广西壮族自治区河池市宜州区人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）桂1281刑初154号 公诉机关广西壮族自治区河池市宜州区人民检察院。 被告人韦盛乐，男，1965年9月3日出生于广西壮族自治区河池市宜州区，壮族，大专文化，河池市宜州区石别镇供销合作社原主任，住河池市宜州区。因涉嫌犯诈骗罪，河池市宜州区人民检察院及本院分别于2019年1月31日、2019年5月30日对其取保候审。经本院决定，河池市公安局宜州分局于2019年7月12日对其执行逮捕。现羁押于河池市宜州区看守所。 辩护人邱勇，广西超世纪律师事务所律师。 河池市宜州区人民检察院以宜检刑诉〔2019〕136号起诉书指控被告人韦盛乐犯诈骗罪，于2019年5月30日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，根据公诉机关建议，并征得被告人韦盛乐同意，适用简易程序，公开开庭审理了本案。河池市宜州区人民检察院指派检察员宋万康出庭支持公诉，被告人韦盛乐及其辩护人邱勇到庭参加诉讼。现已审理终结。 河池市宜州区人民检察院指控，2012年至2013年期间，被告人韦盛乐得知河池市宜州区实施新办微型企业资本金补助资金（简称“微企补助金”，下同）政策后，冒充蒋某1、黄某2、朱某1、朱某2、韦某4、朱某4等6人名义，利用他人退伍军人、返乡农民工、库区移民等身份和相关证件，使用虚假的承租合同虚构经营场所，编造虚假的从业人员名单，成功向河池市工商行政管理局宜州分局申请注册了企业名称分别为“宜州市石别星强农资经营部”“宜州市北山镇忠海养殖场”“宜州市石别镇国焕养殖场”“宜州市石别镇文挺农资经营部”“宜州市宏建湿地松种植场”“宜州市莫村盛乐养殖场”的6家微型企业。后其虚构企业采购材料的事实虚开税务发票，并使用虚开的发票分别以上述6家微型企业的名义到工商部门申请微企补助金并获批准，骗取得每家企业的微企补助金3万元，共计18万元。案发后，韦盛乐已退出全部违法所得。 针对指控的犯罪事实，公诉人当庭宣读出示了书证、证人证言、被告人供述和辩解等证据。公诉机关认为，被告人韦盛乐以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，骗取微企补助金，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百六十六条的规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以诈骗罪追究其刑事责任。提请本院依法惩处。 被告人韦盛乐及其辩护人邱勇对公诉机关指控韦盛乐犯罪的事实和罪名无异议，辩护人提出的辩护意见是：1.韦盛乐是自首；2.韦盛乐在案发后已退出所有违法所得；3.韦盛乐是初犯、偶犯；4.韦盛乐是受邀犯罪。综上，建议对韦盛乐从轻或者减轻处罚并适用缓刑。 经审理查明，2012年至2013年期间，韦盛乐得知河池市宜州区实施新办微型企业资本金补助资金（简称“微企补助金”，下同）政策后，虚构他人创办微型企业的事实，伪造相关材料申请注册微型企业，并以微型企业的名义骗取微企补助金。具体犯罪事实如下： （一）2012年，被告人韦盛乐利用蒋某1城乡退役军人的身份，制作虚假的租房合同书及村委证明虚构化肥销售的经营场所，编造虚假的从业人员名单，到银行开设微型企业“宜州市石别星强农资经营部”的对公账户，向该账户实缴10万元注册资金并在通过验资后将10万元注册资金抽取出来。后韦盛乐以蒋某1的名义成功向工商部门申请注册了“宜州市石别星强农资经营部”，虚构该企业购买办公用品及门面装修、房屋租赁共计花费30000元的事实虚开税务发票，并使用该虚假税务发票以“宜州市石别星强农资经营部”的名义申请微企补助金并获批准，于2012年11月7日骗取得微企补助金3万元，该款由韦盛乐占有支配。 （二）2012年，被告人韦盛乐利用黄某2城乡退役军人的身份，制作虚假的观塘鱼塘承包合同书及村委证明虚构鱼类养殖、销售的经营场所，编造虚假的从业人员名单，到银行开设微型企业“宜州市北山镇忠海养殖场”的对公账户，向该账户实缴10万元注册资金并在通过验资后将10万元注册资金抽取出来。