河北省赵县人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）冀0133刑初93号 公诉机关河北省赵县人民检察院。 被告人耿印虎，男，1962年7月19日出生，汉族，初中文化，户籍所在地：河北省石家庄市赵县，住赵县。因涉嫌集资诈骗罪，于2018年8月13日，被成都市公安局新都区分局将其抓获，羁押于成都市看守所，于2018年8月16日被赵县公安局刑事拘留，2018年9月21日经赵县人民检察院批准，被赵县公安局执行逮捕。 辩护人吴晓东，河北冠宇律师事务所律师。 河北省赵县人民检察院以赵检公诉刑诉[2019]76号起诉书指控被告人耿印虎犯集资诈骗罪，于2019年7月15日向本院提起公诉。本院作出判决后，被告人耿印虎不服判决向石家庄市中级人民法院提出上诉，二审以事实不清裁定发回本院重审。本院依法另行组成合议庭，公开开庭审理了本案。赵县人民检察院指派检察员王占锋出庭支持公诉，被告人耿印虎及其辩护人吴晓东、集资参与人的代表耿平均到庭参加诉讼。现已审理终结。 河北省赵县人民检察院指控，被告人耿印虎自2013年开始，向其居住的赵县村民以支付1分到2分利息为承诺大量吸收资金，2018年3月案发时向112户村民吸收资金8157500元，其吸收的资金规模与其经营化肥所需资金明显不成比例，共计给受害人经济损失7702562元。公诉机关认为，被告人耿印虎以非法占有为目的，诈骗他人财产，数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百九十二条，犯罪事实清楚，应当以集资诈骗罪追究其刑事责任。 被告人耿印虎辩称，我对起诉书指控的罪名和事实无异议，自愿认罪认罚。 辩护人吴晓东提出的辩护意见是，1.通过第一次查证的事实和补充的事实，认为被告人所犯的行为不属于集资诈骗罪，应定性为非法吸收公众存款罪较妥当。被告人吸收的存款与其经营的化肥规模是相当的，从山东农大、西马仑、金正大三家进货的额度达到了5912816.4元，通过这次公安机关补充侦查的2013-2014年期间，西马仑有200多万元，金正大80多万元，这两个厂家加起来有300万元的进货资金使用，加上第一次公安机关提供的600万元，资金使用达到900万元，耿印虎在经营化肥期间，雇佣了7、8名经常参加工作的工人，工人工资支出在100万元左右，经营化肥运营及招待大概在60万元左右，并且耿印虎为了经营化肥建造化肥库支付了50余万元的费用。以上所有的费用加起来与被告人吸收存款的数额基本持平。并且本案中没有发现耿印虎吸收资金后有其他用途及其他非法活动。所以辩护人认为定为非法吸收公众存款罪较妥。不应定性为集资诈骗罪。 2.耿印虎自愿认罪认罚，即使认定为集资诈骗罪，对其处罚应当在第一次判处15年的基础上减少5年，因为第一次判决所查明的吸收存款的事实以及耿印虎与其他化肥经营厂家业务额与本次查证的有缩减。一审判决量刑过重。 经审理查明，被告人耿印虎于2009年8月经营“赵县佳禾农业生产资料有限公司”，主要从事“销售化肥”，因需要资金，开始向村民借款，并承诺月利率为1%-2%，村民口口相传，知道其借款利息高，愿意向其出借资金，从2016年到2018年3月，被告人耿印虎共向109户村民吸收资金8,063,500.00元，其中返还485,738.00元，资金余额7,577,762.00元。 审计报告中载明的刘某166000元中，借款为20000元，订货款为46000元；审计报告中载明的刘超30000元系订货款；审计报告中载明的王立娟12000元系订货款。审计报告中载明的耿某7106000元，其中6000元系50000元借款到期后，只支付了1200元利息，将6000元写了一张借条未实际交付借款，其实际借款余额为98800元；审计报告载明的郭玉静还款5000元，实际上被告人耿印虎还款10000元、9600元、10000元、5000元，共计34600元，其借款余额为35400元。 