安徽省霍邱县人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）皖1522刑初181号 公诉机关安徽省霍邱县人民检察院。 被告人陈仁国，男，1971年2月9日出生于安徽省霍邱县，汉族，小学文化，私营企业主，住霍邱县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2016年2月1日被霍邱县公安局决定刑事拘留（在逃），2017年6月27日被无锡市公安局南禅寺派出所抓获执行刑事拘留，同年8月7日霍邱县人民检察院以陈仁国涉嫌犯信用卡诈骗罪批准对其逮捕，同日由霍邱县公安局执行逮捕。现羁押于霍邱县看守所。 辩护人张保连，安徽霍达律师事务所律师。 霍邱县人民检察院以霍邱检刑诉【2018】60号起诉书、霍邱检刑诉【2018】60-1号起诉书、霍邱检刑追诉【2018】1号追加起诉决定书指控被告人陈仁国犯非法吸收公众存款罪、信用卡诈骗罪，分别于2018年2月24日、5月7日、5月10日向本院提起公诉。本院于2018年9月29日作出（2018）皖1522刑初75号刑事判决，被告人陈仁国提出上诉。六安市中级人民法院于2019年3月18日作出（2018）皖15刑终279号刑事裁定，撤销原判，发回重审。本院依法另行组成合议庭，经补充侦查一次，于2019年6月14日公开开庭审理了本案。霍邱县人民检察院指派检察员李雁出庭支持公诉，被告人陈仁国及霍邱县法律援助中心接通知指派的辩护人张保连，被害人姚某1、丁某、陈某、许某、费某1、何某、李某2等人到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 霍邱县人民检察院指控： （一）非法吸收公款存款 2012年陈仁国成立和润商贸公司，代理霍邱县柔和种子酒。2012年至2015年期间，陈仁国多次以进酒、生意周转为由借款，并许以2分至6分利息不等，最高达1毛3分，本金共计1359.8672万元，后无法偿还巨额高息债务，2015年11月份逃匿。 （二）信用卡诈骗 2013年5月，陈仁国在徽商银行霍邱支行办理信用卡，卡号为62×××39.2015年，陈仁国持该信用卡透支消费27000元，并伴有其他消费，之后陈仁国未再还款，并因欠下巨额债务于2015年11月逃匿。徽商银行自2015年11月至2016年3月，多次采用短信催收、电话催收、上门催收等多种方式对陈仁国进行催收，截止到2016年2月，经徽商银行总行核准，陈仁国共透支本金29960.42元，至今未归还。 公诉机关针对指控的事实，当庭举示了书证、证人证言、被害人陈述、被告人陈仁国的供述与辩解、视听资料等证据证实。认为被告人陈仁国非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款之规定，构成非法吸收公众存款罪；被告人陈仁国恶意透支，进行信用卡诈骗活动，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百九十六条第一款第（四）项之规定，构成信用卡诈骗罪。对陈仁国应数罪并罚。提请本院依法判处。 被告人陈仁国对公诉机关指控的信用卡诈骗事实及罪名均无异议；对公诉机关指控其非法吸收公众存款不认可，辩解很多欠款都是还过的，有的条据没有收回，有的以酒抵账。其不构成非法吸收公众存款，也不构成集资诈骗罪。 辩护人的辩护意见是：被告人陈仁国不构成非法吸收公众存款，指控认定事实存在错误、事实不清、证据不足的情形。理由如下： 一、被告人陈仁国不存在公开宣传吸收存款的行为，借款对象也是特定的，不具有社会性的构成要件。 《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。这四个构成要件缺一不可。 其中第二个公开宣传条件和第四个社会公众条件其实是同一个问题的两个方面，为了集资进行了公开宣传才有可能存在社会公众的对象，没有进行公开宣传就一定不存在社会公众的对象，换句话说，前者成立，后者才可能成立；前者不成立，后者必定不成立。本案根据现有证据证实没有任何直接或间接证据证明被告人实施了非法集资所要求的行为即通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传的行为，被告人借款都是一对一打电话、当面借款，并出具借条，这些债权人要么是直接的亲戚、朋友、同事、内部员工，要么就是这类人的关系人。根本不存在所谓的社会公众、不特定的对象，毫无关联的陌生人。所以被告人行为不符合非法吸收公众存款的公开性、不特定性的社会行为特征。 二、起诉书指控涉案人数、涉案金额不实。 涉案人数，虽然列明的有30多人，但有一人经手借款，然后分成几个人名下的情况；还有已经民事裁决的情况；还有明确认定已还款的，陈某义胡某4建等。涉案金额，只有借条和受害人本人陈述，没有转账流水凭证，这样的证据即使是民间借贷纠纷案件借贷关系都难以认定，何况是刑事案件呢？这些借条有相当一部分是超过年利率24%利息折算出来的条据，依法不应认定，除此之外拉酒抵账的借款部分应该扣除。 三、本案的基础事实属于民间借贷，被告人并不存在主观犯罪故意，对所借款项没有非法占有目的，所欠债务完全可以通过民事纠纷处理。被告人借钱的动机和目的是投资生意、扩大经营，没有隐瞒经营状况，没有编造用途，也没有虚构经营项目，最终因为经营不善，债权人挤兑而事发后，开始被告人面对困境，积极处置资产、盘活资金，处理债务。被告人对借款始终不具有非法占有的目的。无能力、无条件偿还欠款与逃避偿还欠款是不同的两个概念，前者是客观上无能力无条件偿还，主观上愿意偿还，后者是客观上有能力有条件偿还而主观上不愿偿还，具有占有目的，被告人的境况属于前者，借款目的并非是占为己有，而是想通过借来的资金进行经营盈利活动，经营酒水生意，这些表现可以说明被告人不具有非法占有目的，更没有虚构事实。 本案立案之前，已有部分债权人以民间借贷纠纷起诉被告人，由人民法院作出了裁决文书，现在已经生效。本案有四个债权人既取得了生效的民事裁判文书，又出现在本案的集资参与人之中，根据现有法律和司法解释规定，这种情形不属于“刑民交叉”，在没有撤销原调解书或判决书的法律文书出现之前，调解书或判决书所认定的事实和生效的状态是既定不容改变的。本案其他二十多起借贷关系与此几起生效的民间借贷案无论是借贷事实、过程和成因并无二样，唯一不同的就是本案的其余债权人或主动或被动地选择了“刑事追债”的道路，或者没有来得及选择民事起诉，因为刑事立案之后人民法院就不会受理民事起诉，换句话说就是这三十多宗借贷关系任何一宗如果在被告人刑事立案之前以民间借贷起诉都是成立的，而且结果也必然会被人民法院认定为民间借贷，这是不容置疑的。 根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第五十三条规定，刑事有罪证据应当达到确实、充分的证明标准。本案所有证据都不能解开一个无罪的死结，那就是排除不了本案民间借贷事实的合理怀疑以及否定不了部分具有本案同样借款事实已经被生效的法律文书所认定为民间借贷关系的事实。 对于公诉机关指控的信用卡诈骗罪，对于认定事实无异议，刑法规定进行信用卡诈骗活动，对于“恶意透支”数额较大的标准，根据《最高人民法院、最高人民检察院关于修改〈关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释〉的决定》已提升为50000元，因被告人透支数额达不到追诉标准，故不认为构成犯罪。 综上所述，本案中现有的证据只能证明受害人借款、欠款民事关系形成的事实，没有证据证明由于被告人实施了某种行为而改变上述民事关系的性质而变成了刑事性质；只有证据证明被告人向多人借款，并没有证据证明被告人采取了公开宣传的方式才导致这样的结果；只有证据证明人数多，但没有证据证明这些人系不特定的对象；只有证据证明被告人借钱是实实在在的做酒水生意，而没有证据证明被告人隐瞒事实，虚构用途，诈骗钱财。根据上述行为特征被告人不构成指控的非法吸收公众存款罪名。同时因为非法吸收公众存款罪与集资诈骗罪是法条竞合关系，被告既然不构成非法吸收公众存款罪，更没有非法占有为目的，所以也不构成集资诈骗罪。希望法庭本着以事实为依据、以法律为准绳的原则，依法判决被告人无罪！ 经审理查明：2012年8月29日，被告人陈仁国注册成立霍邱县和润商贸有限责任公司（一人有限责任公司），在霍邱县辖区内从事柔和种子酒销售。2012年至2015年期间，陈仁国多次以进酒、生意周转为由丁某忠罗某2成李某2生等30余名被害人借款1300余万元，并许以2-6%不等月息，初期陈仁国所借资金用于公司经营等，后因扩大经营规模、经营亏损等丧失偿还能力，仍以经营为由向他人借款，并将集资款主要用于归还前期借贷本息等，后无法偿还巨额高息债务，于2015年11月份逃匿，造成被害丁某忠等30余名被害人实际损失998.9752万元。具体事实如下： （一）2014年11月至2015年10月，被告人陈仁国多次向被害费某2祥或通费某2祥向他人借款124万元，出具借条4张（约定6%的月息2张90万元，未约定利息2张34万元），已归还20.4万元，造成被害人实际损失103.6万元。 上述事实，有下列证据证实： 1.借条4张，证实2014年11月28日陈仁国费某2祥借款60万元，约定利息6%，12月20日前付清；2015年9月22日，陈仁国王某4岿借款30万元费某2祥作为担保人，约定利息6%，用途用于收酒款；9月28日陈仁国费某2祥借款4万元，未约定利息；同年10月7日陈仁国费某2祥借款30万元，未约定利息。 2.救市协议1份，证实2015年9月22日，陈仁国费某2祥签订协议，约定费某2祥帮助陈仁国王某4岿借款30万元用于收回陈仁国抵押出的酒水，抵押的酒水能够回款45万元，30万元本金给陈仁国继续使用，5万元作为销售费用，10万元偿费某2祥借款。 3.被害费某2祥的陈述：他与陈仁国通过东方修车厂老板认识。2013年3月份左右，陈仁国开始找他借钱，2014年11月28日陈仁国找到他讲在芜湖徽商银行做的敞口（承兑），若24时前还不上58万元（连同利息60万元）就要进入黑名单，后他帮陈仁国王某4岿处借款60万元，约定月息6分，12月20日前还本付息，由他王某4岿出具借条，陈仁国给他出具借条，但陈仁国只付了一次利息，2015年春节前2天，他将60万元还王某4岿；2015年9月份，陈仁国已欠他160万元，但陈仁国没钱，后为让陈仁国能够还款，与陈仁国签订《救市协议》，他又借给陈仁国30万元用于赎回陈仁国抵押的白酒，再把白酒按市场价销售，这次30万元是他王某4岿借的，约定月息6分，利息支付了一个月，这笔钱他收了15万元的白酒款，实际上欠本金15万元；同年9月28日，陈仁国又找到他帮其借钱，后他借了4万元给陈仁国，未约定利息；同年10月7日，陈仁国又找他借钱，他又借了30万元给陈仁国，没有约定利息。