广东省广州市中级人民法院刑 事 判 决 书（2019）粤01刑初34号公诉机关广东省广州市人民检察院。被告人张楚文，男，1988年10月14日出生，汉族，大学本科文化，户籍地广东省江门市蓬江区。因涉嫌犯走私废物罪于2018年7月8日被羁押并刑事拘留，同年8月10日被逮捕。现押于广州市番禺区看守所。辩护人黄敬辉，广东启源律师事务所律师。辩护人黄斌，广东启源律师事务所律师。被告人叶忠直，男，1970年7月22日出生，汉族，小学文化，住台湾省台北市。因涉嫌犯走私废物罪于2018年7月23日被羁押,次日被刑事拘留，同年8月24日被逮捕。现押于广州市番禺区看守所。指定辩护人陈淑辉，广东纬韬律师事务所律师。被告人陈小晓，女，1976年2月16日出生，汉族，初中文化，户籍地浙江省永康市。因涉嫌犯走私废物罪于2018年8月7日被取保候审。指定辩护人张锋梅，广东保典律师事务所律师。广东省广州市人民检察院以穗检公二刑诉【2019】16号起诉书指控被告人张楚文、叶忠直、陈小晓走私废物一案，于2019年1月16日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。广州市人民检察院指派检察员邵红岚出庭支持公诉，被告人张楚文及其辩护人黄敬辉、黄斌，被告人张楚文及其辩护人陈淑辉，被告人陈小晓及其辩护人张锋梅到庭参加诉讼。本案现已审理终结。公诉机关指控：2018年4月以来，被告人张楚文与被告人叶忠直、陈小晓合谋走私铝灰（渣）。由被告人叶忠直在台湾地区组织货源，并指使被告人陈小晓与被告人张楚文联络走私报关事宜。2018年4月至7月被告人张楚文将“铝灰（渣）”伪报成“炼铁促进剂”先后在番禺莲花港、黄埔老港口岸报关进口，每票收取代理费人民币21000-23000元。货物进口后由被告人张楚文安排车辆运至被告人叶忠直指定的地点。经查在番禺莲花港、黄埔老港口岸走私进口铝灰（渣）9票共计807.45吨。经鉴定属于我国禁止进口的固体废物。上述事实，有被告人张楚文、叶忠直、陈小晓的身份材料、报关单等书证，证人黄某3源等人的证言，鉴别报告，被告人张楚文、叶忠直、陈小晓的供述及辩解等证据证实。据此，公诉机关认为，被告人张楚文、叶忠直、陈小晓无视国家法律，违反海关法规，逃避海关监管将境外固体废物运输进境，情节特别严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二款之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以走私废物罪追究其刑事责任。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条的规定，提起公诉，请本院依法判处。被告人张楚文及其辩护人提出的辩护意见是:指控张楚文的犯罪证据不足。1.张楚文在本案中无主观犯罪要件，其2017年9月刚开始对于进口“炼铁促进剂”业务不熟，属于探索阶段，陈小晓、叶忠直等均向其发过货物合格的检验报告，张楚文对此也提出过异议，侦查机关认为张楚文明知“铝粉”渣是禁止进口固体废物，仍接受叶忠直委托而报关的观点不成立；且张楚文收取清关某是自己劳动所得，提高报关价格也不存在规避海关查验而达到顺利通关的目的，进口申报业务的话语权由叶忠直行使。2.客观方面，张楚文不存在教唆叶忠直将铝灰渣报为炼铁促进剂的事实。叶忠直之前就有在青岛进口“铝粉”，张楚文在聊天中多次强调“铝粉”的成分要符合规定，张楚文、叶忠直、陈小晓的供述可以佐证“炼铁促进剂”名称系叶忠直、陈小晓提供的青岛报关单、合同等资料要求填上。3.叶忠直为涉案物品的货主，其将涉案物品进口到国内进行销售牟利，具有隐瞒张楚文“炼铁促进剂”不能进口的事实。4.张楚文在本案中并非货主，仅是中介角色，并未与叶忠直、陈小晓合谋伪报报关资料，只是作辅助性的收转发文件、调报资料的工作。其不是本案的进出口法律关系当事人，在本案中法律关系地位不适格，亦不是鉴验货物的适格当事人，报关行理应履行审查义务，而不应将该责任转嫁给张楚文。5.张楚文在本案中具有立功表现，其在抓获后致电叶忠直，致使侦查机关将叶忠直抓获。综上，恳请法庭判决张楚文无罪。被告人叶忠直及其辩护人提出的辩护意见是：1.叶忠直主观恶性较小，其都是听从专门报关代理人张楚文的安排进行报关，其对报关流程并不清楚。2.叶忠直并未获利，走私物品未流入社会，未造成实质性危害，请从宽处理。3.叶忠直到案后如实供述自己的罪行，是坦白，也认罪悔罪，请求从轻处罚。被告人陈小晓及其辩护人提出的辩护意见是:1.陈小晓主动投案，如实交代自己犯罪的事实，具有自首的情节。2.陈小晓在走私行为中起次要作用，应认定为从犯，从轻或减轻处罚。3.涉案物品已被扣押，未销售流入社会，未造成环境污染，社会危害性较小。4.陈小晓认罪态度好，是初犯、偶犯，主观恶性不大，可以酌情从轻处罚。5.陈小晓现处于哺乳期，可以酌定从轻或减轻处罚。综上，恳请法庭对其判处三年以下有期徒刑并适用缓刑。经审理查明：2018年4月以来，被告人张楚文与被告人叶忠直、陈小晓合谋走私铝灰（渣）。由被告人叶忠直在台湾地区组织货源，并指使被告人陈小晓与被告人张楚文联络走私报关事宜。2018年4月至7月被告人张楚文将“铝灰（渣）”伪报成“炼铁促进剂”先后在番禺莲花港、黄埔老港口岸报关进口，每票收取代理费人民币21000-23000元。货物进口后由被告人张楚文安排车辆运至被告人叶忠直指定的地点。经查在番禺莲花港、黄埔老港口岸走私进口铝灰（渣）9票共计807.45吨。经鉴定属于我国禁止进口的固体废物。上述事实，有公诉人当庭举证，并经法庭质证，本院予以确认的下列证据证实：1.立案决定书、各被告人的主体材料及查获经过，证实上述各被告人的主体身份，此前无违法犯罪记录。叶忠直于2018年7月24日在浙江省永康市永康站被抓获；张楚文于2018年7月8日在拱北口岸被抓获；陈小晓2018年8月7日到浙江省永康市古山派出所投案自首。2.黄埔老港海关提供的报关单、番禺海关查验记录、海关货物查验记录单、进出口货物化验取样记录单、化验鉴定证书、海关货物进口报关单、合同、发票等书证一批，证实：番禺海关对九票货物分别以深圳熠城公司以一般贸易方式在番禺申报进口的“炼铁促进剂”货物以及在老港海关报关进口的以炼铁促进剂名义报关进口废物一批统计，共计807.45吨。3.中国海关进出口货物化验鉴定证书、案件线索移交单等书证一批，证实:2018年6月27日，经检验，上述送检炼铁促进剂为铝渣，属禁止进口固定废物，监管科遂将案件移交海关缉私分局。上述书证证实案发的过程。4.现场勘验笔录、现场照片、取样记录，证实：2018年7月6日，番禺海关缉私分局对存放于阳春市恒辉实业二厂仓库的铝粉进行取样。该仓库存放由叶忠革运抵的台湾产铝粉共计约100吨，编织袋散装堆放状态。2018年4月11日运抵该仓库的铝粉共2个货柜，各取样1袋样品（约500克/袋），分别编号1号、2号；2018年5月5日运抵该仓库的铝粉一个货柜，取样1袋（约500克），编号3号；2018年5月6日运抵仓库的铝粉一个货柜，取样1袋（约500克），编号4号。5.