示证、质证，证据来源合法，与本案有关联，本院予以确认。经审理查明：（一）2013年6月27日，被告人李某在商丘市睢阳区南京路与华夏路交叉口北100米路西注册成立“商丘众鑫寄卖有限公司”。其丈夫高某1（另案处理）任公司法人，李某作为实际控制人。商丘众鑫寄卖公司自成立至2015年3月份，李某等人以投资月圆国际大厦项目为由，以商丘市华森置业有限公司法人李某为借款人，商丘众鑫寄卖有限公司法人高某1为担保人，以月圆国际大厦项目投资出让土地为担保物，以高息为诱饵，与任帅、王爱勤等284名不特定社会公众签订投资管理合同378分。经司法会计鉴定：众鑫寄卖公司储户合同自2014年1月至2015年3月面向社会吸收存款本金金额合计为33196000元；已归还储户本金合计为13020元；已支付储户利息金额合计为1578104元；已支付储户的返点、工资合计1890元；储户合同损失金额为31485756元。上述犯罪事实，有下列证据予以证实：1、证人刘某1证言证实：我是众鑫寄卖公司副总，负责公司全面工作，月工资5000元，每月油补1000元。公司对外宣传内容是公司有三块地，一个生态园，一个茶厂，一个南京路与睢阳大道西北角的一快商业地块准备搞开发，吸收的资金自用，公司资金雄厚，随用随取。储户来公司存款，先期扣除利息，以后10万元以上的储户每月兑付利息，10万元以下三个月兑付利息，月息2分，活期的10天以后可以支取本金，利息是一分二厘，取钱时付利息。我2016年7月18日存了8万元，付了6个月利息9600元，2016年6月退了800元，2014年12月11日存了5万元，支付一个月利息1000元，2016年6月退还本金500元。我共吸收我妻子、父母、亲人及储户合计400万元左右，吸收的资金都汇给高森森了，据说投在周集生态园和张各茶厂了。2、证人倪某证言证实：我是公司会计，月工资2000元，我上班时工资负责人是王永（同音），王永负责了几个月，后来换成了郇道民，王永去了众鑫资产投资管理公司，郇道民干了几个月，又换成了刘某1负责，林某1任行政副总，钱建平和李某1分别是业务副总，会计是我。公司的总经理月薪5000元，行政和业务副总月薪2000元，文员月薪2000元，提成是每吸收10000元，期限3个月的提成30元，六个月的提成60元。对外宣传是公司有三块地，一个生态园，一个茶厂，公司资金雄厚，随用随取。3、证人李某1证言证实：我是朋友安梦华介绍到众鑫寄卖公司工作的，开始干业务员，三个月后任副经理，负责揽储。月工资2000元，加千分之三提成。公司法人高某1，经理是林某1，会计倪某，林某1干几个月后换成刘某1。我给储户说公司有三快地，一个生态园，一个茶厂、一个南京路与睢阳大道西北角的一快商业地准备搞开发，吸收资金自用，公司资金雄厚，随用随取。我在公司存了40万元，公司退给我4000元。我父亲存了29.5万元，我女儿存了6万元。我共吸收13人，229万元，提成四、五千元。4、证人高某1证言证实：我对自己是众鑫寄卖有限公司的经理不清楚，对众鑫寄卖有限公司的情况一概不知。5、证人范某1证言证实：这家公司是李某开的，法人是高某1，实际控制人是李某，我没有主动介绍过别人去公司存款，但有人曾见面向我了解过众鑫寄卖公司吸储的事，我曾经给他们说过公司的情况。我给他们介绍是我岳母李某的理财公司，我妻子高某2是业务员。公司吸储的钱用于月圆国际大厦项目投资，吸储的钱自己用。通过我介绍的葛某2、黄某4等9人，这些业务都算在高某2的名下，介绍人写成了我。我没有获取利差或提成，可能给我妻子高某2了。6、证人高某2证言证实：是我母亲李某介绍我到众鑫寄卖公司工作的，开始干业务员，负责揽储。月工资3000元，加千分之三提成。公司啥时成立的不清楚，法人是高某1。不知道自己是股东，共吸收存款165万元，提成有三、四千元。7、证人王某1（王永）证言证实：我在寄卖众鑫公司当总经理，负责全面工作，月工资3000元，车补每月2000元，另有千分之三的提成。