2015年11月份陈仁国跑了，听讲陈仁国将从金种子公司购买的白酒低于进价卖出或低价抵押给债权人。 4.证王某4岿的证言：2014年底费某2祥找到她讲陈仁国在城关经营酒生意，需要资金临时周转，叫她借钱给陈仁国，她同意后费某2祥给她出具借条借了60万元。两个月后，她要用钱找费某2祥费某2祥称陈仁国钱没有还，让她等等。她讲“我又不认识陈仁国，何况钱是你找我借的，我当然要找你还。”费某2祥将60万元还给她。2015年时候费某2祥又找她借过一次钱，好像是30万元，之后也归还了。 5、被告人陈仁国的供述：为偿还芜湖徽商银行60万元欠款，2014年11月28日他费某2祥借款60万元，该笔借款本金一直没有还，只是按月支付利息；2015年9月22日王某4岿借款30万元的借条是他写的，当时他费某2祥借钱费某2祥没有钱，就帮他王某4岿借钱费某2祥作担保人。那时他把酒低价抵给别人费某2祥知道后想帮他，就借了这笔钱让他把酒赎回来，再按市场价卖出，后来这批赎回来的酒费某2祥帮忙卖了，卖的酒钱都不够还利息的，本金未还；2015年10月7日费某2祥借款30万元的借条是他写的，该笔借款没有还；2015年9月28日费某2祥借款4万元的借条是他写的，记不清是否偿还了。 以上事实，有陈仁国出具的借条、被害费某2祥的陈述、证王某4岿的证言证实，且陈仁国在侦查阶段的供述亦能印证，本院予以认定；数额计算方式为124万元-【（60万*6%）+（30万*6%）+15万】=103.6万元。 （二）2014年至2015年1月，被告人陈仁国以2%-3%的月息向被害陆某材借款16万元，出具借条2张（分别为3万元、13万元），已归还1.28万元，造成被害人实际损失14.72万元。 上述事实，有下列证据证实： 1.借条2张：证实2015年1月28日陈仁国陆某材借款3万元，约定利息3%；同年2月7日，陈仁国陆某材借款13万元，约定利息2%。 2.被害陆某材的陈述：2014年，具体时间记不清，陈仁国找到他借钱，称代理柔和种子酒需要资金周转，许诺借款利息2分，后他借给陈仁国13万元现金，陈仁国出具一张借条，开始陈仁国给他80件种子红花酒（每件160元）作为利息，后来因为时间太长，于2015年2月7日重新更换条据。2015年1月28日，陈仁国又找他借钱，许诺利息3分，他借给陈仁国现金3万元，这次没有支付利息。第一次钱是他送到陈仁国的和润公司，第二次钱是在五岳路口陈仁国车子里给陈仁国的，后他找陈仁国要钱，陈仁国讲没有钱一直拖延，2015年12月8日陈仁国跑了。陈仁国曾找过他，让他找别人借钱给陈仁国用。 3.被告人陈仁国的供述：他曾陆某材借了3万元现金用于进酒，13万元借条是他出具的。 以上事实，有陈仁国出具的借条、被害陆某材的陈述证实，且陈仁国在侦查阶段亦供认陆某材借款，本院予以认定；数额计算方式16万-（80*160元）=14.72万元。 （三）2015年5月1日，被告人陈仁国以2%的月息向被害姚某2兵借款20万元，出具借条1张（20万元），造成被害人实际损失20万元。 上述事实，有下列证据证实： 1.借条1张:证实2015年5月1日陈仁国姚某2兵借款20万元，约定利息2%。 2.被害姚某2兵的陈述：陈仁国是他哥姚传保的干亲家。2015年三四月份的时候，陈仁国多次找他借款20万元用于生意周转，开始他没有答应，后来才同意借款，但要求陈仁国三个月归还。2015年4月20日开始，他分两三次转款20万元给陈仁国，5月1日他到陈仁国在光明大道的门面房，陈仁国出具借条，借条上注明月息2分。三个月到期后，他向陈仁国催要，陈仁国称资金周转不开，过一段时间才能还款。2015年7月中旬，就联系不上陈仁国，下旬的时候听别人讲陈仁国跑了，店屋里也没有东西了。 3.被告人陈仁国的供述：之前做装潢玻璃生意的时候认姚某2兵，2015年5月他姚某2兵借款20万元用于进酒，约定利息2分，本金未还。 以上事实，有被告人陈仁国出具的借条、被害姚某2兵的陈述证实，且陈仁国予以供认，本院予确认。 （四）2013年12月至2015年6月期间，被告人陈仁国向被害万某湧或通万某湧向被害谢某菊借款38万元，其中万某湧借款20万元（未约定利息），谢某菊借款18万元（约定利息3%），已归万某湧2万元，造成被害万某湧实际损失18万元、被害谢某菊实际损失18万元。 上述事实，有下列证据证实： 1.借条2张、欠条1张，证实2015年6月12日陈仁国万某湧出具借款20万元借条（未约定利息）；同年6月20日万某湧出具欠条10万元欠条，同时注明还款方式从6月15日开始每周还款0.5万元（月还款2万元），由张国浩打收条为依据，冲抵此欠条；同年6月12日陈仁国谢某菊出具借款18万元，约定利息3%。 2.被害万某湧的陈述：他和陈仁国通过朋友认识，无交往。2013年12月份，陈仁国到他家，讲做生意缺少周转资金想向他借钱。后他借给陈仁国50万元，通过徽商银行转到陈仁国账户，未约定利息，陈仁国允诺借款一个月，借条是陈仁国在他车子上打的。借款到期后陈仁国一直在拖，没有还款。这50万元中有孙庆18万元，2015年6月12日陈仁国换的条据，给他打了2张借条，分别20万、10万元，给孙庆写1张18万元借条，写的是孙庆家谢某菊名字，之后陈仁国还他2万元，后来就跑了。 3.被告人陈仁国的供述：他万某湧借过钱用于还别人欠款，具体多少记不清了。经辨认2015年6月12日借款20万元的条据是他写的，该款用于支付公司人员工资；2015年6月12日谢某菊借款18万元的借条是通万某湧借的；2016年6月20日万某湧借款10万元的条据是他写的，该款是行息钱，他已向张国浩支付了8万余元。 以上事实，有陈仁国出具的借条、被害万某湧谢某菊的陈述证实，且陈仁国亦供认，本院予以确认；公诉机关指控2015年6月20日陈仁国万某湧借款10万元，因该借款陈仁国出具的为欠条，且陈仁国辩称已偿还，在案无其他证据佐证，该指控证据不足，不予认定。 （五）2014年9月1日，被告人陈仁国向被害姚某1科借款83万元，出具借条1张（约定利息2%），案发前归还18.26万元，造成被害人实际损失64.74万元。 上述事实，有下列证据证实： 1.借条1张，证实2014年9月1日陈仁国姚某1科借款83万元。 2.被害姚某1科的陈述：他是原霍邱县和润商贸有限责任公司会计。2014年8月份，陈仁国找到他讲做生意需要周转资金，让他找亲戚、朋友借钱给陈仁国，并允诺借款月利息2分。后他找邻居、亲戚等凑够83万元现金，于2014年9月1日他将钱装在包里直接拎到公司交给陈仁国，陈仁国出具借条，并约定利息每月2分，每月到期时他直接从手里的现金扣除利息，利息结至2015年8月份。陈仁国平时生活较为浪费，公司没有多少营利，2012年的时候还能正常经营。在2012年10月份后，陈仁国又是买路虎车，又是在老家腾桥盖房子开酒店，就到处借钱，且利息较高，有2分、3分，甚至8分、1角的都有。后期生意又因刘本军将大量的柔和酒低价销售（进价232元，卖160元），导致陈仁国的酒滞销，生意更加难做。2015年5月份前后，陈仁国开始到处借钱，3000元、5000元的都借，而且钱只进不出，不再结算任何利息，只打条子，不给现金。为了套现金，陈仁国将从柔和酒厂高价进的酒低价销售，进价232元只卖160元，甚至更低。 3.被告人陈仁国的供述姚某1科是他公司会计。2014年9月1日姚某1科借款83万元，约定利息2分。 以上事实，有被告人陈仁国出具的借条、被害姚某1科的陈述证实，且陈仁国亦供认，本院予以认定。数额计算方式83万-（83万*2%*11个月）=64.74万。 （六）2015年5月29日，被告人陈仁国向被害姚某3红借款20万元，出具借条1张（约定利息3%），已归还17.2512万元，造成被害人实际损失2.7488万元。 上述事实，有下列证据证实： 1.借条1张，证实2015年5月29日陈仁国向姚红借款20万元。 2.销售出货单，证实柔和种子酒1*6销售单位为每件348元。 3.被害姚某3红的陈述：她又名姚红。陈仁国通过她的好朋友陈玉向她借钱，那时她父姚某1科也在陈仁国的公司担任会计，她问父亲能不能借钱给陈仁国姚某1科讲可以，后借给陈仁国20万元，约定利息3分。陈仁国支付两三个月利息后再未支付利息了。后来她父亲从陈仁国公司拉了2000件（规格1*6）的柔和种子酒抵债，但是后来陈仁国又把酒都拉回去了，说卖后给钱，至今陈仁国也未将20万元本金归还她。 4.证姚某1科的证言：2015年5月份，陈仁国从他女儿姚红手里借20万元现金，陈仁国抵押给姚红2000件柔和（1×6瓶）白酒，当时公司做过账。可是不久，陈仁国要借2000件白酒用于去银行骗钱，他将1556件酒借给陈仁国，陈仁国又给他打条子，但是酒拉走后，陈仁国没给他钱，也没有还他酒。 5.被告人陈仁国的供述：2015年5月29日他向姚红借款20万元，约定利息3分，之后月月支付利息，本金未还姚某1科从他公司拉了2000件柔和酒，后来向银行借款时他又姚某1科手里拉回1500多件酒。 以上事实，有被告人陈仁国出具的借条、被害姚某3红的陈述、证姚某1科的证言证实，陈仁国亦供认，本院予以认定。数额计算方式为：20万-【（20万*3%*3）+（444件柔和种子酒*348元/件）】=2.7488万元。 （七）2014年11月至2015年2月，被告人陈仁国以2%的月息先后两次向被害周某琳借款28万元，出具借条2张（28万元），已归还5.28万元，造成被害人实际损失22.72万元。 上述事实，有下列证据证实： 1.借条2张，证实陈仁国于2014年11月26日周某琳借款20万元，约定月息2%；2015年2月10日周某琳借款8万元，约定月息2%。 2.收条，证明陈仁国周某琳借款本金周某琳收取陈仁国部分利息情况。收取100箱酒折价28000元，另收到现金4800元。 3.被害周某琳的陈述：2014年春夏之间，她同刘某琼因借钱给陈仁国得到利息刘某琼请陈仁国吃饭，让她和其他同学作陪，吃饭时认识陈仁国。饭后刘某琼问她有没有钱，陈仁国还要借钱用，月息2分。后她从父母处借了12万，自己筹了8万，合计20万元，于2014年11月24日、11月28日分两次在信用社存入陈仁国银行账户，陈仁国在11月26日出具借条，约定每月利息4000元，允诺需要用钱时及时归还。