搜查证、搜查笔录、扣押清单、扣押决定书、扣押笔录，证实：2018-7-26扣押在被告人叶忠直租住住所浙江省金华市永康市东城街道东塔路112号4楼发现的进口货物记录资料若干；2018-8-6扣押存放在阳春市恒辉实业有限公司仓库的涉案货物铝灰渣167.22吨（共140包，申报品名为炼铁促进剂）；2018-8-9扣押存放在黄埔老港码头的铝灰渣申报数量131.194吨，申报名为炼铁促进剂；2018-8-7扣押存放在莲花山港码头的涉案物品铝灰（渣）112.8吨（共87包）；2018-7-9扣押张楚文手机二部、苹果平板一部；2018-8-7扣押陈小晓手机二部；2018-7-4扣押何某（深圳市熠诚国际买一有限公司）公司印章一枚；2018-8-29扣押叶忠直手机一部、台湾居民大陆通行证；2018-8-14扣押王某账本12本（青岛嘉鲁达贸易有限公司）、资料夹2本、笔记本电脑1台、手机2台。6.涉案9票货物的报关单、合同、装箱单等报关和运输、收货记录等材料一批，证实：证人何某、詹某、佛山市南海区丹灶经贸创业有限公司、佛山市南海区口岸报关服务有限公司、珠江中转物流有限公司、深圳顺达伟业进出口有限公司、阳春市恒辉实业有限公司提供、签认；证人何某签认其中的成分分析报告书、化学成分分析报告，证实是被告人张楚文发送给其的；阳春市恒辉实业有限公司提供、认签（主要内容为广州番禺莲花山番港货运有限公司《货柜交接/派车单》2018-4-10、《磅码单》2018-4-11，货名为炼铁促进剂，提单号CKNLIH1800395、CKNSHH1800785,净重22460（车牌AV1167）、22660公斤（车牌粤Ａ×××××），提单号CKNSHH1800785,净重18530公斤）：是我公司购买废铝粉的票据。7.海南洋浦航力物流有限公司出具证明、装箱单、装箱货物运单、沿海内贸易货物托运委托书，证实：该公司受黄某1委托承运货物，从黄埔海运到青岛黄岛码头的事实，货物有11个集装箱，箱号包括ZGXU2184797等。8.上海中谷新良物流有限公司货物托运委托书及货运单、情况说明、青岛金裕天国际物流有限公司情况说明、扣押笔录，上海中谷物流股份有限公司集装箱货物运单，证实：“炼铁促进剂”11箱共249.13吨，离港时间2018-7-5，发货人：海南洋浦航力物流有限公司，收货人：青岛金裕天国际物流有限公司。青岛金裕天国际物流有限公司说明称系2018年5月28日叶忠直通过朋友找到其公司要求协助六个货柜的相关接货、转运工作，货物品名为铝灰，卸货后，再联系收货人叶先生（不知道全名，电话188××××7977），用平板车发货到叶先生指定的山东聊城地址。2018年7月12日，番禺海关在货场扣押了铝灰渣233.731吨予以扣押并原地封存。9.广州市文骏报关服务有限公司出具的材料及报告，包括进口货物报关单、代理进口协议、合同、提单、装柜明细、报关单号，证实：其于2018年6月份接到黄某1的四票炼铁促进剂，报关单号：520120181018029275、520120181018029608、520120181018029550、520120181018030635，净重364.925吨。10.深圳市福俊仁商贸有限公司提供的材料，包括报关单位注册登记证书、营业执照、对外贸易经营者备案登记表、情况说明，证实：该公司经中间人古某介绍在2018年4月10日从番禺货柜码头口岸进口“炼铁促进剂”一批，报关单号为：516320181638007461。该批货物实际收货人并不具有进口权。11.被告人张楚文签认的微信聊天记录及资料一批，包括叶忠直、张楚文、陈小晓、叶某、莫某1、陈某2、余某2等人的微信聊天往来、文件发送（来源于其手机139××××2886和邮箱632×××＠ｑｑ.ｃｏｍ），证实：是其帮叶忠直进口炼铁促进剂的过程中，陈小晓发送给其的合同、发票、装箱单等报关资料的往来。（1）涉案成分分析报告、台湾化验报告是叶忠直发送给其的及叶忠直委托其报关进口台湾产的炼铁促进剂微信聊天记录；叶忠直说：“台湾那边是说要贴的话只能贴铝粉，促进剂的话不好解释”；（2）张楚文与叶某的聊天中，张楚文说：“因为这个东西比较尴尬一点，所有第一次建议先进20吨，顺利进来之后，我再抽一点样品过去”、“台湾当地报关出口一定要用炼铁促进剂这个名称”、“青岛那边有人走私这个被抓了（2018-4-20）”；（3）张楚文与莫某1的聊天中，张楚文说：“是废末铝，禁止进口，这样的话是进不了，如果第一次没事，第二次、第三次就会化验了，进口货物海关的追溯期很长的”、“你也知道现在有个废字的都不给进口，现在放货给你，好几年后都可能找到你”、“大佬，到时复一下我电话，你果D野可以入了，而且不贵”、“台湾出口那边千万不能写是废物，一定要写上炼铁促进剂这个货物名”、“如果台湾那边出口货物名写废物，中国这边我用炼铁促进剂这个名称进是进不了的”；（4）张楚文与陈小晓的聊天记录，张楚文认签：我们通过微信沟通台湾产炼铁促进剂报关进口的事情，陈小晓提供报关需要的发票、合同、装箱单等，支付给我报关产生的费用和我的劳务费。微信聊天中张楚文说：“申报价钱往上拉一两百比较好，大概112美元/吨”、“价格低有被怀疑的风险”、“有二个木托在里面，幸好没事，装柜的时候不要乱来”、“不要10条，最好控制在5条左右，这个问题我跟叶老板说过，这个东西不知道什么时候会不给进，或者换人政策变”、“到时不给进要打回头，到时还要罚款”“我一直再三叮嘱、袋子最上面要用粉末状，结果拖出来一看，都是一堆碎石块，人家一看上去就感觉是废料，厂家就是不愿把细节做好”。陈小晓认签：以上是我与张楚文的微信聊天记录，在聊天记录中我与张楚文联系台湾炼铁促进剂进口的事情。12.被告人陈小晓签认邮箱打印的资料一批、其本人记账本、QQ微信聊天记录（从其手机打印出来）：资料是从张楚文邮箱632×××＠ｑｑ.ｃｏｍ打印出来，证实：是叶忠直进口炼铁促进剂的过程中，我与张楚文的邮件往来，我通过我的邮箱224×××＠ｑｑ.ｃｏｍ发送合同、发票、装箱单等报关资料给张楚文用于报关。其与台湾宇迪公司、张楚文、王某、青岛的孙先生（海阔天空）关于进口炼铁促进剂的QQ、微信聊天记录。13.被告人张楚文、陈小晓、叶忠直等银行账号流水记录及资料，证实：张楚文工商银行账号62×××48、叶忠直62×××63、陈小晓账号62×××22、62×××45银行流水显示，2018年4月起，张楚文与陈小晓有多笔账目往来，与莫某1、叶忠直、古某有账目往来。陈小晓、叶忠直系存款入张楚文账号，张楚文付款给莫某1、余某1、古某。14.调取QQ号632×××＠ｑｑ.ｃｏｍ、820×××＠ｑｑ.ｃｏｍ、224×××＠ｑｑ.ｃｏｍ的开户资料及邮箱资料，附光盘两张。15.深圳腾讯计算机系统有限公司、网易公司调取的187067217@QQcom、337257293@QQcom两个邮箱近一年的开户信息、登录信息、邮件往来内容。16.海关缉私局司法鉴定中心电子证据检验报告书，对叶忠直、陈小晓的手机、叶忠直硬盘数据文字进行提取、鉴定，附光盘。17.鉴定意见（1）广东出入境检验检疫局检验检疫技术中心出具鉴别报告（报检号01091800012942），经对报关单号520120181018029275、520120181018029550、520120181018029608项下的货物进行抽样检查，申报品名为“炼铁促进剂”，经检验送验样品主要含铝，综合分析送验样品组成、物相和外观，以及文献资料，推断送检样品来源于铝冶炼、废铝熔炼等过程中产生的铝灰（渣），依据GB34330-2017《固体废物鉴别标准通则》，判断送检样品属于我国禁止进口的固体废物。