安徽省宿州市埇桥区人民法院刑 事 判 决 书（2018）皖1302刑初776号公诉机关安徽省宿州市埇桥区人民检察院。被告人赵林，男，1965年10月3日出生于安徽省宿州市，汉族，初中文化，宿州市华林物资贸易有限公司法定代表人，住宿州市埇桥区。曾因犯交通肇事罪于2008年8月28日被安徽省砀山县人民法院判处有期徒刑三年，缓刑五年；因犯非法吸收公众存款罪、伪造公司印章罪于2018年7月11日被本院判处有期徒刑二年八个月，罚金人民币五万元；因涉嫌犯骗取贷款罪于2018年11月15日被本院批准逮捕，当日由宿州市公安局埇桥分局执行逮捕。现羁押于宿州市看守所。辩护人赵健，安徽拂晓律师事务所律师。宿州市埇桥区人民检察院以埇检刑诉（2018）839号起诉书指控被告人赵林犯骗取贷款罪，于2018年9月18日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。宿州市埇桥区人民检察院指派检察员徐某出庭支持公诉，被告人赵林及其辩护人赵健到庭参加诉讼。期间，公诉机关补充侦查二次。本案现已审理终结。宿州市埇桥区人民检察院指控：2012年11月，被告人赵林注册成立了北京鑫菱伟业机电设备有限公司宿州市分公司（该公司法定代表人为王某，实际由赵林控制，日常并无实际业务）。赵林以自己担任法人并实际经营的宿州市华林物资贸易有限公司（简称华林公司，法人代表赵林）向北京鑫菱伟业机电设备有限公司宿州市分公司（简称鑫菱伟业公司）采购电梯需要资金为由，向宿州市区农村信用合作联社申请贷款，并用该虚假的电梯采购合同，骗取宿州市中小企业融资担保有限公司为其提供贷款担保，在宿州市区农村信用合作联社办理了1500万元经营贷款。2013年11月28日，宿州市区农村信用合作联社将1500万元贷款发放给鑫菱伟业公司后，赵林将该贷款转入华林公司账户，并用作还其借款等用途。至案发，该贷款本金尚未归还。针对上述指控，公诉机关当庭出示了被告人供述、证人证言及流动借款合同、电梯（产品）买卖合同、借款借据、安徽宿州农村商业银行股份有限公司、宿州市中小企业融资担保有限公司出具的代偿情况说明等证据予以证实，认为被告人赵林的行为已构成骗取贷款罪，建议适用《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一的规定，对被告人赵林在有期徒刑二年至三年幅度内量刑，并处罚金。被告人赵林辩称宿州市中小企业融资担保有限公司对其贷款系用于安徽华林电子有限公司建设是知情的，并且其提供反担保的财物价值足以偿还贷款本息，未给银行造成重大损失，故其不构成骗取贷款罪。辩护人的辩护意见是：被告人赵林办理案涉贷款由宿州市中小企业融资担保有限公司为其提供了担保，贷款逾期后，该公司亦为其代偿了贷款本金1500万元，没有给银行造成重大损失，且被告人赵林没有其他严重情节，故公诉机关指控被告人赵林犯骗取贷款罪不能成立，建议宣告被告人赵林无罪。经审理查明：宿州市华林物资贸易有限公司（下称华林贸易公司）成立于2009年5月19日，系自然人投资或控股的有限责任公司，被告人赵林为该公司法定代表人；北京鑫菱伟业机电设备有限公司宿州分公司（下称鑫菱伟业公司宿州分公司）成立于2012年11月6日，法定代表人王某，被告人赵林为该分公司实际控制人。被告人赵林为了能从原宿州市区农村信用合作联社（现更名为安徽宿州农村商业银行股份有限公司）获取贷款，以华林贸易公司的名义与鑫菱伟业公司宿州分公司签订了落款日期分别为2013年6月5日、8月5日、合同价款分别为166.63万元、608.797万元、433.45万元、323.54万元的四份虚假电梯（产品）买卖合同。2013年10月26日，宿州市区农村信用合作联社与宿州市中小企业融资担保有限公司签订保证合同，由宿州市中小企业融资担保有限公司为华林贸易公司向该社借款1500万元提供连带责任保证，并约定保证期间为主合同履行期限届满之日起二年。