被告人耿印虎经营化肥业务期间，于2013年至2017年，共从河北西马仑生物肥料有限公司采购化肥合计3,904,018.4元,其中2013年1,160,000.00元，2014年1,049,200元，2015年845,120.00元，2016年542,798.4元，2017年306,900.00元，2016年至2017年计849698.4元；于2014年至2018年6月，从山东农大肥业科技有限公司采购化肥合计3,952,514.63元,其中2014年793446.63元，2015年1,851,160元，2016年535,910.00元，2017年537,360.00元，2018年234,638.00元，2016至2018年计1,307,908.00元；于2012年至2013年，从山东金正大生态工程股份有限公司采购化肥合计1,058,930.00元,其中2012年816,230.00元，2013年242,700.00元。被告人耿印虎在销售化肥过程中，有部分货款未能收回。2015年10月，被告人耿印虎支付土地占用费88000元，用于化肥库的建设用地。 上述事实，有下列在法庭上出示并经质证的证据为证： （一）书证 1.河北中实会计事务所有限公司冀中实专审字（2018）第083号审计报告，主要内容：自2016年4月24日至2018年3月15日耿印虎吸收112户村民存款自认金额8,157,500.00元（票面金额8,436,424.00元），返还本金145,000.00元，返还利息金额309,938.00元。 2.内资企业登记基本情况表，主要内容：赵县佳禾农业生产资料有限公司，成立日期2009-08-26，法定代表人耿永高，企业类型有限责任公司，注册资本30万元，股东耿某233.3333%，股东耿印虎66.6667%。 3.耿某1提交的协议书一份，主要内容：甲方侯贞辉耿易蒙乙方耿印虎乙方自愿承包甲方土地，承包期限15年2017年3月4日。 4.耿某1提交的土地转让合同一份，主要内容：甲方耿辰江乙方耿印虎男方将土地一块出售给乙方总价为88000元，2015年10月。 5.耿某1提交的耿永高记录的拉化肥情况两页，主要内容：拉货人有录像耿朋静共41700现辉聚辉振辉京义10万金珠6万；新顺2018.3.27拉走30代×120＝3600元中英61代×80＝4880元平拴30代×120＝3600元献锋126×80＝10080元庆英263代×80＝21040元军轻共拉28640元振民共拉7180元心奇共拉4970元小杨共拉1500祥英共拉33940聚勇共拉6800元国强共拉6800元共136230元。 6.河北西马仑生物肥料有限公司出具的采购情况，主要内容：2015年采购金额845120元2016年542798.4元2017年306900元合计1693818.4元。 7.山东农大肥业科技有限公司出具的支付货款明细，主要内容：2015年1851160 2016年5359102017年5373602018年6月234638合计3159068，之后双方无业务往来。 8.山东金正大生态工程股份有限公司出具的收款明细，主要内容：2012年收款8162302013年收款242700合计1058930。 9.取货欠款凭证复印件两页，主要内容：2018的3月25日非翠20代120元欠款人耿某5；2018年3月23日钙肥600辛肥880欠款1480元欠款人耿某5。 10.被告人耿印虎的外村债权两页，主要内容：根据欠条整理，共计600452元。 11.被告人耿印虎本村债权六页，主要内容：根据取货欠款凭证整理，共204313元。 12.被告人耿印虎银行卡的明细，主要内容：截止2018年5月14日尾号为0442银行卡余额为0.94元；截止2018年9月21日尾号为4098银行卡余额为8.77元；截止2018年9月21日尾号为9167银行卡余额为1194.45元；截止2018年9月21日尾号为8692银行卡余额为11.57元；截止2018年12月23日尾号为3473银行卡余额为1159.93元；截止2018年3月21日尾号为1442银行卡余额为0.01元；截止2018年9月21日尾号为4965银行卡余额为103.62元； 13.高爱琴银行卡的明细，主要内容：截止2018年9月21日尾号为0434银行卡余额为42.14元；截止2018年9月21日尾号为7403银行卡余额为11.57元； 14.被告人耿印虎尾号为3103银行卡明细，主要内容：截止2018年3月4日余额0.00元。 15.