文书内容广东省开平市人民法院民 事 裁 定 书（2018）粤0783破1-3号申请人：开平富琳裕邦房地产开发有限公司破产管理人。2019年7月5日，开平富琳裕邦房地产开发有限公司破产管理人向本院提出申请，称开平富琳裕邦房地产开发有限公司破产重整一案，2019年6月14、15日召开的第三次债权人会议已经依照债权分类采取网络投票和现场投票的方式分建设工程优先债权组、有抵押债权组、职工债权组、税款债权组及普通债权组对重整计划草案进行了表决。除有抵押债权组因债权人山西信托股份有限公司投反对票致使该组未通过重整计划草案外，建设工程优先债权组、职工债权组、税款债权组及普通债权组均表决通过了重整计划草案。后经管理人与有抵押债权组债权人协商，于2019年6月24日进行有抵押债权组第二次表决。在有抵押债权组第二次表决中，山西信托股份有限公司仍投反对票，因此该组未通过重整计划草案。管理人认为，开平富琳裕邦房地产开发有限公司重整计划草案已获得建设工程优先债权组、职工债权组、税款债权组及普通债权组的表决通过，虽协商后有抵押债权组的第二次表决因未符合法律规定而没有通过重整计划草案，但鉴于重整计划草案载明用裕邦新外滩第12、15幢以及一期200个车位抵偿其所欠有抵押债权组的债务，上述抵债资产的评估价值为452300000元，高于已经确定的有抵押债权金额423669224.66元，有抵押债权组的债权将获得全额清偿。以物抵债后，有抵押债权人可自行销售或委托开平富琳裕邦房地产开发有限公司销售抵偿的资产，开平富琳裕邦房地产开发有限公司提供办理网签、按揭及担保手续、签订合同、登记备案、办理不动产权证等协助。如有抵押债权人委托开平富琳裕邦房地产开发有限公司销售资产，销售款项归有抵押债权人所有。若在重整计划执行期届满前一个月，开平富琳裕邦房地产开发有限公司仍不能销售完抵债资产，则由开平富琳裕邦房地产开发有限公司按抵偿价格以现金收购剩余抵债资产。为了加快被抵押土地上已有资产的价值变现，为被抵押土地上楼房尽快办理预售获得资金而促进项目发展。有抵押债权人可以逐步对有抵押资产办理注销抵押登记手续，在债权能够全额清偿的情况下还能享有抵押权，其担保权未受到实质性损害。因此，开平富琳裕邦房地产开发有限公司重整计划草案具备批准条件，请求本院批准重整计划草案（附后）。本院查明，2019年6月14、15日，召开了开平富琳裕邦房地产开发有限公司破产重整第三次债权人会议，采取网络投票和现场投票的方式依照各自的债权分类，分建设工程优先债权组、有抵押债权组、职工债权组、税款债权组及普通债权组对重整计划草案进行表决。建设工程优先债权组：参加表决的共8人，同意人数8人；该组债权总额为256865439.45元，同意债权额为256865439.45元。8人/8人＞1/2，256865439.45元/256865439.45元＞2/3，该组表决结果为通过重整计划草案。有抵押债权组：参加表决的共2人，同意人数1人；该组债权总额为423669224.66元，同意债权额为75242025.69元。1人/2人＝1/2，75242025.69元/423669224.66元＜2/3，该组表决结果为未通过重整计划草案。职工债权组：参加表决的共33人，同意人数33人；该组债权总额为602603.58元，同意债权额为602603.58元。33人/33人＞1/2，602603.58元/602603.58元＞2/3，该组表决结果为通过重整计划草案。税款债权组：参加表决的共1人，同意人数1人；该组债权总额为8698504.93元，同意债权额为8698504.93元。1人/1人＞1/2，8698504.93元/8698504.93元＞2/3，该组表决结果为通过重整计划草案。普通债权组：参加表决的共335人，同意人数321人；该组债权总额为1709178149.93元，同意债权额为1609471104.02元。321人/335人＞1/2，1609471104.02元/1709178149.93元＞2/3，该组表决结果为通过重整计划草案。2019年6月24日，开平富琳裕邦房地产开发有限公司管理人组织有抵押债权组对协商后修改的重整计划草案（仅修改了有抵押债权的清偿方案）再次以网络投票的方式进行表决，参加表决的共2人，同意人数1人；该组债权总额为423669224.66元，同意债权额为75242025.69元。1人/2人＝1/2，75242025.69元/423669224.66元＜2/3，该组表决结果为未通过重整计划草案。本院认为：在开平富琳裕邦房地产开发有限公司破产重整第三次债权人会议中，开平富琳裕邦房地产开发有限公司重整计划草案分组表决在建设工程优先债权组、职工债权组、税款债权组及普通债权组均达到出席会议的同一表决组债权人过半数同意且其代表的债权额占该组债权总额的三分之二以上的法定标准，获得高票通过。在有抵押债权组，重整计划草案获得了除山西信托股份有限公司外的该组别另一债权人的支持。上述表决结果体现了绝大部分债权人同意破产重整的意思表示。