.MsoNormal{margin-top:0cm;margin-bottom:0px}河北省唐山市丰南区人民法院民事判决书（2018）冀0207民初1282号原告：胡志慧，女，1969年8月16日生，汉族，现住河北省唐山市。原告：肖建英，男，1978年10月2日生，汉族，现住河北省唐山市。委托诉讼代理人：胡志旺，男，1971年10月25日生，汉族，现住河北省唐山市，系二原告合作社员工。委托诉讼代理人：宋守娜，系河北顶冠律师事务所律师。被告：河北唐山农村商业银行股份有限公司丰南支行。法定代表人：杨泽城，职务行长。委托诉讼代理人：王印明，男，1964年12月25日生，汉族，现住河北省唐山市丰南区，系被告公司员工。委托诉讼代理人：徐俊丰，男，1974年4月4日生，汉族，现住河北省唐山市丰南区，系被告公司员工。第三人：李秀颖，女，1982年5月10日生，汉族，现住河北省唐山市。原告胡志慧、肖建英与被告河北唐山农村商业银行股份有限公司丰南支行（以下简称农商银行丰南支行）、第三人李秀颖案外人执行异议之诉纠纷一案，本院于2018年3月14日立案后，依法适用普通程序，于2018年4月25日公开开庭进行了审理。原告胡志慧、肖建英、二原告的委托诉讼代理人宋守娜、胡志旺、被告农商银行丰南支行法定代表人的委托诉讼代理人王印明、徐俊丰、第三人李秀颖到庭参加诉讼。本案现已审理终结。二原告胡志慧、肖建英向本院提出诉讼请求；1、立即解除对原告合伙经营的流动资金70117.89元的冻结；2、请求确认被告李秀颖在河北唐山农村商业银行股份有限公司丰南支行杨贵庄分理处的存款人民币70117.89元为原告所有；3.诉讼费用由被告承担。事实与理由：2017年5月9日，丰南法院作出（2017）冀0207财保5号民事裁定书，冻结被告李秀颖在河北唐山农村商业银行股份有限公司丰南支行杨贵庄分理处的存款人民币400000元。2018年1月25日，原告对保全裁定提出书面异议，丰南区人民法院于2018年2月27日作出（2018）冀0207执异5号执行裁定书裁定：驳回原告肖建英、胡志慧的异议请求。二原告于2014年9月28日共同承包经营唐山市丰南区南孙庄乡供销合作社有限公司的业务，雇佣刘秀爱为经营期间现金会计，为了方便会计工作，原告将经营期间的资金全部存入会计刘秀爱的个人卡上。后由于会计刘秀爱于2015年3月12日离职，又雇佣被告李秀颖为原告管理资金，刘秀爱将存放在其个人名下的经营期间的资金余额118820.5元交接到李秀颖在唐山农商银行丰南杨贵庄分理处的卡上，卡号为×××。被告李秀颖名下的资金实际为原告经营的共有资金，为原告所有，只是为了方便会计管钱，才以李秀颖名义开户存放，被告李秀颖是一名普通工作人员，每个月工资仅为2000元，根本不具备如此大额且频繁的资金流动情况。二原告经营期间的资金往来以及向税务机关按月交税的各种凭证与冻结的银行卡的往来流水清单可以印证原告所述的事实。二原告是该笔存款的真正所有权人，人民法院不应冻结属于原告的存款。二原告为维护自身权益，诉至法院。二原告为证实其主张，向本院提交以下证据。证据一：唐山市丰南区人民法院（2018）冀0207执异5号执行裁定书一份，用于证明原告执行异议申请被驳回后，原告依法提起诉讼，程序合法。证据二：合伙协议书一份，用于证明二原告系合伙关系，二原告于2014年9月26日签订了合伙协协议，协议约定合伙期间的资金存放在以会计刘秀爱名义开户的账户×××内。证据三：承包经营合同一份、唐山市丰南区南孙庄乡供销合作社有限公司营业执照复印件各一份，用于证明二原告于2014年9月28日共同与唐山市丰南区南孙庄乡供销合作社有限公司签订承包协议，共同承包经营该公司业务，承包期限为2014年10月1日至2019年9月30日，同时证明合伙经营的业务。