2013年10月25日、10月26日，宿州市中小企业融资担保有限公司亦与被告人赵林、安徽华林电子有限公司、宿州市鼎盛墙体材料有限公司、赵肖肖、张永刚、何秀华、阮胜利、张建华、穆小军、王某等人或公司签订了不可撤销个人连带责任信用反担保合同、企业信用反担保合同、反担保抵押合同、最高额抵押反担保合同等相关反担保合同；当日，被告人赵林以华林贸易公司的名义与宿州市区农村信用合作联社签订借款用途为购买电梯、借款金额为人民币1500万元的流动资金借款合同，并向该行提供了上述四份虚假的电梯（产品）买卖合同，约定借款期限为12个月，即自2013年10月26日至2014年10月26日。2013年11月28日，宿州市区农村信用合作联社向鑫菱伟业公司宿州分公司20000370901710300000026账户支付贷款1500万元；当日该款即被转入安徽华林电子有限公司184221903712账户；同日又转至被告人赵林弟媳马某262×××66账户1200万元，次日转至宿州市赛威物资贸易有限公司账户300万元；上述贷款1500万元均被被告人赵林用于偿还借款、发放工人工资等。案涉贷款逾期后，在被告人赵林和华林贸易公司未还款的情况下，宿州市中小企业融资担保有限公司分别于2015年12月31日、2016年12月27日、2017年12月18日、2018年7月3日代为偿还贷款本金500万元、500万元、150万元、350万元；期间，被告人赵林于2016年3月31日向宿州市中小企业融资担保有限公司还款30万元。另查明：被告人赵林因犯非法吸收公众存款罪、伪造公司印章罪于2018年7月11日被本院判处有期徒刑二年八个月，罚金人民币五万元，刑期自2016年8月8日起至2019年4月7日止。上述事实，有公诉机关提交，并经法庭质证、认证的下列证据予以证实：一、书证（一）宿州市中小企业融资担保有限公司、安徽宿州农村商业银行股份有限公司报案材料，证明上述两公司向公安机关控告被告人赵林涉嫌骗取贷款人民币1500万元的相关情况。（二）被告人赵林为办理案涉贷款向银行提供的虚假电梯买卖合同三份、产品买卖合同一份，载明2013年6月5日，宿州市华林物资贸易有限公司与北京鑫菱伟业机电设备有限公司宿州分公司签订电梯买卖合同二份，项目名称淮北永利广场，合同价款分别为166.63万元、608.797万元；2013年8月5日，宿州市华林物资贸易有限公司与北京鑫菱伟业机电设备有限公司宿州分公司签订电梯买卖合同，项目名称宿州市翠竹苑小区，合同价款433.45万元；2013年8月5日，宿州市华林物资贸易有限公司与北京鑫菱伟业机电设备有限公司宿州分公司签订产品买卖合同，产品名称；电梯，合同价款323.54万元，项目名称砀山经济开发区标准化厂房等相关情况。（三）保证合同，载明2013年10月26日，宿州市区农村信用合作联社与宿州市中小企业融资担保有限公司签订保证合同，由宿州市中小企业融资担保有限公司为宿州市华林物资贸易有限公司从宿州市区农村信用合作联社贷款人民币1500万元提供连带责任保证及保质期间等相关情况。（四）流动资金借款合同、安徽农村合作金融借款借据，证明2013年10月26日，被告人赵林代表宿州市华林物资贸易有限公司与宿州市区农村信用合作联社签订流动资金借款合同，贷款用途为购电梯，借款方式为保证，借款额度为人民币1500万元，期限为12个月，即2013年10月26日至2014年10月26日，该合同编号为借字第3983082013120036等相关情况。（五）委托保证合同，证明2013年10月26日，宿州市华林物资贸易有限公司与宿州市中小企业融资担保有限公司签订委托保证合同，约定宿州市中小企业融资担保有限公司为宿州市华林物资贸易有限公司向宿州市区农村信用合作联社贷款1500万元提供担保。