耿某1尾号3119银行卡明细，主要内容：截止2018的1月28日余额为0.00元。 16.刘吉特尾号8786银行账户明细，主要内容：截止2018年4月3日余额为23.31元。 17.耿印虎、高某3、耿某1、刘吉特在邮政储蓄银行的账户明细，主要内容：耿印虎尾号9882银行卡截止2018年3月21日的余额为9.31元；耿印虎尾号0022银行卡截止2018年3月23日的余额为0.00元；高某3尾号9626银行卡截止2018年3月21日的余额为0.00元；耿某1尾号8420银行卡截止2018年2月10日的余额为5.30元；刘吉特尾号0377银行卡截止2011年的余额为0.00元。 18.耿印虎、耿某3在光大银行的明细，主要内容：耿印虎尾号1456的银行卡截止2018年3月21日的余额为0.00元；耿某3尾号0977的银行卡截止2018年3月21日的余额为0.00元。 19.耿某1在交通银行的明细，主要内容：耿某1尾号2378的账户余额为0.00元。 （二）被告人供述 1.被告人耿印虎2018年08月13日15时23分至2018年08月13日16时37分的供述，主要内容：因为我在河北省石家庄市赵县做化肥生意借了村民数百万没有偿还。我是2018年8月13日上午11点多，在新都区被公安机关抓获的。2013年开始一直到2018年初，我都有在河北省石家庄市赵县向当地村民借钱。到2018年3月的时候我无力偿还就跑出来了。我是在河北省石家庄市赵县借的钱，刚开始是2012年的时侯因为生意上需要资金，我就向亲戚借了一点。后来到2013年因为要从厂家买化肥。而且厂家需要现金提货，我生意上需要大量资金加上本来村里做生意都是没钱了。自己没有办法就开始在孝友村里向村民借钱。因为我化肥生意做地比较大，我就和村员约定每个月百分之20或百分之15的利息。我给他们打了欠条。后来2018年2、3月份的时侯客户的钱我收不上来，导致资金链断裂。我无力偿还，就跑出来了。一直到2018年3月份我才知道我借了有几百万元，都是我们河北省石家庄市赵县的村民。大概记得我在耿占军手上大概借了50万，耿春波手上借了大概30万，耿足辉手上大概借30万，陈争国大概借了20万，耿修民手上借了40万，丁不止手上大概借了10万，江庆利手上大概借了10万，高产芬手上借了5万，很多人我记不清楚了。这些钱我都用来做化肥生意了。 2.被告人耿印虎2018年8月16日7时14分至2018年8月16日8时30分的供述，主要内容：2009年我开始自己经营化肥门市。到了2013年我经营化肥门市资金紧张。就开始从孝友村村民处借钱经营。一开始借款的数额不大后来到了2015年1月至2018年3月期间，我开始大量向村民借款，估计借款金额达到了几百万元。到了2018年3月20日左右，我从村民处的借款无法偿还就离开了村里。同时中断了和借款村民的联系。我离开先去了山东临沂、临树然后到了四川成都市新都区石板滩镇，直至被公安机关抓获。 大概有几百万元，具体我说不清楚。一开始支付1分或者1分2的利息不等，到了2015年以后利息提到了1分5或者2分不等，钱现在都没了。都在经营化肥门市的时候赔了，我现在能回忆起的就是本村村民在我这购买化肥有欠账40万元，外村的客户欠账达100万元左右，都是赵县其他村的化肥门市的经营者欠账，都是几万元左右的小额，2015年我在孝友村征地自建了化肥库。当时征地9万元。建库的费用大概60万元左右。剩下的钱都用于支付给村民借款的利息和经营化肥门市，向村民借款时产生的费用中了。我名下现在没有资产了，我的账户里没有钱了，名下汽车在我离开赵县的时候已经卖给别人了。我在孝友村的本村住房已经给了我的侄子耿永高。耿永高在我这里放了20万元。我不能归还他，就把房子给了他了。外村客户和本村村民在我这里的欠账有他们给我打的欠条，欠条由我侄子耿永高保存。给村民的利息我没有账目记录，也没有当时的借条了，我日常的经营费用没有记录，我的化肥门市就记录别人欠我的钱，购入、购出的流水账我没有记录。 3.被告人耿印虎2018年9月12日9时30分至2018年9月12日11时10分的供述，主要内容：我没有回忆起其他去向，就是上次和你们说的资金去向。佳禾公司成立于2009年7月，以前的法人代表是我，后来法人代表变更成我的侄子耿永高，该公司的负责人和实际经营人都是我，该公司有我独资没有其他股东。