湖南省湘潭市雨湖区人民法院 民 事 判 决 书 （2020）湘0302民初3401号 原告：湘潭高新先进装备制造企业创业投资基金（有限合伙），住所地湘潭市岳塘区宝塔街道吉安路**中瀚财富广场****（**），统一社会信用代码91430300MA4L189T5Q。 执行事务合伙人:湘潭潭盛高新投资管理有限公司（委派代表：万平）。 委托诉讼代理人：文永军，湖南湘晋律师事务所律师。 委托诉讼代理人：谭锋，湖南湘晋律师事务所实习律师。 被告：郭怀仲，男，汉族，1968年10月26日出生，住湖南省湘潭市雨湖区。 被告：湘潭三峰数控机床有限公司，住所地湘潭九华经济区无限，住所地湘潭九华经济区无限西路**03007947469546。 法定代表人：郭怀仲，公司董事长。 委托诉讼代理人：戴劲松，男，汉族，1968年10月4日出生，户籍地湖南省湘潭市雨湖区，该公司员工。 委托诉讼代理人：贾玉玲，女，汉族，1964年5月16日出生，户籍地湖南省湘潭市雨湖区。 原告湘潭高新先进装备制造企业创业投资基金（有限合伙）与被告湘潭三峰数控机床有限公司（以下简称三峰数控）合同纠纷一案，本院于2020年10月9日立案受理后，依法由审判员成焕新独任审判，适用简易程序于2020年11月3日公开开庭进行了审理。原告的委托诉讼代理人文永军、谭锋，被告郭怀仲，被告三峰数控的委托诉讼代理人戴劲松、贾玉玲到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 原告向本院提出诉讼请求：一、判令被告郭怀仲回购原告在被告三峰数控的股权并支付回购股权的对价资金28,580,365.28元（截至2020年10月9日），并按照原告的实际投资金额自2020年10月10日起按年利率的10%赔偿损失至实际付款之日止；二、判令被告三峰数控对被告郭怀仲的上述付款义务承担连带付款责任；三、两被告承担本案的诉讼费用。 事实和理由：2016年6月23日，原告与被告三峰数控签订了《湘潭三峰数控机床有限公司增值扩股协议》（以下简称06号协议，协议编号：XTTS-SFSK-201606），2016年9月13日，原告以及另一投资基金湖南新材料产业创业投资基金共同再次与被告三峰数控签订了《湘潭三峰数控机床有限公司增值扩股协议》（以下简称07号协议，协议编号：XTTS-SFSK-201607，与06号协议内容基本一致），协议约定了原告与湖南新材料产业创业投资基金共同向被告三峰数控投资2,588万元，其中原告投资金额为2,000万元，认购340.1361万股新增股权，占投资注册资本的22.0562%，原告于2016年7月18日向被告三峰数控支付了投资款。协议第五条就被告三峰数控提供的资产负债表、会计报表及其他数据的真实性和法律后果进行了约定，如有虚假，被告三峰数控需赔偿投资人的损失。2016年7月18日，原告与被告郭怀仲签订了《增资控股之补充协议》（以下简称06号补充协议，编号XTTS-SFSK-201606BC），2016年9月13日，原告及另一投资基金湖南新材料产业创业投资基金共同与被告郭怀仲签订了《增资控股之补充协议》（以下简称07号补充协议，编号XTTS-SFSK-201607BC，与06号补充协议内容基本一致），补充协议约定：在出现约定的回购事由时，触动回购条款，经原告提出受让要求时，被告郭怀仲承诺按A、B两种方式中较高者受让原告所持有的三峰数控部分或全部股权。其中B条款约定回购金额按照原告投资金额和时间计算：初始投资额×（1+投资年限×10%）。截止至2019年6月30日，被告三峰数控未完成上市或被上市公司收购，已触发回购条款。原告于2018年11月6日向被告郭怀仲送达了《关于要求回购股权的函》，要求被告郭怀仲按B条款回购原告在三峰数控的股权。此外，经原告与其他三个投资基金委托，湖南路衡会计师事务所就三峰数控2016至2018年度财务状况进行了专项审计，审计报告结论充分说明并证实了被告郭怀仲经营被告三峰数控期间，存在严重的虚构事实、隐瞒真相、侵害股东利益的行为，包括财务数据造假、隐瞒公司债务。鉴于两被告存在欺诈行为，导致原告投资损失巨大，被告三峰数控应当对被告郭怀仲的欺诈及违约行为所产生的付款义务向原告承担连带责任。 