公司法人是高连成，很少去公司，股东李某、高某2等。副总经理有林某1、李某1、郇道民、王某34、钱建平、杜某6，会计倪某。我干了三个月，去了众鑫资产管理公司。吸收来的存款，先期扣除利息，以后10万元以上的储户每月一付利息，10万元以下的三个月一兑付利息，月息2分，活期是10天后可以支取本金，利息是1.2分，取钱时付利息。我的直系亲属没有存款。我揽的储户有10来人，一部分的钱已经抽出来，随我转移到众鑫资产管理公司，共计20万元。我在众鑫寄卖领了9000元工资，6000元油补，几百元提成。8、证人郇道民证言证实：我是公司一名副总。公司法人是高某1，股东不清楚是谁。我总共揽了8人，共计88.5万元，我领了9000元工资，6000元车补，奖金3000元，提成4000元。对外宣传是公司有三块地，吸收的资金是用于月圆国际大厦建设，利息是月2分。9、证人林某1证言证实：我在众鑫投资公司任行政副总经理，月工资3000元。公司法人是高某1，股东是高森森，高某2、高某1。公司总经理是刘某1，业务副总经理有李某1、郇道民等，会计是倪某。对外宣传是公司有三块地，一个生态园，一个茶厂，一块是位于南京路与睢阳大道交叉口西北角的月圆度假村，吸收来的钱主要用于月圆国际大厦建设，利息是月息二分。我自己存款11.3万元，返还本金1130元。丈夫王健雄存款1万元，获利600元，返还本金100元，损失9000元，我共拉存款115.5万元。10、程贞銘、周允富、梁亚伟、彭丽娟、刘艳284人的调查笔录、情况说明、借款合同、借据、计划书、保证函：证明被告人李某以商丘众鑫寄卖有限公司的名义向他们吸收存款，并签订了借款合同，出具有借据，签订有还款计划书和保证函，向他们虚假宣传、借款情况、偿还本金和利息的情况及造成损失的情况。11、河南明泰会计事务所（2017）036号司法鉴定意见书：鉴定结果是：卷宗材料统计显示众鑫寄卖公司吸收存款情况：1、自2014年1月-2015年3月，面向社会公众吸收存款合同378份，涉及储户284人；2、吸收存款金额3319.6万元；3、支付储户利息157.8104万元；4、支付储户返点1890元；5、归还储户合同本金13.025万元；6、储户合同损失金额3148.5756万元。12、被告人李某供述与辩解：商丘众鑫寄卖有限公司是2013年7月份成立的。开展的业务是向社会吸收公众存款，自己发展项目用款，我们用月圆度假村的土地给储户一对一抵押。总共向社会吸收存款大约3200万元左右，人数有300人左右。储户的利息是月息1.5分至2分不等，利息是储户在银行转账时直接扣除。公司法人是我丈夫高某1，总经理是刘某1，副总有杜某6、郇道明、钱建平、林某1，业务经理是李某1，业务员王喜霞，会计是倪某。对外宣传时说公司有土地、茶厂、承包的有生态园，有固定资产。土地在南京路路北，面积18亩，茶厂在张各镇南面商虞公路南侧，面积137亩，土地是我自己买的；生态园在张各镇南、周集北侧张庄（辖区归周集），租赁的1000亩土地，目前这些项目仍在经营中。我以商丘众鑫资产管理有限公司的名义也吸收存款了，大约3000多万元。吸收储户的钱都投资到月圆度假村、张各茶厂、周集生态园了。上述证据，均经庭审示证、质证，证据来源合法，与本案事实有关联，本院予以确认。关于辩护人所提出的公诉机关指控的集资诈骗罪不能成立、本案属民事纠纷的观点。经查，商丘华商银行会议纪要及证明等证据材料证实，被告人李某于2001年-2008年期间贷款298笔，金额1573.51万元，本金及部分利息至2013年6月前后才偿还完毕，偿还贷款贷款本息合计1861.81万元。