该公司的主要业务是经销化肥。地址在赵县，主要经销山东农大公司的“山东农大活性复植酸肥”和邢台广宗县的“西马仑”牌肥料，以前也卖过山东金正大牌肥料。因为我年纪大了按照山东农大公司的要求需要让年轻的人担任法人代表，于是我就把法人变更成了我侄子耿永高。耿某2是我侄子，他只是挂名的股东，并不是真实的股东。耿永高平时负责门市送货；耿某2负责业务；还有一个装卸工是我村的耿某3。这个耿某3与我儿子同名，在门市上负责装卸。就是我一人经营。进货的进账有我负责记，销货的记账我、我妻子高爱琴、耿某2、耿永高都记过。我在一个黑色的塑料皮本上记录着，这本可能现在应该在我女儿那里保存着，我也不确定是不是在她那里，我会联系律师办理此事，如果有那个本就让他们给你们送过去。我没有每年结算的习惯，现在我说不出来借村民有多钱具体的数额。在2018年初离开赵县的时候库房内有库存。具体数额我说不清，大概有库存化肥60万元到80万元之间的库存。主要那时候我欠的村民的钱太多，能借款都借遍了，村民成天找我要账，我实在没有办法就想着出去躲着，于是就离开了赵县去了成都，并变更了联系方式。 我自2009年开始独立经营化肥，主要经营“西马仑”化肥、“山东农大”化肥、“金正大”化肥。“西马仑”化肥每吨1000元到2000元左右；“山东农大”化肥每吨2000元至3200元；“金正大”化肥每吨2000元至3000元左右。2009年的销量我记不清了，2010年金正大销售了200吨左右，西马仑销售了300吨左右；2011年金正大销售了300吨左右，西马仑销售了300吨左右；2012年金正大销售了800吨左右，西马仓销售了300吨左右；2013年金正大销售了300吨左右，西马仑销售了300吨左右；2014年停止销售金正大化肥，开始销售山东农大销售了300吨左右，西马仑销售了400吨左右；2015年山东农大销售了500吨左右，西马仑销售了300吨左右；2016年山东农大销售了800吨左右，西马仓销售了300吨左右；2017年山东农大销售了300吨左右，西马仑销售了300吨左右。大概每吨加200元进行销售。 我向村民借款的钱除了进货外还给村民还了利息还有平时的消费、消耗，我现在也说不清怎么把钱都弄没有了，我没有记流水账。现在也说不清楚了。 4.被告人耿印虎2018年11月22日10时30分至2018年11月22日11时35分的供述，主要内容：我经销的化肥主要是复合肥，春季进一部分氮肥，但量都比较少。复合肥销量最大的是从位于山东肥城市“山东农大肥业股份有限公司”进的货，2014年进货300吨左右，2015年有500-600吨左右，2016年进货量最大有800吨左右，2017年进货量下降有300-400吨左右，其次是邢台市广宗县“西马仑”牌复合肥。自2012年前后开始进，平时每年进货量有500-600吨左右。另外每年还从山东金乡县和唐山开发区进过少量锰钾肥，每年进货量在30-40吨左右。还有就是尿素一类的氮肥，进过元氏县生产的“航农”公司生产的“肥翠”牌水溶肥，每年进15-20吨左右，另外还进灵寿县“正源”牌、山西合顺、内蒙等地进过货，每年有300-400吨左右。通常就是在邮政储蓄银行和信用社给厂家转账汇款。 5.被告人耿印虎2019年3月14日9时35分至2019年3月14日11时24分的供述，主要内容：我自己经营化肥之前在我村经营一个小卖部，也为供销社代买化肥。从1999年开始。我哥哥耿虎印带着我和我村耿庆民在范庄供销社经营化肥。主要是耿虎印和耿庆民为主，我没有投资，也没分红。谁家有事就支点钱，年底结账。大概是2007年下半年耿虎印死了，我和耿庆民又合伙经营的，到2009年我们也分开干了。简单说我们分开时我分的贷款和欠款与外面代销点和村民欠的货款基本持平，我记得分到我头上的贷款是30万元左右，村民借款是10万元左右，外面欠我们的货款也是40万元左右。分家后就在我家院里我自己开始经销化肥，干了一年多吧，后来又在我大哥耿月虎家房后搭了个棚继续经营化肥，大概干了两年左右又搬到我村耿建平家接着干，干了5年左右，直到2016年春天搬到我现在盖的化肥库。刚开始自己干时经营规模较小，也没做品牌代理，具体的经营规模有多大，流水多少记不清了也没算过。