（2）广东出入境检验检疫局检验检疫技术中心出具鉴别报告（报检号01091800012666），经对存放于恒辉实业公司二车间报关单号516320181638007461、511920181198011189的货物进行抽样检查，申报品名为“炼铁促进剂”，经鉴定属于我国禁止进口的固体废物。（3）广东出入境检验检疫局检验检疫技术中心出具鉴别报告（报检号01091800012665），经对存放于阳春银辉铝件铸造厂报关单号516320181638011448、516320181638010536、516320181638010534的货物进行抽样检查，申报品名为“炼铁促进剂”，经鉴定属于我国禁止进口的固体废物。（4）广东出入境检验检疫局检验检疫技术中心出具鉴别报告（报检号01091800013376），经对黄埔老港码头报关单号520120181018030635项下的货物（6个货柜，131194千克）进行抽样检查，申报品名为“炼铁促进剂”，经鉴定属于我国禁止进口的固体废物。（5）广东出入境检验检疫局检验检疫技术中心出具鉴别报告（报检号01091800012654），经对莲花山港码头报关单号516320181638013008项下的货物（5个货柜，113273千克）进行抽样检查，申报品名为“炼铁促进剂”，经鉴定属于我国禁止进口的固体废物。上述鉴定意见已告知被告人叶忠直、张楚文、陈小晓。18.侦查机关出具的《关于炼铁促进剂与铝灰渣区别的说明》，证实：炼铁促进剂又称钢铁冶炼促进剂，是利用铝渣作为原料，进行粉碎、分级和粒度调整等科学加工，并对其中的成分进行配方调整：单独或配合其他有益于炼钢的材料，制成的粒状、粉状、球状（圆球、椭圆球、扁圆球）的产品，可直接用于钢水中脱氧、脱硫、造渣。铝渣是氧化铝电解生产铝、废杂铝再生熔炼、铝加工生产过程中产生的浮渣、边角料经过破碎、研磨、筛分等可以分为不同粒级的规格、品质相对均一的产品。本案涉案货物铝灰渣经广东出入境检验检疫局检验检疫技术中心鉴定，判断该货物属于我国禁止进口的固体废物。19.证人证言（1）证人古某的证言：我以个人名义在网上发布了代理进出口报关业务的帖子，可以提供代理报关业务。大概今年四月初，张楚文打电话给我，问我炼铁促进剂能不能进口，我委托广州鑫达报关服务有限公司余某1帮我问一下番禺莲花港监管科，在莲花港口岸能不能进口，当时张楚文就给我发了货物的成分表，我也告诉了余某1。得到的答复是可以进口，然后我就通知张楚文可以进，第一票先少量进口，他就安排发货，到货之前他就通知了我，我跟他要了发票、合同、装箱单、产品成分、包装状态等资料，我就把这些资料给余某1，货到之后安排报检报关。清关之后，余某1再联系了一台车，按照我转给他的张楚文提供的地址和联系人，把货运到阳春市高速出口那里。接货的联系人就是张楚文，我代理他进口，收了800块，是张楚文微信转给我的。我和余某1是以前做报关业务时认识的。根据账单，张楚文让我代理报关进口，包括我的代理费、码头费、报关行代理费、关税、运费等，共计3万左右，我收取后转给余某1。我和深圳福俊仁公司没有关系，因为张楚文不能提供收货单位，所有我就找了一家有资质的公司，收取1500元费用。（2）证人何某的证言：我公司代理报关进口炼铁促进剂业务是阿某1推荐我做的，代理费是第一柜100元，后面每柜加50元。报关需要的发票、合同、装箱单、委托书都是阿某1交给我的，我就按其提供的材料向海关申报，后来都是阿某1直接与我公司的邓某联系。从第三次开始，阿某1让我直接联系货主张楚文，直接向他要相关单证。我一共代理了四次共6票，第一次是使用深圳福俊仁商贸有限公司，报了一票，报关单号516320181638007467，第二次使用深圳顺达伟业进出口有限公司，2票，报关单号为516320181638010534和516320181638010536，第三次、第四次都是深圳熠城公司，单号分别为5163201816380011448和516320181638013008。每次进口使用哪家公司都是货主张楚文事先定好的，他在合同与委托书上也填好，我们就按要求申报。第一次申报的商品名称、税则号列、成分、装箱单等都是阿某1交给邓某的，当时有问阿某1，他说货主以前以相同的信息在青岛申报过，我6月28日见到张楚文时也问过他，他也说在青岛报过，因为运费太贵，就转回广东报了。我们没有申请预归类或化验，因为对方已经提供了详细的信息。货物的通过税费第一票是谢秀娟通过工行转账到我公司浦发行账户的，其他都是张楚文通过手机银行转入我公司的工行账户。除了第三次（6月26日）那次是我公司代缴码头费、运费外，其他的都是阿某1联系的，司机也是阿某1联系的。第一、二次货物成功放行后，报关单证我都给回阿某1了，第三次货物的资料暂时放在我这里，6月25日张楚文发微信要求我将手头上的资料邮寄到顺达伟业的唐先生那。6月28日，我们收到了6月12日进口货物的化验结果，当天张楚文也在这里，他把结果取走了，当时他说没意见，愿意接受海关处理。前三次共四票的报关用的单证都是阿某1交给邓某的，第四次是5月31日张楚文通过邮箱（632×××＠ｑｑ.ｃｏｍ）发送到我公司邮箱（ｘｄ8×××＠163.ｃｏｍ）。炼铁促进剂的成分分析报告书是张楚文今年6月12日通过微信发给我的，同时发的还有“国立台湾工艺研究发展中心”的化学成分分析报告，上述两份材料都是写着炼铁促进剂的，是它的成分说明。今年三月份我向海关咨询时，阿某1是通过微信发了品名、税号的资料，我以此向海关现场咨询的。何某签认的“深圳市熠诚国际贸易公司印章”，签认的材料包括其与张楚文通过微信发送有关炼铁促进剂相关成分的资料、电子邮箱资料、发票、提单、合同、代理报关委托书、查验通知书、报关单（516320181638013008、516320181638011448）进口关税专用缴款书、付款凭证、通关无纸化进口放行通知书（516320181638011448），证实AL含有量20%、Al2O3含有量50-70%，鑫达委托熠诚报关炼铁促进剂。（3）证人余某1的证言：今年3月底，我以前的朋友小古联系我，说有一批炼铁促进剂要进口，让我咨询海关能否进口，并通过微信发了此商品的成分报告与相关的文字说明。我将上述内容通过微信发送给鑫达报关行的何某，请她咨询莲花山港现场并获悉可以进口。后我与小古谈妥了代理报关的各项事务。4月10日，第一批货两个柜到了港口，小古通过顺丰快递了此批货物的报关资料，包括发票、装箱单、合同等，我将资料交给何某手下的工作人员跟进。清关后何某通知我送货，我就联系辰顺货运的冯某1派了两台车将货运送至阳春，按小古给的联系方式和地址交给了张楚文。报关用的报关单证等我都没看过，没有发现有问题。我当时与小古谈好的费用是每票780元，第二个柜开始每柜加100元，报关费用转入我的银行卡。大概4月底，第二票货物报关之前，我突然接到张楚文的电话，他不想再与小古合作，想找我清关，应该是小古中间赚了一笔费用。接下来，他就将报关用的单证快递给我，经营他人与收货人由他指定，我们将资料交给何某报关。