证据四：补充协议书、刘秀爱银行卡×××转帐记录、李秀颖银行卡×××转帐交易记录各一份，用于证明原告合伙期间更换会计为李秀颖（第三人），于2015年3月12日由原会计刘秀爱将合伙经营资金118820.5元交接给新任会计李秀颖个人名义开户的河北唐山农商银行丰南杨贵庄分理处的帐户内，进一步证明李秀颖账户内的资金为二原告合伙经营资金，为二原告所有。证据五：2015年3月13日李秀颖账户内108000元交易记录明细一份（注明了付款用途为货款），当天的记账凭证和发运单各一份，用于证明李秀颖账户给李文的付款108000元行为与二原告经营的记账凭证相符，实际是二原告合伙经营对外支付的货款。证据六：2015年3月24日李秀颖账号内收到货款26250元的交易回单一份和记账收据一份，用于证明李秀颖账户内的收款与二原告经营的记账凭证相符，该收款为二原告合伙经营收到的化肥款。证据七：2015年5月21日、5月22日李秀颖账户交易明细一份、记账收据二份，用于证明李秀颖账户内的收款与二原告经营的记账凭证相符，该收款为二原告合伙经营收入。证据八：2015年5月24日李秀颖账户交易明细一份、原告记账收据一份，用于证明李秀颖账户交易与原告经营账目相符，账户内存款2574.5元为原告合伙的营业收入。证据九：2015年5月31日李秀颖账户交易明细一份、原告记账收据一份，用于证明李秀颖账户交易与原告经营账目相符，账户内付款9300元为原告购买化肥款。证据十：2015年6月2日李秀颖账户交易明细一份、原告记账收据一份，用于证明李秀颖账户交易与原告经营账目相符，账户内付款给董志辉18800元为原告经营过程对外支付货款行为（付款用途为货款）。证据十一：2015年6月5日李秀颖账户交易明细一份、原告记账收据一份，用于证明李秀颖账户交易与原告经营账目相符，账户内付款给董志辉18800元为原告经营过程对外支付货款行为（付款用途为货款）。证据十二：2015年6月26日李秀颖账户交易明细一份、原告记账收据一份，用于证明李秀颖账户交易与原告经营账目相符，账户内付款给董志辉19200元为原告经营过程对外支付货款行为（付款用途为尿素10吨迁安）。证据十三：2015年10月16日李秀颖账户交易明细一份、原告记账收据一份，用于证明李秀颖账户交易与原告经营账目相符，账户内收款31384.12元为原告合伙经营的营业收入。证据十四：2015年10月19日李秀颖账户交易明细一份、税务局电子缴款凭证一份，用于证明李秀颖账户交易与原告经营账目相符，账户内付款给王素秋73.19元为原告交纳的企业所得税。证据十五：2015年10月19日李秀颖账户交易明细一份、税友软件公司定额发票六张。用于证明李秀颖账户交易与原告经营账目相符，账户内付款给报税会计王素秋460元为原告交纳承包南孙庄供销公司国税网上申报费用。证据十六：2015年11月6日李秀颖账户交易明细一份、原告记账收据一份，用于证明李秀颖账户交易与原告经营账目相符，账户内收款20000元为原告合伙营业收入。证据十七：2015年12月29日李秀颖账户交易明细一份，付款用途为付2015年房租，用于证明李秀颖付款给肖起臣50000元为原告经营过程租用房产支付房租款行为。证据十八：2016年3月1日李秀颖账户交易明细一份，湖北美洋化肥科技有限公司出具的开票资料一份，用于证明李秀颖付款给裴中忠70000元为原告经营过程对外支付货款行为（备注湖北美洋化肥）。证据十九：2016年4月9日李秀颖账户交易明细一份、税务局税收完税证明一份，用于证明李秀颖账户交易与原告经营账目相符，账户内付款给王素秋51.24元为原告交纳的企业所得税。