安徽省淮北市相山区人民法院民 事 判 决 书（2021）皖0603民初946号原告：王雪芹，女，1979年6月12日出生，汉族，淮北市杜集区城管局职工，住安徽省淮北市相山区。委托诉讼代理人：冯战国，安徽龙兴律师事务所律师。委托诉讼代理人：孙文法，安徽龙兴律师事务所律师。被告：李梅，女，1978年3月15日出生，汉族，户籍地安徽省淮北市相山区，经常居住地安徽省淮北市相山区。被告：闫平，男，1970年10月27日出生，汉族，户籍地安徽省淮北市相山区，经常居住地安徽省淮北市相山区。以上二被告共同的委托诉讼代理人：徐斌，安徽启宇律师事务所律师。以上二被告共同的委托诉讼代理人：李小文，安徽启宇律师事务所律师。原告王雪芹与被告李梅、闫平民间借贷纠纷一案，本院于2021年2月5日立案受理后，依法适用简易程序进行审理。在审理过程中，发现本案不宜适用简易程序，于2021年2月23日依法裁定转为普通程序，并于2021年4月13日公开开庭进行了审理。原告王雪芹的委托诉讼代理人冯战国到庭参加诉讼；被告李梅、闫平经本院依法传票传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。王雪芹向本院提出诉讼请求：1、依法判令李梅、闫平共同偿还王雪芹借款本金45.5万元，利息191841.3元（详见本金及利息清单，暂计算至2021年2月1日，以后按照一年期贷款市场报价利率四倍继续计算至付清为止）；2、本案诉讼费用由李梅、闫平承担。事实和理由：李梅、闫平系夫妻关系。2011年4月至8月，李梅、闫平先后向王雪芹4次借款合计70万元，李梅向王雪芹出具了借条。口头约定月息为2.5%。李梅、闫平按照月息2.5%向王雪芹支付利息。2019年2月3日，李梅、闫平最后一次偿还王雪芹15万元。截止到2021年2月1日，李梅、闫平尚欠本金45.5万元，利息191841.3元。王雪芹多次要求李梅、闫平还款，李梅、闫平均以各种理由拖延。为维护王雪芹合法权益，特向贵院起诉，请求判如所请。李梅、闫平庭后辩称，王雪芹系职业放贷人，根据相关法律规定，对利息不应予以保护。王雪芹每次向李梅、闫平出借的款项均有提前扣除利息的现象，每次借款均是先打条，后付款。因时间长，无法回忆起每次扣款金额，应按照王雪芹提供的银行转账记录确认双方的真实出借数额。王雪芹遗漏了2016年6月9日还款2万元，2016年12月23日还款3万元，2017年12月20日还款5万元，共计10万元。2020年，双方对利息问题达成约定，每次还款超过5万元（含5万元），视为偿还本金，未超过5万元的视为利息。李梅、闫平已偿还王雪芹本金56万元。双方对借款利息并未约定，虽口头约定了利息，但不明确，应按照银行贷款利率计算。本院经审理认定事实如下：2011年4月14日，李梅向王雪芹借款30万元，并出具借条一张，载明“今借王雪芹现金叁拾万元整（￥300000），作为资金周转。”李梅在落款处签名并加盖安徽平昊工程建设有限公司（以下简称平昊公司）公章。同日，王雪芹通过其名下尾号7014农业银行卡向闫平名下尾号9819农业银行卡转账15万元、现金存入8万元，通过其名下尾号3813工商银行账户向李梅名下尾号0153工商银行账户（银行卡尾号为3078）转账5万元。2011年4月15日，王雪芹通过其尾号3813工商银行账户向李梅尾号0153工商银行账户（银行卡尾号为3078）转账1.4万元。王雪芹向李梅、闫平共计交付借款29.4万元。2011年5月17日，李梅向王雪芹借款22万元，并出具借条一张，载明“今借王雪芹现金贰拾贰万元整，作为沥青摊捕周转资金。”李梅在落款处签名并加盖平昊公司公章。同日，王雪芹通过其名下尾号3813工商银行账户向李梅名下尾号6695工商银行账户转款20.52万元。2011年7月16日，王雪芹从其尾号3813工商银行账户取款5.9万元后，向李梅名下尾号0153工商银行账户汇款5.9万元。2011年7月17日，李梅向王雪芹借款8万元，并出具借条一张，载明“今借王雪芹现金捌万元整（￥80000）。”李梅在落款处签名。2011年8月5日，李梅向王雪芹借款10万元，并出具借条一张，载明“今借王雪芹现金壹拾万元整（￥100000）。”李梅在落款处签名。同日，王雪芹通过其名下尾号3813工商银行账户向李梅名下尾号0153工商银行账户（银行卡尾号3078）分别转款9.4万元、2000元，共计9.6万元。