第三次货物到前，我与何某谈好，让他与张楚文直接联系，报关单证我也没看过了。第二批货物清关后，张楚文让我运到，由黄某2安排司机运，在路边车过车，然后对方运去了那里不知道，第三次也是一样。大概在第二次上货之前，张楚文将报关用的单证和印章（深圳熠城公司）通过快递给我，以备我加盖报关委托书用，后来我就转给何某了。其签认“深圳市熠诚国际商贸有限公司”的印章，证实该印章石张楚文寄给他，然后其将该印章及报关资料交给何某，该印章用于加盖报关委托书。（4）证人詹某的证言：2018年4月份，江门的林小姐（135××××5623）联系我问有无做进口单证，也就是把公司的名义借给别人进口货物，从中收取费用，说有促进剂要从台湾进口，我就同意了，每票收取100元。然后林小姐给了我张先生的微信（微信号是×××）和电话（139××××2886），张生就加了我的微信号然后联系用顺达伟业的名义进口促进剂的事情。我给张先生提供了顺达伟业的营业执照、印章、海关编码证等，通过快递方式邮寄到张先生提供的地址（广州市番禺区石楼镇莲花山进港大道金莲阁首层G铺）。张先生用顺达伟业的名义进口了2票货物之后，就说抬头不用了，要换另外的公司，我就联系了卢付强的熠诚公司，把这家公司的资料提供给了张生用于报关进口，不过张生后来告诉我熠城公司报关的促进剂被海关取样，而且“票控”，熠城也不能再用了，就让我帮忙找其他的。我后来找了上海苕华国际贸易公司的资料发给他，有没有用我不知道。张生有把报关的3票报关资料通过快递由鑫达报关行给我了，我没有见过张生，都是微信联系的。（5）证人黄某1的证言：2018年6月的时候，一个中山的朋友徐剑锋介绍给我认识张楚文，徐剑锋也是在中山做报关业务的，他跟我说炼铁促进剂中山进不了，就把货主介绍给我。我和徐剑锋认识快二十年了，是老朋友。所以，他介绍给我的货主我就没有太去怀疑。今年6月初的时候，张楚文到黄埔找到我，让我代报关炼铁促进剂。我当时就告诉他，让他把货物的具体图片资料，以及在其他口岸清关进口的报关单都提供给我。张楚文是通过微信提供给我的，我看了一下相关材料，就觉得在其他关能够正常进，就准备按照张楚文提供的报关单上的品名、税号来申报。张楚文提供的报关单有四票，都是番禺货柜码头的，申报品名是炼铁促进剂，税号3815900000。此外，还提供了两份检验报告，一份是据张楚文说台湾地区的开出的，另一份青岛化验机构开出的，主要成分是氧化铝、三氧化二铝。代理费用每柜500元人民币代理费，其他税费、码头、杂费、拖车费都实报实销。今年6月15日开始，就开始正式操作了。张楚文将货物的外商合同、发票、装箱单、提单通过电子邮件发给了我。我就将这些材料打印出来，交给了汤某。汤某就帮我去具体操作报关。相关的报关的经营单位是我去帮张楚文找的，收货单位上海茹华国际贸易有限公司是张楚文提供的。经营单位有两家公司，我总共帮张楚文代理进口了4票，前3票是以广东星际商贸有限公司作为经营单位，第4票是以厦门金某毅达商贸限公司作为经营单位。据我所知，汤某的恒运源公司也是没有报关权的。她又代我转交给广州市文骏报关服务有限公司（文骏公司），再正式向海关申报进口。具体的报关流程都是由文骏公司操作的。总共进了四票，都是香港启运的，第一票3柜、第二票3柜，第三票5柜，第四票6柜。前三票已放行了，第四票目前还在老港码头等待化验结果，具体情况以报关单为准。6月27日，张楚文要求我联系国内航运公司，将11柜已清关货物，运往青岛黄岛口岸，目前还在路途中，还未到港。我是委托海南洋浦航力物流有限公司的欧云龙，具体办理国内航运的。欧的电话是137××××3507。这1l柜货物，刚出关的时候，张楚文要求我将货物拖出码头，找一个堆场卸货，然后张楚文自己再请平板货车拉到阳江去。但不知道是什么原因，平板货车都装好货了，张楚文又说不运到阳江了，而是要我再找个地方让他暂存两三天，后来，我又找回堆场，让平板货车卸货。过了两天，张楚文就要求将这些放在堆场的货重装到内贸柜，发运到青岛黄岛口岸。我不知道张楚文委托我进口的货物属于固体废物，我反复问过张楚文，而且通过微信文字和他确认过，他说百分之百不是废物。张楚文的微信号×××，我们日常交流都是通过微信或语音，他的电子邮箱是632×××＠ｑｑ.ｃｏｍ，我们之间的单证来往都是通过邮箱。黄某1认书证一批，主要为其与被告人张楚文关于进口报关单证、船务、运输提单的邮件往来和进口事宜的聊天记录。证实：该复印件是张楚文6月份在黄埔报关的进口炼铁促进剂共11柜，发往青岛的内河（报关单号520120181018030635、520120181018029608、520120181018029550、520120181018029275、516320181638013008）。（6）证人汤某的证言：2018年6月黄某1找到我公司申报进口炼铁促进剂，我公司每票收取500的报关费用。黄某1通过我公司共进口了四票炼铁促进剂，报关单号分别是：520120181018029275,520120181018029608,520120181018029550，520120181018030635，四票单毛重366.532吨，净重364.925吨，都是一般贸易在黄埔老港申报进口。黄某1提供了纸质单证，包括合同、发票、装箱单、二程提单和成分含量等资料。我公司收到单证后按照单证资料在海关系统打单录入相关信息并申报进口。货物放行后，我就通知黄某1，具体他操作不清楚。前三票货物已经放行，第四票货物海关查验并抽样化验未放行，还在老港海关监管区内，未放行的货物共6个集装箱，毛重131425千克，净重131194千克。（7）证人陈某1的证言：今年5月份，我公司有做过叉车过驳货物的业务，是一个江门的张姓客，电话139××××2886，他通过互联网查到我公司与我联系的。过车货物张先生说是铝粉，那些东西是以吨位袋包装的，有的袋子很破，粉末状，像水泥颜色一样，过车时有的袋子烂了，粉末洒的到处都是，有异味，工人们要戴口罩。我一共过驳两次，第一次是5月16日，第二次是5月29日，分别是7个柜和6个柜。那些过驳的是平板车，车牌没留意，每柜收费800元，费用是张先生通过微信支付的。5月16日是在高沙工业区厂房边过车的，第二次派出1630叉车到飞鹅卸柜的。（8）证人冯某1的证言：今年4月份，我帮合利公司运过一次货物两个柜，运到阳春阳明食品厂附近。4月11日，合利公司阿某1通知我到莲花港码头提一个货柜，同时给我一份货柜交接单，我提柜后接到张生（电话139××××2886）通过微信发给我的地址，一直送到阳明食品厂附近，到了那边，货进了食品厂附近的金属加工厂，接着就过磅卸货，显示净重为22.46吨。本次运输收费4800元，是阿某1支付给我的。（9）证人黄某2的证言：我是广州世骏物流有限公司的法人代表，我公司主要从事货物运输。我公司近期承运过广州合利货运有限公司交付的货柜，共两次。第一次实在5月16日，共7个柜，第二次是5月29日，共6个柜。我们将货柜运到，合利公司的陈森（180××××5995）提前将在钟村准备过驳货物。第一次是四台车运到产业园附近，那时陈某3（经营吊车、叉车生意）与接货的车都在。就在工业园旁的路边过车，过完后双方都离开了。当时过车时包装袋破了，附近工厂的人有意见。第二次是转到钟村工业路，我们共开出三台车，还是陈某3负责叉车过车，对方有三台车，车牌不记得，过完后大家就走了。