江西省南昌县人民法院刑 事 判 决 书（2019）赣0121刑初299号公诉机关江西省南昌县人民检察院。被告人罗佳明（曾用名罗秋根），男,1974年10月23日出生于江西省吉安县,汉族,大专文化,原系南昌信耀机械设备制造有限公司总经理，户籍所在地江西省吉安市吉安县，现住江西省南昌市南昌县。因涉嫌犯职务侵占罪于2019年1月25日被南昌县公安局刑事拘留，同年3月2日被逮捕。现羁押于南昌县看守所。辩护人熊俊盛，江西民信律师事务所律师。江西省南昌县人民检察院以南检刑诉[2019]2998号起诉书指控被告人罗佳明犯职务侵占罪，于2019年5月24日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。江西省南昌县人民检察院指派检察员廖某出庭支持公诉，被告人罗佳明及其辩护人熊俊盛到庭参加诉讼。现已审理终结。南昌县人民检察院指控，自2015年7月至案发期间，被告人罗佳明任南昌信耀机械设备制造有限公司（以下简称“南昌信耀公司”）总经理，负责公司生产、销售及日常管理工作。2018年7月26日，被告人罗佳明独资注册成立南昌市同耀自动化设备有限公司（以下简称“南昌同耀公司”）。被告人罗佳明在南昌信耀公司任职期间，利用职务便利，侵占公司财物，具体行为如下：1、山东威高集团医用高分子制品股份有限公司（以下简称“山东威高公司”）曾在南昌信耀公司购买一台采血针自动包装机。2018年6月，山东威高公司为扩大生产向南昌信耀公司发出要约，希望再次购买两台非标采血针包装机，被告人罗佳明遂带南昌信耀公司姜某等人到山东威高公司商议非标设备的参数、图纸等技术问题，并敲定可以生产。2018年8月1日，被告人罗佳明编造南昌信耀公司的公告，邮寄给山东威高公司，谎称南昌信耀公司为有利于公司发展，即日起拆分为南昌同耀公司与南昌信耀公司，相关医疗设备业务由南昌同耀公司负责，致使山东威高公司相信，并于2018年8月27日与南昌同耀公司签订两台设备购买合同，金额为人民币148.7万元。合同签订后，山东威高公司向南昌同耀公司支付设备预付款人民币44.61万元，被告人罗佳明通过台州市同耀机械设备制造有限公司将其中的人民币43万元套现转入私人帐户。同时，被告人罗佳明在南昌信耀公司组织两台设备的生产。生产完成后于2019年1月将两台设备发往山东威高公司，并向山东威高公司催收货款。2、2019年1月，被告人罗佳明将南昌信耀公司仓库内两箱价值人民币7.459万元的SMC气动电子等配件私自运出公司，存放于南昌通冠实业有限公司仓库，据为已有。3、2018年10月，被告人罗佳明指使南昌信耀公司负责外包加工的员工陈某虚增配件加工合同金额，将供货商南昌通冠实业有限公司与南昌信耀公司在2018年6月至9月的配件加工报价虚加人民币10.009万元，对方公司开好发票后由陈某交给公司财务报帐。案发时南昌信耀公司尚未转帐给南昌通冠实业有限公司。2019年1月24日，被告人罗佳明被抓获归案。针对上述指控，公诉机关举证了被告人罗佳明的供述，被害人朱某的陈述，证人佟强、姜某、黄某等人的证言，受案登记表、购货合同，归案经过等证据。公诉机关认为，被告人罗佳明利用职务便利，将本单位财物166.168万元占为已有，数额巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十一条之规定，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。同时具有《中华人民共和国刑法》第二十三条规定之情节。据此，提请本院依法惩处。庭审中，被告人罗佳明对起诉书指控的犯罪事实和罪名未提出异议，表示认罪。被告人罗佳明的辩护人辩称，对公诉机关指控被告人罗佳明犯职务侵占罪不持异议，但认为：1、山东威高公司未支付的货款104.09元，应当认定未遂。山东威高公司支付的44.61万元的预付款，被告人已在案发前将其中的40万元付给了南昌信耀公司所欠供应商的货款，属退赃。2、被告人罗佳明侵占的SMC气动元器件已被公安机关扣押并发还给被害单位，没有给南昌信耀公司造成损失。3、被告人罗佳明实施了虚增配件加工合同金额10.009万元，属未遂金额，未给南昌信耀公司造成损失。4、被告人罗佳明属初犯、偶犯，且自愿认罪，依法可从轻处罚。经审理查明，自2015年7月至案发期间，被告人罗佳明任南昌信耀机械设备制造有限公司（以下简称“南昌信耀公司”）总经理，负责公司生产、销售及日常管理工作。