后来在我大哥耿月虎家房后干时才做品牌代理。规模逐浙加大，但具体有多大的经营流水我因没记账也说不清。有我向他们去借的，大部分是他们主动找我存的，我觉得是我的信誉度高，到时就给他们结息，利息也比其他地方不低。耿现辉、耿修民、耿春波、耿聚辉、陈争国（音）、耿军卿、耿京义等等吧。开始没想这事，到2017年上半年感觉到资金紧张了才开始总账，经过总账，大概是我的外欠是700万元左右，本村村民欠我的化肥款是60万元左右，外村经销点欠我的账因为比较复杂一直没有总出来。 6.被告人耿印虎2019年5月8日15时0分至2019年5月8日16时45分的供述，主要内容：我主要经销山东“农大”牌和邢台“西马仑”牌复合肥，其它品牌进货很少，每年也就是进二三十吨，价值十万左右，另外每年尿素进约三百吨左右，每吨一千五、六百元。 7.被告人耿印虎2019年5月16日9时55分至2019年5月16日11时15分的供述，主要内容：2015年（含）之前的借款总额847000元，支付利息总额71000元；2016年借款总额1875800元，支付利息总额79200元；2017年借款总额4818700元，支付利息总额211200元；2018年借款总额640000元，支付利息总额80890元，2015年至2018年借款情况统计表没出入。2015年以来的购买肥料汇款情况，2017年向两个公司汇款共计844260元，支付借款利息211200元，借款4618700元，剩余300多万元我说不清，反正我也没记账，钱去向确实不清楚。 8.被告人耿印虎2019年5月21日9时20分至2019年5月21日11时5分的供述，主要内容：因为我很早就经营化肥，在村里信誉度比较好，最早在我这放钱的人也向别人介绍，就不断有人愿意往我这放钱，以获取比银行、信用社高点的利息，因为都是本村乡亲或乡亲朋友关系，别人主动找到我存钱是信任我，我也就接受了。 （三）证人证言 1.证人耿某12018年11月23日15时55分至2018年11月23日17时20分的证言，主要内容：我不参与他的化肥经销业务，我父亲的侄子耿某2、耿永高参与过，另外就是几个雇佣的装卸工，我就知道其中一个叫耿某3，这个人与我弟弟重名，也是孝友村的。2018年春节前我父亲的化肥库到了无法经营的地步了，我父亲叫我过去让我帮他收账，我记着曾经和我母亲高某3一块去大安村武春峰、北龙化村一户我父亲的外村的化肥经销点收账，结果经销点的欠账对不上，账目很混乱，有的我父亲也说不清，记不清。我母亲把库里的保险柜打开，把里面的欠条拿出来打算把欠账收收，还一些欠款，当时还是大安的武春峰还了壹万多元，具体金额我忘了，北龙化的那户给了两千元，要的这些钱我给人家写的收据，回来以后都给了我妈妈还了村里欠款户要账的了，另外本村还有些欠账本家的人去收过一些，也都还了本村人的账。剩余的化肥都让村里的人拉走了，当时耿永高登记了一部分，也不全，库里有监控，我拷了下来存到Ｕ盘上了。 2.证人耿某12019年1月16日10时50分至2019年1月16日11时50分的证言，主要内容：结婚是我父母张某，主要的花销就是给我陪送了壹辆雪佛兰汽车。价值十来万元，后来被村里借给我父亲钱的人给扣了。就是在2018年春节前他被村里要账的人逼得没法，让我帮他去找外村的客户要了几户帐，具体都去了哪个村找的人我现在都忘了，我只记得藁城贾庄村一个叫高某2的给了3000元，其他的要么是找不到人，要么是说没钱，后来他就住院了，我和我母亲高某3又去找欠款的客户，就是之前我说的情况，只有大安的吴春峰和北龙华一个人给了共计12000元。还有就是我父亲走之前把库里的一些东西放到我门市上了，主要有化肥库的印章和他的手章、营业执照、保险单、装有借村里人钱的借条（应该是垫复写纸写的复写件）的几十个信封，化肥库占地的合同及租地协议两份，一个黑色塑料皮笔记本。上面都是记录向村里人借钱的情况。这个笔记本后来因生气被我给撕了后扔了。另外我让耿永高根据我父亲出走后村里人去库里拉走化肥的情况整理了两页记录。2018年过年之前他就说化肥库快干不下去了，要帐的人太多。 我让他把经营化肥的帐整理一下，看看到底欠别人多少钱、外边欠自己多少钱，他就说别管了自己心里有数。我问他到底欠了外边多少钱，他说没多少。