广西壮族自治区柳州市柳北区人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）桂0205刑初247号 公诉机关广西壮族自治区柳州市柳北区人民检察院。 被告人窦某某，男，1976年8月27日生于甘肃省渭源县，汉族，高中文化，无固定职业，家住青海省海西州德令哈市。因涉嫌犯职务侵占罪，于2019年1月25日被柳州市公安局柳北分局刑事拘留，同年2月2日被逮捕。现羁押于柳州市第二看守所。 指定辩护人黄恒知，广西金中大（柳州）律师事务所律师。 柳州市柳北区人民检察院以柳北检公刑诉[2019]223号起诉书指控被告人窦某某犯职务侵占罪，于2019年6月20日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭审理了本案。柳州市柳北区人民检察院指派检察员朱继武出庭支持公诉，被告人窦某某及其指定辩护人黄恒知到庭参加诉讼。现已审理终结。 公诉机关指控：2015年12月至2016年3月，被告人窦某某使用化名彭某某，在位于柳州市柳北区的柳州市XXXXXX有限公司担任市场部经理期间，利用职务之便，收取公司客户洗涤费用共计105239元，收到现金后不上交公司财务，并从2016年3月12日开始离开公司，断绝与公司的所有联系，将上述公司款项占为己有。 公诉机关认为，被告人窦某某的行为构成职务侵占罪，提请本院依法惩处。提供的证据有被告人供述、被害人陈述、证人证言等。 被告人窦某某对公诉机关指控其犯职务侵占罪的定性无异议，但认为其侵占的数额只有78000元左右，收取吴某宾馆的14074元货款已交给了公司老板吴某2，此款应从指控数额中扣除，没有收取帝某保健中心和家某宾馆的货款，请求法院查清事实，对其公正判决。 指定辩护人黄恒知对本案的定性无异议，但认为1、指控窦某某侵占公司105239元的资金证据不足，应以窦某某辩解的78000元为侵占数额；2、被害单位存在过错，因为窦某某不具有收取货款的职责，单位负责人违反财务制度，让窦某某代为收取货款，且事发后还威胁被告人，请求法院对窦某某从轻处罚。 经审理查明，2015年10月，被告人窦某某使用“彭某某”的化名，被位于柳州市柳北区的柳州市XXXXXX有限公司（简称“惠某公司”）聘为市场部经理，负责客户的关系维护、核对单据及代收现金货款等工作。之后，窦某某先后收取了与“惠某公司”有业务联系的吴某宾馆的货款14074元、爱XXX酒店的货款16222.45元、元XX养生会所的货款13166元、君X大酒店的货款46700.8元、旭X宾馆货款625元、名XX会所货款1168元，共计91956.25元。窦某某收到上述货款后，没有上交给公司财务，而是于2016年3月6日携款离开柳州市，后断绝与公司的全部联系。 2017年6月7日，“惠某公司”联系不上被告人窦某某后，遂向公安机关报案，公安机关于2017年7月13日将窦某某列为网逃人员。2019年1月24日，窦某某在广东省广州市被公安机关抓获，上述货款已被其挥霍一空。 综上所述，被告人窦某某侵占公司资金共计91956.25元。 证实上述事实，经庭审举证、质证，本院予以确认的证据有： 1、相关的受案登记表及立案决定书，证实“惠某公司”经理吴某2因本案于2017年6月7日向公安机关报案，后公安机关于6月13日立案的情况。 2、“惠某”公司的经理吴某2的报案陈述材料，称“彭某某”（即窦某某）于2015年10月应聘到“惠某公司”工作，担任市场部经理，没有签合同，有收取客户货款的工作职责。2016年3月10日凌晨“彭某某”打电话给我讲他哥去世了，要回青海老家，我感到不对劲，第二天到公司核查，发现“彭某某”共收取客户货款105239元没有上交。再后来他的电话就关机了。因为他应聘时没有提供身份证，所以我没有办法找到他。否认“彭某某”曾交过货款给其。吴某2的陈述证实窦某某收取105239元货款没有交回公司后携款离开的事实。 3、被告人窦某某的供述，称我在柳州一直使用“彭某某”这个名字，真名窦某某其没有告诉过“惠某公司”的任何人，我应聘到“惠某公司”后，任市场部经理，负责维护与客户的联系，老板吴某2也喊我帮收取过客户的货款。经对“惠某公司”统计表的辨认，我收取了爱XXX酒店的货款16222.45元、元XX养生会所的货款13166元（已扣除10月份的）、君X大酒店的货款46700.8元、旭X宾馆货款625元、名XX会所货款1168元，合计78039.45元。收取吴某宾馆的货款14074元已经交给了老板吴某2，帝某保健中心和家某宾馆的货款其没有收取。因为家里出了事所以离开公司，后因遭到吴某2的电话威胁，所以不敢回柳州，钱已经花完了。窦某某的供述证实其是“惠某”公司的经理，受老板吴某2的委托收取客户单位的货款后不上交公司的事实。 