2018年7月26日，被告人罗佳明独资注册成立南昌市同耀自动化设备有限公司（以下简称“南昌同耀公司”）。被告人罗佳明在南昌信耀公司任职期间，利用职务便利，侵占公司财物，具体行为如下：1、山东威高集团医用高分子制品股份有限公司（以下简称“山东威高公司”）曾在南昌信耀公司购买一台采血针自动包装机。2018年6月，山东威高公司为扩大生产向南昌信耀公司发出要约，希望再次购买两台非标采血针包装机，被告人罗佳明遂带南昌信耀公司姜某等人到山东威高公司商议非标设备的参数、图纸等技术问题，并敲定可以生产。2018年8月1日，被告人罗佳明编造南昌信耀公司的公告，邮寄给山东威高公司，谎称南昌信耀公司为有利于公司发展，即日起拆分为南昌同耀公司与南昌信耀公司，相关医疗设备业务由南昌同耀公司负责，致使山东威高公司相信，并于2018年8月27日与南昌同耀公司签订两台设备购买合同，金额为人民币148.7万元。合同签订后，山东威高公司向南昌同耀公司支付设备预付款人民币44.61万元，被告人罗佳明通过台州市同耀机械设备制造有限公司将其中的人民币43万元套现转入私人帐户。同时，被告人罗佳明在南昌信耀公司组织两台设备的生产。生产完成后于2019年1月将两台设备发往山东威高公司，并向山东威高公司催收货款。上述事实，有公诉机关向法庭举证，并经庭审质证、认证的下列证据予以证明：1、营业执照、股东出资情况、开户许可材料，证实南昌市同耀自动化设备有限公司系自然人独资公司，股东为罗佳明一人。2、南昌信耀公司出具的告知书，证实南昌信耀称2018年8月1日后，信耀拆分为南昌信耀公司和南昌同耀公司，相关医疗方面设备业务由南昌市同耀公司负责。3、购货合同，证实山东威高集团在同耀公司购买2台采血针自动包装机，签订合同日期为2018年8月27日，金额148.7万元，约定签订合同后付款30%，收到设备前验收合格付款总金额的70%，收到设备及发票后付款至90%，剩余10%为保修金，保修期满后无息付清。4、银行承兑汇票、客户收付款入账通知、收据，证实2018年9月山东威高集团医用高分子制品股份有限公司保定分公司支付10万元承兑汇票给南昌同耀公司，2018年10月11日支付34.61万元给南昌同耀公司。南昌同耀公司给山东威高出具收据。5、台州市同耀机械设备制造有限公司银行流水、承兑汇票，证实2018年10月16日收到南昌市同耀自动化设备有限公司转账33万元、1张10万元承兑汇票。6、台州银行付款回单，证实2018年10月17日，余雪（台州同耀公司）向罗佳明转账43万元。7、报案笔录与控告举报材料，证实报案人朱某是南昌信耀公司法人，罗佳明是总经理，负责生产、销售及日常管理。2019年1月15日应罗佳明要求，将公司生产的2台非标采血针包装机发往山东威高集团，但信耀公司并未与对方签订合同，也没有收到对方预付款，应该是罗佳明用别的公司收取预付款并签订合同。8、证人佟强的证言，证实山东威高公司因生产需要，向南昌信耀公司发出要约，需要2台采血针自动包装机，罗佳明带领信耀公司技术员工到山东威高公司确定机器参数，协商图纸，在山东威高公司同意在南昌信耀公司预定2台采血针机器后，罗佳明谎称因业务发展，信耀公司医疗设备方面业务由南昌同耀公司接管，要求将合同及预付款40余万发给南昌市同耀自动化设备有限公司。后山东威高公司收到2台机器，罗佳明多次催促要求尽快把尾款打给南昌同耀公司。9、证人姜某的证言，证实他在信耀公司负责设备售后，曾在罗佳明带领下，同黄某到山东威高集团商量2台设备的生产、制作事宜，设计图纸完毕后，生产好2台设备，并根据罗佳明要求，让车间打包发货给山东威高。10、证人黄某的证言，证实他在南昌信耀负责设计、研发。南昌信耀公司生产了2台采血针自动包装机，已经装车发往山东威高公司，具体合同事宜不清楚，罗佳明为负责人。11、证人罗某的证言，证实她在南昌信耀负责管理机器运输费用，办理到山东威高2台设备运费时，发现车间并没有2台设备出库单，便将该事报给了黄某。罗佳明指使她注册了南昌同耀公司，并作为公司法人，一个月后将法人更换为罗佳明亲属。12、证人付某的证言，证实她是2015年应聘到南昌信耀公司工作，是公司出纳，工作职责是公司生产资料的采购付款和收取公司货款。应罗佳明要求，生产2台设备，生产后发给山东威高公司，南昌信耀公司没有收到山东威高公司的44.61万元预付款，南昌信耀公司也没有更改医疗设备业务的税号和账号。13、证人詹某的证言，证实他是台州同耀公司负责人，台州同耀公司与南昌同耀公司并不是一家公司，且2家没有业务往来，2018年10月16日台州同耀公司收到南昌同耀公司转账33万元和1张10万元可以转让的承兑汇票，他帮助罗佳明套现，2018年10月17日，由他妻子转给罗佳明43万元。