虽然有抵押债权组的第二次表决仍未能通过重整计划草案，但根据协商后修改的开平富琳裕邦房地产开发有限公司重整计划草案（仅修改了有抵押债权的清偿方案），不仅能保障绝大部分债权人的权益，而且最终的有抵押债权的清偿方案更有利于保障山西信托股份有限公司债权的实现。该重整计划草案符合《中华人民共和国企业破产法》第八十七条第二款的规定，故开平富琳裕邦房地产开发有限公司重整计划草案具备批准条件，管理人的申请符合法律规定。依照《中华人民共和国企业破产法》第八十七条第二款、第三款之规定，裁定如下：一、批准开平富琳裕邦房地产开发有限公司重整计划草案；二、终止开平富琳裕邦房地产开发有限公司重整程序。本裁定为终审裁定。审判长  梁颖文审判员  邝海蔚审判员  梁丽冰二〇一九年七月九日书记员  谭晓莹附：重整计划草案一、重整经营方案管理人经调查分析认为，富琳裕邦公司未售房源较多，未开发土地面积较大，建设工程尚未完工，若富琳裕邦公司继续营业可以使破产财产保值或者增值，因此，富琳裕邦公司在管理人的监督下申请自行经营，能够使其摆脱即时偿付巨额债务的沉重负担，并使债权人的利益最大化。针对富琳裕邦公司的目前状况，富琳裕邦公司作出下述重整规划：（一）精心策划、选准定位、快速销售、盘活存量资产1.形象工程完善重整计划草案通过后，富琳裕邦公司将在兼顾项目工程的成本、进度、质量的同时，推进裕邦新外滩5、6、7、8、9、10、11、12、13、14、15幢的开发建设，使整个裕邦新外滩成为集商业、住宅为一体的低密度湖景人居生态社区，并成为吸引大批旅居海外的华侨及来自港澳台同胞返乡置业首选，同时给业主们一种“住在公园里的家”的舒适感。2.裕邦新外滩商业广场商铺及会所等配套建设（1）裕邦新外滩商业及会所等配套建设为业主提供更多的生活便利，满足业主生活居住需求。富琳裕邦公司的自有团队正在招商，并计划引入专业的商业运营管理公司，开创商业广场管理新局面。（2）力争裕邦新外滩商业广场在未来三至五年内建成，利用各中小型商铺打造特色差异化，打造一个多功能、舒适愉悦的购物、休闲环境。商业广场的商铺由富琳裕邦公司运营及其销售团队自主对外招商，争取引入大型综合商业体进驻。3.裕邦新外滩住宅物业全方位服务（1）富琳裕邦公司聘请雅居乐雅生活服务股份有限公司江门分公司为住宅物业管理服务公司，凭借其卓越运营能力及资源整合能力，为裕邦新外滩项目提供楼栋针对性服务。（2）裕邦新外滩实行24小时保安巡逻制度及实施监控管理、门禁管理、管家服务等多重安防措施，以保障业主人身财产安全。4.系统推进裕邦新外滩项目开发建设及销售运营（1）实现裕邦新外滩项目工程在成本、进度、质量方面的控制，系统有效地推进项目建设。富琳裕邦公司在管理人的监督下聘请专业中介机构协助对预算管理、预算目标等加以控制，对富琳裕邦公司的财务收支、经营管理活动加以审查及监督，加快完成项目的开发建设、证照办理及销售运营的进程。（2）在管理人的监督下，促使富琳裕邦公司统一和协调各职能部门，以确保各职能部门良性运作，对计划与实际的偏差进行检查和分析，检查总成本进度目标并根据关键节点参与制定工作方案。（二）制定严格项目管理制度，并对项目现场进行专业管理。（三）预计销售收入及预计交楼日期1.重整计划执行期间，富琳裕邦公司可用于快速变现、增加资金的资产主要包括：（以下表格数据暂统计至2019年5月31日，单位：万元）            项目              未售套数              预计销售收入              预计交楼时间                  1幢住宅              8              984.25              已交楼                  1幢商业              3              1,060.98              已交楼                  2幢住宅              10              1,196.38              已交楼                  2幢商业              3              758              已交楼                  3幢住宅              138              15,009.75              2019年6月30前                  4幢住宅              11              748.13              已交楼                  4幢商业              21              6,066.00              已交楼                  5幢住宅              39              4,482.07              2020年6月15前                  5幢商业              3              448.82              2020年6月15前                  