上述款项合计654200元。2016年2月之前按每月17500元计算的利息，李梅、闫平已支付完毕。自2016年2月6日起至2018年2月14日，闫平通过本人及他人共计偿还借款603750元。2018年9月，王雪芹与李梅达成口头协议，约定按已还款项中5万元以上（含5万元）款项系偿还借款本金计算，李梅、闫平尚欠借款本息35万元，3个月内偿还完毕。2019年2月3日，李梅、闫平通过他人向王雪芹偿还15万元。之后，李梅、闫平不再偿还借款。王雪芹催要未果，遂诉至本院。另查明，王雪芹于2018年12月14日就本案纠纷向本院起诉，经其同意，案件进入先行调解阶段。以上事实，有王雪芹提交的借条4份、中国农业银行活期账户明细清单、中国工商银行交易明细、徽商银行账户交易明细、中国工商银行借记卡账户历史明细清单、中国农业银行银行卡取款凭条、微信聊天记录，王雪芹申请法院调查令调取的李梅、闫平名下中国工商银行交易明细，李梅、闫平提交的银行转账记录3份、银行交易明细，法院调取的李梅、闫平的工商银行、农业银行、建设银行、中国银行交易明细及农业银行存款凭证，以及当事人的陈述在卷证明，本院予以认定。对于李梅、闫平提交的2份录音资料，其开头虽存在剪切情况，但系王雪芹与李梅的通话记录，本院对其真实性予以确认。本院认为，合法的借贷关系受法律保护。王雪芹向李梅、闫平出借款项，并将借款交付给李梅、闫平，李梅出具借条，李梅、闫平亦偿还了部分本金及利息，双方之间民间借贷关系成立并生效，本院予以确认。双方未约定借款期限，王雪芹有权在合理期限内向借款人主张权利，其诉请符合法律规定，本院予以支持。关于案涉借款本金的问题。王雪芹主张因借款时间较长，无法查询到全部转账记录，但双方一致认可借款本金为70万元，李梅、闫平以70万元为基数支付了利息，并称该差额45800元（70万元-654200元）中部分款项系作为利息预先扣除，部分款项通过现金等其他方式予以交付。李梅、闫平辩称王雪芹出借款项均有提前扣除利息、居间费用等情况。本案中，王雪芹向李梅、闫平实际转账或汇款654200元（29.4万元+20.52万元+5.9万元+9.6万元）。借款合同是实践性合同，借贷双方签订借款合同或出具借款凭证只能证明合同关系成立，而交付款项才是借款合同的生效要件，在民间借贷案件当中出借人主张偿还借款的，应提供交付款项的凭证，银行转账应提供转账凭证，现金交付的应提供相应的证据予以证明。王雪芹未提交充分证据予以证明其主张，应承担举证不能的不利后果。王雪芹亦在庭审中自认出借款项时预先扣除了部分利息，依据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条的规定，借款不得预先扣除利息，预先在本金扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。故，对于王雪芹的该项主张，本院不予支持，案涉借款本金应为王雪芹实际出借的65.42万元。关于2016年2月6日至2019年2月3日李梅、闫平已偿还款项系偿还借款本金还是利息的问题。王雪芹主张偿还的是利息。李梅、闫平辩称系偿还的借款本金。本案中，2018年9月之前，双方各自就尚欠案涉款项进行计算，数额相差较大。2018年9月，在双方对本息清偿顺序没有约定的前提下，双方达成口头协议，王雪芹同意前期还款5万元以上（含5万）折抵本金，李梅、闫平在三个月内偿还借款35万元，双方借贷关系结束。双方均认可关于还款数额5万元以上（含5万）系偿还借款本金的约定，是双方基于达成前述口头还款协议的情况下作出的，结合双方录音、还款情况、微信记录等证据，该约定系双方为尽快了结借款，而以李梅、闫平三个月内偿还完毕约定款项35万元为前提，王雪芹自愿放弃部分权利即同意折抵本金。前述约定符合民间借贷日常交易习惯，在无相反证据予以否定的情况下，本院认为双方2018年9月达成的5万元以上（含5万）的还款折抵本金的约定，系附条件的约定。现因李梅、闫平再次逾期付款违约，导致该本息清偿顺序的约定未发生效力,2016年2月6日至2018年2月14日已偿还的款项共计603750元应按照先息后本的原则予以认定，分段计算借款利息和扣减借款本金。