广东省珠海市中级人民法院刑 事 判 决 书（2019）粤04刑初47号公诉机关广东省珠海市人民检察院。被告人裴文兵，男，1976年8月8日出生，汉族，初中文化，户籍所在地江西省新余市渝水区,2018年11月6日因本案被刑事拘留，同年12月12日被逮捕；2019年5月23日被取保候审。辩护人赵琰律师，广东群济律师事务所。广东省珠海市人民检察院以珠检公诉刑诉〔2019〕49号起诉书指控被告人裴文兵犯走私普通货物罪一案，于2019年5月24日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。广东省珠海市人民检察院指派检察员何亚军出庭支持公诉，被告人裴文兵及其辩护人赵琰律师到庭参加诉讼。现已审理终结。公诉机关指控：自2015年6月开始，被告人裴文兵便通过广东德晟经贸发展有限公司负责人钟某（另案处理）及其丈夫孟某（另案处理）从乌克兰订购琥珀并从香港偷运入境，具体流程为：被告人裴文兵亲自前往乌克兰、香港或以微信的方式与钟某沟通进行琥珀选购，同时谈妥从香港运送到境内的运费和对保费。孟某在乌克兰组织货源并将琥珀运至香港，钟某再指派德晟公司员工王某、郭某、李某（均另案处理）等人以香港德森国际发展有限公司名义快递收货或者在香港机场提货。其后，钟某安排王某等人对裴文兵选定的琥珀重新包装，交给彭某（另案处理）团伙并由其组织粤港流动渔船偷运至本市；钟某安排人员在本市收货后再送至被告人裴文兵指定的地址。经查，自2015年9月至2015年10月，被告人裴文兵共委托钟某偷运入境琥珀4次共计86.803千克，偷逃应缴税额共计人民币36.703832万元。公诉机关为证实起诉指控事实，当庭宣读和出示了以下证据：物证、书证、证人证言、被告人供述和辩解、鉴定意见和扣押、搜查、辨认笔录等证据材料。据此认为，被告人裴文兵逃避海关监管，伙同他人走私货物入境，偷逃应缴税额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百五十三条第一款第（一）项之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以走私普通货物罪追究其刑事责任。被告人裴文兵归案后如实供述自己的罪行，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条之规定，属坦白，依法可以从轻处罚。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条的规定，提起公诉，请依法判处。被告人裴文兵对起诉书指控的事实不持异议。其辩护人提出裴文兵在侦查机关没有采取强制措施之前，主动投案，并如实供述，虽然在侦查阶段有过反复，但是在起诉阶段和法庭如实供述,根据规定，应当认为特别自首。裴文兵在共同走私犯罪里面属于从犯，应当从轻或者减轻处罚，其认罪态度好，酌情可以从轻或者减轻处罚。经审理查明：2015年6月开始，被告人裴文兵与钟某（另案处理）及其丈夫孟某（另案处理）从乌克兰订购琥珀并从香港偷运入境，具体流程为：被告人裴文兵亲自前往乌克兰、香港或以微信的方式与钟某沟通进行琥珀选购，同时谈妥从香港运送到境内的运费和对保费。孟某在乌克兰组织货源并将琥珀运至香港，钟某指派人员收货后交由彭某（另案处理）团伙将琥珀偷运入境至本市，钟某再指派人员送至被告人裴文兵指定的地址。经查，自2015年9月至2015年10月，被告人裴文兵共委托钟某偷运入境琥珀4次共计86.803千克，偷逃应缴税额共计人民币36.703832万元。上述事实，有经当庭出示并经质证且被告人裴文兵无异议的下列证据予以证实：1.受案登记表、立案决定书、拘留证等诉讼文书；2.归案经过；3.扣押决定书、扣押笔录、扣押清单；4.调取证据通知书、关于调取裴文兵手机微信关联信息的情况说明；5.调取证据通知书、民生银行广州分行出具的尾号7147银行卡（户主裴文兵）的对账单、工商银行出具的钟某的尾号为6045的银行卡账户清单；6.裴文兵身份证明资料（常驻人口基本信息、证明）；7.钟某与裴文兵微信聊天记录打印件；8.证据说明及微信聊天记录辨认；9.钟某记录的账本复印件；10.李某记录的相关交接琥珀的签收本交接记录；11.钟某参与的与客户的交易表格记录；12.证人钟某、王某、李某、郭某、彭某、韩某、吴某的证言；13.被告人裴文兵供述和辩解；14.偷逃应缴税额的核定说明；15.拱香核字（2018）A0006号海关核定证明书；16.针对钟某等人扣押决定书、扣押笔录、扣押清单、搜查证、搜查笔录；17.