6幢住宅              154              14,752.95              2020年6月15前                  7幢住宅              29              2,183.34              2020年6月15前                  7幢商业              10              2,201.46              2020年6月15前                  8幢住宅              58              2,815.47              2022年6月30前                  8幢商业              43              15,630.41              2022年6月30前                  9幢商业      （含公寓地下超市）              320              42,639.21              2022年6月30前                  10幢商业（含公寓）              67              10,177.5              2022年6月30前                  11幢住宅              180              13,431.68              2020年12月18前                  11幢商业              9              1,092.28              2020年12月18前                  12幢住宅              324              29,837.31              2021年8月31前                  12幢商业              21              3,093.40              2021年8月31前                  13幢住宅              300              27,712.52              2022年8月31前                  13幢商业              15              2,107.20              2022年8月31前                  14幢住宅              154              17,578.70              2020年12月31前                  15幢住宅              154              14,835.21              2020年12月31前                  一二期车位              1613              23,872.40              2021年12月31前                  人防车位              528              4,224.00              2021年12月31前      2.中长期开发项目（以下表格数据暂统计至2019年5月31日，单位：万元）            项目              未售套数              预计销售      收入              预计交楼时间                  8幢商业              43              15,630.41              2022年6月30日前                  9幢商业      （含公寓）              320              42,639.21              2022年6月30日前                  10幢商业              67              10,177.5              2022年6月30日前      长期开发项目（具体数据以实际情况为准，单位：万元）            三期建设      （含商业及车位）              预计动工时间              预计销售收入              预计交楼时间              预计面积                  16幢、17幢              2020年底              132,391.00              2022年12月31日前              16-23幢合计126,343.24㎡                        