陈仁国支付5个月的利息后未再付利息了。2015年2月初，陈仁国打电话向她借钱，讲多少都行，她当时讲没有钱，陈仁国让她问问其他人有没有钱，一二个月就还，用于给员工发工资。后她从同学刘莉声处借了8万元，通过信用社将钱存入陈仁国银行账户，陈仁国拿到钱后当时没打借条，过了几天后才补的借条，开始没有讲利息。二个月到期后，陈仁国没钱偿还，陈才在借条上注明利息2分。后来她从陈仁国公司拉了100箱柔和种子酒，规格是1*4的，当时陈仁国讲每箱抵200多元，100箱抵2万多元，后她把酒直接给她同学了，算作陈仁国支付给她同学8万元借款的利息。陈仁国跑后，她将8万元偿还刘莉声。之前不认识陈仁国，只知道陈仁国是政协委员，代理柔和种子酒，平时开白色路虎，后来找陈仁国要钱时发现，陈仁国家生活奢侈，妻子用的全是奢侈品，仅皮鞋就有100多双，家里常年在饭店吃。 4.被告人陈仁国的供述：他周某琳借过两次钱，一次20万元，一次8万元，当时作为公司的周转资金使用。后周某琳从他公司拉了100件柔和经典酒用作抵账，该酒价值2.8万元。 以上事实，有陈仁国出具的借条、被害周某琳的陈述及收条证实，且陈仁国亦供认，本院予以认定。数额计算方式：28万元-【（4000元*5个月）+2.8万+0.48万】=22.72万元。 （八）2012年12月17日，被告人陈仁国以2%的月息向被害李某3军借款10万元，出具借条1张（10万元），已归还2.4万元，造成被害人实际损失7.6万元。 上述事实，有下列证据证实： 1.借条1张：证实2012年12月17日陈仁国李某3军立据借款10万元。 2.被害李某3军的陈述：其原与陈仁国邻居。2012年12月份，陈仁国找他借钱，说用于从酒厂进酒交保证金，多少都行，月息2分。同年12月17日，他借给陈仁国10万元，通过银行转账，陈仁国在他家开的金海洋饭店打的借条。陈仁国借钱时讲很快就还钱，他找陈仁国要钱时，陈仁国讲继续用，约定利息一年一结，陈仁国仅支付了一年的利息24000元，之后就未支付，后来就联系不上陈仁国了。 3、被告人陈仁国的供述：2012年12月17日他李某3军借款10万元的借条是他出具的，当时约定利息2分，借完钱后一直还息，本金没有还。 以上事实，有被告人陈仁国出具的借条、被害李某3军的陈述证实，陈仁国关于其一直付息的辩解无相应证据印证，不予采信。陈仁国欠款数额计算方式：10万-2.4万=7.6万。 （九）2014年2月15日，被告人陈仁国以2%的月息向被害刘某琼借款25万元，出具借条1张（25万元），已归还7万元，造成被害人实际损失18万元。 上述事实，有下列证据证实： 1.借条1张，证实2014年2月15日陈仁国刘某琼借款25万元，约定利息2%。 2.调取证据通知书、银行账户交易记录等，证实2014年6月12刘某琼向陈仁国在中国工商银行尾号8004账户汇款8万元。 3.被害刘某琼的陈述：她和陈仁国都是县政协委员。2011年11月份开县政协会的时候二人相识，2012年夏天的时候小孩上大学办酒席时从陈仁国处购买过柔和白酒，2014年2月份有次开会时遇到陈仁国，陈仁国讲做生意需要周转资金，想向她借钱，允诺利息2分。同年2月15日她通过银行转账借给陈仁国25万元，陈仁国出具借条，并注明利息2分；3月15日前后陈仁国支付5000元利息，她感觉不好意请陈仁国吃饭，并邀约同周某琳等人，陈仁国对她讲要是她熟人、朋友有闲钱也可以借给他，利息都是2分。2015年5月份开始，陈仁国就未支付利息，之后打电话催要过，陈仁国讲暂时没有钱，后周某琳讲陈仁国跑了，才知道陈仁国欠了很多人的钱。 4.被告人陈仁国的供述：他刘某琼都是县政协委员，开会时认识。2014年2月15日他刘某琼借款25万元，之后每个月还5000元利息，本金一直没有还。 以上事实，有被告人陈仁国出具的借条、被害刘某琼的陈述、陈仁国的供述予以证实，本院予以认定。数额计算方式：25万-（25万*2%*14个月）=18万元。 （十）2015年10月至11月，被告人陈仁国多次以5%的月息向被害王某1荣借款27.8万元，出具借款合同3份（27.8万元），其中被害韩某云担保25万元。陈仁国逃匿后韩某云代为王某1荣偿还23.5万元，造王某1荣损失4.3万元韩某云损失23.5万元。 上述事实，有下列证据证实： 1.借款担保合同4份：证实2015年10月27日陈仁国王某1荣借款5万元，韩某云、穆家贵担保；10月31日陈仁国王某1荣借款20万元，韩某云、穆家贵担保；11月6日、11月8日分别借款3万元、2万元。 2.收条、银行转账凭证等，证韩某云王某1荣支付23.5万元。 3.被害王某1荣的陈述：2015年10月26日，穆家贵讲陈仁国要用钱，想让她借4万元给陈仁国用，月息5分。因她不认识陈仁国，要求穆家贵担保，穆家贵提出让她朋韩某云担保，她同意。次日，陈仁国在建新北路杏花村酒楼吃饭时给她出具了1张4万元的借条韩某云担保，当时扣除1个月的利息，实际给陈仁国3.8万元。后她不放心又找人打印1份借款担保合同，准备找陈仁国把借条换成借款担保合同。过了两天，陈仁国又找她借钱，她提出韩某云担保，否则不借。10月31日，陈仁国找她韩某云吃饭，后在阿波罗KTV，她将准备好的2份借款担保合同拿出来让陈仁国签字，这次陈仁国准备向她借20万元，1个月后还款，未约定利息，陈仁国先后在之前的5万元及这次20万元借款担保合同上签字韩某云在担保人处签字，签完韩某云把之前陈仁国打的借条撕掉，她将21万元现金交给陈仁国。11月5日陈仁国又打电话借钱，她让陈仁国联系她儿罗某1东借，次日陈仁国到她家罗某1东手里拿走3万元现金并在借款担保合同上签字，陈仁国讲三五天后连本带利一起还，11月8日，陈仁国打电话罗某2成借钱，讲急需要用钱，第二天还罗某2成又借2万元给陈仁国。11月9日陈仁国电话打不通，11月11日左右陈仁国一家跑了。 4.被害韩某云的陈述：2015年10月底，穆家贵找到她讲陈仁国需要钱，让她帮陈仁国借点钱，她当时讲没钱，后穆家贵介王某1荣借钱陈仁国，让她担保。2015年10月27日，在杏花村酒王某1荣借给陈仁国4万元，当时约定使用一个月，利息5分，当场扣除2000元利息。过了两天，陈仁国打电话讲她担保的这笔钱年底还不了，需要换条子，让她重新在借款合同上签字。后在10月31日左右，陈仁国请她去聚福楼吃饭，当时有陈仁国一家人王某1荣一家人。饭后，在阿波罗KTV包厢内，陈仁国老婆讲那4万元的条子需要换一下，让她签字，她当时酒喝多了，迷迷糊糊地就在条子上签字了，条子上写的什么也不知道。陈仁国跑后王某1荣打电话讲她担保的是25万元，天天找她要钱，后来她还王某1荣23.5万元。 5.被告人陈仁国的供述：他分四次王某1荣借款30万元，一次5万元，一次20万元，一次3万元，一次2万元。当时借周集超市的钱，因为没有钱酒被周集超市拉去抵押，后来周集超市催他还款，他王某1荣借钱把周集超市的钱赎回来。其中5万元借款约定利息5%王某1荣扣除2500元作为第一个月利息，实际只给4.75万元，本金一直没有还；20万元借款约定利息也是5分王某1荣扣除1万元作为第一个月的利息，实际只给19万元，本金一直没有还；3万元借款约定利息也是5%王某1荣扣下1500元作为第一个月利息，实际给了2.85万元，本金一直没有还；2万元借款是他王某1荣儿子借的，约定利息5%王某1荣儿子扣除第一个月利息后，实际拿到手没有2万元，该款已偿还。 以上事实，有陈仁国出具的借款合同、收条、银行转账凭证、被害王某1荣韩某云的陈述证实，陈仁国亦供认，本院予以确认；公诉机关指控2015年11月8日陈仁国王某1荣借款2万元事实，被害王某1荣、被告人陈仁国均证实该款系陈仁国罗某1东借款，且陈仁国供述该款已偿还，在案无被害罗某1东陈述，亦无其他证据佐证，该指控事实不清，证据不足，不予认定。 （十一）2012年6月至2013年12月，被告人陈仁国多次以2%-3%的月息向被害朱某良借款59万元，出具借条4张（59万元），已归还11.2万元，造成被害朱某良实际损失47.8万元。 上述事实，有下列证据证实： 1.借条4张，证实2012年6月20朱某良苏某1庆名义出借7万元给陈仁国，约定每5个月利息1万元；2013年1月10朱某良出借2万元给陈仁国；2013年2月27朱某良以周康宏名义出借40万元给陈仁国，约定利息每季度3.6万元；2013年12月12朱某良以朱文保名义出借10万元给陈仁国，约定月息2.5%。 2.被害朱某良的陈述：其与陈仁国原是邻居。2012年6月份，陈仁国向他借款，他苏某1庆的名义借给陈仁国7万元现金，约定使用5个月利息1万元，共支付3次利息3万元。2013年1月10日，陈仁国请他在川味馆吃饭，饭后他借给陈仁国2万元现金，该款以他自己名义出借的，未约定利息。2013年3月20日左右，他以周康宏名义借给陈仁国40万元，约定每季度利息3.6万元，利息结至当年9月份。2013年12月12日他以弟弟朱文保名义借给陈仁国10万元，约定月息2.5分，陈仁国仅仅支付1万元利息。陈仁国在临走前让他帮其借钱，多少都行，利息多高都行，甚至1角都可以。 3.证苏某2云（周康宏之妻）的证言：她没有直接借钱给陈仁国。当朱某良找到周康宏讲陈仁国需要用钱，让他们借钱给陈仁国。他们不放心，朱某良讲“借钱可以，但是我们算借给你的，你要给我写借条。朱某良同意后，她借朱某良40万元朱某良出具借条，约定利息3分。当朱某良讲“陈仁国给他三分，他给我们三分。”利息支付了一年多时候，后来陈仁国跑了朱某良仅把40万元本金还给她。 4.被告人陈仁国的供述：他朱某良借了4笔钱合计59万元，一笔7万元，一笔2万元，一笔40万元，一笔10万元。除了2万元那笔外，其他都朱某良担保的，他出具的借条及支付的利息都是交朱某良的，估计这4笔钱都朱某良的，担心他不还钱，说是别人的。这些钱都是打给厂家进酒用的，本金没有还。 以上事实，有被告人陈仁国出具的借条、被害朱某良的陈述、证苏某2云的证言证实，且陈仁国亦供认，本院予以认定。数额计算方式：59万-（3万+7.2万+1万）=47.8万。 （十二）2015年2月15日，被告人陈仁国向被害苏某1庆出具借款14.7万元的借条（含2万元利息），约定利息2%，已归还5万元，造成被害苏某1庆实际损失7.7万元。 上述事实，有下列证据证实： 1.借条1张：证实2015年2月15日陈仁国苏某1庆借款14.7万元，约定利息2%。 2.被害苏某1庆的陈述：2014年2月15日，陈仁国找他借款20万元，约定利息2分，陈仁国出具借条，后来陈仁国还了5.3万元，把借条换成14.7万元，后来又还了5万元，但借条没有换，陈仁国实际欠他9.7万元，这里面还含有2万利息。 3.