（六）不可撤销个人连带责任信用反担保合同、企业信用反担保合同、反担保抵押合同、最高额抵押反担保合同、他项权证，载明2013年10月26日，赵林与宿州市中小企业融资担保有限公司签订不可撤销个人连带责任信用反担保合同；2013年10月25日、26日，宿州市中小企业融资担保有限公司分别与安徽华林电子有限公司、宿州市鼎盛墙体材料有限公司签订企业信用反担保合同；2013年10月26日，宿州市中小企业融资担保有限公司分别与赵肖肖、张永刚签订反担保抵押合同，其中赵肖肖皖Ｌ×××**号车辆评估或甲方认定价值为人民币15万元，实际抵押价值5万元、张永刚车辆评估或甲方认定价值为人民币100万元，实际抵押价值50万元；2013年10月26日，宿州市中小企业融资担保有限公司分别与何秀华、阮胜利、张建华、穆小军、王某签订最高额抵押反担保合同，其中何秀华房屋评估或甲方认定价值60万元、实际抵押价值35万元；阮胜利房屋评估或甲方认定价值65万元、实际抵押价值40万元；张建华房屋评估或甲方认定价值23万元、实际抵押价值13万元；穆小军房屋评估或甲方认定价值45万元、实际抵押价值27万元；王某房屋评估或甲方认定价值25万元、实际抵押价值15万元；及反担保合同涉及车辆、房屋办理抵押登记等相关情况。（七）相关银行交易明细及宿州市公安局埇桥分局经济犯罪侦查大队据此绘制的“资金流向图”，载明2013年11月28日，宿州市区联社宿州人民路信用社向北京鑫菱伟业机电设备有限公司宿州分公司20000370901710300000026账户转款1500万元；2013年11月28日，北京鑫菱伟业机电设备有限公司向安徽华林电子有限公司184221903712账户转款1500万元；2013年11月28日，安徽华林电子有限公司向马某262×××66账户（该银行账户系赵林向马某2借用）转款1200万元；2013年11月28日，赵林向张虎生（账户：17×××11）转款65万元；2013年11月29日，马某2账户向张和亮（账户：18×××23）转款200万元，用于还款；2013年11月29日，马某2账户向樊帆（账户：18×××95）转款22万元；2013年11月29日，马某2账户向何秀华（账户：17×××20）转款30万元；2013年12月1日，马某2账户向程某2（账户：18×××09）转款20万元；2013年12月1日，马某2账户向程某1（账户18×××70）转款700万元，用于还款；2013年11月29日，安徽华林电子有限公司向宿州市赛威物资贸易有限公司转款300万元等相关情况。（八）逾期贷款代偿证明、凭证，证明宿州市中小企业融资担保有限公司于2015年12月31日代偿贷款本金500万元、2016年12月27日代偿贷款本金500万元、2017年12月18日代偿贷款本金150万元、2018年7月3日代偿贷款本金350万元的相关情况。（九）徽商银行业务凭证，证明2016年3月31日，被告人赵林通过舒杰徽商银行账户向宿州市中小企业融资担保有限公司汇款30万元。（十）私营企业基本注册信息查询单、企业法人营业执照，证明宿州市华林物资贸易有限公司成立于2009年5月19日，系自然人投资或控股的有限责任公司，许可经营范围为：建筑材料、五金、日用百货、电梯等，法定代表人为赵林；北京鑫菱伟业机电设备有限公司宿州分公司成立于2012年11月6日，法定代表人王某，许可经营范围：机械设备、电子产品销售；货物进出口、技术进出口、代理进出口等；宿州市鼎盛墙体材料有限公司法定代表人为王钦兰；安徽华林电子有限公司法定代表人为赵肖肖，系自然人投资或控股的有限责任公司，许可经营范围为：电子产品研发、生产、销售，成立于2013年8月9日。二、证人证言（一）证人马某1的证言，证明她从2012年至今在宿州市中小企业融资担保有限公司工作，担任财务会计。2013年七八月份，赵林以自己的华林贸易公司订购电梯需要资金，请求担保公司为其向宿州市农村商业银行股份有限公司借款1500万元提供担保。担保公司接受赵林的申请后，按规定接收了赵林提供的相关材料，并对赵林提供的抵押物进行审核，之后，又提请政府评审委员会批准。评审委员会批准之后，担保公司把担保意向函交给银行，银行审核后，同意把钱借给华林贸易公司。2013年11月27日，农村商业银行把1500万元贷款发放给了赵林；在银行放款之前，担保公司和农商银行签订了保证合同，农商银行和华林贸易公司签订了借款合同，担保公司和华林贸易公司签订了委托保证合同；同时，担保公司和赵林及为赵林提供反担保的个人或公司签订了不可撤销个人连带责任信用反担保合同、企业信用反担保合同、反担保抵押合同、最高额抵押反担保合同等一系列反担保合同，并向银行出具了放款通知书。