18幢、19幢、20幢              2021年底              2023年12月31日前                  21幢、22幢、23幢              2022年底              2024年6月30日前      （四）营运评估在开平市人民法院裁定批准重整计划后，富琳裕邦公司预计营运状况如下：            2019年度              6-12月预计销售收入【35000】万元                  2020年度              1-12月预计销售收入【45000】万元                  2021年度              1-12月预计销售收入【40000 】万元                  2022年度              1-12月预计销售收入【40000】万元                  2023年度              1-12月预计销售收入【40000】万元                  2024年度              1-6月预计销售收入【40000】万元                  合计              240000万元      （五）重整计划执行过程中，管理人将会监督富琳裕邦公司甄选建设公司、监理公司、销售公司，加快项目建设进度，加大项目销售宣传力度，力争早日向业主交付房产。通过上述计划的完整实施，管理人相信重整后的富琳裕邦公司将以崭新的面貌展现在房地产领域，以企业的稳定发展回报社会。二、交付方案（一）裕邦新外滩硬件设施及绿化建设1.预计在每幢楼分别交付前，可完成该幢的绿化和硬件公共设施、地下停车位等的建设。2.景观绿化带周围铺设卵石路，增建遮荫长廊、木椅，为业主提供避雨、休息、聚会聊天的场所。通过景观设计形成围合式布局以及封闭式管理，增加业主的归属感，打造利于沟通的邻里空间。3.裕邦新外滩项目的运营建设体现人文关怀：裕邦新外滩出行路口、景观道路实行无障碍设计，实现整个社区一路贯通，方便中老年人、儿童及特需人群的出行。三、债权清偿方案重整计划执行期间，所有破产债权均不计算利息、违约金、罚金等。（一）建设工程价款优先受偿债权建设工程价款优先受偿债权256,865,439.45元按100%比例清偿，在重整计划获得批准之日起两年内以现金形式支付。（二）有抵押债权有抵押债权423,669,224.66元按100%比例清偿，以裕邦新外滩第12、15幢的住宅及第一期可售车位200个车位抵偿债权（裕邦新外滩第12幢已建设至16层，建设至19层可申请办理商品房预售许可证；裕邦新外滩第15幢已完成结构工程并封顶，因其土地已经部分抵押暂无法办理预售许可证，如该土地解除抵押则可立即办理商品房预售许可证）。根据广东京信房地产土地资产评估有限公司广京字JX【2019】ACN060165号《房地产估价报告》，富琳裕邦公司12幢在建工程预计可售住宅面积34494㎡，评估值26,215万元；富琳裕邦公司15幢在建工程预计可售住宅面积20322.2㎡，评估值16,055万元；裕邦新外滩一期可售车位200个，评估值2,960万元；最终交付的评估价合计约为45,230万元。裕邦新外滩第12、15幢的住宅按照开平市发展和改革局的备案销售价格的95%确定，第一期200个车位按广京字JX【2019】ACN060165号房地产估价报告中载明价格的95%确定。富琳裕邦公司将裕邦新外滩第12、15幢所有住宅及第一期200个车位按照每十套住宅或车位划分为一个选择组别，并将所有选择组别进行编号。富琳裕邦公司将安排两户有抵押债权人进行抽签，以抽签形式决定两户有抵押债权人选择抵偿资产的顺序。两户有抵押债权人按照抽签顺序分别选择组别抵偿资产，直至清偿完毕。若两户有抵押债权人已选择多组别抵偿资产后，剩余债权金额不足一个选择组别的抵偿金额，有抵押债权人在剩余选择组别中选择单套住宅或单个车位，直至单套住宅或单个车位不足以清偿最终剩余债权金额，有抵押债权人可要求富琳裕邦公司以现金方式支付最终剩余债权金额。若两户有抵押债权人已选择多组别抵偿资产足以清偿最终剩余债权金额，剩余未抵偿资产由富琳裕邦公司处置。可供清偿资产明细（有抵押债权）详见附件一。富琳裕邦公司预计办理预售许可证时间为2020年1月31日前，裕邦新外滩第12、15幢同车位一起执行。富琳裕邦公司于每月15日前向有抵押债权人报送第12、15幢的上月工程进度，直至第12、15幢竣工验收合格。若第12、15幢存有部分未能在2020年1月31日前办理预售许可证情况的，则从2020年2月1日起，富琳裕邦公司就未办理预售许可证部分按照人民银行同期贷款基准利率计算迟延期间的利息以对有抵押债权人进行补偿，直至取得预售许可证为止。若因有抵押债权人未办理解押导致富琳裕邦公司未能办理预售许可证的，不在富琳裕邦公司补偿范围之内。如有抵押债权人不配合办理解押相关手续的，富琳裕邦公司可向法院申请强制解押。