被告人李某在背负巨额债务的情况下，以投资并不存在的“月圆度假大厦项目”、“张各茶厂项目”以及名不符实的商丘众鑫生态园为诱饵，以未经金融管理部门批准、在无面向社会吸收公众存款的资质的情况下、以其所注册成立的河南众鑫资产管理有限公司为名，以河南华森置业有限公司做担保，以许以社会公众1.5分至2分不等的方法，对外做虚假宣传，面向社会公众大规模吸收资金；吸收资金后，拆东墙补西墙，虽有小部分资金投资到商丘众鑫生态园，但投资规模较小，投入的资金与吸收的集资款项明显不成比例；吸收的资金去向不明，又拒不交代绝大多数资金去向，其资产经评估仅有1078.25万元，造成绝大多数储户损失无法偿还，其主观上明显具有骗取、非法占有他人财物的目的，其集资诈骗的行为足以认定。辩护人提出系民事纠纷，与现有证据证实的事实不符，本院不予采信。关于被告人李某辩称指控的集资诈骗罪犯罪数额不实、其辩护人提出实际损失数额应为1827.845503万元的辩护意见。经查，公诉机关庭审中出示有被告人李某等签字、盖章的《项目投资管理合同》、《借据》及其司法会计鉴定等证据，对上述证据的真实性被告人李某当庭亦无异议，足以采信。李某称被害人曹某3款项已归还，但被害人提交有相关证据，并证实存在续存更换合同的情节，否认原款项已被全部归还。李某的上述辩解，缺乏事实依据，本院不予采信。辩护人在庭审中对河南华颍会计师事务所出具的司法鉴定意见书本身无异议，其引用鉴定过程中不完整的单项数据作为计算依据，其理由不足采信。该司法鉴定意见书，程序合法、结果明确，本院予以认定。关于被告人辩护人对公诉机关指控的非法吸收公众存款罪中给储户造成的损失数额有异议的问题。经查，鉴定意见书中的“已支付储户利息157.8104万元”是根据储户陈述实际收到的利息计算出来的，而辩护人所说的利息是认为已支付的利息少计算半年多，一笔借款在14个月内应按存取四次计算，加上寄卖公司会计在优盘上记载的利息共计1010.33353万元，不客观，没有依据；而鉴定结论客观真实，有事实依据，应予采信，辩护人的辩护理由不足，本院不予采信。关于公诉机关指控的非法吸收公众存款罪如何定性问题。被告人李某采取上述方法面向社会公众大量吸收资金，在导致储户损失不能偿还的情况下，又于2013年6月27日注册成立“商丘众鑫寄卖有限公司”，以投资“月圆国际大厦”项目为由，以自己作为商丘华森置业有限公司法人为借款人，以高某1为担保人，以月圆国际大厦项目投资出让土地为担保物，以高息为诱饵，面向社会公众大量吸收存款，造成大量出户损失不能偿还，明显具有骗取、非法占有他人财物的目的，其行为仍以集资诈骗罪论处，公司机关指控其犯非法吸收公众存款罪不能成立。其该次吸收的数额，应认定集资诈骗罪的数额。本院认为，被告人李某以非法占有为目的，面向社会不特定人员非法集资，数额特别巨大，其行为已构成集资诈骗罪。公诉机关指控的集资诈骗罪罪名成立。被告人李某取得了部分被害人谅解，可从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第五十六条第一款、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人李某犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十五年，并处罚金人民币五十万元，剥夺政治权利二年。（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2018年7月13日起至2033年7月12日止。罚金限于本判决生效后三十日内缴纳。）二、涉案的赃款赃物依法追缴退赔被害人；查封扣押的其他物品由扣押机关依法处置；不足部分继续追缴退赔被害人。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河南省商丘市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二分。审判长  胡义立审判员  李 焱审判员  谢 飞二〇一九年七月二十二日书记员  吴 博