运费是每个柜约1000元左右，费用是合利公司的陈森支付的。按照货柜交接单上注明是炼铁促进剂。（10）证人莫某1的证言：2018年2月份，我的同学莫某1给我介绍，说恒辉实业炼钢需要一批炼铁促进剂用于生产，我问他有什么作用，他说是炼钢的时候氧化用的。我当时对这个货物不了解，就要求他提供资料，他就提供了青岛进口的报关单和货物照片、台湾检验报告，我拿着这些资料通过庄礼斌介绍找到莲花港的古某，问他是否可以进口。过了两天他说是可以进口的，我就通知了莫某1，他又介绍了叶某给我，然后我直接联系叶某。我告诉叶某可以进口了，第一票少进点，20吨左右，他就同意了，第一票是用的古某提供的深圳市福俊仁商贸有限公司的名义进口，这票货物海关正常放行。后来叶某将他在台湾的叔叔叶忠直介绍我认识，让我直接跟他联系。叶忠直嫌货物少的话费用比较高，就说可不可以每次多几个柜，我也跟他说明了费用，然后我就从通过林小姐认识了深圳的詹先生，向他购买收货单位抬头（深圳市顺达伟业进出口有限公司、深圳市熠诚国际贸易有限公司，每进口一票给詹先生100元，但是还没有支付），我拿到这些公司的资料之后，就交给陈小晓，让她来制作发票、装箱单、合同等报关资料，制作好之后陈小晓会发给我看，如果不符合的话我会告诉她如何修改。他们陈小晓、叶忠直、叶某、莫某1都给我发过这些货物的检验鉴定报告，我对这个检验鉴定报告也提出了异议，他们回答我说检验出来的成分就是这样，我说所有成分加起来一定要达到100%。这几票货物都是我联系广州市鑫达报关有限公司代理报关的，我把陈小晓转给鑫达的报关员何佳燕，余某1（广州市合利货运代理有限公司）有他们来报关。叶忠直在台湾安排发货，货物从台湾发货后，陈小晓会通知我船期，货物是要在香港中转过驳，货到莲花港后船公司会联系报关行报关。陈小晓会把报关产生的费用、海运费、码头费以及清关之后货物运到他们指定地点前所产的费用打给我，我在支付给报关行、装卸公司、货运公司。除了第一票货物是原柜运到阳春恒辉实业有限公司之外，其他都是货运公司陈某2提供场地在拆柜，把货物过驳到平板车上。货车都是陈某2介绍给我的，我会把叶忠直发给我的接货地址和联系人发给陈某2。然后他就安排车运过去了。第一、第二票货物都是直接送到阳春市恒辉实业有限公司。第三次是送到阳春市祥银铝灰渣加工厂，接货人是叶忠革。我有跟叶忠直他们要了台湾那边的检验报告，他还给我发了一份青岛的化验报告。我没有对炼铁促进剂鉴定。2017年5月-7月之间，具体时间我记不清楚了，莫某1曾给我提供过样品，我给了江门的“阿某2”，因为我有问过他这东西能不能进口，他拿着样品去商检做鉴定，后来他没有拿去鉴定，只是拿到商检让他们看了一下，商检告诉他不可以进，我就告诉了莫某1不能进口，我就把这事放下了。后来莫某1又介绍了叶某他们给我，并且提供了检验鉴定报告。今年2月份，我又找到阿某2，问他做不做，他说不做，他就给我介绍了一个微信名字叫“蜜蜂”的人，“蜜蜂”（古某指认为庄礼斌）就介绍给我古某。我帮叶忠直他们进口的炼铁促进剂在台湾是叶忠直联系发货的，台湾的供货商是宇迪国际贸易有限公司，船务公司是陈小晓联系的，货物从台湾发到香港，在香港过驳到小型船舶，然后运到莲花港。我帮叶忠直报关进口的炼铁促进剂全部都运到阳春市了。台湾出口报关的品名是铝粉。到了莲花港报关的时候变成了炼铁促进剂，是因为他们给我发的他们在青岛报关时候的报关单，上面报的是炼铁促进剂，我就发给了报关行，他们说可以这样报。古某也告诉我，说台湾出口报关单和报关资料上一定要写炼铁促进剂，我也告诉了叶忠直和陈小晓，他们也按照我的要求去做了。我帮叶忠直他们报关进口每票收取25000元清关某，我再支付报关行1700元左右，剩下的都是我的劳务费。因为第四票在莲花港报关的货物被海关查验并取样鉴定，叶忠直问我能否到别的口岸报关，因为还有货已经到了香港了，我就又找中山的阿峰，他给我介绍了黄埔报关公司的黄某1，他说可以报，我就找詹先生要其他公司的抬头，但是他给我提供了一个没有电子口岸，不能用于无纸化报关，然后就由黄某1提供的公司抬头报关。在黄埔老港报关的货物总共有4票，17个柜，最后一票6个柜被海关抽样送固废鉴定。其余的11个柜正常放行，放行之后叶忠直要求我安排车运到阳春，后来说阳春那边环保检查，不方便运过去，让我在广州找仓库停几天。后来他告诉我张楚文是我的高中校友，他做报关的，他开了一间报关公司，听说他老爸是海关的。恒辉实业所使用的台湾进口的炼铁促进剂是跟叶先生购买的，他是我父亲莫某2朋友叶某的小叔。总共购买了多少我不太清楚，应该是7车。大概3、4月份的时候，叶某的小叔叶忠直说有促进剂适合恒辉用，是台湾产的，我也跟我父亲说了，他们也给我送了一点样板，我就拿给张楚文化验，他说可以进口，我就反馈给叶某，然后叶某跟他小叔怎么商量的我就不知道了。后来叶某的小叔说要进口，我就联系了张楚文，把张楚文的微信、电话给了叶某，具体的进口事宜就是他们沟通了。我购买促进剂是跟叶某联系，他再跟叶忠直联系。货物是张楚文联系的车，从番禺莲花港、黄埔老港运过来的，第一次是4车、第二次是3车，运过来之后在厂里过磅。都是货车司机送过来的，我把定位发给张楚文。台湾进口的促进剂的成分是氧化铝等，铝和铝化合物的成分大概20%，其余的成分跟铝没关系，这是张楚文通过微信告诉我的。我向叶忠直购买促进剂还没有支付货款，谈的时候说好了先拿来用，合适再付款，价格都没谈，我也没有向张楚文支付货款和运费。张楚文的联系电话是139××××2886，微信×××。（11）证人莫某2的证言：我公司二厂存放的废铝粉是跟一个姓叶的人买的，这些都是冯某2联系购买的，他说叶生那里有废铝粉，我们生产需要用，价格是900元每吨，我觉得合适就购买了，具体事情是冯某2联系，我不大清楚。废铝粉是叶先生直接用货柜车运来二厂的，我没有他的联系方式，也没见过叶先生，我不知道这些废铝粉是哪里生产的，冯某2还没有支付货款，因为这些废铝粉还没使用，而且付款需要经过我。（12）证人柯某的证言：恒辉实业2018年4月11日、5月5日、6日收到的废铝粉是叶先生送过来的，当时是货柜车拉过来的，叶先生在二厂接的货，过磅、卸货时他都在场。我不记得车牌号，司机随车带来的《货运交接单》上有，共运来3个货柜，我是直接给了叶先生榜单，底单我们自己留存。三次送的货物都是一样的，一包一包的。（13）证人冯某2的证言：我在恒辉实业负责二车间的生产，我们的主要业务是特殊钢材的冶炼和销售。恒辉冶炼特殊钢材主要是以中平炉冶炼方式。原材就是废铁，辅料包括：高弹洛、硅铁、锰铁、增碳剂、清渣剂（也就是废铝粉，我们也叫炼铁促进剂）等。恒辉的清渣剂是经叶忠革介绍，从叶忠直那里买的，购买的就是废铝粉，这些废铝粉是从台湾进口的，叶忠直说是台湾产的，包装上也有写。叶忠直的电话是151××××3061，微信我没有，叶忠革的电话：139××××5786，微信号：×××，我们都是通过电话和见面联系的。叶忠革是我一个朋友叶某的叔叔，他知道我们是做冶炼特种钢材的，需要用到废铝粉，说有台湾进口的废铝粉卖。我们就跟他订了，货到的时候，叶忠革会来到二厂接货，接到之后直街卸货在二厂的仓库。货运过来的时候，是货柜车装的，货柜25吨左右，货到之后在厂里过磅有磅单，车来的时候会随车带一张《货柜交接单／派车单》，上面有运来的起运地。