抵偿资产符合预售条件时，有抵押债权人可自行销售或委托富琳裕邦公司销售抵偿的资产，并由富琳裕邦公司提供办理网签、按揭及担保手续、签订合同、登记备案、办理不动产权证等协助；如有抵押债权人委托富琳裕邦公司销售资产，销售款项归有抵押债权人所有。如重整计划执行期届满前一个月，富琳裕邦公司仍不能销售完抵偿有抵押债权的资产，则由富琳裕邦公司按抵偿价格以现金收购剩余抵债资产。为了加快被抵押土地上已有资产的价值变现，为地上楼房尽快办理预售获得资金而促进项目发展。开平市农村信用合作联社自人民法院裁定批准重整计划之日起三个月内，对其享有抵押权的开平市三埠街道办事处金钊路1号裕邦新外滩1幢首层06-08铺位、2幢首层01-03铺位、4幢夹层01-04铺位【证号：粤（2019）开平市不动产第0008784、0008783、0008782、0008780号】、开平市三埠街道办事处金钊路1号裕邦新外滩4幢首层01-17铺位【证号：粤（2019）开平市不动产第0008781、0008779、0008792、0008791、0008790、0008789、0008788、0008787、0008774、0008773、0008772、0008778、0008777、0008776、0008775、0008786、0008785号】合共27个铺位办理完毕注销抵押登记手续以及开平市三埠区迳头兴南大道东路3号土地【证号：开府国用（2011）第00582号】、开平市三埠迳头兴南大道3号土地【证号：开府国用（2012）第04798号】、开平市三埠迳头兴南路3号（原规划道路之一）之三土地【证号：开府国用（2013）第09943号】、开平市三埠迳头金绍围之二B土地【证号：开府国用（2013）第10160号】合共4块土地办理完毕注销抵押登记手续。为了加快被抵押土地上已有资产的价值变现，为地上楼房尽快办理预售获得资金而促进项目发展。山西信托股份有限公司自人民法院裁定批准重整计划之日起两个星期内，对其享有抵押权的开平市三埠迳头金绍围土地【证号：粤（2018）开平市不动产第0007608号】办理完毕注销抵押登记手续。同时，对其享有抵押权的广东省开平市三埠街道办事处金钊路1号裕邦新外滩项目9幢【证号：粤（2017）开平市不动产第0019383号】、10幢【证号：粤（2017）开平市不动产第0018902号】、1座01号铺位【证号：粤（2017）开平市不动产第0022682号】办理完毕注销抵押登记手续。在重整计划执行期内，山西信托股份有限公司对其享有质押权的开平富琳裕邦房地产开发有限公司股权需维持现状，不得处分。待12幢、15幢达到预售条件后一个星期内，山西信托股份有限公司对其享有抵押权的开平市三埠迳头金绍围兴南大道东土地【证号：粤（2018）开平市不动产第0007614号】办理完毕注销抵押登记手续以便办理13幢的预售许可证。待裕邦新外滩项目第三期预计动工时间（2020年12月31日）前一个星期内，山西信托股份有限公司对其有抵押权的开平市三埠迳头兴南路3号（原规划道路之二）土地【证号：粤（2018）开平市不动产第0007615号】及开平市三埠迳头金绍围土地【证号：粤（2018）开平市不动产第0007617号】办理完毕注销抵押登记手续以便开展第三期项目。（三）职工债权职工债权602,603.58元按100%比例清偿，自人民法院裁定批准重整计划之日起一个月内以现金形式支付。（四）税款债权税款债权12,713,591.6元：其中税款优先债权金额为8,698,504.93元按100%比例清偿，自人民法院裁定批准重整计划之日起第12个月内以现金形式支付；滞纳金4,015,086.67元属于普通债权，自人民法院裁定批准重整计划之日起第24个月内以现金形式支付。（五）普通债权中的业主（购房人）债权普通债权中的业主债权20,320,965.13元按100%比例清偿。债权金额在10万元以内（包含本数）的债权，在人民法院裁定批准重整计划之日起第三个月内以现金形式清偿；债权金额在100,000元以上的债权，在人民法院裁定批准重整计划之日起第三个月内以现金形式清偿100,000元，在人民法院裁定批准重整计划之日起第六个月内以现金形式清偿剩余部分债权金额。（六）普通债权中的小额债权（非业主债权）普通债权中债权额在15万元以内（包含本数）的债权为小额债权（非业主债权），小额债权1,565,676.15元按100%比例清偿，自人民法院裁定批准重整计划之日起一年内以现金形式支付。（七）其他普通债权其他普通债权1,687,291,508.65元按100%比例清偿，债权额在200万元以上的债权人以第一、二期住宅、公寓、商铺、车位等资产抵偿其80%的债权额，以第三期住宅、商铺、车位等资产抵偿其20%的债权额；债权额在200万元以内（包含本数）的债权以第一、二期住宅、公寓、商铺、车位等资产抵偿其100%的债权额。可供清偿资产明细（其他普通债权）详见附件二，可供清偿资产价格以开平市发展和改革局的备案销售价格为准，没有备案销售价格的，以广东京信房地产土地资产评估有限公司出具的最新房地产估价报告中的评估价格为准。在人民法院裁定批准重整计划之日起一个月内，管理人将监督富琳裕邦公司将安排该组别债权人进行抽签，以抽签形式决定该组别选择抵偿资产的顺序。