被告人陈仁国的供述：他通朱某良认苏某1庆。之前他苏某1庆借款20万元，换条子的时候还了5.3万元，条据是14.7万元，后来又还了5万元，还苏某1庆9.7万元。 以上事实，有被告人陈仁国出具的借条、被害苏某1庆的陈述证实，且陈仁国亦供认，本院予以确认。 （十三）2015年11月14日，被告人陈仁国向被害费某1超出具借款18万元的借条，约定利息2%，造成被害费某1超实际损失18万元。 上述事实，有下列证据证实： 1.借条1张：证实2015年11月14日陈仁国费某1超借款18万元，约定利息2%。 2.被害费某1超的陈述：他与陈仁国本来不认识，经叔费某2祥介绍，2012年12月他借款30万元给陈仁国，之后每次结账换一次条据，一直费某2祥担保，陈仁国最后一次还款是2015年四五月份，之后他一直催陈仁国还款。2015年11月18日夜里，陈仁国给他换了18万元的借条（月息2分）。次日早上陈仁国跑了，之后就联系不上陈仁国了。 3.被告人陈仁国的供述：2012年的时候，通费某2祥认费某1超，先后费某1超借款七八十万元，后期还了大部分，经结算还费某1超18万元，借钱用于公司进酒。 以上事实，有被告人陈仁国出具的借条、被害费某1超的陈述证实，且陈仁国亦供认，本院予以确认。 （十四）2014年11月至2015年4月，被告人陈仁国以4%的月息向被害胡某1筠借款90万元，出具借条2张（分别为60万元、30万元），造成被害人实际损失90万元。 上述事实，有下列证据证实： 1.借条2张：证实2015年4月9日陈仁国胡某1筠借款60万元，约定月息2.2万元；同年4月22日陈仁国胡某1筠借款30万元，约定月息4%。 2.被害胡某1筠的陈述：她通过姚传保家属介绍认识陈仁国，没什么交情。2014年11月份，陈仁国到她家借钱，讲年底进货需要钱，愿意给4分利息。后她第一次借给陈仁国60万元，约定月利息2.2万元，直接给的现金，陈仁国到她家打的借条。陈仁国拿到钱后并没有按照约定支付利息，2015年3月21日陈仁国给她打了1张8.8万元的欠条，算是结4个月的利息，并将原60万元的借条换成2015年4月9日的，借条上只约定利息每月2.2万元，没有约定使用时间。4月20日左右，陈仁国又向她借钱，讲要到柔和种子酒厂去提货，还差30万元，只要这次能拉到酒，以前欠她的钱连本带息可一次性还掉。当时她为让陈仁国还钱，又找朋友借了30万元现金给陈仁国，也是约定月息4分，但陈仁国一分钱都没有还，后来就跑了。她对陈仁国不了解，陈仁国自称是政协委员，生意做得大，酒水利润高，开个白色路虎车，为人高调，花钱大方。 3.被告人陈仁国的供述：他通过姚传保认胡某1筠，后胡某1筠借款60万元，因没有钱支付利息相继胡某1筠出具1张30万元的借条和1张8.8万元的欠条。 以上事实，有被告人陈仁国出具的借条、被害胡某1筠的陈述证实，本院予以确认。 （十五）2015年4月25日，被告人陈仁国以3.3%的月息向被害贾某芳胡某2国借款40万元，出具借条1张（40万元），后偿还9万元，造成被害人实际损失31万元。 上述事实，有下列证据证实： 1.借条1张:证实2015年4月25日陈仁国贾某芳借款40万元，约定月息3.3%，该借条上备注支付利息4万元（截止7月25），9月4日偿还本金5万元。 2.被害胡某2国的陈述：其妻贾某芳。他通过姚传保认识陈仁国，与陈仁国没有什么交情。2015年4月份，陈仁国到他家借钱，讲进酒需要一些钱，与酒厂合同都签过了，还差40万元，愿意给3.3%的月息。他当时认为陈仁国是政协委员、商会副会长，就相信了，后凑了40万元现金借给陈仁国。4月25日陈仁国到他家拿的钱，打了借条，约定月利息3.3分。经他多次催要，陈仁国结了3个月利息4万元，陈仁国在借条上注明利息付至7月25日。在他要求下，陈仁国在借条上注明到2015年9月还本金，后陈仁国未再付款。 3.被告人陈仁国的供述胡某2国贾某芳胡某1筠父母，他通胡某1筠认识二人。2015年4月25日他胡某2国贾某芳借款40万元用于进酒，后还了4万元利息，2015年9月份还了5万元本金，还有35万本金没有还。 以上事实，有被告人陈仁国出具的借条、被害胡某2国的陈述证实，且陈仁国亦供认，本院予以确认。数额计算方式：40万-（4万+5万）=31万。 （十六）2015年3月至5月期间，被告人陈仁国向被害闫某俊胡某3媛出具借条5份，借款110万元，约定月息4%，后归还9万元，造成被害人实际经济损失101万元。 上述事实，有下列证据证实： 1.借条5张：证实2015年3月1日陈仁国闫某俊借款10万元，约定月息4%；同年4月1日陈仁国闫某俊胡某3媛借款50万元，约定月息4%；同年4月9日陈仁国闫某俊借款10万元，约定月息4%；4月23日陈仁国胡某3媛借款30万元，约定月息4%；5月1日陈仁国闫某俊借款10万元，约定月息4%。 2.霍邱县和润商贸有限责任公司销售清单、销售出货单，证明2015年6月30闫某俊从陈仁国处拉走经典种子酒（规格1*4）300件价值9万元。 3.被害胡某3媛的陈述：其丈闫某俊。通过姚传保介绍认识陈仁国，陈仁国自称是政协委员、商会副会长，还是村干。2012年下半年，陈仁国和刘如林生意做掰了，陈仁国讲要单独代理柔和酒，向她闫某俊借60万元进酒，后借60万元给陈仁国，约定月息2分，陈仁国陆陆续续还本付息，截止2015年3月1日，陈仁国将剩余钱换了1张10万元的借条；3月底的时候，陈仁国又到她家讲进酒需要100万元，让她闫某俊帮其借钱，陈仁国还闫某俊到庆发集团仓库看存放的白酒、陈仁国老家的瓦厂等。4月1日她借给陈仁国50万元，4月9日借给陈仁国10万元，4月23日借给陈仁国30万元，5月1日借给陈仁国10万元，上述借款均是现金，闫某俊把钱带到她父胡某2国家，陈仁国去拿的钱，利息均约定4分。本来约定利息按月支付，可到期后陈仁国以各种理由拖延，直到陈仁国跑了后，一分钱都没有付。 4.证雷某贵的证言：证明2014年6月1日至2015年11月18日期间其任和润商贸公司业务会计，负责销售账目。经他手以酒抵账50笔981万余元，其闫某俊拉酒价值9万元。 5.被告人陈仁国的供述：之前他为公司进酒闫某俊胡某3媛借款50万元，约定月息4%，2015年换的借条。其他60万元的借条都是利息，他因为没有钱还，就把利息转为借款重新写的借条闫某俊曾从他公司拉了约10万元的酒。 以上事实，有被告人陈仁国出具的借条、霍邱县和润商贸有限责任公司销售清单、销售出货单、被害胡某3媛的陈述、证雷某贵的证言证实，且陈仁国对部分借款亦供认，本院予以确认。 （十七）2013年9月至2015年3月，被告人陈仁国向被害秦某云借款80万元，出具借条3张（其中50万元约定2%月息，30万元未约定利息），已归还20万,造成被害人实际经济损失60万元。 上述事实，有下列证据证实： 1.借条3张：证实2013年9月18日陈仁国秦某云借款50万元，约定月息2%，借款期限2个月；2015年3月18日陈仁国秦某云借款10万元；2015年3月25日陈仁国秦某云借款20万元。上述借条均朱某良担保。 2.陈仁国建设银行账户（尾号7134）交易记录，证实2014年9月30日陈仁国通过建设银行账户（尾号7134）秦某云（尾号8863银行账户）转款20万元。 3.被害李某4军的陈述：他通朱某良介绍认识陈仁国。2013年9月份，陈仁国朱某良帮其找朋友借钱朱某良将他介绍给陈仁国，陈仁国对他讲有多少钱借多少钱，他答应借50万元给陈仁国，2013年9月18日他通朱某良将50万元转交给陈仁国，陈仁国出具借条，约定利息2分，使用期间2个月朱某良担保，陈仁国大概支付了一年多时间的利息。2015年3月下旬，他回到霍邱城关碰到陈仁国，陈仁国又找他借款，他借给陈仁国10万元，陈仁国3月18日打的借条，他通过银行转账把钱给陈仁国，陈仁国讲临时周转，未约定利息朱某良在借条上签的证明人。过几天，陈仁国又找他借钱，讲上次10万元不够，3月25日他从朋友处借了20万元借给陈仁国，陈仁国出具借条，讲是临时周转，也未约定利息朱某良在借条上签的证明人。 4.被告人陈仁国的供述：他通朱某良介绍认秦某云，2013年9月18日秦某云借款50万元用于进酒，本金一直没有还。后来没有钱还行息，分别秦某云出具了10万元、20万元的借条。 以上事实，有被告人陈仁国出具的借条、银行账户交易记录、被害李某4军的陈述证实，本院予以确认。数额计算方式：80万-20万=60万。 （十八）2013年至2014年12月期间，被告人陈仁国以1.5%的月息向被害王某2林借款8万元，2014年12月5日后出具借条1张（9.1万元，含1.1万元利息），已归还0.3万元，造成被害人实际损失7.7万元。 上述事实，有下列证据证实： 1.借条1张：证实2014年12月5日陈仁国王某2林出具借款9.1万元的借条，约定月息1.7%。 2.被害王某2林的陈述：他与陈仁国一个村民组。2013年12月份，陈仁国找他借钱做生意用，他没有钱，陈仁国让他找朋友借，陈仁国给1分5的利息，后他借了8万元给陈仁国用。一年后，他找陈仁国结息，陈仁国称没有钱，只给了3000元利息，陈仁国将借条换成9.1万元，含未结的1.1万元利息。后找陈仁国要钱，陈仁国称没钱，给他1.7分利息，还没到2015年结息时间，陈仁国全家就跑了。 3.被告人陈仁国的供述：他王某2林借款9.1万元用于年底给公司员工发工资，一直没有还。 以上事实，有被告人陈仁国出具的借条、被害王某2林的陈述证实，且陈仁国亦供认，本院予以确认。数额计算方式：8万-0.3万=7.7万。 （十九）2015年8月14日，被告人陈仁国以2%的月息向被害丁某忠借款4万元，出具借条1张（4万元），造成被害人实际损失4万元。 上述事实，有下列证据证实： 1.借条1张：证实2015年8月14日陈仁国丁某忠借款4万元，约定月息2%。 2.被害丁某忠的陈述：2015年7月份他在霍邱县城关镇国泰大药房后面经营停车场，陈仁国公司有几张车子经常停在他的停车场内，就这样认识陈仁国。认识大概只有10天左右，陈仁国找他借款15万元，称用于从酒厂进酒，月息2分。后他向朋友吴家峰、吴家新各借款1万元，从女婿刘玉明处借2万元，钱是经停车场老吕交给陈仁国的，陈仁国出具借条，注明利息2分，陈仁国告诉他什么时候要什么时候还。2015年年底陈仁国跑了，听讲陈仁国跑之前借有1000多万元。 3.被告人陈仁国的供述：2015年8月14日他丁某忠借款4万元用于进酒，约定利息2分，当时资金周转非常困难，那时候已经借不到钱了。 以上事实，有被告人陈仁国出具的借条、被害丁某忠的陈述、被告人陈仁国的供述予以证实。 （二十）2013年3月24日，被告人陈仁国以2%的月息向被害彭某1贤借款30万元，出具借条1张（30万元），已归还15万元，造成被害人实际损失15万元。 上述事实，有下列证据证实： 1.借条1张：证实2013年3月24日陈仁国彭某1贤借款30万元，约定每月利息0.6万元。 2.被害彭某1贤的陈述：2012年底经胡传生介绍，她丈夫任恩跃认识陈仁国。2013年3月，胡传生找到任恩跃称陈仁国想找她们借钱用于做酒生意周转，3月23日任恩跃借给陈仁国20万元，钱是从任恩跃农行卡转给陈仁国的，次日陈仁国开车带她到光明大道建设银行，从她银行卡中转给陈仁国建设银行卡10万元。后在城北酒楼吃饭期间，陈仁国出具一张30万元借条，并讲若有闲钱还借给其用。从2013年4月25日至2015年5月25日期间，陈仁国每月都支付利息6000元，之后陈仁国称没有钱就未再支付利息。2015年11月份陈仁国全家跑了，就联系不上陈仁国了，陈仁国的公司也关门了。 3.被告人陈仁国的供述：2013年3月24日他彭某1贤借款30万元用于进酒，每月还利息0.6万元，本金一直没有还。 以上事实，有被告人陈仁国出具的借条、被害彭某1贤的陈述证实，且陈仁国亦供认，本院予以确认。数额计算方式：30万-（6000元/月*25个月）=15万。 （二十一）2015年9月26日，被告人陈仁国向被害余某群借款5万元，造成被害人损失5万元。 上述事实，有下列证据证实： 1.借条1张：证实2015年9月26日陈仁国余某群借款5万元。 2.被害余某群的陈述：2015年七八月份时候，陈仁国到公司找她老板陈仁勇，陈仁勇介绍说陈仁国是其家门兄弟，之后认识。2015年9月份，陈仁国经常打电话向她借钱，后碍于陈仁勇情面她同意借款，2015年9月26日她借款5万元给陈仁国，陈仁国出具借条，未约定利息，陈仁国当时讲“借5万块钱临时使用周转一下，你放心，很快就还给你的”。三个月后，她找陈仁国要钱时，就联系不上了，后听讲陈仁国跑路了。 3.被告人陈仁国当庭予以供认。 以上事实，有被告人陈仁国出具的借条、被害余某群的陈述证实，且陈仁国亦供认，本院予以确认。 （二十二）2015年2月1日，被告人陈仁国以2%的月息向被害许某田借款10万元，出具借条1张（10万元），已归还1万元，造成被害人实际损失9万元。 上述事实，有下列证据证实： 1.借条1张：证实2015年2月1日陈仁国许某田借款10万元，约定利息2分，由陈仁勇担保。 2.被害许某田的陈述：他经陈仁勇介绍认识陈仁国。2015年2月1日，陈仁国向他借款10万元，利息2分，由陈仁勇担保，他在陈仁勇的公司里将10万元现金交给陈仁国。陈仁国只支付了5个月的利息。 3.被告人陈仁国当庭予以供认。 以上事实，有被告人陈仁国出具的借条、被害许某田的陈述证实，且陈仁国亦供认，本院予以确认。数额计算方式：10万-（10万*2%*5个月）=9万。 （二十三）2012年至2014年期间，被告人陈仁国杨某军借款50万元，已归还8.544万元，造成被害人实际损失41.456万元。 上述事实，有下列证据证实： 1.借条1张：证实2014年2月9日陈仁国杨某军出具借款50万元的借条。 2.接受证据材料清单及霍邱县和润商贸有限责任公司应收款明细账、以酒抵账明细账，证明2015年4月25杨某军从和润商贸公司拉酒20件，账面反映其未结酒款5440元。 3.被害杨某军的陈述：2012年2月份，陈仁国找他借50万元进酒，后于3月10日借给陈仁国30万元，陈仁国讲钱从厂家拿出来就还。过了几个月，他找陈仁国要钱，陈仁国讲没有钱，并叫他再借50万元，后又借20万元给陈仁国。钱给陈仁国后，陈仁国给他送了价值4万多元的白酒，之后的2个月每月支付了2万元利息。后来陈仁国就没有还钱了，2014年2月19日，他找陈仁国换据，把之前的一张30万元借条、一张20万元的借条换一张50万元的借条，换过条据后陈仁国仍未还钱。 4.被告人陈仁国当庭当庭辩解，其中途还了20万元现金杨某军拉了一部分酒，杨某军老婆朱国荣转了一部分款。约定的利息是5分，月月结息。 以上事实，有被告人陈仁国出具的借条、被害杨某军的陈述，以酒抵账明细表予以证实，本院予以确认。数额计算方式：50万-（价值4万酒+2万*2+0.544万）=41.456万元。 （二十四）2015年2月1日，被告人陈仁国以2%的月息向被害魏某芳借款10万元，出具借条1张（10万元），已归还0.6万元，造成被害人实际损失9.4万元。 上述事实，有下列证据证实： 1.借条1张：证实2015年2月1日陈仁国魏某芳借款10万元，约定月息2%，由陈仁勇担保。 2.被害魏某芳的陈述：2015年1月份的时候，陈仁勇找她讲陈仁国是其远门亲戚，在城关镇做种子酒代理，需要资金进酒，向她借钱，由陈仁勇担保。后她将养老的10万元取出来在陈仁勇的公司交给陈仁国，陈仁国出具借条，约定利息2分。陈仁国支付两三个月利息后，就联系不上了，至今本金未归还。 3.证余某群的证言：2015年年初的时候，陈仁国找陈仁勇借钱，陈仁勇自己没有钱，就找魏某芳，魏某芳借给陈仁国10万元，约定利息2分，陈仁勇作为担保人。 4.被告人陈仁国当庭辩解2015年利息给了，本金未还。 以上事实，有被告人陈仁国出具的借条、被害魏某芳的陈述、证余某群的证言证实，且陈仁国亦供认，本院予以确认。数额计算方式：10万-（10万*2%*3个月）=9.4万。 （二十五）2014年4月至2015年1月，被告人陈仁国以3%的月息多次向被害李某2生借款30.7万元，出具借条3张，已归还0.6928万元，造成被害人实际损失30.0072万元。 上述事实，有下列证据证实： 1.借条3张：证实2014年4月18日陈仁国李某2生借款10万元，约定月息3%；2015年1月20日陈仁国李某2生借款7万元，约定月息3%；2015年1月27日陈仁国李某2生借款13.7万元，约定月息3%。 2.霍邱县和润商贸有限公司销售清单及销售出货单，证李某2生欠陈仁国酒款928元。 3.银行交易记录，证实2014年8月20日陈仁国李某2生支付6000元。 4.被害李某2生的陈述：证实2014年4月份，经穆家贵介绍认识陈仁国，后陈仁国以做酒生意需要资金周转为由向她借钱，同年4月18日陈仁国到其单位借款10万元，并出具借条，约定利息3分；2015年1月份，陈仁国又以做酒生意需要周转资金为由向她借款7万元，1月20日陈仁国到户胡找她拿的钱，同时出具借条，约定利息3分；2015年1月27日，陈仁国又找她借款13.7万元，钱是陈仁国开车到城关镇双湖西路拿走的，同时出具借条，约定利息3分。 5.证雷某贵的证言：证明账面反映以酒抵李某2生欠款928元。 6.被告人陈仁国当庭辩解有一笔借款是利息。 以上事实，有被告人陈仁国出具的借条、销售清单、银行交易记录、被害李某2生的陈述证实，本院予以确认。数额计算方式：30.7万-（928元+6000元）=30.0072万。 （二十六）2015年6月份，被告人陈仁国多次向被害李某5上将借款80万元，出具借条3张（80万元），归还13.376万元，造成被害人实际损失66.624万元。 上述事实，有下列证据证实： 1.借条3张：证明2015年6月6日陈仁国李某5上将借款20万元，同年6月8日陈仁国李某5上将借款40万元，同年6月15日陈仁国李某5上将借款20万元。 2.霍邱县和润商贸有限公司销售清单及销售出货单，证实陈仁国于2015年8月24日以柔和种子酒（规格1*4）50件抵款1万元，2015年6月30日陈仁国以柔和种子酒（规格1*4）595件抵款12.376万元。 3.被害李某5上将的陈述：曾用名李同军。2003年认识陈仁国，关系较好。2015年6月份，陈仁国找他借钱进酒，当时他手里没有钱，陈仁国让他帮其找他人借一点，陈仁国愿给2分利息。出于情面，他找姐姐给陈仁国借了20万元，2015年6月20日他将20万元现金送到光明大道陈仁国公司，陈仁国出具借条，口头约定利息2分，短期使用。过了2天，陈仁国又找他借钱进酒，后他找亲戚借了40万元给陈仁国，2015年6月8日他将40万元现金送到陈仁国公司，陈仁国出具借条，仍是口头约定2分利息，短期使用。2015年6月中旬，陈仁国又找他借钱进酒，他已借过60万元就不想再借，陈仁国讲用路虎车皖Ｎ×××××9）抵押，并让陈仁国家属也签字，碍于情面他答应帮陈仁国再借20万元，2015年6月15日他带20万现金到东湖路体育场对面的农行营业所，当时陈仁国把这笔钱汇到金种子集团，陈仁国、刘本芝出具借条，约定7天就还。后他找陈仁国要钱，陈仁国一直讲没有钱，直至后来跑了也没有还。 4.被告人陈仁国的供述：2015年6月6日李某5上将借款20万元，他抵押1000件柔和种子酒（进价232元1件），后来他没还钱，酒李某5上将卖了。之前李某5上将80万元，2015年6月李某5上将从他店里拉了几千件酒抵账，最后折算下来还李某5上将40万元的差价，李某5上将让他打了40万元的欠条。2015年6月15日他李某5上将借款20万元，约定一个星期还不上用他的路虎车子抵押，这笔钱他通过蓼都市场农业银行的胡继红转账李某5上将的。 以上事实，有被告人陈仁国出具的借条、霍邱县和润商贸有限公司销售清单及销售出货单、被害李某5上将的陈述证实，本院予以确认。数额计算方式：80万-（1万+12.376万元）=66.624万元。 （二十七）2015年1月份，被告人陈仁国向被害何某喜借款80万元，出具借条1份（80万元），已归还16.6408万元，造成被害人实际损失63.3592万元。 上述事实，有下列证据证实： 1.借据1张、转款凭证1张、抵押贷款协议1份：证实2015年1月29日陈仁国何某喜借款80万元，担保人刘利，该借据上注明利息结至2015年3月29日，本已还10万元，以后抵酒，2015年3月29日；2015年1月30何某喜向陈仁国账户（农村信用社账户尾号4592）转款24万元；2015年7月9日陈仁国向余习习何某喜借款10万元，陈仁国以670件柔和种子酒（规格1*4，每件抵押价150元）作为抵押，约定月息2%，到期后不能还本付息，抵押的白酒由余习习何某喜处置。 2.霍邱县和润商贸有限公司销售清单及销售出货单，证实陈仁国于2015年8月21日以柔和种子酒（规格1*4）300件抵款6.36万元；2015年7月8日以柔和经典种子酒（1*6）6件抵款0.2808万元。 3.被害何某喜的陈述：2015年1月29日陈仁国以到酒厂拉酒汇款为由向他借款80万元，陈仁国出具借条，约定利息2分左右，后他通过农商行账户及家属朱彤农商银行账号分别转款24万元、56万元给陈仁国。