恒辉向叶忠革买了4个柜的货物，大约100吨。2车是2018年4月11日从广州番禺莲花山港运来的，柜号是DFSU1979556、DFSU1952600，客户名称是：深圳市福俊仁商贸有限公司，提单号CKNLIH1800395，货名是：炼铁促进剂；2车是2018年5月5日,6日从南海运过来的，6日的柜号是WHLU0633870，货名是废铝，提单号是CKNSHH1800785。这4货物的船务公司都是珠江中转物流有限公司。这4个货柜其实是一样的货物。恒辉购买这批废铝粉的价格是115美金每吨，恒辉还没有付款，谈的时候都说好了，恒辉没那么快给钱，货款按约定是用现金支付，恒辉没有直接从台湾购买。冯某2保证书：叶忠革于2018年4月11日、5月5日、6日运到我厂仓库的废铝粉约100吨完整保存在我厂仓库，保证完整保存。（14）证人叶某的证言：我2014年与莫某2合作，在他的阳春市恒辉实业有限公司的工厂做碟刹。叶忠直是我的堂叔，他是做翻砂倒卖生意的，去年他跟我说要把我的碟刹卖到台湾去。叶忠革是我亲叔叔，他没什么工作，去年的时候我就让他帮我做事，在恒辉二厂帮我看着。叶忠直也让他帮忙处理铝灰进口货物的事情。我的微信号码是×××,是用137××××8110这个手机号注册的，微信名称是：拓蓝碟刹。去年八九月份叶忠直找到我，让我帮他找一下广东这边的报关公司，问一下有没有可以进口炼铁促进剂的，我就问了莫某1。莫某1说他的同学张楚文是报关公司的，莫某1就联系了张楚文。张楚文向莫某1要货物样品，叶忠直跟我说跟我们厂里的是一样的东西，就是铝灰。我就让莫某1在我们的炉那里拿了一些给张楚文。后来今年年初的时候，莫某1把张楚文的的微信给我，叶忠直让我帮他联系一下报关的费用和能不能进口的事情。我就跟张楚文联系。因为我们生产碟刹的时候会产生铝刨花，所以就收集起来用炉溶成铝锭再用来做碟刹片.在溶铝的过程中也会产生这种铝灰。张楚文要样品的时候，叶忠直说台湾的货跟我们溶铝的时候产生的是一样的东西。今年3月份我公司开始与张楚文联系。我与张楚文联系，是在进口之前联系的。联系代理进口费用的问题。主要是张楚文的代理费、清关某、税费、运费。进口的铝灰渣要运到阳春恒辉公司去，是交给恒辉炼钢的时候试用。合适的话就买。货运到恒辉的时候是叶忠革接的货。恒辉现在无实际购买，现在货还是叶忠直的。恒辉试用的情况效果不好。恒辉让叶忠直把货拉走，当时叶忠直没有找到买家,叶忠直就叫叶忠革帮忙找个厂家加工一下做成铝锭。在阳春河口加工，具体在哪里我不知道，是叶忠革联系的。叶忠直有去过阳春，他去的时候我不知道。后来莫某2跟我说我台湾的叔叔去过了，也是叶忠革告诉他的。我与张楚文的微信聊天记录中说要十个柜、二十个柜的数量进口，并且让张楚文报价，我还要在码头旁边租仓库，是因为张楚文说报关进口1票要两万多，并且从码头到阳春的费用高。我就想着在码头租一个仓库会省很多。并且1票两万多，如果只有两个柜的话，费用还是很高，就想着如果一次进口十个柜会省很多钱。叶忠直认为我跟张楚文比较熟，就让我帮他跟张楚文谈。我帮叶忠直介绍张楚文并帮他谈价格，没有好处。我只是想帮帮他，毕竟大家都是亲戚。他也挺困难的，家庭情况不太好，做生意也没有赚到钱。还有两个小孩，只是想帮他一下。我没有向叶忠直购买这种铝灰渣。叶忠直后来告诉我，说他进口的这种铝灰渣卖到青岛。张楚文代理叶忠直进口铝灰渣的费用是叶忠直他们自己付的。陈小晓通过QQ给我发了铝灰渣的检测报告。我不知道这种铝灰渣是禁止进口的。其签认与张楚文、林小姐的微信聊天记录。20.被告人的供述及辨认笔录（1）被告人张楚文的供述及其辩解：大概2017年8月，我朋友莫某1找我，他们工厂需要一种叫做炼铁促进剂的材料，用来炼钢的时候去除氧元素，问我台湾产的能不能进口，我对这种货物不了解，我就问他是什么成分，他说是含有铝元素的一种粉末，然后我就找了阿某2，阿某2做了20多年化工产品进出口业务，对这个比较熟，他说需要一些样品拿去商检做化验。然后莫某1给我提供了样品，我拿给阿某2去化验，阿某2通过肉眼看了一下，说是固体废物，不能进口的，我就将结果告诉了莫某1。2018年2月份，阿某2介绍微信名叫“蜜蜂”（庄礼斌）的人给我认识，我顺便问了以下他能不能进口炼铁促进剂，“蜜蜂”又给我介绍了古某，古某说可以进口炼铁促进剂。也是2月份左右，莫某1介绍了叶某给我认识，叶某是莫某1爸爸的搭档。古某说可以进口炼铁促进剂之后，叶某就发青岛的炼铁促进剂报关单、成分报告给莫某1，莫某1再转发给我，我先是跟莫某1谈的进口事项，后来莫某1就让我在进口炼铁促进剂方面的事情直接联系叶某。在实际开始进口时，叶某又介绍我认识了叶忠直，说是他的叔叔，在台湾负责货源的事情，买货、发货都是他来安排。我也问过叶某和叶忠直这个炼铁促进剂是怎么产生的，他们说是炼铝的时候高温产生的一种灰，如果提炼铝的话费用比较高，所以铝厂就来卖掉，并且这种灰是炼钢必须的去氧原料，所以他们进口来销售，在国内的价格比较高，大概4000元每吨。我们在前期谈好了代理费用，我每票收取21000元左右的劳务费，其他清关某、海运费、国内运费等都是他们来支付。国内的运输是我通过陈某2找的，他给我提供了过车场地。2018年4月份开始，在莲花港口岸进口第—批货物，并且正常清关。叶忠直在台湾负责买货、安排海运发货，他的老婆陈小晓通过邮箱发送装箱单、合同、发票等资料给我，陈小晓的邮箱是224×××＠ｑｑ.ｃｏｍ，我的邮箱是632×××＠ｑｑ.ｃｏｍ，台湾发货的船公司是陈小晓找的，清关某、国内运费等由陈小晓通过网银支付给我。国内运输第一票是古某给我安排的拖车，其余都是我找陈某2安排的，报关行先后排拖车将货柜拖到陈某2的场地，再过车到平板车上。货物都是在莲花山口岸和黄埔老港口岸报关的。第一二票货运到了阳春市恒辉实业的工厂，也就是莫某1的厂，第三票运到阳春市曲水的一个地点，第四票被海关抽样鉴定为固定废物，没有放行。恒辉实业接货的是叶忠革。报关单上的经营单位、收货单位是我提供的，因为叶忠直说他们没有国内的公司可以做经营单位，他让我给他提供，我就通过江门的林小姐介绍深圳的詹某给我，我以每票100块的价格向他购买了经营单位抬头，有深圳熠城公司，深圳顺达伟业公司，第一批的时候，古某提供了深圳福俊仁公司的抬头，收了1500元。因为在莲花港进口的最后一票货物被海关抽样送检，但是还有货在路上，所有叶忠直让我在其他口岸进口，我就在网上找了一个报关员，他介绍恒运源报关行的报关员黄某1，由他代理在黄埔老港进口，经营单位广东星际商贸公司、厦门金某毅达公司是黄某1提供的。黄埔总共进口了17个柜，有11个柜通过内贸海运去了青岛黄岛，6个柜子被海关抽样送检，还没有放行。因为叶忠直说阳春的厂环保查的严，所以要运去青岛，青岛的收货人是叶忠余。莲花港那票货物抽样化验是6月底出的结果，黄埔老港是6月中旬报关的。台湾出口的货物品名是铝粉，但古某说出口的时候一定要写炼铁促进剂，我就让陈小晓写成炼铁促进剂。余某1说我们的发票价格有点低，容易被海关查，问我能不能高一点，我就跟叶忠直说了，报高一点不容易被海关查，他同意了，我就告诉了陈小晓，她将价格修改为112美元每吨，台湾的供应商是宇迪国际贸易有限公司。