后韦盛乐以黄某2的名义成功向工商部门申请注册了“宜州市北山镇忠海养殖场”，虚构该企业购买饲料花费32400元的事实虚开税务发票，并使用该虚假税务发票以“宜州市北山镇忠海养殖场”的名义申请微企补助金并获批准，于2012年11月7日骗取得微企补助金3万元，该款由韦盛乐占有支配。 （三）2012年，被告人韦盛乐利用朱某1返乡农民工的身份，制作虚假的长泥登鱼塘承包合同及村委证明虚构鱼类养殖、销售的经营场所，编造虚假的从业人员名单，到银行开设微型企业“宜州市石别镇国焕养殖场”的对公账户，向该账户实缴10万元注册资金并在通过验资后将10万元注册资金抽取出来。后韦盛乐以朱某1的名义成功向工商部门申请注册了“宜州市石别镇国焕养殖场”，虚构该企业购买养殖饲料玉米花费32000元的事实虚开税务发票，并使用该虚假税务发票以“宜州市石别镇国焕养殖场”的名义申请微企补助金并获批准，于2013年1月22日骗取得微企补助金3万元，该款由韦盛乐占有支配。 （四）2013年，被告人韦盛乐利用朱某2城乡退役军人的身份，制作虚假的协议书虚构化肥销售的经营场所，编造虚假的从业人员名单，到银行开设微型企业“宜州市石别镇文挺农资经营部”的对公账户，向该账户实缴10万元注册资金并在通过验资后将10万元注册资金抽取出来。后韦盛乐以朱某2的名义成功向工商部门申请注册了“宜州市石别镇文挺农资经营部”，虚构该企业购买办公用品及门面装修、房屋租赁共计花费30000元的事实虚开税务发票，并使用该虚假税务发票以“宜州市石别镇文挺农资经营部”的名义申请微企补助金并获批准，于2013年10月15日骗取得微企补助金3万元，该款由韦盛乐占有支配。 （五）2013年，被告人韦盛乐利用韦某4库区移民的身份，制作虚假的协议书及村委证明虚构湿地松种植、销售的经营场所，编造虚假的从业人员名单，到银行开设微型企业“宜州市宏建湿地松种植场”的对公账户，向该账户实缴10万元注册资金并在通过验资后将10万元注册资金抽取出来。后韦盛乐以韦某4的名义成功向工商部门申请注册了“宜州市宏建湿地松种植场”，虚构该企业购买尿素花费30550元的事实虚开税务发票，并使用该虚假税务发票以“宜州市宏建湿地松种植场”的名义申请微企补助金并获批准，于2013年10月15日骗取得微企补助金3万元，该款由韦盛乐占有支配。 （六）2013年，被告人韦盛乐制作虚假的村委证明虚构朱某4返乡农民工的身份，制作虚假的莫村水库承租协议书虚构鱼类养殖、销售的经营场所，编造虚假的从业人员名单，到银行开设微型企业“宜州市莫村盛乐养殖场”的对公账户，向该账户实缴10万元注册资金并在通过验资后将10万元注册资金抽取出来。后韦盛乐以朱某4的名义成功向工商部门申请注册了“宜州市莫村盛乐养殖场”，虚构该企业购买养殖饲料玉米花费31200元的事实虚开税务发票，并使用该虚假税务发票以“宜州市莫村盛乐养殖场”的名义申请微企补助金并获批准，于2013年10月15日骗取得微企补助金3万元，该款由韦盛乐占有支配。 另查明，2017年9月19日，中国共产党河池市宜州区纪律检查委员会决定对被告人韦盛乐诈骗微企补助金18万元的严重违纪问题立案审查并将线索移送河池市公安局宜州分局，韦盛乐接到公安机关的电话通知后，于2018年1月26日自行去到河池市公安局宜州分局刑侦大队接受调查，并如实供述自己的罪行。韦盛乐已于2017年9月15日主动向中国共产党河池市宜州区纪律检查委员会退出违法所得共计18万元。 上述事实，被告人韦盛乐在开庭审理过程中无异议，并有经庭审举证、质证属实的受案登记表，到案经过，中国共产党河池市宜州区纪律检查委员会案件移送材料，广西壮族自治区罚没款收据，广西壮族自治区工商行政管理局桂工商发〔2011〕53号《关于广西微型企业登记监管暂行办法的通知》，宜政办发〔2012〕34号《关于印发河池市宜州区微型企业资本金补助资金管理办法的通知》，“宜州市石别星强农资经营部”“宜州市北山镇忠海养殖场”“宜州市石别镇国焕养殖场”“宜州市石别镇文挺农资经营部”“宜州市宏建湿地松种植场”“宜州市莫村盛乐养殖场”企业名称预先核准申请书及通知书、创办微型企业申请书、个人独资企业设立登记申请书、企业场地调查情况表、企业从业人员登记备案表、企业营业执照、组织机构代码、税务登记证、开户许可证，银行缴款单回执，租房合同书及石别镇三寨村村民委员会出具的证明，观塘鱼塘承包合同书及北山镇怀道村村民委员会开具的证明，长泥登鱼塘承包合同及石别镇石别社区居民委员会出具的证明，协议书及土地使用权证，协议书及石别镇石别社区居民委员会、石别镇土桥村村民委员会出具的证明，莫村水库承租协议书及石别镇石别社区居民委员会出具的证明，建筑业统一发票（代开）、河池市地方税务局通用机打发票、税务机关代开统一发票、国家税务局通用手工发票，申请新办微企补助金审核表，银行交易流水，被告人韦盛乐的户籍证明，证人蒋某1、韦某1、韦某2、曾某1、兰某、黄某1、石某、韦某3、朱某1、白某、朱某2、劳某、庞某、陈某、韦某4、朱某3、朱某4、鲍某、曹某、岑某、韦某5、覃某、李某、韦某6、钟某1、曾某2的证言，被告人韦盛乐在侦查期间的供述等证据证实。