3月29日，他找陈仁国要钱，陈仁国用酒冲抵利息钱，他在借据上注明利息付到3月29日，另注“本已还拾万元整，以后抵酒”，实际上这10万元没有还。2015年7月9日，陈仁国讲酒拉回了，他同驾驶员余习习到陈仁国仓库看酒不太多，后与陈仁国签订一份抵押借款协议，约定用10万元（给酒的本金）抵670件酒（每件150元），酒放到陈仁国仓库，待卖出后陈仁国把钱给他，这批酒实际市场上每件180-200元。但因找陈仁国要账的人太多了，这批酒被陈仁国给其他人抵账了。 4.证雷某贵的证言：证明经他手以酒抵账的何某喜6.6408万元。 5.被告人陈仁国当庭供认何某喜借款本金40万元，后来本金和利息累计为80万元何某喜拉了他部分白酒。 以上事实，有被告人陈仁国出具的借条、抵押贷款协议、转账凭证、销售清单及销售出货单、被害何某喜的陈述、证雷某贵的证言证实，陈仁国对部分借款亦供认，本院予以确认。数额计算方式：80万-（10万+6.6408万）=63.3592万元。 （二十八）2013年8月至2015年6月期间，被告人陈仁国以2-3.5%的月息向被害罗某2成（2016年死亡）借款110万元，已归还36万元，造成被害人实际经济损失74万元。 以上事实，有下列证据证实： 1.借条4张：证实2013年9月29日陈仁国罗某2成借款30万元用于进酒，约定月息3.5%，一个月内付清本息，由罗本忠担保，同时该借条上备注“结到2015年元月30号息以付清”，该借条上角写有“作废，借条已转陈仁国、刘利，2015.7.5”；2015年6月29日陈仁国罗某2成借款30万元，约定月息2%，按月结算。2014年5月27日陈仁国罗某2成借款80万元用于进酒，约定月息3%，罗本忠、胡传生担保4个月，同时该借条上备注“结到2015年1月27号息以付清”，该借条上写有“作废，借条已转，陈仁国和刘处，7.5”；2015年6月27日陈仁国罗某2成借款80万元，约定月息2%，按月结算。 2.证罗某3伟的证言罗某2成之子。他父罗某2成去世前经营霍邱县物资总公司物华贸易中心，他在父亲公司从事会计工作，他与父亲通过罗会忠认识陈仁国。2013年8月7日他父亲叫他通过公司账户给罗本忠转账30万元，汇款后他父亲问罗本忠借钱的具体用途时，罗本忠当时将陈仁国带来与他们见面，并讲“这个钱是拿给陈仁国进酒用的，用一个月，月息3分5厘”，随后陈仁国作为借款人出具借条，罗本忠作为担保人，该笔借款陈仁国支付利息至2014年4月份。后来不知他父亲怎么与罗本忠、陈仁国沟通的，在2014年5月27日，同样以罗本忠作为担保人，陈仁国作为借款人，借款80万元，月息3分，使用4个月；5月31日他父亲让他从公司账户转款80万元给罗本忠。陈仁国在还款到期后仍还不上钱，后他父亲叫陈仁国于2015年6月27日、6月29日将原罗本忠担保的2笔借款重新以陈仁国及其子刘利作为借款人更换条据，并约定原罗本忠担保的借条作废。2015年2月至10月份期间，他在陈仁国经营的和润商贸有限责任公司上班，当时看到陈仁国根本没有心思经营酒生意，一天到晚就是打电话找人借钱。 3.被告人陈仁国的供述：通过罗本忠认罗某2成。他于2013年9月份和2014年5月份分别罗某2成借款30万元和80万元，由罗本忠担保，后来罗本忠不愿意担保了，于2015年6月27日、2015年6月29日重新写的借条交罗某2成，后来还不起钱，重新写借条算利息。 以上事实，有被告人陈仁国出具的借条、证罗某3伟的证言、被告人陈仁国在侦查阶段的供述予以证实，本院予以确认。数额计算方式：110万-【（30万*3.5%*16个月）+（80万*3%*8个月）】=74万。 公诉机关另举示的综合证据有： 1.证雷某贵的证言：2014年6月1日至2015年11月18日期间任陈仁国经营的和润商贸公司业务会计，负责销售账目。他到公司后查库存时发现库存柔和各种白酒价值及在途（即柔和酒厂欠陈仁国）白酒，合计近1000多万元。陈仁国文化程度不高，不懂经营，还把销售政策理解错了，陈仁国认为每件酒只有80元的成本，实际成本是248元，陈仁国卖208元，销售就是亏损。陈仁国当时业务经理只想从陈仁国那领取销售提成而不问亏损，他到公司后主张销售库存，将积压货物变成现金，在他工作期间只向厂里打款15万元。当时柔和种子酒销量并不差，但陈仁国的资本绝大多数都是借来的，有2分、3分利息的，也有4分、6分、1毛的利息，陈仁国到处借钱还账。陈仁国当时不太在意库存酒的积压，讲只要有酒在，就有人敢借钱。2015年开始，陈仁国为了各种欠款，就低价处理库存的白酒，其中有一种白酒进价是232元一箱，后来都以低于进价销售，其中卖给邵岗谢丽红甚至只有83元的价格，陈仁国进232元一件的柔和白酒都是低于进价以约180元左右出售。他发现后阻止，但陈仁国还是坚持低价出售。他在公司期间天天有人去要账，2015年11月18日公司的门被债权人锁上，他才不去上班，陈仁国还欠他1万多元工资。截止到2015年11月陈仁国逃跑，霍邱和润商贸公司应收款为186.1454万元。经他手以酒抵账50笔981.88572万元，其何某喜6.6408万元费某1超33万元王某3秀122.102万元孙某合19.432万元彭某2玉1.46万元杨某军0.544万元闫某俊9万元。2015年陈仁国基本没有将钱用于购买酒，绝大多数用于还欠款及利息、人员工资。 2、书证 （1）调取证据清单、私营企业基本注册信息查询单，证实霍邱县和润商贸有限公司于2012年8月29日注册成立，企业类型为有限责任公司，法定代表人为陈仁国，经营范围预包装食品、乳制品销售、日用百货等销售，股东为陈仁国，注册资本100万元，实缴出资额20万元。 （2）调取证据通知书及购车发票、入户资料等，证实陈仁国于2012年8月3日以60.8万元购皖Ｎ×××××9号路虎牌越野车，该车于2015年4月交易他人。 （3）调取证据通知书、银行账户交易记录等，证实陈仁国在中国邮政储蓄银行尾号3035账户从2014年8月26日至2015年9月21日期间资金变动情况。 （4）调取证据通知书及安徽金种子集团有限公司出具的单位三栏账、霍邱县和润商贸有限责任公司2013年1月7日至2015年9月30日提货单、关于霍邱和润商贸预借酒水的报告，证实霍邱县和润商贸有限责任公司与安徽金种子集团有限公司账目往来情况，其中霍邱县和润商贸有限责任公司2013年支付货款436.8496万元、费用冲账67.0601万元，安徽金种子集团有限公司发出价值445.8292万元的白酒；2014年霍邱县和润商贸有限责任公司支付货款337.1796万元、费用冲账87.4251万元，安徽金种子集团有限公司发出价值436.8882万元的白酒；2015年霍邱县和润商贸有限责任公司支付货款24.28万元、费用冲账122.0636万元，安徽金种子集团有限公司发出价值205.213325万元的白酒；截止2017年11月14日霍邱县和润商贸有限责任公司账户余额3.040725万元。 （5）接受证据材料清单及霍邱县和润商贸有限责任公司应收款明细账、以酒抵账明细账、销售出货单，证实2017年7月25雷某贵向公安机关提供由其经手的有关会计账目，截止2017年7月25日霍邱县和润商贸有限责任公司应收账款为186.1454万元，以酒抵账款981.99572万元，其中以酒抵账款何某喜6.6408万元刘某琼1.08万元孙某合19.432万元彭某2玉1.46万元杨某军0.544万元王某3秀122.102万元费某1超33万元闫某俊9万元。 （6）霍邱县公安局出具的关于霍邱县和润商贸有限公司会计账目情况说明，证实案发后，陈仁国全家逃匿，侦查人员到达霍邱县和润商贸公司时，现场已被要款人破坏，经多方努力未调取到该公司完整账目，只有会雷某贵提供了部分账目记录。 3、被告人陈仁国的供述：2013年下半年他就感觉到借款的行息压力太大了，当时借的钱都是2分至6分的行息，感觉到赚的钱远远不够借款的利息，他在2014年坚持了一年，又找人借新钱还旧钱及利息，导致债台高筑，即将崩溃，当时很多人都来找他要酒抵账，他就将酒以低于成本价抵债用来还欠款及高息，酒作价高了债主就不愿意。在2015年11月份实在是无法维持下去了。当时他的眼睛发青，债务压力巨大，光是利息每年都得大几百万元，他只有继续借高息还欠款，一直到连许以高息来周转的钱都借不到了，所以只有离开霍邱了。 以上事实和证据，经庭审举证、质证，具有合法性、关联性、客观性，其证明效力予以确认。 被告人陈仁国关于部分借款实为利息、部分已偿还的辩解及辩护人关于部分被害人以酒抵债应予扣除的辩解。经查，在案书证借条均系陈仁国出具，且与被害人陈述能够印证，陈仁国辩称部分借款实为利息及部分已偿还，但未提供相关证据印证，被害人亦不认可，故对陈仁国此节辩解不予采纳；辩护人关于部分被害人以酒抵债，经查证属实，予以采纳。 霍邱县人民检察院指控：被告人陈仁国向被害汪某洋借款20万元、向被害曹某玉借款17万元、向被害孙某合借款56.108万元。 针对指控的事实，提供的证据有： 1.被害汪某洋的陈述及其提交的借条复印件、欠条复印件各1张：2014年10月左右，陈仁国找他借钱，他找朋友借了20万元，2015年2月13日他在城关镇政府院内将20万现金给陈仁国，陈仁国出具借条，约定利息2分，当时陈仁国讲做生意周转资金，用1-2个月就还，利息一直未结。2015年11月6日，陈仁国把利息结算后另打了1张5万元的欠条。借款到期后，他找陈仁国要钱，陈仁国一直推托，说没有钱。 2.被害曹某玉的陈述及其提交的借条复印件3张：2013年12月29日，朱炳军打电话讲其公司老板陈仁国要借钱周转，利息2分，后与朱炳军、陈仁国到烈士塔附近的农行，从银行卡转账10万元给陈仁国，陈仁国出具借条，约定利息2分，每月结息，陈仁国并加盖了和润商贸公司的公章。过了不到一个月时间，陈仁国又打电话向他借钱，后他带3万元现金到陈仁国公司，陈仁国在公司给他打的借条，利息还是2分。2015年10月15日，陈仁国又打电话向他借钱，他又借给陈仁国4万元，他将4万元现金送到陈仁国公司，陈仁国连同之前欠的1万元利息打了一张5万元的借条，约定11月15日支付利息3600元，后联系不上陈仁国。 3.被害彭某2玉的陈述及其提交的借款复印件2张：2013年开始，陈仁国开始向她夫妻借钱，她丈孙某合不放心一直未借，后来见陈仁国生意做得还可以，陈仁国孙某合看其饭店、瓦厂、住房等资产，之后开始借钱给陈仁国。第一次借给陈仁国50万元，2014年9月24日陈仁国到她家拿的钱，借条约定利息6分，陈仁国当场付一个月利息3万元，实际给陈仁国47万元，部分转账，部分现金。之后陈仁国说进酒还需要钱，向她再借30万元，陈仁国还让她帮其向别人借钱，愿意多付利息。