2014年10月26日贷款到期后，华林贸易公司未能按期还款，担保公司和农村商业银行多次催要，赵林虽保证尽快还款，但又多次故意失踪、失联，拒不还款；到2015年12月20日，赵林欠农村商业银行贷款本息合计1715万元，2015年12月31日，在赵林仍未还款的情况下，担保公司只好先行向农村商业银行代偿500万元，从那以后就联系不上赵林了；至此，赵林欠宿州农商银行1215万元，欠担保公司500万元，其中不包括担保公司资金占用费。从赵林提供的材料看，其贷款用途是华林贸易公司购买电梯的；银行也是按照规定把贷款1500万元汇入交易对方即鑫菱伟业公司宿州分公司账户的。之后，在赵林仍不还款的情况下，担保公司又分别于2016年12月27日、2017年12月18日，2018年7月3日代偿贷款本金500万元、150万元、350万元，但目前贷款利息3001182.90元仍未能偿还，而赵林仅在担保公司代偿第一笔500万元之后，于2016年3月17日通过舒杰的徽商银行账户向担保公司还款30万元。赵林向担保公司提供的抵押物有王某、阮胜利、张建华、何秀华、穆小军五人的五套房产，赵肖肖、张永刚的两辆汽车；除此之外，宿州市鼎盛墙体材料有限公司、安徽华林电子有限公司也为此笔贷款提供了第三方企业信用担保。（二）证人王某的证言，证明大概在2011年前后，他经朋友介绍认识了赵林的，相互熟悉之后，经常来往；有一次，他和赵林跟一个从事电梯行业的朋友在一起吃饭，了解到电梯市场行情不错，之后，赵林就找他商量注册公司从事电梯销售的事，考虑到赵林人脉关系广，他觉得可行，就答应了。后来赵林联系了北京鑫菱伟业电梯公司，打算注册成立宿州分公司，赵林和他约定由他投资25000元，占股2.5%，当时他就向赵林提供了身份证。后来公司具体怎么注册的，他不清楚了，鑫菱机电宿州分公司好像给砀山开发区装了几部电梯，具体情况他不清楚，他没有参与公司经营，赵林是鑫菱伟业公司宿州分公司实际经营人。他是在宿州市分公司成立半年后，才知道自己是公司的法人，当时他就向赵林提出了异议，要求赵林注销他的法人身份。宿州市华林物资贸易有限公司的情况他不了解，该公司和鑫菱机电宿州分公司有没有业务来往他不清楚，赵林为办贷款签订的电梯买卖合同他没见过，上面加盖的私章不是他的，他也没签字，这些合同应该是赵林一手操办的。他知道赵林办理了一笔贷款，具体时间记不清了，为办理贷款的事赵林找过他，说贷款是用于翠竹园小区开发、华林电子厂房建设的，并让他帮忙提供房产作担保，碍于熟人情面，他同意用自己位于砀城芒砀北路98号的一处房产提供担保，同时，他还介绍朋友穆小军为赵林提供了一处房产作为贷款担保。（三）证人马某2的证言，证明赵林是她丈夫的哥哥，她和他丈夫跟赵林都没有经济来往，2013年11月28日，安徽华林电子有限公司账户向她的中国银行62×××66账户转款1200万元是事实，但这张银行卡是赵林借用的，这笔钱是什么钱她不清楚。没过几天，赵林就把这笔钱都转走了，她记得当时赵林还找她去银行签字转了一笔800万元的。（四）证人张和亮的证言，证明宿州市赛威物资贸易有限公司是他经营的，他知道赵林这个人。当初，张良才找他借钱，说是用于偿还银行贷款，后来张良才迟迟不还钱，他去催要的时候，张良才说钱借给赵林了，并说赵林是搞开发的，开发翠竹园小区，他和赵林没见过面。张良才从他这里拆借了1000万元左右，后来陆续偿还了几笔，都是赵林通过公司或私人账户转给他的。赵林每次转钱，张良才都会通知他。目前张良才还欠他100多万元，他已经起诉张良才了，因为他是把钱借给张良才的。印象中，宿州市赛威物资贸易有限公司和安徽华林电子有限公司没有生意上的往来，华林电子有限公司在2013年11月29日向宿州市赛威物资贸易有限公司账户转款300万元，应该是赵林还给他的。另外，18×××23中国银行卡是他的，这张银行卡于2013年11月29日进款200万元属实，这笔钱也是赵林还他的。（五）证人程某1的证言，证明2011年左右，她认识了赵林，后来赵林以开发翠竹园小区为由向她借钱，她感觉赵林是干实体的，就和她的一个朋友一起陆续借给赵林八九百万元，当时赵林有借有还，后来一次性给她转了几百万元，把这一阶段的借款还清了。