债权额在50万元以下的债权人选择车位或公寓抵偿；债权额在50万元至90万元（包含本数）的债权人选择住宅或公寓抵偿，每选择一套住宅或公寓可搭配选择一个车位；债权额在90万元至200万元（包含本数）的债权人按照商铺、公寓、住宅的顺序选择抵偿资产，每选择一套商铺、住宅或公寓必须搭配选择一个车位；债权额在200万以上的债权人，选择商铺、住宅或公寓抵偿，选择住宅的抵偿金额不能超过债权金额的20%，选择公寓的抵偿金额不能超过债权金额的20%，每选择一套商铺、住宅或公寓必须搭配选择一个车位。选择8幢、9幢、10幢商铺抵偿的债权人，须服从富琳裕邦公司统一招商规划，并按富琳裕邦公司与引进的商业营运单位的有关协议行使权利、履行义务。如有债权人拒绝抽签、选择、接收资产，视为自动放弃债权，免除富琳裕邦公司清偿债务责任。选择裕邦新外滩第8、9、10幢商铺的债权人可在裕邦新外滩第三期商品房取得预售证时，向富琳裕邦公司申请置换裕邦新外滩第三期商品房。因抵债所产生的税款由富琳裕邦公司和债权人按法律法规规定各自承担，抵债资产交付时间见本草案第二部分第一条第（三）款预计交楼时间。抵偿金额大于债权金额之间的差额，由债权人在资产交付时向富琳裕邦公司支付差额。债权金额大于抵偿金额之间的差额，差额在车位价格范围内，由富琳裕邦公司向债权人在资产交付时现金支付差额。抵偿范围内的资产符合预售条件时，债权人可自行销售，富琳裕邦公司提供签订合同、登记备案、办理不动产权证等协助；或委托富琳裕邦公司销售物业，销售款项归特定债权人所有。若债权人要求办理不动产权属登记手续，富琳裕邦公司应予以协助办理。（八）诉讼或者仲裁未决的债权（含不服管理人债权审核意见并提起复议部分的债权）管理人应当将诉讼或者仲裁未决的债权的分配额交由富琳裕邦公司保管，待取得生效裁判文书后按照本草案规定的不同债权性质所确定的清偿方案进行清偿。（九）未申报债权未在债权申报期限内申报但仍受法律保护的债权，在重整计划执行期间不得行使权利。在重整计划执行完毕后，债权人可以按照本重整计划规定的同类债权的清偿比例和清偿方式向富琳裕邦公司主张权利。四、破产费用与共益债务的支付（一）对破产费用的清偿1.破产重整诉讼费用根据破产财产总额计算，富琳裕邦公司破产重整的受理费为30万元，该费用未缴纳。2.管理人执行职务费用截至2019年5月24日，已经发生的且未支付的管理人执行职务费用3,534,764.42元，包括未支付的诉讼受理费2,934,764.42元、未支付的法律顾问费600,000.00元。3.管理人报酬按照最高人民法院《关于审理企业破产案件确定管理人报酬的规定》以及第二次债权人会议通过的《管理人报酬方案》，管理人报酬为11,856,712.6元，该费用未支付。综上，破产费用共计16,346,480.6元，其中未支付破产费用为15,691,477.02元。根据《企业破产法》第43条规定，破产费用由富琳裕邦公司财产随时清偿，富琳裕邦公司破产重整所产生破产费用支付安排如下：（1）未支付的破产案件的诉讼费用根据开平市人民法院确定的时间支付。（2）管理人为维护富琳裕邦公司权益（如撤销富琳裕邦公司破产重整前6个月内的个别清偿行为）而提起诉讼的诉讼费根据法院的生效法律文书确定的时间及金额支付。（3）欠付的法律顾问费600,000.00元分三次支付：自开平市人民法院裁定批准重整计划之日起三十日内支付35%；自裁定批准重整计划之日起六十日内支付30%；自裁定批准重整计划之日起九十日内支付35%。（4）管理人报酬支付方式按照第二次债权人会议表决通过的方案执行，即自人民法院裁定批准重整计划之日起三个月内支付35%报酬；重整计划执行之日起第十三个月内支付35%；重整计划执行之日起第二十五个月内支付30%。管理人有权在上述期限内要求富琳裕邦公司按照上述比例支付破产费用，经管理人要求，富琳裕邦公司应当支付。（二）对共益债务的清偿未支付共益债务共计24,466,727.56元，根据《企业破产法》第43条规定，共益债务按照债权人与共益债权人签署的合同约定的支付条件由债务人财产随时清偿。如债权人愿意以富琳裕邦公司未销售未抵债房产抵扣共益债务的，有权自本重整方案通过之日起30日内向富琳裕邦公司申请。五、重整及继续运营资金（一）偿债资金与继续运营资金的来源1.富琳裕邦公司自有资金。2.截止至2019年5月15日累计签订售房合同524,550,793.74元，累计收到售房款420,606,159.19元，未收合同款103,944,634.55元。3.对达到预售条件且未抵债的房屋（3幢、6幢、11幢、14幢）及未达到预售条件的13幢逐步进行销售，分期取得销售收入，预计销售收入约为760,000,000.00元，此部分收入用于支付税款、建设工程价款优先权以及剩余工程建设。4.管理人继续追收富琳裕邦公司的应收账款。就富琳裕邦公司的应收账款，管理人已经发函追收，部分已提起诉讼，因费用问题，未能一一向法院提起诉讼，管理人将根据富琳裕邦公司的费用情况安排追收，追回的款项可以作为富琳裕邦公司继续运营的资金。5.