证据二十：2016年7月26日李秀颖账户交易明细一份、税务局税收完税证明一份，用于证明李秀颖账户交易与原告经营账目相符，账户内付款给王素秋69.75元为原告交纳的企业所得税。证据二十一：2016年8月25日李秀颖账户交易明细一份、原告记账收据一份，用于证明李秀颖账户交易与原告经营账目相符，账户内收款60000元为原告营业收入。证据二十二：2016年12月7日李秀颖账户交易明细一份、原告记账收据一份，用于证明李秀颖账户交易与原告经营账目相符，账户内收款38227.02元为原告营业收入。证据二十三：2016年12月16日李秀颖账户交易明细一份，付款用途为2016至2017年度房租，用于证明李秀颖付款给肖起臣50000元为原告经营过程租用办公用房支付房租款行为。证据二十四：2017年2月10日李秀颖账户交易明细一份，李秀颖制作工资表三份，用于证明李秀颖付款给肖起臣13000元为原告支付兼职报税会计王素秋的工资。证据二十五：2017年2月20日李秀颖账户交易明细一份，税控盘服务费发票一份，用于证明李秀颖账户交易与原告经营账目相符，账户内付款给李秀颖另外账户330元为原告购买税控盘服务费的行为。证据二十六：2017年5月7日和2017年2月22日李秀颖账户交易明细二份、原告记账收据二份，用于证明李秀颖账户交易与原告经营账目相符，账户内收款16794元和6013.26元为原告营业收入。证据二十七：2017年5月8日李秀颖账户交易明细一份，原告记账凭证三份，用于证明李秀颖账户交易与原告经营账目相符，账户内收款361元为原告营业收入。证据二十八：河北唐山农村商业银行股份有限公司丰南支行明细账查询清单一份，用于证明以上出具的李秀颖网上银行账户交易明细与该清单相符，具有真实性。证据二十九：⑴2015年5月28日营业收入4795元记账凭证一张，⑵2015年4月4日营业收入370.19元记账凭证一份，⑶2015年6月8日营业收入29053.85元记账凭证一份，⑷2015年7月5日营业收入40000元记账凭证一份，⑸2015年12月11日交纳企业所得税77.79元客户对账单一份，⑹2015年12月11日李秀颖支付王素秋400元账户交易明细一份（付款用途为王素秋CA认证费），⑺2016年12月21日税务部门罚款税收完税证明一份，⑻2016年10月17日李秀颖支付王素秋460元交易明细一份（付款用途南孙庄税宝年费），这八笔费用与证据二十八银行流水完全相符，用于证明李秀颖银行账户的资金为原告经营资金，归原告所有。证据三十：李秀颖2015年3月11日在河北省农村合作商业银行电子银行个人客户签约申请表、电子银行客户服务申请回执、个人电话银行及短信业务申请表、原告肖建英交纳手机费的发票各一份，用于证明李秀颖是在与原会计刘秀爱交接前一天即2015年3月11日办理的银行卡，原告肖建英的手机号为137XXXX****，李秀颖办理的银行卡短信提醒业务预留的是原告肖建英的手机号，更能证明以李秀颖名义办理的这张银行卡是二原告经营所用，资金为二原告所有。证据三十一、河北省农村合作商业银行杨贵庄分理处出具的业务查询及业务说明一份，用于证明该行卡号×××即涉案李秀颖卡号对应XX账号。被告农商银行丰南支行辩称：一、答辩人起诉李秀颖金融借款合同纠纷一案，业经贵院受理在案，答辩人提出了财产保全申请，并提供了担保，贵院作出（2017）冀0207财保5号民事裁定书，这是符合法律程序的。二、贵院依据民事裁定书冻结李秀颖的银行存款，符合法律程序。银行存款的所有权是以存单、存折、银行卡等上面的户名来确定。冻结的存款在河北唐山农村商业银行股份有限公司丰南支行杨贵庄分理处的存款户名为李秀颖，那存款的所有权人就是李秀颖。