因为阿某2没有拿去商检化验，只是肉眼看，我认为他说的不准确，并且叶忠直他们给了我台湾的成分分析报告和青岛的分析报告，我也曾对报告提出了异议，因为所有成分加在一起才70%，但他们说不是固体废物，在青岛是可以进口的，我也不愿出钱去鉴定，所以就帮叶忠直进口了。莲花港的报关行是广州鑫达报关服务有限公司，联系人余某1、何某，黄埔老港的是广州恒运源报关有限公司，联系人是黄某1。莲花港进口的第一票的报关人是古某，他自己就是货代，找的报关行好像也是鑫达。除了莫某1，叶忠直、陈小晓、叶某我都没见过。（2）被告人叶忠直的供述和辩解及其辨认笔录：我是2018年开始做废铝渣进口生意。这种废铝渣是台湾铝厂炼铝的时候产生的渣，经过筛选之后余下的部分就是这种废铝渣，里面含有大概30%左右的铝。我知道这种废铝渣是禁止进口的。我进口这些废铝渣是因为这种废铝渣是炼钢时候必须要用的。2017年年底，我堂哥叶忠革说他们厂里要用这种废铝渣，作为清渣、去氧剂使用。后来他介绍张楚文给我认识，说他可以进口这种废铝渣，我们就联系上了。我在台湾订货，根据张楚文提供的口岸报关进口。第一次定了44吨，价格人民币710元每吨。订货的时候我会跟张楚文要这边的收货人信息，发给陈小晓，再由陈小晓转发至台湾方面。台湾那边发货之后，将根据张楚文提供的收货单位信息制作的合同、装箱单、发票等报关资料发给陈小晓，陈小晓再转发给张楚文。货到莲花港码头之后，张楚文安排清关。清关之后，张楚文安排车辆运到阳春市恒辉实业有限公司，叶忠革在那边接收。清关所产生的费用，国内运输的费用，以及张楚文的劳务费再由陈小晓支付给张楚文。我在莲花港进口的废铝渣都运到阳春市去了，有运到阳春市恒辉实业有限公司，也运到阳春市祥银铝灰渣加工厂，最后都是运到恒辉公司。因为叶忠革说这种废铝渣中铝的含量太低，不能直接使用，要再筛选以后才可以使用，所以就运到祥银铝灰渣加工厂筛选后再运到恒辉公司。后来之所以不在莲花港进口而转去黄埔老港进口时因为莲花港那边被查验了，张楚文说莲花港这边报关公司不愿意给报关了，所以他又找了黄埔那边的报关。我只负责在台湾那边发货，国内这边都是张楚文在负责的。黄埔报关的货要运到青岛去是因为阳春市那边说货不好用，当时货已经发过来了，我也没办法了，就要求张楚文帮我转运到青岛去。我在青岛黄岛口岸进口过这种废铝渣，我还在南海三山港进口过一票1柜18.45吨的废铝屑，跟这个废铝渣不一样的。我之所以进口废铝渣是因为想赚钱，张楚文说如果铝的含量能够达到炼铁促进剂的标准就可以进口，所以我就让张楚文帮我进口。张楚文给我发了国内经营单位的信息，我再转发给台湾供货商，让他们根据张楚文提供的经营单位制作合同、发票、装箱单。台湾做好之后，微信发给我，因为有英文，我看不懂，就交给我老婆陈小晓看，陈小晓看完之后就发给张楚文，让张楚文看一下有没有什么要修改的地方。剩下的单证方面的都是陈小晓跟张楚文联系了。后来转来转去的麻烦，就让张楚文与台湾方面宇迪国际贸易有限公司（台湾报关行）的倪子茵联系。我把张楚文的电话给了倪子茵，让他们自己直接就单证方面的事进行联系。我跟台湾宇迪公司订货的，货准备好之后交给宇迪公司报关出口。吴永在是在台湾做铝渣生意的，他也问过说大陆不能进口这种铝渣了，为什么我还要进，我说张楚文可以操作进口。吴永先发货，我卖掉后现金支付。海运船期是陈小晓订的，船公司是宇迪公司帮忙联系的。运费是吴老板跟船公司谈的，是谁支付的要问陈小晓。从台湾运到香港后，除了第一票跟着船公司走的，剩下的都是张楚文订的。二程运费是陈小晓转给张楚文，由张楚文支付给船公司。我支付给张楚文的费用包括香港到大陆港口的运费、清关某、清关后港口到阳春的运费、张楚文的劳务费（20000元每票），是陈小晓支付的。张楚文跟我说如果价格做的高一点的话就不会引起海关的注意，我就同意了，我原本购买的价格大概是95美元每吨，我也是打算申报95美元每吨，张楚文让我提高到112美元每吨。2017年初开始，我在青岛进口炼铁促进剂，与广东口岸进口是一样的货物，我在台湾跟吴老板订货发货，宇迪公司报关出口。我在黄埔报关总共进口4票共17个柜的货物，我就选张楚文安排船期运去青岛。我卖给阳春市恒辉实业有限公司的废铝渣人民币900-1000元每吨，现在都还没有支付我货款。我在广州进口货物名称是炼铁促进剂，实际进口的货物品名是铝灰，也称铝渣，前者细点，后者粗点，含量差不多，在台湾申报出口时，申报品名是铝粉，因为铝渣和铝灰在台湾也不能出口。是张楚文让我这样做，说是改作炼铁促进剂他更好操作。我听人说过这些货物在广东是不能进口的，被查到可能要判刑坐牢的，所以当时也想着不能进口了。后来张楚文联系我，他说有办法可以进口，我也告诉他大陆不能进口的情况，但他说可以试试，并让我提供化验成分给他，后来他告诉我可以进。我提供给他的成分表是别人发给我的，别人哪来的我也不知道。我明确告知过张楚文促进剂就是铝灰和铝渣，他说他知道，以前也操作过。我还提醒他要有关系才能做的。第一次申报时是按台湾出口的价格做参考的，申报价格95美元/吨，后来张楚文说要调高报关价，这样海关不太关注，容易通关，而且他建议报到112美元/吨，后来的机票就是按照这个价格报关的。其辨认出叶某是阳春市恒辉实业有限公司的合伙人，想向叶忠直购买铝灰渣自行加工；辨认出叶忠余，其向叶忠直直购铝灰渣，要求也之中将黄埔老港报关进口的铝灰渣运至青岛，其在青岛接货；辨认出陈小晓，是其妻子，在其走私的过程中帮助其联系张楚文报关、台湾方面以及向张楚文提供报关资料，叶忠直在青岛口岸进口铝灰渣时，陈小晓与通关人员王某联系报关事宜；辨认出叶忠革，在阳春接受叶忠直进口的铝灰渣。（3）被告人陈小晓的供述及其签认的书证、辨认笔录：我因涉嫌进口走私来投案自首。我进口的炼铁促进剂是我老公叶忠直在台湾购买的，他通过张楚文进口。台湾那边宇迪公司的员工（报关员）QQ名叫子茵的告诉我台湾那边报关出口申报的货物品名是铝粉。我平时用QQ、微信、电话与张楚文联系。申报进口用的发票、装箱单等报关资料是台湾那边按照张楚文的要求制作的，之后通过QQ传给我，我再传给张楚文，最后由张楚文确认，再用来报关，我是通过手机158××××1106绑定的农商银行卡62×××63把费用转给了张楚文的，张楚文收账的账号也是张楚文提供给我的，在我的QQ或者微信里面有。进口炼铁促进剂第一次是两个柜，最后一次大约是6月份的事情，其他几次我记不清楚了，支付给张楚文的费用具体要看转账记录。台湾的船期是台湾那边定的，也是通过台湾那里的报关员QQ名字子因的人我通过我的农商银行卡把定船、车、码头等费用转给子因，但货款是我老公叶忠直支付，具体如何支付问他才清楚。香港到莲花港的船期是由台湾那边的子因订的，但费用包括在我支付给张楚文的总费用里面。除了在广州番禺的莲花山港申报进口炼铁促进剂以外，有在广州的黄埔申报进口该种炼铁促进剂。转到黄埔报关进口是张楚文要求的，当时我有一批货在莲花山申报进口，张楚文说报关要求进行检验，就是在检验期间转到黄埔报关的。因为货物已经到了香港，张楚文说检验没那么快出来，如果不进来停留在香港要交留置费，费用好大，所以就转到黄埔进口。进口的炼铁促进剂听我老公说运到阳春一个工厂，具体什么工厂我不知道。我不知道发到阳春的货是否是叶某收货。发到青岛的货物是我老公联系的。在黄埔申报进口的炼铁促进剂最后运到青岛，因为阳春那边的工厂不能放了，所以，我老公决定运到青岛。运到阳春的炼铁促进剂具体交给谁、运到青岛又是交给谁要问叶忠直。