管理人预留的建设工程价款优先受偿债权份额与普通债权份额，如在支付预留的债权份额后仍有剩余的，剩余款项作为富琳裕邦公司继续经营的资金和偿债资金。富琳裕邦公司及管理人收回的上述款项，按照重整计划规定支付破产费用、共益债务及清偿债权。（二）重整资金的使用原则在保证重整顺利进行及经营周转的前提下，在资金回笼过程中根据重整计划草案中的债权清偿方案，安排各类债权依重整计划规定顺序清偿，及用于项目再投入，继续富琳裕邦公司的生产经营。六、重整计划的执行（一）执行主体重整计划由富琳裕邦公司负责执行，具体实施由富琳裕邦公司总经理庞永民负责，为保障重整计划的顺利执行，由庞永民担任富琳裕邦公司法定代表人，并由庞永民组建富琳裕邦公司经营团队。（二）执行期限自开平市人民法院裁定批准重整计划之日至富琳裕邦公司清偿完毕债务清偿方案所规定的全部债权的期间，为重整计划的执行期间，即本重整计划的执行期限为5年，自开平市人民法院裁定批准重整计划之日起计算。（三）执行期限的延长如非因富琳裕邦公司自身原因，致使本重整计划无法在上述执行期限内执行完毕，富琳裕邦公司应当于执行期限届满前向开平市人民法院提交延长重整计划执行期限的申请，并根据开平市人民法院批准的执行期限继续执行。（四）重整计划执行完毕的标准自下列条件满足之日起，本重整计划视为执行完毕：清偿款已经发放给债权人及抵债房产已全部交付（抵债房产已达交付条件，自富琳裕邦公司通知交付之日起一个月内未领取的，视为已交付），债权人未领受的清偿款及待定债权对应的清偿款进行提存。如特定债权人与富琳裕邦公司另行达成清偿协议且不损害其他债权人利益的，视为债权人已经按照本重整计划的规定获得清偿。（五）执行完毕的效力1.按照本重整计划减免的债务，自本重整计划执行完毕时，富琳裕邦公司不再承担清偿责任。2.债权人对富琳裕邦公司的保证人和其他连带债务人所享有的权利不受本重整计划的影响，但根据本重整计划清偿的部分，债权人不得再向保证人和其他连带债务人主张该部分权利。3.管理人终止履行职务，重整期间管理人制定的有关公司管理制度及监管措施终止执行。（六）不能执行的后果富琳裕邦公司不执行或不能执行重整计划，管理人或利害关系人有权请求开平市人民法院裁定终止重整计划的执行，并宣告富琳裕邦公司破产清算。七、重整计划执行监督（一）监督期限自开平市人民法院裁定批准重整计划之日起，进入重整计划执行监督期。重整计划执行监督期为自开平市人民法院裁定通过重整计划之日起5年。如开平人民法院裁定延长执行期限的，监督期限予以相应延长。重整方案通过后，富琳裕邦公司将在管理人账户预留1,000,000.00元作为预留机动性破产费用，主要用于管理人监督富琳裕邦公司实施重整计划。（二）重整监督期内管理人的监督为保证富琳裕邦公司严格按照重整计划进行重整工作，积极争取实现重整目标，在重整计划规定的监督期内，管理人将对富琳裕邦公司执行重整计划的情况全面监督:1.印章监督为更有力地监督富琳裕邦公司严格执行重整计划，在开平市人民法院裁定批准重整计划草案、管理人向富琳裕邦公司移交财产和营业事务后，管理人监督富琳裕邦公司的公章、合同章（如有）使用情况，富琳裕邦公司应当使用印章登记表记录公章与合同章（如有）的使用情况，注明加盖公章或合同章（如有）的文件名称、内容简要、时间、经办人及批准人，并于每周一向管理人提交已加盖富琳裕邦公司公章的上周印章使用登记表复印件。2.资金的使用与监督在人民法院裁定批准重整计划后，由管理人与富琳裕邦公司共同委托开平市虹桥会计师事务所有限公司管理富琳裕邦公司财务，管理措施主要包括对财务部的人事管理、记账、资金监管、管理所有银行账户、制定财务制度，并按照财务制度全面细致管理富琳裕邦公司财务。非经管理人同意，富琳裕邦公司不得另行设立财务部门。管理人有权随时调取富琳裕邦公司资金使用资料。3.重大事项的报告与审批在重整计划执行期内，若发生对重整计划的执行及债权人利益有较大影响的重大事件时，富琳裕邦公司须立即向管理人汇报，并说明事件的起因、目前的状况及或有影响。前述重大事件包括但不限于:（1）富琳裕邦公司发生金额200万元以上(含本数)的重大债务的违约情况；（2）发生金额在50万元以上的大额索赔情况；（3）公司生产经营的外部条件发生重大变化，如市场环境出现重大变化等；（4）公司的董事、监事、高级管理人员无法履行职责；（5）涉及公司新增的重大诉讼、仲裁；（6）股东会、董事会(若在执行期限内设立)决议被依法撤销或宣告无效；（7）管理人认为应当报告的其他情形。此外，对于以下重大行为，富琳裕邦公司应当在实施前向管理人报告并由管理人审批，非经管理人同意，不得实施下列行为：（1）股权转让行为；（2）借款；（3）对外提供担保；（4）放弃追收应收款的权利或其他权利；（5）债务加入。4.定期汇报与监督在重整计划执行期间，富琳裕邦公司于每月5日向管理人书面报告上个月资金收入与支出情况、合同签约情况；于当季的前五个工作日内向管理人作上季度报告，并在每一会计年度终结后15个工作日内向管理人提交年度报告。报告至少应当包含以下内容:（1）重整计划的执行情况；（2）富琳裕邦公司的财务状况；（3）董事、监事高级管理人员的任职及变动情况；（4）报告期内对公司影响重大的事件、行为；（5）管理人认为应当报告的其他事项。