后来她表姐刘影同意借30万元给陈仁国，但利息要高收一点，陈仁国知道后表示愿意给刘影1角3分的利息。2014年10月15日陈仁家到她家拿的钱，因钱是从她家借的，陈仁国孙某合打的借条，她们又给刘影打的借条。陈仁国借钱后就未再支付过利息。2014年底她把30万元还给刘影。 4.被告人陈仁国的供述：2015年2月他汪某洋借款20万元，约定月息5分，当时每月还款1万元，还到当年11月份；他彭某2玉借过80万元用于公司进酒，一笔50万元，一笔30万元，其中50万元的利息是6分，30万元利息1角3分。记得50万元通过建设银行卡还了，还给了一小部分现金彭某2玉孙某合夫妻还从他店屋拉了不少酒；他曹某玉3次借款18万元用于给公司员工发工资，其中10万元是本金，另外8万元是他曹某玉的利息钱曹某玉不要，又重新写的借条。 5.本院（2015）霍民二初字第01324号民事判决书、（2015）霍民二初字第01318号民事判决书、（2016）皖1522民初2035号民事判决书，证汪某洋曹某玉孙某合就涉案借款分别于2015年、2016年向本院提起民事诉讼，本院依法作出民事判决并已生效。 上述指控中，被害汪某洋曹某玉彭某2玉于案发前已提起民事诉讼，且人民法院已作出生效民事判决，该指控部分不再作为刑事案件处理。 霍邱县人民检察院指控：被告人陈仁国向被害陈某义借款2万元。 公诉机关针对指控的事实，提供以下证据证实： 1.被害陈某义的陈述：2015年初的时候（腊月二十八），陈仁国到他家借了2万元钱，他妻子王学兰拿给陈仁国的，当时讲第二天就还，没有打借条。 2.被告人陈仁国的供述：2014年秋天的时候，他陈某义借款2万元给公司员工发工资，当时因为钱少，没有约定利息，本金一直没有还。 上述指控，被告人陈仁国当庭辩陈某义之前向其借款2万元未归还，在案证据不能排除合理怀疑，亦无其他证据佐证，该指控证据不足，不予认定。 霍邱县人民检察院指控：被告人陈仁国向被害胡某4建借款9万元。 公诉机关针对指控的事实，提供下列证据证实： 1.借条3张：证实2015年10月25日陈仁国胡某4建借款4万元，约定月息5%，10天不还用1*4柔和酒抵押；2015年10月27日陈仁国胡某4建借款3万元；2015年10月7日陈仁国胡某4建借款2万元。 2.被害顾某敏的陈述：2015年的时候，她家在锦绣城东门经营茶庄，陈仁国经常去喝茶，后逐渐熟悉。2015年10月底的一天，陈仁国用小货车送一车酒到她家店屋，她丈胡某4建告诉她，2015年10月7胡某4建借给陈仁国2万元，约定日息300元，开始陈仁国还能支付一些利息，后来没钱还了，但陈仁国还胡某4建借钱，胡某4建与陈仁国约定用柔和种子酒抵押，2015年10月25胡某4建借给陈仁国4万元，10月27日借给陈仁国3万元，利息均约定5分。陈仁国前后支付约1万元左右的利息，本金未还。 3.被告人陈仁国当庭辩称拉了几百件酒胡某4建，已不欠钱。 上述指控，虽能证实陈仁国胡某4建借款9万元事实，但对陈仁国以酒抵债的数量、价值不清，该指控事实不清，证据不足，不予认定。 霍邱县人民检察院指控：被告人陈仁国向被害王某3秀借款73万元。 公诉机关针对指控的事实，提供下列证据证实： 1.借条3张，证实2014年12月19日陈仁国王某3秀借款20万元；2013年7月11日陈仁国王某3秀借款10万元，约定月息2%，提前支付利息2000元姚某1科担保；2015年4月24日陈仁国王某3秀借款43万元，约定月息2%，提前付息1个月。 2.以物抵押借贷协议：证实2014年12月19日陈仁国王某3秀借款20万元，约定月息2%，陈仁国以1100件柔和种子酒（每件作价180元）抵押，并约定抵押的王某3秀不得自行销售，经甲方同意每件裸价为240元，货款由乙方王某3秀）送交甲方或从借款本金中扣除。 3.协议书：证实2014年12月26日，陈仁国姚某1科达成协议，陈仁国姚某1科王某3秀164万元（以欠条为准），陈仁国以柔和经典（1*4）2000件、柔和（1*6）1000件作为抵押，陈仁国在一个月内陆续拿钱赎回，二个月后如不还款姚某1科有权处理。 4姚某1科王某3秀出具的证明：证实2016年1月7日，陈仁国逃匿后姚某1科王某3秀将抵押的柔和白酒（1*6）1000件、经典白酒2000件按市场价（柔和1*6每件210元，经典1*4每件200元）处理，所卖货款均王某3秀收取。 5.领条6张、欠条2张：证实2015年4月至6月期间，陈仁国安排刘利等人王某3秀处拉走部分抵押的白酒，其中2次将拉的白酒折算价格12.946万(6万元、6.946万元)，3次拉走柔和1*6白酒1180件、经典1*4白酒300件王某3秀领取2015年6月至8月份73万元借款每月1.46万元利息情况。 6.霍邱县和润商贸有限责任公司销售清单、销售出货单，证王某3秀从陈仁国处拉走柔和种子酒价值122.102万元，其中2014年12月31日拉走柔和种子酒（规格1*6）1100件价值25.52万元，2015年2月28日拉走经典种子酒（规格1*4）1件价值340元、红花酒（规格1*4）15件价值2700元、柔和种子酒（规格1*4）8件价值1800元、柔和种子酒（规格1*4）5件价值1000元、经典种子酒（规格1*4）5件价值1500元，2015年3月29日拉走经典种子酒（规格1*4）2000件价值52万元，2015年3月29日拉走柔和种子酒（规格1*6）1000件价值34.8万元，2015年8月20日拉走柔和种子酒（规格1*6）260件价值9.048万元。 7.被害王某3秀的陈述：2013年六七月份，她姚某1科介绍认识陈仁国。2013年7月姚某1科找到她，问能不能借钱给陈仁国用于生意周转，她同意后于2013年7月11日借10万元给陈仁国，钱是她送到陈仁国公司，姚某1科面交给陈仁国的，陈仁国出具借条，约定利息2%，当场扣下2000元利息，结息到2015年2月。第二次是陈仁国打电话讲要借钱，这次借20万元，2014年12月19日她把20万元送到陈仁国公司，当姚某1科也在，陈仁国出具借条，约定月息2%，这次没有扣息，利息结到2015年2月。后来陈仁国陆续又向她借了几次钱，2015年4月24日陈仁国出具一个43万元的借条，月息2%。每次结息都是每月10日左右，她到陈仁国公司去取姚某1科送给她。前期陈仁国生意红火，陈仁国带她到其公司在庆发集团租的粮食仓库去看过货，当时货很多，有几十个业务员和100多个促销员，她认为陈仁国有实力才借的钱。陈仁国还让她帮忙找其他人借钱，陈仁国儿子刘利从她那拉了二次酒，货款没有结给她，打的欠条，一张6万元，一张69460元，合计129460元。 8.被告人陈仁国的供述：他王某3秀借过3笔钱，一笔是10万元，一笔是20万元，一笔43万元，一共73万元，当时约定的利息都是2%，钱用作公司进酒，借过钱后月月还息，本金未还。2015年8月份的时候王某3秀从他店里拉了5000件左右的酒用作抵押，公司记有账目。他当时王某3秀讲“你把酒卖后，得倒找我钱，我酒进价都是232元一件，5000多件酒值100多万元。王某3秀讲“根本不值这么多钱，不贱卖根本卖不出来，就抵你欠我的钱。”后来没有酒卖，他王某3秀协商，让他儿子刘利王某3秀处拉酒，由于当时没有现金，他让刘利王某3秀出具欠条，分别为6万元和6.946万元。 上述陈仁国借款本金73万元，支付利息11.64万元（10万元借款月息2%，支付至2015年4月计21个月，计4.2万元；20万元借款月息2%，支付至2015年4月计4个月，计1.6万元，73万元借款支付利息至2015年8月计4个月，计5.84万元），陈仁国以酒抵债王某3秀拉走的酒价值122.102万元-陈仁国拉回酒48.864万元【柔和1*6白酒41.064万元（1180件*348）+经典1*4白酒7.8万元（300件*260）】=732380元。 上述公诉机关指控陈仁国王某3秀借款73万元属实，但借款时或借款后被告人已用实物抵押，抵押物已足以支付被害人借款，对该起指控不予认定。 霍邱县人民检察院指控：2013年5月，被告人陈仁国在徽商银行霍邱支行办理信用卡，卡号62×××399,2015年，陈仁国持该信用卡透支消费27000元，并伴有其他消费，之后陈仁国未再还款，并因欠下巨额债务于2015年11月逃匿。徽商银行自2015年11月至2016年3月，多次采用短信催收、电话催收、上门催收等多种方式对陈仁国进行催收，截止到2016年2月，经徽商银行总行核准，陈仁国共透支本金29960.42元一节。 经查，根据2018年12月1日起施行的《最高人民法院、最高人民检察院关于修改〈关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释〉的决定》、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第八条之规定，恶意透支本金数额五万元以上才属于信用卡诈骗罪的数额较大。因此，上述指控，不予认定。 本院认为：被告人陈仁国以非法占有为目的，虚构集资用途，向社会不特定对象非法集资，造成被害人损失998.9752万元，数额特别巨大，其行为构成集资诈骗罪。公诉机关指控被告人陈仁国丁某忠等三十余人非法集资事实清楚，证据确实、充分，但定性不准，适用法律不当，本院予以变更；指控被告人陈仁国犯信用卡诈骗罪，根据已修改并实施的司法解释规定，其恶意透支数额尚达不到追诉标准，该指控不成立。辩护人关于被告人不构成信用卡诈骗罪的辩护意见予以采纳。本案中，被告人陈仁国非法集资是一个持续过程，开始集资时虽没有虚构借款用途，但夸大其偿债能力，其自有资金不足以进行大规模经营，其不计成本，仍不断通过承诺支付高额利息进行集资，扩大经营规模，以投资经营为由虚构资金用途，过程中实际集资款主要用于归还前期借贷本息，丧失偿债能力后逃匿，证明其具有非法占有他人财物的目的，其行为符合集资诈骗罪的构成要件，构成集资诈骗罪。被告人陈仁国关于其不构成集资诈骗罪的辩解，辩护人关于陈仁国不构成集资诈骗罪的辩护意见，与在案查明的事实不符，均不予采纳。鉴于陈仁国归案后能如实供述非法集资的主要犯罪事实，依法予以从轻处罚。案经本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条，第五十二条，第五十三条，第六十四条，第六十七条第三款，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第四条，第五条第一款、第三款之规定，判决如下： 一、被告人陈仁国犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十年，并处罚金人民币二十万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年6月27日起至2027年6月26日止。