4、证人陈某（“惠某公司”的会计）的证言，称“彭某某”是公司的市场部经理，2015年10月到公司上班，负责客户的关系维护，有时也帮公司代收客户交纳的现金，但2016年3月10日左右，“彭某某”跟老板讲他哥去世了，要回青海，后一直没有再回公司，经我核算，“彭某某”收取了大约10万元的货款没有上交公司，具体的单子我已经交给吴某2了。陈某的证言证实“彭某某”有权代“惠某”公司收取客户货款，其收取了客户约10万元没有交回公司的事实。 5、证人梁某（“惠某公司”市场部的客户经理）的证言，证实“彭某某”是公司的客户经理，负责代收客户货款，2016年3月10日离开公司后就再也没有回来，之前共收取客户货款近10万元没有交回公司的事实。 6、证人何某（君X大酒店的会计），证实其公司共支付了三笔共46700.8元的现金货款给“惠某公司”业务经理“彭某某”的事实。 7、证人方某（爱XXX酒店经理）的证言，证实其公司共支付三笔共16222.45元现金货款给“惠某公司”业务经理“彭某某”。 8、证人吴某1（吴某宾馆经理）的证言，证实其将2015年8月至2016年1月的货款共计14074元给了“惠某公司”一名男业务员的事实。 9、“惠某公司”出具的说明及提交的《财务管理制度》，证实公司规定，客户经理收回的款项，需在2日内交给出纳。 10、“惠某公司”出具的《彭某某职务侵占的客户款项明细》及《统计表》，证实被告人窦某某侵占公司资金为105239元。 11、《营业执照》，证实“惠某公司”的住所地及类型、经营范围等事实。 12、相关的收据，证实被告人窦某某收取君X大酒店货款的事实。 13、辨认笔录及照片，证实经吴某2、何某、方某辨认“彭某某”即是被告人窦某某。 14、“惠某公司”出具的《工资领取登记表》，证实“彭某某”（即窦某某）是“惠某公司”的员工。 15、《在逃人员登记表》，证实被告人窦某某因本案被公安机关列为网逃人员。 16、归案经过，证实被告人窦某某系被公安机关抓获归案。 17、户籍证明，证实被告人窦某某的身份情况。 本院认为，被告人窦某某以非法占有为目的，利用被柳州市XXXXXX有限公司聘为市场部经理，有权负责收取客户货款的职务便利，多次收取货款不交回公司而携款潜逃，数额达91956.25元，数额较大，其行为构成职务侵占罪。公诉机关指控罪名成立。窦某某归案后能如实供述自己的罪行，依法可以从轻处罚。 对于被告人窦某某的辩解及指定辩护人的辩护意见，经查1、从本案的现有证据看，公诉机关指控窦某某收取了帝某保健中心及家某宾馆的货款的证据只有“惠某公司”提供的自己制作的《彭某某职务侵占的客户款项明细》及《统计表》，此外无其他证据佐证，窦某某对此予以否认，故窦某某关于此节的辩解及辩护意见成立，本院予以采信。2、对于窦某某辩称收取吴某宾馆的14074元货款已交给老板吴某2，此款应从指控数额扣除的辩解，经查，窦某某承认其收到了吴某宾馆的14074元货款的事实，吴某宾馆的老板吴某1也证实该货款是交给了“惠某公司”的一名男业务员，而吴某2却否认窦某某把吴某宾馆的货款交给了其，可见，窦某某称吴某宾馆的货款交给了吴某2的证据只有其个人辩解，无其他证据佐证，故证据不足，本院不予采信，该笔货款应计算入窦某某侵占的数额之中。3、对于指定辩护人称“惠某公司”负责人吴某2违反财务制度，让窦某某收取货款及威胁窦某某，对本案发生存在过错的辩护意见，本院认为，作为公司负责人的吴某2有权委托或是交代员工办理公司的任何合法事务，且公司员工陈某及梁某均证实作为公司部门经理的窦某某有负责向客户收取公司货款的职责，窦某某收取客户货款后应按规定上缴公司财务，公司的规定或者是公司负责人交办的事项不能成为窦某某实施侵占公司货款的犯罪理由，指定辩护人的此辩护意见不能成立；此外，指定辩护人认为吴某2对窦某某有威胁行为的辩护意见也无证据证实，故指定辩护人以此为由认为“惠某公司”对本案的发生存在过错的辩护意见本院不予采信。 综合考虑本案的具体情况及窦某某的犯罪事实、情节、认罪态度、悔罪表现及社会危害性，本院决定对其从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第六十七条第三款、第六十四条之规定，判决如下： 一、被告人窦某某犯职务侵占罪，判处有期徒刑一年二个月； （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年1月24日起至2020年3月23日止。） 二、被告人窦某某退赔经济损失人民币91956.25元给被害单位柳州市XXXXXX有限公司。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向柳州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。 审 判 长  龙玉柳 人民陪审员  吕 哲 人民陪审员  文记珍 二〇一九年七月十九日 书 记 员  黄彬源