后来赵林又投资建设华林电子厂，向她借了300多万元，之后就没还过钱。赵林一次性还她几百万元的具体时间、数额她记不清了；2013年12月1日，马某2账户向她的中国银行账户转款700万元应该就是这笔钱。她和赵林没有生意上的往来，和华林贸易公司、鑫菱伟业公司宿州分公司也没有业务或经济往来。（六）证人程某2的证言，证明她是2013年8月到华林电子上班的，负责现金出纳，2014年10月，老板赵林下落不明，她就不在公司上班了，她在华林公司上班，只拿工资，和赵林没有其他经济往来。她的中国银行卡于2016年11月29日收到来自于马某2账户的20万元，应该是赵林通过马某2账户转给她的，马某2是赵林的弟媳，因为时间长了，她记不清这笔款的具体用途了，估计应该是发工资或用作公司其他用途了，当时赵林经常以现金或往她私人账户上打款的方式，让她给职工发工资。三、宿州市埇桥区价格认证中心埇价认定（2019）85号价格认证结论书，证明经该中心认证：阮胜利坐落于宿州市埇桥区西昌南路现代嘉苑7号楼1501室房产认定价格为731625元、何秀华坐落于宿州市埇桥区西昌南路现代嘉苑6号楼0602室房产认定价格为628720元、张建华坐落于宿州市埇桥区淮海南路凤池新村南13栋房产认定价格为218966元、穆小军坐落于砀山县道北中路南侧21j-303号房产认定价格为499883元，即合计2079194元；王某房产已拆迁，暂不认定等相关情况。四、被告人赵林的供述，称他名下有两家公司，一家叫华林物资贸易有限公司，另一家叫安徽华林电子有限公司。华林物资贸易公司大概是2009年前后注册成立的，公司注册成立后没开展过实际业务，他本想注销这家公司，但没来得及。北京鑫菱伟业机电设备有限公司宿州分公司是2013年前后注册成立的，当时他和王某接触了鑫菱伟业机电公司一个姓邓的老板，觉得在宿州等地有市场，就进一步进行了洽谈，并口头约定盈利五五分成。北京鑫菱公司实际上就是销售电梯的，因为他和王某各自有生意，并且他在宿州，王某在砀山，他找了几个工地让业务员去跑业务，后来都没谈成，鑫菱宿州分公司就成空壳公司了，没做成任何业务，就注销了。鑫菱宿州分公司的法人代表是王某，注册公司时，他和王某各自出资5万元，用于前期投入，别的没出什么钱。2013年10月份，他在宿州农商银行办理过一笔1500万元的贷款，当时他在兴办华林电子有限公司，2013年下半年的时候，因为资金紧张，他就用华林贸易公司跟鑫菱宿州分公司的名义伪造了几份电梯合同，经过宿州中小企业融资担保有限公司担保，从宿州农商银行（原信用社）办理了1500万元贷款。华林公司与鑫菱宿州分公司签订的电梯买卖合同是他办理贷款时提交的，华林物贸公司和鑫菱宿州分公司没有就该买卖合同发生真实货物贸易。2013年11月28日，1500万元贷款进入北京鑫菱伟业机电设备有限公司宿州分公司20000370901710300000026账户后，被他转入华林电子有限公司184221903712账户，并于当日转给马某21200万，次日向宿州市赛威物资贸易有限公司转款300万元。这1500万元，被他用于华林电子厂建设和偿还以前的借款了，具体转入了哪些账户他记不清了。他认识张良才，不认识张和亮，之前，他确实向张良才借了1000多万，后来已经陆续还清了。他向张良才借款，款项来源他不清楚，还款是张良才提供账户，他安排人转款，转入张和亮宿州市赛威物资贸易有限公司账户的300万元，可能就是还他欠款的，这300万元借款也是投资华林电子有限公司的。宿州市中小企业融资担保有限公司为他贷款提供了担保，但他也用房产、汽车、华林电子有限公司以及翠竹园的股份做了反担保，担保公司知道他贷款是用于华林电子公司的。五、本案其他相关证据：（一）案发及抓获经过，证明本案系2016年8月9日，宿州市中小企业融资担保有限公司委托马某1向宿州市公安局埇桥分局报案而致案发；2016年8月8日，被告人赵林因犯非法吸收公众存款罪、诈骗罪被砀山县公安局李庄派出所民警在砀山县李庄镇缘和缘宾馆203房间抓获。