罚金于判决生效之日起三日内一次性缴纳）。 二、责令被告人陈仁国退赔被害丁某忠等三十人经济损失九百九十八万九千七百五十二元（详见清单）。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向安徽省六安市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审判长  卞命友 审判员  潘治海 审判员  蒋光勇 二〇一九年七月十一日 法官助理潘纪红 书记员刘瑞雪 附件1： 退赔被害人经济损失清单                            序号                       姓名                       金额                               1                       丁银忠                       4万元                               2                       李上将                       66.624万元                               3                       罗会成                       74万元                               4                       万湧                       18万元                               5                       谢井菊                       18万元                               6                       姚传兵                       20万元                               7                       陆兴材                       14.72万元                               8                       周琳                       23.2万元                               9                       李立军                       7.6万元                               10                       刘志琼                       22.92万元                               11                       彭国贤                       15万元                               12                       王传荣                       4.3万元                               13                       韩家云                       23.5万元                               14                       姚金科                       64.74万元                               15                       姚卫红                       2.7488万元                               16                       朱文良                       47.8万元                               17                       苏国庆                       7.7万元                               18                       费家祥                       103.6万元                               19                       费传超                       18万元                               20                       胡筠筠                       90万元                               21                       胡传国、贾秀芳                       31万元                               22                       闫俊、胡媛媛                       101万元                               23                       秦国云                       60万元                               24                       王茂林                       7.7万元                               25                       何长喜                       63.3592万元                               26                       余纪群                       5万元                               27                       魏素芳                       9.4万元                               28                       许家田                       9万元                               29                       杨正军                       42万元                               30                       李户生                       30.0072万元                               合计                                             998.9752万元                附件2：相关法律、司法解释条文 《中华人民共和国刑法》 第一百九十二条以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。 由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第六十七条第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》 第四条以非法占有为目的，使用诈骗方法实施本解释第二条规定所列行为的，应当依照刑法第一百九十二条的规定，以集资诈骗罪定罪处罚。 使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”： （一）集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的； （二）肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的； （三）携带集资款逃匿的； （四）将集资款用于违法犯罪活动的； （五）抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避返还资金的； （六）隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的； （七）拒不交代资金去向，逃避返还资金的； （八）其他可以认定非法占有目的的情形。 集资诈骗罪中的非法占有目的，应当区分情形进行具体认定。行为人部分非法集资行为具有非法占有目的的，对该部分非法集资行为所涉集资款以集资诈骗罪定罪处罚；非法集资共同犯罪中部分行为人具有非法占有目的，其他行为人没有非法占有集资款的共同故意和行为的，对具有非法占有目的的行为人以集资诈骗罪定罪处罚。 第五条个人进行集资诈骗，数额在10万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在30万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。 单位进行集资诈骗，数额在50万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在150万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在500万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。 集资诈骗的数额以行为人实际骗取的数额计算，案发前已归还的数额应予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的广告费、中介费、手续费、回扣，或者用于行贿、赠与等费用，不予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的利息，除本金未归还可予折抵本金以外，应当计入诈骗数额。