后来还喝过一次药想自杀没死成被人送到医院住了几天院。另外，他还用我母亲高某3的名义在赵县邮政银行贷了五十万元也还没还，被银行起诉了。还用他的保险单在不知什么地方也有贷款。 3.证人耿某22018年11月29日14时25分至2018年11月29日15时40分的证言，主要内容：近几年他主要是进“山东农大”化肥，肥城产，还有一个品牌是邢台“西马仑”这两个品牌能占他进销的百分之八、九十，这几年他化肥进销量大概也就是八百吨左右，主要是果树比较多。他这个人我感觉不清理库存和帐目，否则他就不会弄成现在这样了。也就是自己心里底数不清。耿印虎向村里人借款这种事他和借款户都不说，我根本不知道他从村里借了这么多钱。 4.证人耿某22019年5月23日11时20分至2019年5月23日11时50分的证言，主要内容：我没有介绍过其他人借钱给我叔叔耿印虎，但是，村里借给他钱的人有几个和我关系不错，比如耿修民、耿春波、耿现辉。我在和他们平时的交往说话过程中猜出他们借给我叔叔钱了。具体数额我也不知道。直到我叔叔出事之后才确切知道。我拿来了田保旗的欠条，耿印虎出事前我两个一起去找田保旗要过账，但对方说不欠帐了。双方吵了一架。帐没算清。 5.证人耿某32018年12月18日15时0分至2018年12月18日16时0分的证言，主要内容：应该有收支总帐簿，他每年到头了都盘货，但具体帐本我没见过。2015年、2016年两年销售规模比较大，年销量能有一千多吨，2017年规模稍小了点，也得一千吨左右，下边的代销点压货比较多，欠账也多。我估计每年的流动资金也得二、三百万元吧。 6.证人陈某2019年5月28日14时20分至2019年5月28日14时50分的证言，主要内容：后来耿印虎就直接找我说借钱的事，我顾及乡亲的面子和耿修民的从中介绍，就先借给了他五万块钱，后来又陆续共借了我三十万块钱，这是用我妻子和儿子的名义借给的他。耿某2说过你们如有钱就让他（耿印虎）花吧，他倒化肥没事（指钱比较保险）。 7.证人耿某42019年6月8日10时30分至2019年6月8日11时0分的证言，主要内容：后来经不住他三番五次向我张口借钱，我就陆续借给几万块钱。我对高某1说过这事，高某1问我存耿印虎那的钱利息是多少，我告诉她一分三厘，后来耿印虎为了让高某1借给他钱，专门叫我和高某1去饭店请我们吃了一顿饭。 8.证人高某12019年6月4日16时30分至2019年6月4日16时50分的证言，主要内容：他说利息是1分3厘（月息），一年一结算，平时有急事了也可以支，他还说你有钱了也可以放到耿印虎那儿。后来我去耿印虎化肥库那里买化肥，耿印虎也对我说如果手里有钱就存到他那。后来为这事耿钱虎专门让耿某4叫上我去饭店吃了顿饭。我还介绍我大嫂张立敏借钱给耿印虎，因为耿印虎向我借钱时还向我说如果我的亲戚朋友中谁有闲钱也可以介绍他们把钱存到他那。 9.证人刘某12019年3月20日17时13分至2019年3月20日18时0分的证言，主要内容：这欠条是我写的，是我欠他的化肥款。耿某2平时负责耿印虎的销售业务。他于2017年3月9日从我这里拿走5500元钱。但没给我写收条，所以给耿印虎对账时我把这个情况写在欠条上了。如果不考虑这5000元，我与耿印虚之间的欠款情况应该是他欠我的66000元，减去我拉走的化肥款7200元，再减去这张欠条上的16950元，实际还欠我41850元。 10.证人孙某2019年3月26日17时20分至2019年3月26日17时50分的证言，主要内容：我还欠他9900元化肥款。我写的借条上是66908元，时间是2017情况耿印虎都在我写的借条上注明了，但是他侄子耿某2以前在他的化肥库跑业务时曾从我这里拿过5000元，但是没给我写借条，他没承认。我给他要他推脱。 11.证人胡某2019年3月21日10时30分至2019年3月21日10时30分的证言，主要内容：当时是我们村兴柏药业公司投资在我村建了一个葡萄园，我在那里负责管理，曾经从耿印虎那进过一些化肥，是我具体联系的，还差耿印虎18000元左右，具体以耿印虎的欠条为依据。 12.证人王某2019年3月20日9时40分至2019年3月20日10时5分的证言，主要内容：按条上所记应该是9360元，这钱我本打算在2017年底给清他的，但耿印虎的女儿带人晚上往我家大门上喷漆，让我特别生气，就没给他，他不给我处理好这事，这钱给不了他。 