山东省龙口市人民法院刑 事 判 决 书(2016)鲁0681刑初356号公诉机关山东省龙口市人民检察院。被告人王某，男，1980年9月2日出生，汉族，中专文化，原烟台浩林生物肥料有限公司销售经理，住山东省龙口市。2016年7月20日因涉嫌犯挪用资金罪被龙口市公安局刑事拘留，同年8月16日被逮捕。现羁押于龙口市看守所。龙口市人民检察院以龙检公刑诉[2016]308号起诉书指控被告人王某犯挪用资金罪，于2016年12月13日向本院提起公诉。本院于同日受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。龙口市人民检察院指派检察员刘媛出庭支持公诉，被告人王某到庭参加了诉讼。现已审理终结。龙口市人民检察院指控，被告人王某自2013年2月份起任烟台浩林生物肥料有限公司销售经理。从2014年10月份至2015年6月份，被告人王某对客户谎称公司财务账号已更换，让客户将货款打至其妻子张某某账户上，后被告人王某将其中大部分资金上交公司财务，一部分资金自行截留挪用，王某先后共计挪用货款371828元，被其用于购买彩票、归还家庭债务及个人消费等。案发后，被告人王某归还公司欠款76000元，其余部分尚未归还。被告人王某于2016年7月20日经公安机关传唤归案。就上述指控，公诉机关向法庭提交了相关证据予以证实。公诉机关认为，被告人王某的行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用资金罪追究被告人王某的刑事责任。提请本院依法判处。被告人王某对公诉机关指控的犯罪事实及提交的证据均不持异，当庭自愿认罪。经审理查明，被告人王某自2013年2月份起任烟台浩林生物肥料有限公司销售经理。从2014年10月份至2015年6月份，被告人王某对客户谎称公司财务账号已更换，让客户将货款打至其妻子张某某账户上，后被告人王某将其中部分资金上交公司财务，部分资金自行截留挪用，王某先后共计挪用货款37万余元，被其用于购买彩票、归还家庭债务及个人消费等。案发后，被告人王某归还公司欠款76000元，其余部分尚未归还。2016年7月20日，公安机关到被告人王某所在单位将其传唤到案。上述事实，有公诉机关向法庭提交并经法庭当庭质证、认证的下列证据予以证实：1、证人证言（1）索某证实，其在烟台市浩林生物肥料有限公司工作。被告人王某是其公司威海地区的销售人员，2015年6月，公司财务人员发现王某的一些客户货款存在问题，就走访了有关客户，通过走访客户发现客户有一些货款已经交了，但是自2014年12月份至2015年6月份王某对一部分客户说公司更换账户，让客户把货款打到了其妻子张某某的账户上，王某收到货款后没有把这些货款全部上交公司财务，只将其中一部分货款上交，大部分货款进行了截留，他对公司说这些客户的货款没有给。经公司财务部门核对，王某共欠公司货款370448元，这其中有一些货款是客户打的预付款，公司给垫付了4800元的利息，王某共计欠公司375248元，公司找到王某，王某承认这些货款是他让客户打到他妻子张某某的账号上，并对货款进行了截留，经公司多次对王某进行催促，王某将其中的一部人货款上交给了公司，但至今还欠299248元没有上交到公司。（2）吕某某证实，其在威海市文登区葛家镇开了一家名为宝丰农资的店面，经销化肥农药。经销的化肥是烟台浩林生物肥料有限公司的产品。王某是烟台浩林生物肥料有限公司在威海地区的销售经理，负责给其供货和收货款。王某开始让其往公司总经理董某的一个农村信用社的账号汇款，账号是：622319060426XXXX。2014年12月王某说公司财务换账号了，让其把货款打到一个户名叫张某某，账号为：621521060053XXXX的农村信用社卡上。其自2014年12月至2015年5月先后8次往张某某账号打款250060元钱。分别是2014年12月8日，其用账户名为吕某甲，账号为：9100316000162010XXXX的农村信用社账号往张某某账号打款53060元；2014年12月31日往张某某账号打款10000元；2015年1月26日用户名为吕某甲，账号为：6223191014654110的卡向张某某账户打款50000元；2015年2月15日用这个账号向张某某账户打款20000元；2015年3月7日用户名为吕某乙，账号为：622319101693XXXX的农村信用社账户向张某某打款20000元；2015年3月13日、2015年4月23日、2015年5月16日用这个账号分别向张某某账号打款2940元、51560元、42500元。2015年6月份，烟台浩林生物肥料有限公司账务人员发现其货款不对，便找其对货款，其才知道公司没有张某某这个账号，张某某这个账号是王某私自提供的，王某收钱后没有将这些钱全部上交给公司。（3）李某证实，其在乳山市南黄镇经营南黄供销社生产资料门市部工作。其认识王某，他是烟台浩林生物肥料有限公司威海地区业务经理。其要货时就联系王某，其往公司账号打款后，通知王某，王某联系公司给其发货，有时其先打一些预付款给公司，公司发货时，从预付款里将货款扣除。刚开始是往用户名为董某的账号打款，2015年3月份，王某说他们公司财务换会计，收货款的账号也更换为张某某的账号（账号621521060053XXXX），是一个农村信用社的账户。自2015年3月份开始，其先后往张某某账户上打了4次款，共计252000元。分别是2015年3月17日其用户名为李某，账号为622319100531XXXX的银行卡向张某某打款30000元；2015年5月6日、5月25日、6月13日用李某账号向张某某账号打款60000元、100000元、62000元。2015年6月，烟台浩林生物肥料有限公司财务经理索某找其对账，其才发现王某让其打在张某某账户的货款让王某私自截留了，他没有将这些钱上交到公司财务，张某某的账号也不是烟台浩林生物肥料有限公司的账务账号。（4）张某某证实，其丈夫王某在烟台浩林生物肥料有限公司工作。其在龙口农商银行办理过银行卡，卡号是621521060053XXXX，该卡一直在王某处使用，他拿该银行卡干什么其不清楚。