钟某辨认笔录。对被告人裴文兵辩护人所提辩护意见，经查，根据在案证据《到案经过》以及被告人裴文兵在侦查机关的八次供述来看，被告人裴文兵根据侦查机关的通知主动到案，但到案后拒不承认其有走私的主观故意和客观行为，后经过反思后才在第七、第八次供述中如实供述了其走私犯罪事实，该情形不符合认定自首的情形，对辩护人该意见本院不予采信，但根据其主动到案以及在侦查阶段后期能够如实供述的情况，可以从轻处罚；被告人裴文兵与钟某的琥珀交易中属买卖上下家，地位相当，不宜认定为从犯，其辩护人该意见本院不予采信。本院认为：被告人裴文兵故意违反海关法规，逃避海关监管，伙同他人走私普通货物偷逃税款人民币36.703832万元，偷逃应缴税额较大，其行为已经构成走私普通货物罪；公诉机关指控被告人裴文兵犯走私普通货物罪的事实清楚，证据确实、充分，指控的罪名成立，本院予以支持。被告人裴文兵归案后如实供述自己的罪行，可依法从轻处罚，对其辩护人提出要求从轻处罚的辩护意见本院予以采纳。根据被告人裴文兵的犯罪事实和认罪态度，对其适用缓刑应不致再危害社会，依法可以宣告缓刑。综上，根据本案被告人裴文兵的犯罪情节及悔罪表现等，依照《中华人民共和国刑法》第一百五十三条第一款第一项、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第七十二条、最高人民法院、最高人民检察院《关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》第十六条第一款的规定，判决如下：一、被告人裴文兵犯走私普通货物罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金人民币二十万元。（缓刑考验期限从判决确定之日起计算，罚金从判决发生法律效力第二日起一个月内缴纳。）二、扣押在案的裴文兵的华为手机一部予以没收。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  周 萍审 判 员  董春杉人民陪审员  吴莲好二〇一九年七月二十九日书 记 员  张紫嫣附相关法条：《中华人民共和国刑法》第一百五十三条走私本法第一百五十一条、第一百五十二条、第三百四十七条规定以外的货物、物品的，根据情节轻重，分别依照下列规定处罚：（一）走私货物、物品偷逃应缴税额较大或者一年内曾因走私被给予二次行政处罚后又走私的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处偷逃应缴税额一倍以上五倍以下罚金。（二）走私货物、物品偷逃应缴税额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处偷逃应缴税额一倍以上五倍以下罚金。（三）走私货物、物品偷逃应缴税额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处偷逃应缴税额一倍以上五倍以下罚金或者没收财产。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑；情节特别严重的，处十年以上有期徒刑。对多次走私未经处理的，按照累计走私货物、物品的偷逃应缴税额处罚。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人.同案犯和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：（一）犯罪情节较轻；（二）有悔罪表现；（三）没有再犯罪的危险；（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》第十六条走私普通货物、物品，偷逃应缴税额在十万元以上不满五十万元的，应当认定为刑法第一百五十三条第一款规定的“偷逃应缴税额较大”；偷逃应缴税额在五十万元以上不满二百五十万元的，应当认定为“偷逃应缴税额巨大”；偷逃应缴税额在二百五十万元以上的，应当认定为“偷逃应缴税额特别巨大”。走私普通货物、物品，具有下列情形之一，偷逃应缴税额在三十万元以上不满五十万元的，应当认定为刑法第一百五十三条第一款规定的“其他严重情节”；偷逃应缴税额在一百五十万元以上不满二百五十万元的，应当认定为“其他特别严重情节”：（一）犯罪集团的首要分子；（二）使用特种车辆从事走私活动的；（三）为实施走私犯罪，向国家机关工作人员行贿的；（四）教唆、利用未成年人、孕妇等特殊人群走私的；（五）聚众阻挠缉私的。