被告郭怀仲辩称：一、回购股权是郭怀仲与投资方的双方约定，被告三峰数控并不是回购合同的一方；二、认可已触发回购条款第（6）项和第（9）项，但并未触发回购条款第（7）项。1、原告投资时做了多次调查，已全面了解了2016年4月30日前三峰数控的生产、财务、资产情况，其投资主要原因和目的是推动三峰数控上市或被上市公司收购；2、原告方投资时只存在01套账，不存在向原告隐瞒债务；3、郭怀仲不能控制也并未控制三峰数控财务账目；三、郭怀仲现无力回购，可向原告方进行股权补偿；四、原告要求按年利率10%的损失赔偿无依据，不应支持。 被告三峰数控辩称：一、三峰数控不是上述两份补充协议的合同相对人，不应承担回购付款连带责任。1、上述两份补充协议虽然名称上是补充协议，但实质上不是《湘潭三峰数控机床有限公司增资扩股协议》的补充协议，合同签署方均不相同。2、三峰数控不是补充协议的合同相对方，原告依据补充协议要求三峰数控承担回购付款连带责任无依据；二、三峰数控未向原告隐瞒财务债务和财务造假的情况。1、原告方投资时做了多次调查，已全面了解了2016年4月30日前三峰数控的生产、财务、资产情况，且原告方投资时只存在01套账，所以不存在向原告方造假2016年4月30日前的相关财务数据和隐瞒公司债务。2、三峰数控06套账的建立是2016年10月在政府投资机构及原告方的专业指导下做上市准备才建立的，原告对06套账相关情况是知情的，不存在隐瞒财务状况。 经审理查明：2016年6月23日，原告(乙方)与被告三峰数控（甲方）、郭怀仲（丙方）、及三峰数控原股东郭怀仲、湖南高新创业投资集团有限公司、湘潭九华资产管理与经营有限公司签订了《湘潭三峰数控机床有限公司增值扩股协议》（以下简称06号协议，协议编号：XTTS-SFSK-201606），2016年9月13日，原告以及另一投资基金湖南新材料产业创业投资基金共同作为乙方再次与上述甲、丙、丁方签订了《湘潭三峰数控机床有限公司增值扩股协议》（以下简称07号协议，协议编号：XTTS-SFSK-201607）。07号协议约定：由原告与湖南新材料产业创业投资基金共同向被告三峰数控投资2,588万元，其中原告投资金额为2,000万元，认购340.1361万股新增股权，占投资注册资本的22.0562%。甲方在该协议中承诺：截止至协议签署之日，甲方不存在资不抵债、不能清偿到期债务或者明显缺乏清偿能力的情形。甲方向投资方提供的所有法律文件、财务资料和其它资料，向投资方所作出的陈述、保证，均属真实、准确、合法、有效，没有任何重大隐瞒或遗漏，不存在任何误导倾向，甲方所提供的截止2016年4月30日目标公司的资产负债表及其他相关的会计报表均按照现行的法律法规以及会计准则的规定与要求编制，且客观、真实、准确、无遗漏。同时，07号协议还约定了甲方违反本协议项下应履行的任何承诺、陈述、保证、义务的，构成违约，投资方有权要求甲方赔偿因其违约而给投资方造成的一切经济损失，同时要求甲方支付相当于投资方投资总额50%的违约金。07号协议还对其他事项进行了约定。2016年7月18日，原告与被告郭怀仲签订了《增资控股之补充协议》（以下简称06号补充协议，编号XTTS-SFSK-201606BC），2016年9月13日，原告及另一投资基金湖南新材料产业创业投资基金（甲方）共同与被告郭怀仲（乙方）签订了《增资控股之补充协议》（以下简称07号补充协议，编号XTTS-SFSK-201607BC）。07号补充协议约定：鉴于甲方投资三峰数控的行为，如发生：（4）三峰数控未按照增资扩股协议、公司章程及公司法的约定建立合法合规的财务管理制度；（6）三峰数控在2019年6月30日前无法完成上市或被上市公司收购；（9）三峰数控未能完成甲方资金到账后三个自然年度（即资金到账日至资金到账满360天为第一个自然年度，资金到账满360天至资金到账满720天为第二个自然年度，资金到账满720天至资金到账满1080天为第三个自然年度）合计承诺净利润总额的80%，即2,478万元等情形的，甲方有权要求乙方受让甲方持有的部分或全部三峰数控之股权。经甲方提出受让要求时，乙方承诺按照以下A、B两种计算方式中较高者受让甲方所持有的三峰数控部分或全部的股权：A、甲方要求乙方实施受让时的经甲方委托的审计机构所审计确认的三峰数控每股净资产值×甲方要求受让的股权数；B、甲方要求乙方受让股权数额对应的初始投资额×（1+投资年限×10%），其中投资年限=投资方投资款项实际到达三峰数控指定账户之日至乙方受让股权之日的实际天数/360。