14、被告人罗佳明的供述，供认他系南昌信耀公司总经理、股东，也独资成立南昌同耀公司，在山东威高集团向信耀公司购买2台非标设备情况下，一边组织南昌信耀公司生产设备并发货给威高公司，一边私自以信耀公司的名义向山东威高集团发邮件，称信耀公司医疗方面设备转入南昌同耀公司负责，南昌同耀同山东威高签订合同并收取预付款44万余元，他在发货后多次向山东威高催收剩余货款。上述证据，已经法庭查证属实，且能相互印证，本院予以确认。2、2019年1月，被告人罗佳明将南昌信耀公司仓库内两箱价值人民币7.459万元的SMC气动电子等配件私自运出公司，存放于南昌通冠实业有限公司仓库，据为已有。上述事实，有公诉机关向法庭举证，并经庭审质证、认证的下列证据予以证明：1、扣押决定书、扣押清单、发还清单、扣押现场照片，证实公安机关依法扣押罗佳明放在钱某处的两箱气动工具，并将扣押的工具发还给南昌信耀公司。2、信耀公司出具的价格证明，证实南昌信耀公司对发还的五十九种电子、气动元器件进行价格核实，共计价值人民币7.459万元。3、朱某报案笔录，证实她是南昌信耀公司法人，在2019年1月17日，公司仓库的两箱气动元器件与电子配件被罗佳明私自拿走。4、证人钱某的证言，证实他系南昌通冠实业公司总经理，与南昌信耀公司有业务往来，罗佳明代表信耀公司与通冠联系。2019年1月，罗佳明将两箱SMC气动配件放在他的公司，称年后要用，他帮忙放到公司仓库保管。5、被告人罗佳明的供述，供认他曾将南昌信耀公司两箱配件搬到通冠公司，并未登记，也未告知信耀公司其他人员，目的是先藏到通冠公司，以后拿到别的地方去用。上述证据，已经法庭查证属实，且能相互印证，本院予以确认。3、2018年10月，被告人罗佳明指使南昌信耀公司负责外包加工的员工陈某虚增配件加工合同金额，将供货商南昌通冠实业有限公司与南昌信耀公司在2018年6月至9月的配件加工报价虚加人民币10.009万元，对方公司开好发票后由陈某交给公司财务报帐。案发时南昌信耀公司尚未转帐给南昌通冠实业有限公司。2019年1月24日，被告人罗佳明被抓获归案。上述事实，有公诉机关向法庭举证，并经庭审质证、认证的下列证据予以证明：1、南昌信耀公司与南昌通冠实业有限公司2018年6月至9月结算单、结账清单，证实真实报价为人民币211457元，虚高后报价清单为人民币311547元。2、南昌通冠实业有限公司出具的南昌信耀公司结账清单，证实南昌通冠给南昌信耀公司2018年6月至9月真实报价共计人民币211457元。3、零件加工合同书，证实南昌信耀公司与南昌通冠实业有限公司签订零件加工合同书，2018年6月至9月合同金额共计人民币361394元，其中包含16%增值税，通冠公司联系人为钱某。4、南昌通冠实业有限公司出具给南昌信耀的发票，证实南昌通冠实业公司已就零件加工向南昌信耀公司出具了发票。5、证人付某的证言，证实钱某系南昌信耀公司供应商南昌通冠实业公司，南昌通冠实业公司多报了10.009万元的事情她不清楚，按照工作职责，罗佳明同意，她就按照报价清单付货款。6、证人陈某的证言，证实他在南昌信耀公司具体负责原料采购，2018年10月，他受罗佳明指使，故意抬高通冠公司供货商报价单总价人民币10万余元，并将通冠公司开具的发票交给财务做账，目前尚未支付。7、证人钱某的证言，证实2018年10月份，罗佳明要他将信耀公司在通冠公司加工费多报10万元，10月底，信耀公司员工陈某到通冠公司改报价清单，将2018年6月至10月的报价清单多加了10.009万元。改好后罗佳明将信耀公司的合同发到通冠公司。2019年1月25日钱某将信耀公司货款发票送到信耀公司，该发票中多出了10.009万元，至今信耀公司并未支付该笔货款。8、被告人罗佳明的供述，供认他曾经指使陈某，把2018年6月至9月信耀与通冠公司的合同加了价格，向信耀公司虚假多报100090元，发票开到了信耀公司，但并未付款到通冠公司去，其目的是在信耀公司搞些钱为同耀公司的业务发展做打算。上述证据，已经法庭查证属实，且能相互印证，本院予以确认。另公诉机关向本院出示了以下证据：1、户籍信息，证实被告人罗佳明具有完全刑事责任能力，无前科。2、营业执照、合作协议，证实南昌县信耀机械设备制造公司于2015年7月成立，为有限责任公司。付国强、罗佳明、肖六月为实际股东，罗佳明负责生产、销售及日常管理工作，每月薪资1万元。