2、书证（1）龙口市公安局发破案经过载明，被告人王某于2016年7月20日被公安机关传唤到案。（2）企业法人营业执照载明，烟台浩林生物肥料有限公司系自然人独资的有责任公司，公司法定代表人董某某，该公司于2009年11月2日成立。（3）劳动合同一份载明，烟台浩林生物肥料有限公司与王某之间的用工期限、权利义务及违约责任等情况。（4）山东龙口农村商业银行股份有限公司出具的银行卡历史交易明细载明，2014年10月5日至2015年6月21日的张某某银行卡（卡号：6215210600532363）历史交易明细情况。（5）山东文登农村商业银行股份有限公司出具的吕某乙与吕某甲的银行卡交易明细载明，2015年3月7日至2015年5月16日吕某乙的银行卡（卡号：6223191016930674）与张某某的银行卡之间的交易明细及2014年12月8日至2015年6月13日吕某甲与张某某的银行卡之间的交易明细情况。（6）农村商业银行客户回单载明，2015年6月2日慕永军向董某账户汇入72000元货款。（7）烟台浩林生物肥料有限公司出具的吕某某发货明细载明，2014年至2015年6月烟台浩林生物肥料有限公司向吕某某发货的情况，经统计核对，被告人王某尚欠烟台浩林生物肥料有限公司货款233958元。（8）烟台浩林生物肥料有限公司出具的乳山李某发货明细载明，2014年初至2015年6月份烟台浩林生物肥料有限公司向李某发货情况及实收货款167960元的事实。（9）吕某某、李某往张某某账号打款明细载明，王某于2016年9月1日确认吕某某往张某某账号（账号：6215210600532363）打款370060元；王某于2016年9月1日确认李某往张某某账号（账号：6215210600532363）打款252000元。（10）被告人王某还款明细载明，被告人王某于2015年7月2日还款60000元；2015年7月30日还款10000元；2016年3月22日还款6000元，共计还款人民币76000元。（11）被告人王某户籍证明，证实被告人的身份。3、被告人供述被告人王某供述，2013年2月份，其到烟台浩林生物肥料有限公司上班，负责威海地区的销售。平时公司的货款是由客户先打电话给其要货，其与公司订好货后通知客户往公司账户打款，客户打款后，其通过公司确认，再通知公司发货。2014年下半年其迷上了买彩票，并输了不少钱，其想弄点钱，便想到公司客户的货款。其手里有几个公司的老客户，他们平时可以欠公司的货款，其便办一张银行卡，再对这些客户说这是公司新换的账号，以后让他们把货款打到这张卡上，等客户打款后，其再从这些货款中扣留一部分先用着，其他的打给公司，并告知公司客户因资金紧张，先欠公司一部分货款，等其不用时，其再把扣留的这一部分货款上交到公司。2014年10月份，其让妻子张某某在农商银行办理了一张银行卡，并对威海市文登区的客户吕某某说公司财务换账号了，让他以后把货款打到张某某办的这张银行卡上，吕某某后来就往张某某账号上打货款了。2015年的3月份，其又以同样的理由告知威海市乳山市的客户李某，让李某把货款打到张某某的账号上，吕某某和李某把货款打到张某某账号上后，其就把钱拿出来自己用，过一段时间，其再往公司账户上打一部分，并告知公司是吕某某的货款或者是李某的货款，后来公司让其催吕某某和李某的欠款，其手里的钱又花了，正好2015年6月2日威海的客户慕永军打电话给其说，他往公司账号上打了72000元的货款，其就把这笔货款挪到了吕某某的账上，告诉公司这笔货款是吕某某打的。2015年6月份，公司发现了客户吕某某和李某的货款存在问题，经过调查，发现了其挪用公司货款的事。吕某某共往张某某账号打款370060元，其于2015年1月8日，往公司打款40000元、2015年2月6日，往公司打款50000元、2015年4月24日往公司打款50200元、2015年6月19日，往公司打款2250元，其共挪用了吕某某的货款227610元。李某共往张某某账号打款252000元，其于2015年5月26日往公司账号打款30000元、2015年5月27日往公司账号打款34000元、2015年6月13日分三次向公司账号分别打款19000元、15000元、9960元，其共计挪用了李某的货款144040元。其不敢往公司账号内转账，怕公司发现账户名不对，每次都是把钱提出来，在自动存取款机里面将钱存入公司账号，再打电话通知公司财务，让他们确认。其挪用的公司货款一部分被其买彩票输了，一部分还了家里的欠款，一部分平时花了。公司发现其挪用公司的资金后，其于2015年7月2日往公司还款60000元，2015年7月30日往公司还款30000元，2016年3月22日往公司还款6000元。本院认为，被告人王某利用职务便利，挪用本单位资金归个人使用，超过三个月未归还，数额较大，其行为已构成挪用资金罪。公诉机关指控的罪名成立。被告人王某在公安机关电话传唤后主动到公安机关接受调查，归案后，如实供述犯罪事实，其行为应认定为自首，依法可从轻处罚；被告人王某在案发后，退赔被害单位部分经济损失，可酌情从轻处罚。根据本案的事实与情节，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十七条第一款、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人王某犯挪用资金罪，判处有期徒刑一年。（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年7月20日起至2017年7月19日止。）二、被告人王某挪用的尚未归还的人民币295828元，依法予以追缴发还被害单位。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向烟台市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  姜建军人民陪审员  姜 琪人民陪审员  王连基二〇一六年十二月二十三日书 记 员  孙承祎