当上述情形发生且甲方要求乙方受让甲方所持有三峰数控部分或全部股权时，甲方应书面致函乙方。乙方应于收到该函件30日内将受让对价以现金方式汇入甲方指定账户，并办理完成股权交割手续。乙方逾期向甲方支付股权回购价款的，每逾期一天，承担逾期支付金额每天千分之一的违约金。2016年7月18日，原告依约向被告三峰数控支付了2,000万元认购款。2018年5月18日，原告向被告郭怀仲发出《湘潭高新先进装备制造创业投资基金关于三峰数控触发回购条款函》，告知三峰数控在经营管理中已触发回购条款第（4）条及第（9）条，并要求被告郭怀仲按照07号补充协议的约定履行回购义务。2018年6月5日，被告三峰数控向原告出具《关于触发回购条款函的回复》，对关于财务管理和团队建设以及三个自然年度实现净利润2,478万元的进行了说明，并请求原告继续给予支持。2018年11月7日，原告再次向被告郭怀仲送达《关于要求回购股权的函》，再次要求被告郭怀仲回购原告方持有的被告三峰数控的全部股权,但一直没有结果。 上述事实有原、被告的陈述及相关证据在卷佐证，足以证实。 本院认为：依法成立的合同受法律保护，双方当事人均应按照合同约定履行各自的义务。本案中，根据原告与被告郭怀仲签订的07号补充协议以及被告郭怀仲在庭审中的表示愿意履行07号补充协议中的回购条款，因此，原告请求判令被告郭怀仲按照07号补充协议的约定履行回购义务的请求本院予以支持。按照07号补充协议的约定，截止至2020年10月9日，被告郭怀仲应支付的回购款数额应为28,577,777.78元[20,000,000元×（1+1,544/360×10%）]，原告诉请超过部分本院不予支持。同时，因被告郭怀仲未按照约定支付回购价款，已构成违约，应当承担违约责任，根据约定，被告郭怀仲应当以逾期支付金额为基数按每日千分之一向原告支付违约金，现原告请求判令被告郭怀仲赔偿以实际投资金额为基数，从2020年10月10日起至实际付款之日止按年利率10%计算的经济损失，该请求不违反双方约定，本院予以支持。原告请求判令被告三峰数控对被告郭怀仲的上述付款义务承担连带责任，但因被告三峰数控并不是约定了回购事项的07号补充协议的合同相对人，原告的该项诉讼请求无合同依据，虽然原告主张被告三峰数控存在违约行为，但即便被告三峰数控违约也是违反07号协议，原告也只能依据07号协议的约定向被告三峰数控主张违约责任，因此，原告的该项诉讼请求本院不予支持。根据《中华人民共和国合同法》第八条、第一百零七条之规定，判决如下： 一、被告郭怀仲于本判决生效之日起十日内向原告湘潭高新先进装备制造企业创业投资基金（有限合伙）支付股权回购款28,577,777.78元，并支付逾期付款利息（以20,000,000元为基数，从2020年10月10日起按照年利率10%计算至实际付清之日止）； 二、驳回原告湘潭高新先进装备制造企业创业投资基金（有限合伙）的其他诉讼请求。 如果未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依据《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 本案受理费184,700元，减半收取92,350元，由被告郭怀仲负担。 如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于湖南省湘潭市中级人民法院。 审 判 员 成焕新 二〇二〇年十二月二日 法官助理 何 典 书 记 员 邹 煜 附相关法律条文： 《中华人民共和国合同法》 第八条依法成立的合同，对当事人具有法律约束力。当事人应当按照约定履行自己的义务，不得擅自变更或者解除合同。 依法成立的合同，受法律保护。 第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。 《中华人民共和国民事诉讼法》 第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。