3、工资账单、社会保险单，证实罗佳明由南昌信耀公司发放工资，并为其缴纳社会保险。4、证人盛某的证言及转账书证，证实他系深圳市鑫博精密机械有限公司法人，该公司与南昌信耀具有业务往来，信耀公司欠200万元货款没有支付。2018年10月17日，罗佳明通过私人账户借给他26万元，待信耀公司还款后，再把钱归还给罗佳明个人。5、证人刘某的证言及转账书证，证实他系东友五金磨具有限公司负责人，该公司与南昌信耀具有业务往来，信耀公司欠69万元货款没有支付。2018年10月17日，罗佳明通过私人账户借给他14万元，待信耀公司还款后，再把钱归还给罗佳明个人。上述证据已经法庭查证属实，本院予以确认另被告人罗佳明的辩护人为证明自己的主张，向本院提交了以下证据：一、1、罗佳明个人中国银行的活期账户明细；2、东莞市东友五金磨的情况说明、深圳市鑫博精密机械有限公司的情况说明、明细账单，证明被告人罗佳明收到44.61万元预付款后，于2018年10月17日分别向受害人南昌信耀公司的供应商东莞市东友公司支付了14万元货款，向深圳市鑫博精密机械有限公司支付了26万元。二、出入院记录的情况，证实罗佳明是重病患者身体有多项疾病，在关押期间也因病情严重被送往南昌市监管医院救治。本院对上述证据审查认为，第1组证据，东莞市东友五金模具有限公司与深圳市鑫博精密机械有限公司出具的情况说明，只是说明了收到了被告人罗佳明的私人汇款，上述二家公司法定代表人的证言，证实罗佳明转给他们的款项是罗佳明的私人借款，待信耀公司还款后，再把钱归还给罗佳明个人。南昌信耀公司对抵扣之事未认可。现辩护人以借款来冲抵货款，证明被告人罗佳明已退赃40万元的主张，本院不予采纳。第2组证据，只是证明了被告人罗佳明的身体状况，与本案无关联。关于南昌信耀公司与山东威高公司购买合同中，被告人罗佳明侵占公司财物，认定既遂金额是合同金额148.7万元，还是预付款44.61万元的问题。本院认为，被告人罗佳明以南昌同耀公司的名义与山东威高公司签订合同，为其生产二台非标采血针包装机，其目的是为了侵占二台非标采血针包装机的货款，并非二台非标采血针包装机。现二台包装机由南昌信耀公司生产好，发给了山东威高公司。被告人罗佳明已收到预付款人民币44.61万元，剩余货款人民币104.09万元因案发尚未得到。因此，本院认定该起犯罪既遂金额为人民币44.61万元，未遂金额为人民币104.09万元（该债权为南昌信耀公司所有）。本院认为，被告人罗佳明利用职务上的便利，将本单位财物人民币166.168万元（其中既遂金额为人民币52.069万元，未遂金额为人民币114.099万元）非法占为已有，数额巨大，其行为已构成职务侵占罪。因此，公诉机关指控的罪名成立，适用的法律规定恰当。归案后，被告人罗佳明如实供述了自己的罪行，且当庭认罪，依法可从轻处罚。被告人罗佳明犯罪未遂金额为人民币114.099万元，依法可减轻处罚。被告人罗佳明多次侵占，具有酌情从重处罚情节。被告人罗佳明侵占的气动电子配件已发还被害单位，可酌情从轻处罚。辩护人辩称被告人罗佳明系初犯，且自愿认罪，可从轻处罚的辩护意见，本院予以采纳。为维护社会管理秩序，保护公司的合法财产不受侵犯，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第六十七条第三款、第二十三条、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人罗佳明犯职务侵占罪，判处有期徒刑三年二个月。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年1月25日起至2022年3月24日止）。二、责令被告人罗佳明退赔南昌信耀机械设备制造有限公司货款44.61万元。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江西省南昌市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  万军文人民陪审员  龚卫玲人民陪审员  李 娟二〇一九年七月二十九日书 记 员  张 灿附>第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第二十三条已经着手实行犯罪，由于犯罪分子意志以外的原因而未得逞的，是犯罪未遂。对于未遂犯，可以比照既遂犯从轻或者减轻处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。