（三）重整监督报告重整计划执行期间，富琳裕邦公司应定期向管理人报告重整计划的执行情况，以便于重整监督期届满后，管理人向开平市人民法院递交监督报告。监督报告主要包括重整计划执行情况和富琳裕邦公司的财务状况。重整计划的利害关系人有权查阅监督、报告。在重整计划执行的监督期限内，管理人执行职务的费用根据实际需要由富琳裕邦公司随时支付。富琳裕邦公司违反本重整计划中监管措施的，管理人有权请求开平市人民法院裁定终止重整计划的执行，并宣告富琳裕邦公司破产清算。八、关于执行重整计划的其他事宜及风险提示（一）关于连带债务人的追偿权债权人按照本重整计划接受清偿后，仍享有对其他连带保证人或连带债务人的追偿权，但根据本重整计划获得的清偿部分，债权人不得再向其他连带保证人或债务人主张该部分权利。富琳裕邦公司的债权人在尚未根据本重整计划获得相应的清偿之前，该债权人从其他连带保证人或连带债务人处获得受偿的，应相应调整其参与富琳裕邦公司重整受偿的债权金额;同时在该债权人实际受偿的金额范围内，相应的连带保证人或连带债务人将对富琳裕邦公司享有等额债权的权利。（二）偿债资金的分配1.偿债资金的分配每家债权人以现金方式清偿的债权部分，偿债资金原则上以银行转账方式向债权人进行分配，债权人应自重整计划获得法院裁定批准之日起15日内按照管理人或富琳裕邦公司指定格式书面提供领受偿债资金的银行账户信息。因债权人自身和/或其关联方的原因，导致偿债资金不能到账，或账户被冻结、扣划所产生的法律后果和市场风险由相关债权人自行承担。债权人可以指令将偿债资金支付至债权人指定的、由该债权人所有/控制的账户或其他主体所有/控制的账户内。债权人指令将偿债资金支付至其他主体的账户的，因该指令导致偿债资金不能到账，以及该指令导致的法律纠纷和市场风险由相关债权人自行承担。2.偿债资金的提存及处理债权人未按照本重整计划的规定领受偿债资金的，根据本重整计划应向其分配的资金将提存至管理人指定的银行账户。上述提存的偿债资金自提存之日起满二年，债权人仍不领取的，视为放弃领受清偿资金的权利。（三）关于销售资产建筑面积与实测建筑面积差额的处理以房抵债资产办理权属登记时，以竣工实测建筑面积为准。（四）转让债权的清偿债权人在富琳裕邦公司被法院裁定受理破产重整受理之日后对外转让债权的，受让人按照原债权人根据本重整计划就该笔债权可以获得的受偿条件受偿;债权人向两人以上的受让人转让债权的，债权清偿款项向受让人按照其受让的债权比例分配。（五）重整计划执行的配合1.配合办理资产解封解押债权人应按照破产法规定，依据本重整计划的规定行使权利。债权人不得对富琳裕邦公司财产采取查封、冻结等保全措施，亦不得申请司法机关执行富琳裕邦公司财产；已采取的保全措施因未通知管理人或富琳裕邦公司，管理人未知晓而未通知法院解除的，债权人应当书面告知管理人并由管理人通知法院解除，或债权人自行通知法院解除保全措施，执行程序应当中止。已经抵押至债权人的资产，抵押权人按照本重整计划规定的时间进行解押，债权人未按照本重整计划解押的，富琳裕邦公司有权向开平市人民法院申请强制解押。因相关债权人未能及时办理相关解封或解押的，暂不向其分配清偿资金。因债权人原因导致未能及时解除富琳裕邦公司的资产查封、抵押或富琳裕邦公司的股权质押，对富琳裕邦公司的生产经营造成影响及损失，以致影响重整计划执行的，由相关债权人向富琳裕邦公司承担赔偿责任。2.配合办理竣工验收及房屋交付等手续重整计划执行期间，债权人在获得清偿前，应履行包括但不限于出具合法有效的票据、移交施工及竣工相关资料、配合办理竣工验收手续以及完善相关其他手续等义务。因债权人不履行上述义务导致重整计划无法顺利进行，因此给其他债权人或富琳裕邦公司造成损失的，管理人有权追究其责任。（六）重整计划的调整重整执行期内，因客观原因需对重整计划草案作出调整的，在不损害债权人利益的前提下，由管理人或富琳裕邦公司制定《重整计划草案(修正案)》，经债权人会议决议同意后，报人民法院裁定批准调整。（七）税费等费用的承担富琳裕邦公司以住宅、商铺以及车位抵扣债权产生的税费由富琳裕邦公司与债权人按照法律规定各自承担。富琳裕邦公司在以住宅、商铺及车位抵扣债权前已经产生的债务、税费等费用与债权人无关，由富琳裕邦公司或法律规定的其他主体承担。（八）风险提示1.依据企业破产法的相关规定，本重整计划如不能获得债权人会议表决通过或不能获得法院裁定批准，富琳裕邦公司将被破产清算，如破产清算的，各债权人债权获得的清偿比例将低于重整成功后所获得的清偿比例。2.重整计划列明的债权受偿方案的执行方是富琳裕邦公司。3.本重整计划生效后，债权人应当配合执行重整计划，解除对富琳裕邦公司的资产查封、冻结及担保措施，避免因重整计划无法执行，损害全体债权人权益。4.富琳裕邦公司用于抵债的房产、商铺、车位面积与竣工验收后实际面积存在差异的风险，如实际面积小于当前确定面积的，富琳裕邦公司将根据面积差以现金方式补足，如实际面积大于当前确定面积的，债权人将根据面积差向富琳裕邦公司支付相应款项。