（二）人口信息查询结果单，证明被告人赵林1965年10月3日出生于安徽省砀山县，公民身份号码为。本院认为：被告人赵林采取欺骗手段，骗取安徽宿州农村商业银行股份有限公司贷款人民币1500万元，情节严重，其行为已构成骗取贷款罪，公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持。关于被告人赵林及其辩护人所称被告人赵林向宿州市区农村信用合作联社贷款1500万元有宿州市中小企业融资担保有限公司为其提供担保，其亦向宿州市中小企业融资担保有限公司提供了的相应的反担保，未给银行造成重大损失，故被告人赵林不构成骗取贷款罪的辩解和辩护意见，及被告人赵林所称宿州市中小企业融资担保有限公司明知其贷款是用于安徽华林电子有限公司建设的辩解意见，经查，证人马某1、王某的证言、被告人赵林的供述及流动资金借款合同、保证合同、电梯（产品）买卖合同、代偿情况说明等相关书证，能够证实被告人赵林向宿州市区农村信用合作联社提供四份虚假买卖合同，其目的是为了骗取该社1500万元贷款，在其实现贷款1500万元的情况下，是否存在担保情形并不影响骗取贷款罪的成立；被告人赵林所称宿州市中小企业融资担保有限公司明知其办理贷款系用于安徽华林电子有限公司建设，无事实依据，且证人张和亮、程某1等人的证言、银行交易明细及公安机关据此绘制的“资金走向图”，能够证实案涉贷款1500万元的绝大部分被其用于偿还债务；另，该笔贷款于2014年10月26日逾期后，因被告人赵林未能偿还，宿州市中小企业融资担保有限公司分别于2015年12月31日、2016年12月27日、2017年12月18日、2018年7月3日代为偿还贷款本金500万元、500万元、150万元、350万元，被告人赵林给银行造成了重大损失，情节严重，被告人赵林的行为符合骗取贷款罪的构成要件。被告人赵林及其辩护人的上述辩解和辩护意见不成立，本院不予采纳。归案后，被告人赵林能够如实供述主要犯罪事实，依法可对其从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一第一款、第六十七条第三款、第六十九条、第七十条、第六十一条之规定，判决如下：被告人赵林犯骗取贷款罪，判处有期徒刑二年，罚金人民币二十万元;与前罪判处有期徒刑二年八个月，罚金人民币五万元并罚，决定执行有期徒刑四年二个月，罚金人民币二十五万元。（刑期从判决执行之日起计算。已经执行的刑期应当计算在新判决决定的刑期以内，即自2016年8月8日起至2020年10月7日止。罚金限于判决生效第二日起十日内缴纳）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省宿州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  刘潮滟审 判 员  孙军旗人民陪审员  朱丽君二〇一九年七月二十二日书 记 员  马 慧附：相关法律条文《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。单位犯前款罪，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数罪中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。第七十条判决宣告以后，刑罚执行完毕以前，发现被判刑的犯罪分子在判决宣告以前还有其他罪没有判决的，应当对新发现的罪作出判决，把前后两个判决所判处的刑罚，依照本法第六十九条的规定，决定执行的刑罚。已经执行的刑期，应当计算在新判决决定的刑期以内。第六十七条第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己的罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十一条对于犯罪分子决定刑罚的时候，应当根据犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照本法的有关规定判处。