本案事实清楚，证据确实、充分，足以认定。 本院认为，被告人韦盛乐以非法占有为目的，虚构他人创办微型企业的事实，利用虚假材料骗取国家微型企业资本金补助资金，作案6起，诈骗金额18万元，数额巨大，其行为已构成诈骗罪。公诉机关指控韦盛乐犯诈骗罪的事实和罪名成立。韦盛乐在接到公安机关电话通知后自行去到指定地点接受调查，视为自动投案，归案后如实供述自己的罪行，是自首，可以从轻处罚。韦盛乐在案发后退出全部违法所得，本院在量刑时予以考虑。对于辩护人邱勇提出韦盛乐是自首，在案发后已退出所有违法所得，是初犯、偶犯，建议对韦盛乐从轻处罚的辩护意见，本院予以采纳。对于辩护人提出韦盛乐是受邀犯罪的辩护意见，本院认为，在案仅有韦盛乐陈述其受他人邀请犯罪，并无其他证据证实韦盛乐实施诈骗犯罪的过程中有其他人共同参与犯罪，故对辩护人的该辩护意见，本院不予采纳。对于辩护人建议对韦盛乐减轻处罚并适用缓刑的辩护意见，本院认为，韦盛乐作案6起，诈骗金额18万元，情节严重，不适宜适用缓刑，因此对辩护人的该辩护意见，本院不予采纳。根据韦盛乐犯罪的事实、性质、情节和对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第四十五条、第四十七条、第五十二条、第五十三条、第六十一条、第六十四条、第六十七条第一款和最高人民法院、最高人民检察院《关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款的规定，判决如下： 一、被告人韦盛乐犯诈骗罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币六万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年7月12日起至2023年7月11日止。罚金于判决生效后一次性向本院缴纳，上缴国库，逾期不缴纳的，强制缴纳）。 二、被告人韦盛乐退出的违法所得人民币18万元依法予以没收，由保存机关中国共产党河池市宜州区纪律检查委员会依法上缴国库。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广西壮族自治区河池市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本四份。 审 判 长 廖 仅 就 审 判 员 韦 银 珠 人民陪审员 韦 彩 铭 二〇一九年七月十二日 书 记 员 邹丰帆 附相关法律条文： 《中华人民共和国刑法》 第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。 第四十五条有期徒刑的期限，除本法第五十条、第六十九条规定外，为六个月以上十五年以下。 第四十七条有期徒刑的刑期，从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。 由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。 第六十一条对于犯罪分子决定刑罚的时候，应当根据犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照本法的有关规定判处。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 最高人民法院、最高人民检察院《关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》 第一条第一款诈骗公私财物价值三千元至一万元以上、三万元至十万元以上、五十万元以上的，应当分别认定为刑法第二百六十六条规定的“数额较大”、“数额巨大”、“数额特别巨大”。