2016年11月左右，应该是经叶忠革的介绍，我与青岛的孙先生（微信名海宽天空青岛报关）联系上了，双方加了微信。也是为了做进口炼铁促进剂，具体的经过与我和王某的联系经过一样，我只负责通过QQ或微信接收单证，收款。青岛进口事务中，我没联系过船公司，船期都是宇迪订的。在青岛大概是做了一年左右，进了多少也不记得了。他们两人经手进口的货物应该都是差不多的，我也没见过。青岛报关进口的货物没给过任何费用，听我老公说，货物卖给谁就谁付，包括关税、报关费、码头费等等，货物应该是卖给胡明忠了，但具体的还得问我老公。王某经手的、孙先生经手进口的炼铁促进，我们都没付过任何费用。我只知道是发发货、转转相关的单证，其他的不太清楚。在青岛申报进口的品名为什么从铝粉变成了炼铁促进剂，品名与价格都是王某告诉我的，他说不能报铝粉，报了是进不了的，他也没说原因，所以就改成了炼铁促进剂。价格也是他定的，我是按照他说的转给台湾做单的。后来因为在青岛要开峰会，进口货物管理更严了，也不敢再在青岛进口炼铁促进剂了。大概是今年年初，叶忠革说他在广东那边有熟人，可以进口炼铁促进剂，张楚文也是他们介绍给我认识的。从广东进口的货物与从青岛进口的货物都是宇迪代理出口的，货物是不是一样我不太清楚，可能会有些不一样，因为一开始是要花钱买的，后来的有些不用花钱，但具体的从什么时候开始我也不太清楚，我老公应该是知道的。货物的品名一开始是叫炼钢促进剂，在广东进口时叫炼铁促进剂。这两者有什么区别我也不清楚。反正是张楚文告诉我要用这个品名的。在广东进口前我就与张楚文通过微信或QQ与他联系，报关所需要的内容与资料都是张楚文告诉我的，包括经营单位、收货单位、申报品名、申报价格等，但用哪个具体的单位名称我不记得了。张楚文给我后，我就转给台湾，台湾宇迪的子茵就会制作好相关单证，通过QQ发给我，我再转给张楚文，由他安排报关。其中台湾到香港的船期是宇迪公司子茵订的。清关后货物的去向是张与我老公联系的，应该是运到广东的阳春和山东的青岛，具体的张楚文与我老公应该知道。货款到现在都还没收到，报关的费用我是通过手机银行转给张楚文的。在莲花港一共进口了五票20个货柜，后来是因为那边给海关取样送检了，张楚文就安排转到黄埔老港那边进口了。在黄埔老港一共进口四票17个货柜，其中有11个货柜办完海关手续后转到青岛了。因为阳春那边不要了，可能是放不下了，就运到青岛了。这11柜货本来是给谁的我也不知道，好象记得是要与船公司的邵华联系，后来也没联系上，说是要等张楚文的发货单，但我没办法拿到。货到那边要给谁我也不知道。我不认识叶忠余，没与他接触过。也不认识胡明忠，但可能我老公与他会有联系，可能会将我的银行卡告诉他，然后胡可能有打过钱给我，但应该不多。我老公与叶忠革怎么谈的我不清楚，但青岛进口时的王某、孙先生，广东进口时的张楚文都是他介绍的；在青岛进口货物时，忠革曾通过微信给我打过钱，但是什么钱我也不太清楚，应该是货款，但在广东进口后，就没给过钱了。我不认识青岛的李某，青岛方面我只负责与王某、孙先生联系，之前应该听孙先生说起过李某这个人，但没联系过。经手的进口炼铁促进剂除了广东张楚文经手的有2票要送检外，在青岛的没听说过。我经手的货物在台湾出口时叫“铝粉”，在青岛与广州进口时却叫炼铁促进剂，我不清楚这两者有什么不同。其辨认出叶忠革，确认其与张楚文的邮件往来，通过其邮箱2244372370QQ415m邮箱发送合同、发票、装箱单、运单等资料给张楚文用于报关。本院认为，被告人张楚文、叶忠直、陈小晓逃避海关监管，走私境外固体废物入境，情节特别严重，其行为已构成走私废物罪，依法应予惩处。公诉机关指控的事实清楚，罪名成立，应予支持。被告人陈小晓犯罪后自动投案，并如实供述自己的罪行，是自首。被告人陈小晓受被告人张楚文、叶忠直的指使而参与走私犯罪，在共同犯罪中起次要作用，是从犯。对于被告人张楚文及其辩护人提出的起诉书指控张楚文走私进口废物证据不足，张楚文无走私的主客观要件，请求宣告无罪的意见，经查，现有证据可以证实张楚文参与走私固体废物的事实。首先，在本次固体废物被查获之前，张楚文就知道所谓的“炼铁促进剂”是固体废物不能进口，其后又通过证人古某再次进口“炼铁促进剂”，进口三票后直至进口第四票时被海关查获，期间其虽对成分报告提出异议，但并未对其作进一步鉴定就实施进口，主观上持放任的态度；其次，在报关过程中，为逃避海关监管，张楚文合谋叶忠直、陈小晓故意虚报提高“炼铁促进剂”的价格，其负责货物清关、运输等事宜并收取清关某、运费；再次，其明知进口的涉案货物铝成分含量过低，在莲花港不能报关，进而又找到黄埔海关进行报关入境；最后，叶忠直、陈小晓的供述均印证是张楚文要求以“炼铁促进剂”的名义进口涉案货物，张楚文可以操作进口“炼铁促进剂”。故请求宣告张楚文无罪的意见不成立，本院不予采纳。对于被告人张楚文及其辩护人提出张楚文有立功情节的意见，经查，叶忠直归案并非是张楚文电话通知所致，其不具有立功情节，故该意见理据不足，本院不予采纳。对于被告人叶忠直及其辩护人提出叶忠直有坦白情节的意见，经查属实，本院予以采纳，依法可从轻处罚。对于被告人陈小晓及其辩护人提出陈小晓有自首情节，属于从犯的意见，经查属实，本院予以采纳，依法对其予以减轻处罚。其辩护人提出的其他辩护意见，理由不能成立，本院不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二款、第二十五条第一款、第二十六条、第二十七条、第六十七条、第七十二条、第七十三条、第六十四条，以及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》的第十四条第二款第（一）项的规定，判决如下：一、被告人张楚文犯走私废物罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币三万元（刑期从判决确定之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年7月8日起至2023年7月7日止。罚金自本判决生效之日后十日内一次性向本院缴纳，上缴国库）。二、被告人叶忠直犯走私废物罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币三万元（刑期从判决确定之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年7月23日起至2023年7月22日止。罚金自本判决生效之日后十日内一次性向本院缴纳，上缴国库）。三、被告人陈小晓犯走私废物罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年，并处罚金人民币一万元（缓刑考验期限从判决确定之日起计算。罚金自本判决生效之日后十日内一次性向本院缴纳，上缴国库）。四、番禺海关缉私分局扣押的涉案固体废物共计807.45吨，均予以没收，销毁（详见扣押清单，由扣押机关执行）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。（此页无正文）审 判 长  丁阳开审 判 员  刘 欢人民陪审员  何田生二〇一九年七月十八日书 记 员  胡 涛汤嘉慧