呼和浩特市赛罕区人民法院刑事判决书（2018）内0105刑初122号公诉机关呼和浩特市赛罕区人民检察院。被告人郭某1，男，出生于内蒙古自治区乌海市，大学文化，内蒙古中鼎典当有限责任公司总经理，现住内蒙古自治区鄂尔多斯市。因涉嫌犯职务侵占罪于2017年5月27日被呼和浩特市公安局赛罕区分局刑事拘留，经呼和浩特市赛罕区人民检察院批准，于2017年7月4日被呼和浩特市公安局赛罕区分局逮捕，于2018年2月14日被呼和浩特市赛罕区人民检察院决定取保候审,于2019年2月13日被我院变更为监视居住。辩护人王和平，北京市蓝鹏律师事务所律师。辩护人张守义，内蒙古锐信律师事务所律师。被告人张某1，男，出生于内蒙古自治区，高中文化，内蒙古中鼎典当有限责任公司出纳，现住呼和浩特市。因涉嫌犯职务侵占罪于2017年5月27日被呼和浩特市公安局赛罕区分局刑事拘留，经呼和浩特市赛罕区人民检察院批准，于2017年7月4日被呼和浩特市公安局赛罕区分局逮捕，于2018年2月14日被呼和浩特市赛罕区人民检察院决定取保候审，于2019年2月13日被我院变更为监视居住。辩护人李荣，北京市盈科（呼和浩特）律师事务所律师。呼和浩特市赛罕区人民检察院以呼赛检公诉刑诉（2018）95号起诉书指控被告人郭某1、张某1犯职务侵占罪，向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。呼和浩特市赛罕区人民检察院指派检察员杜某出庭支持公诉。被告人郭某1及其辩护人王和平、张守义，被告人张某1及其辩护人李荣均到庭参加诉讼。现已审理终结。呼和浩特市赛罕区人民检察院指控，2011年4月2日，被告人郭某1和郭某2出资成立内蒙古中鼎投资有限责任公司。2011年6月21日，内蒙古中元机电科技发展有限公司、包头市明和阳光工贸有限责任公司、王东、郭某2在呼和浩特市工商行政管理局注资人民币1000万元成立内蒙古中鼎典当有限责任公司。内蒙古中鼎典当有限责任公司在中国建设银行呼和浩特市东达支行开设对公基本账户（账号：×××）。内蒙古中鼎典当有限责任公司和内蒙古中鼎投资有限责任公司为关联企业，法定代表人均为郭某2，被告人郭某1系总经理，被告人张某1系出纳。2011年7月5日，被告人郭某1指示被告人张某1虚构工资、奖金、差旅费的名目分八笔以现金支票的形式提现人民币150万元，存入被告人张某1的账户（账号×××），同年7月6日转入被告人郭某1经营的包头市明和阳光工贸有限责任公司，用于支付通辽市神火贸易有限公司煤炭生意。2011年8月10日，被告人郭某1指示被告人张某1虚构差旅费的名目分四笔以现金支票的形式提现人民币350万元，同日以郭某2名义转入内蒙古中鼎投资有限公司。后以内蒙古中鼎投资有限公司入股内蒙古鄂尔多斯商汇投资股份有限公司。案发后，490万元已全部归还公司。公诉机关提供了相关证据，据以认定被告人郭某1、张某1的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第271条第1款之规定，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。二被告人同时适用《中华人民共和国刑法》第25条第1款之规定。被告人郭某1对起诉书指控的事实作了供认。其辩护人的辩护意见为：（一）被告人郭某1不构成犯罪；（二）被告人郭某1是在公安机关电话传唤后主动到案；（三）被告人已经归还了490万元；（四）被害人和被害单位对被告人作出了谅解。并当庭提交了典当公司出具的情况说明、王东写的撤销刑事控告书、股权质押合同、当票。被告人张某1对起诉书指控的事实作了供认。其辩护人的辩护意见为：（一）被告人张某1没有非法占有的目的；（二）被告人张某1与郭某1没有预谋，不构成共同犯罪；（三）被告人张某1没有利用职务上的便利将公司财物非法占为己有；（四）本案关联公司之间的拆借行为是合法的民事行为，而非刑事犯罪。经审理查明，2011年4月2日，被告人郭某1和郭某2出资成立内蒙古中鼎投资有限责任公司。2011年6月21日，内蒙古中元机电科技发展有限公司、包头市明和阳光工贸有限责任公司、王东、郭某2在呼和浩特市工商行政管理局注资人民币1000万元成立内蒙古中鼎典当有限责任公司。内蒙古中鼎典当有限责任公司在中国建设银行呼和浩特市东达支行开设对公基本账户（账号：×××）。内蒙古中鼎典当有限责任公司和内蒙古中鼎投资有限责任公司为关联企业，法定代表人均为郭某2，被告人郭某1系总经理，被告人张某1系出纳。2011年7月5日，被告人郭某1指示被告人张某1以虚构工资、奖金、差旅费的名目分八笔以现金支票的形式提现人民币150万元，存入被告人张某1的个人账户（账号×××），同年7月6日将其中的140万元转入被告人郭某1经营的包头市明和阳光工贸有限责任公司，用于支付通辽市神火贸易有限公司煤炭生意款项，剩余的10万元用于内蒙古中鼎典当有限责任公司的经营活动。2011年8月10日，被告人郭某1指示被告人张某1以虚构差旅费的名目分四笔以现金支票的形式提现人民币350万元，同日以郭某2名义转入内蒙古中鼎投资有限公司。