最高人民法院《关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第二十五条：”对案外人的异议，人民法院应当按照下列标准判断其是否系权利人：（三）银行存款和存管在金融机构的有价证券，按照金融机构和登记结算机构登记的账户名称判断；”。故原告不是李秀颖名下存款的权利人。《中华人民共和国商业银行法》第四十八条规定：”任何单位和个人不得将单位的资金以个人的名义开立账户存储”。原告提出的以李秀颖的名义将单位的资金存在了李秀颖的名下，这是不符合法律规定的。即使原告与李秀颖有约定，那也不能对抗第三方。被告农商银行丰南支行未向本院提交证据。经庭审质证，原告提交的证据能够相互印证，均客观真实，本院予以确认并在卷佐证。综上，本院认定如下事实：2014年9月26日，二原告签订合伙协议，协议主要约定二原告协商共同出资合伙承包经营唐山市丰南区南孙庄乡供销合作社有限公司，合伙期限为2014年10月1日至2019年9月30日，合伙期间的资金存放在以会计刘秀爱名义开户的账户×××内。二原告于2014年9月28日共同承包经营唐山市丰南区南孙庄乡供销合作社有限公司的业务，雇佣刘秀爱为经营期间现金会计，为了方便会计工作，二原告将经营期间的资金全部存入会计刘秀爱的个人卡×××上。后由于会计刘秀爱于2015年3月12日离职，又雇佣被告李秀颖为二原告管理资金，刘秀爱将存放在其个人名下的合作社经营期间的资金余额118820.5元转到李秀颖在唐山农商银行丰南杨贵庄分理处的卡上，卡号为×××。第三人李秀颖用此账户管理二原告间合伙业务，平时账户来往仅限于业务使用，李秀颖本身从未用该账户办理个人业务。2017年5月9日，丰南区人民法院作出（2017）冀0207财保5号民事裁定书，冻结被告李秀颖在河北唐山农村商业银行股份有限公司丰南支行杨贵庄分理处的人民币400000元。2018年1月25日，原告对保全裁定提出书面异议，丰南区人民法院于2018年2月27日作出（2018）冀0207执异5号执行裁定书裁定：驳回原告肖建英、胡志慧的异议请求。本院认为，审理任何案件，都必须以事实为依据，根据法律规定作出裁判，秉承公平原则确定各方权利义务。本案中，二原告提供证据均客观真实，能够相互印证，足以证实第三人李秀颖受雇于二原告，并因方便管理二原告合伙业务，以个人名义开设账户事实属实，且李秀颖从未利用该账户办理个人业务，与李秀颖财产并无混同，账户内资金及往来均系二原告业务发生，故应确认登记在李秀颖名下的河北唐山农村商业银行股份有限公司丰南支行账户×××内款项人民币70117.89元为二原告所有。二原告就执行标的享有足以排除强制执行的民事权益，不得执行该执行标的。二原告所诉理据充分，本院予以支持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第七条、《最高人民法院关于适用的解释》第三百一十条、第三百一十二条之规定，判决如下：一、确认李秀颖名下，河北唐山农村商业银行股份有限公司丰南支行账户×××内款项人民币70117.89元为二原告所有；二、不得执行（2017）冀0207财保5号民事裁定书查封的李秀颖名下于河北唐山农村商业银行股份有限公司丰南支行账户为×××内款项。案件受理费人民币80元，由被告河北唐山农村商业银行股份有限公司丰南支行负担。如不服本判决，可以在本判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于河北省唐山市中级人民法院。本院（2018）冀0207执异5号执行异议裁定于本判决生效时自动失效。审判长孙满宗人民陪审员张丽颖人民陪审员毕雪姣二〇一八年五月十九日书记员王雨玲