13.证人高某22019年3月19日9时30分至2019年3月19日10时0分的证言，主要内容：是我写的欠条，我还欠耿印虎壹万元货款。 14.证人刘某22019年3月20日10时20分至2019年3月20日10时50分的证言，主要内容：我看了基本属实，有些时间比较久了，这六份欠条加上才两万三千多元，但我手里也有他给我写的欠条及退化肥的证明，你们可以看一下，有耿印虎写的，也有他妻子高爱琴写的，还有他侄子耿永高写的退化肥的证明，共计五万九千元，算下来耿印虎还欠我三万多元。 15.证人耿某52019年4月8日15时24分至2019年4月8日15时55分的证言，主要内容：从他的化肥库拉走过化肥，大概有价值两万大几千元的化肥。当时可能是耿印虎的侄子耿永高给开的条。给我的条上是一万多元。还有一万多元没给我条，共拉走了28640元的化肥。 16.证人耿某62019年4月11日9时30分至2019年4月11日9时50分的证言，主要内容：我从化肥库拉过有机肥和复合肥两大类，当时耿印虎的侄子耿永高给记的，说是共价值10000元，并让我在他记的账单上签的名。 17.证人耿某72019年4月11日10时0分至2019年4月11日10时30分的证言，主要内容：我从耿印虎化肥库拉过化肥，按当时耿印虎媳妇高某3给记的数，总计拉走价值三万多元的化肥。是33940元的化肥。 （四）鉴定意见 河北中实会计师事务所有限公司冀中实专审字(2018)第083号专项审计报告书，主要内容：自2016年4月24日至2018年3月15日耿印虎吸收112户村民存款自认金额8157500.00元（票面金额8436424.00元）返还本金145000.00元，返还利息金额309938.00元。 （五）各集资参与人的陈述借条复印件及身份证复印件，主要内容：被告人耿印虎向各集资参与人借款，并出具借条，写明利息及时间。 本院认为，本案被告人耿印虎在经营化肥业务的过程中，以高息向不特定的人员吸收资金，于2016年至2018年间吸收资金8,063,500.00，远大于其于2016年至2018年用于购买化肥的资金2,157,606.4元，故被告人在吸收资金的过程中明显存在非法占有的目的，被告人耿印虎未经有关部门批准，以非法占有的目的擅自向不特定的人员以较高的利息吸收资金，且放任其高息吸收资金的信息扩散，其行为构成集资诈骗罪，应予惩处，公诉机关的指控成立，本院予以支持。公诉机关指控本案被告人共吸收112户村民资金计8,157,500.00元，其中返还本金145,000.00元，利息309,938.00元，经查，部分人员的部分款项系化肥订货款，另外，审计报告中个别数字与被告人实际返还给个别集资参与人的数额不符，故对指控的数额不予支持，被告人耿印虎实际吸收资金8,062,300.00元，返还484,538.00元，将余额7,577,762.00元据为己有。被告人因此而占有的资金系违法所得，依法应予追缴并发还给各集资参与人。依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第六十四条，《最高人民法院关于审理非法集资案件具体应用法律若干问题的解释》第四条第二款第（一）项、第五条第一款、第三款的规定，判决如下： 一、被告人耿印虎犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十四年，并处罚金人民币二十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年8月13日起至2032年8月12日止，罚金于本判决生效之日起三十日内缴纳。） 二、依法追缴被告人违法所得7,577,762元，发还给各集资参与人（详见清单）。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河北省石家庄市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。 审 判 长  王力志 人民陪审员  刘永梅 人民陪审员  秦新现 二〇二一年五月三十一日 书 记 员  付聪聪