后以内蒙古中鼎投资有限公司的名义将该350万元入股到内蒙古鄂尔多斯商汇投资股份有限公司。案发后，涉案的490万元已全部归还公司。另查明，被告人郭某1，张某1均在公安机关电话通知后主动到公安机关说明情况。上述事实有下列证据证实：户籍证明。证实二被告人基本身份信息；经营审计报告、审计报告、工商局查档资料、银行提供现金支票预留档案、中鼎典当有限责任公司账簿部分材料、银行查询流水。证实中鼎典当公司成立及经营情况；扣押清单。证实涉案公司会计账册扣押情况；郭某1、张某1、郭某3账户明细。证实账户往来账目情况；内蒙古中鼎典当有限责任公司工商档案。证实该公司出资和股东、法人代表情况；内蒙古中鼎投资有限责任公司工商档案。证实该公司出资和股东、法人代表情况；内蒙古中鼎典当有限责任公司、内蒙古中鼎投资有限责任公司银行流水明细。证实二公司的银行流水情况；内蒙古鄂尔多斯商汇投资股份有限公司有关账目。证实内蒙古中鼎投资有限公司向内蒙古鄂尔多斯商汇投资股份有限公司投资的情况；抓获经过。证实二被告人被抓获的过程；报案材料及被害人陈述。证实中鼎典当公司的负责人郭某2、郭某1、张某1虚构业务将公司注册资本转给中鼎投资公司；内蒙古中鼎置业公司的工商材料。证实该公司出资和股东、法人代表情况；证人证言。（一）证人张某2证言。证实鄂尔多斯财商教育咨询有限公司根据中鼎典当公司的对外账务进行审计的情况；（二）证人苗某证言。证实苗某没有向中鼎典当公司借过款，但退过投资款200万元，并打了一张借条；（三）证人刘某证言。证实呼智和王东的支出凭单上刘某的签名是他人代签的；（四）证人张某3证言。证实中鼎典当有限责任公司的财务情况；（五）证人呼智证言。证实呼智没有向中鼎典当公司借过款，但郭某2和郭某1还款大概150万元；（六）证人王某1证言。证实包头市明和阳光工贸有限公司曾经由郭某1管理，王某1不清楚当时公司的经营管理情况；（七）证人郭某3证言。证实中鼎投资公司向中鼎置业公司转过钱；（八）证人徐某证言。证实内蒙古中鼎投资有限责任公司向内蒙古鄂尔多斯商汇投资股份有限公司入股400万元；（九）证人郭某2证言。证实案件发生的情况；（十）证人马某证言。证实内蒙古中鼎置业有限责任公司组成情况以及该公司收到郭某1现金四笔共计350万元的事实；（十一）证人王某2证言。证实包头市明和阳光工贸有限责任公司实际控制人是郭某1，该公司和通辽神火煤炭有限公司做煤炭生意，有4万元煤炭运费转入其账户；被告人供述。证实案件发生的事实经过；呼和浩特市弘烨司法会计鉴定所鉴定意见；证实二被告人虚构差旅费等费用从内蒙古中鼎典当有限责任公司提现490万元后该钱款的流向；记账凭证及当票。证实2011年8月至2011年10月期间内蒙古中鼎典当有限责任公司有四笔典当业务无实质性业务发生；账户明细。证实2011年7月6日，张某1汇入包头市明和阳光工贸有限责任公司140万元，包头市明和阳光工贸有限责任公司支付通辽神火公司136万元，煤炭运费4万元；张某1建行账户（账号×××）明细。证实2011年7月5日共四笔存入15万元，7月6日张某1汇入包头市明和阳光工贸有限责任公司140万元。以上证据经当庭举证、质证，被告人郭某1及其辩护人，张某1及其辩护人均无异议。本院认为公诉机关所举证据来源合法、客观、相互印证，均予采信。对于被告人郭某1的辩护人当庭提交的证据，公诉机关认为与二被告人是否构成犯罪无关。本院认为郭某1的辩护人当庭所提交的证据，与本案定罪量刑无关，不予采纳。本院认为，被告人郭某1、张某1以非法占有为目的，利用职务上的便利，将本单位财物占为己有，共计人民币490万元，数额巨大，其行为均构成职务侵占罪，公诉机关指控罪名成立，本院予以支持。案发后，二被告人均在公安机关电话通知后自动到公安机关投案，并如实供述自己的罪行，应当认定为自首，依法可以从轻或者减轻处罚。鉴于案发后，二被告人全部归还了所侵占的490万元，酌情可以从轻处罚。对于辩护人的合理辩护意见，本院予以采纳。依据《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款，第二十五条第一款，第七十二条第一款，第七十三条之规定，判决如下：一、被告人郭某1犯职务侵占罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年。（缓刑考验期限从判决确定之日起计算。）二、被告人张某1犯职务侵占罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年。（缓刑考验期限从判决确定之日起计算。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向呼和浩特市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。审 判 长 韩玉东人民陪审员 苏志华人民陪审员 高 飞 二〇一九年七月十六日书 记 员 张莉媛