另，王雪芹在计算利息时自愿将李梅、闫平于2016年2月6日偿还的10万元、2016年3月17日偿还的5万元、2016年8月24日偿还的11万元，共计26万元折抵本金，系其对自身权利的自由处分，未违反法律规定，本院予以认定。李梅、闫平于2019年2月3日偿还的15万元，系其在双方达成2018年9月附条件口头协议之后偿还的借款，虽已违约，但王雪芹在之后的电话录音中明确表示其认可该15万元系偿还案涉借款本金。故，李梅、闫平偿还的该笔15万元应按抵扣案涉借款本金处理。2016年2月6日至2019年2月3日，李梅、闫平共计偿还借款753750元，扣除直接偿还借款本金41万元（10万元+5万元+11万元+15万元）后，剩余343750元按先息后本原则，先予抵扣按照实际借款本金65.42万元及本金偿还情况分段以月息2.5%计算的利息234379.54元，剩余109370.46元再抵扣借款本金。截至2019年2月3日，李梅、闫平已偿还借款本金519370.46元，尚欠借款本金134829.54元，尚欠借款利息82873.69元。（详见《民间借贷本息计算表》）关于案涉借款利息的问题。本案中，双方未在借条中载明利息，闫平按每月17500元持续多次向王雪芹支付利息，以约定借款70万元为基数折算的月利率为2.5%，应视为双方约定借期内利率为月利率2.5%。以实际出借本金65.42万元为基数按月利率2.5%计算的利息为16355元，李梅、闫平已按每月17500元标准支付利息至2016年1月22日，每月17500元利息以本金65.42万元为基数折算的年利率为32.1%，未超过司法解释确定的利率上限，依据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2015年）第二十六条第二款的规定，对于李梅、闫平已按每月17500元实际支付至2016年1月22日的利息，本院予以认定。依据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2015年）第二十九条第一款、第二款第（二）项的规定，王雪芹主张李梅、闫平支付截至2019年2月尚欠的利息82873.69元及自2019年3月1日起至2020年8月19日以134829.54元为基数按照月利率2%的标准计算的利息47460元，自2020年8月20日起至2021年2月1日以134829.54元为基数参照当时一年期贷款市场报价利率的四倍标准即年利率15.4%计算的利息9516.72元，之后的利息自2021年2月2日起参照一年期贷款市场报价利率的四倍标准即年利率15.4%继续计算至借款本金清偿之日止。对于该部分诉讼请求，未违反法律规定，本院予以支持；对于超出部分诉讼请求，本院不予支持。李梅、闫平辩称王雪芹系职业放贷人，对其利息不应予以保护。职业放贷人是向社会不特定对象提供资金以赚取高额利息，出借行为具有反复性、经常性、借款目的具有营业性、其未经批准擅自从事经常性的贷款业务，属于从事非法金融业务活动。根据本案现有证据及关联案件查询情况，未发现王雪芹出借款项存在经常性的情形，李梅、闫平亦未能提供其他任何证据予以证明。故，李梅、闫平的该项抗辩理由不能成立，本院不予支持。李梅、闫平经本院合法传唤，无正当理由拒不出庭应诉，视为其二人放弃答辩、质证及辩论等权利。综上，依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第二百零六条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民法典〉时间效力的若干规定》第一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2015年）第二十六条第二款、第二十九条第一款、第二款第（二）项，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条及《最高人民法院关于适用的解释》第九十条之规定，判决如下：一、李梅、闫平于本判决生效后十日内偿还王雪芹借款本金134829.54元及利息139850.41元（截至2019年2月尚欠的利息82873.69元及自2019年3月1日起至2020年8月19日以134829.54元为基数按照月利率2%的标准计算的利息47460元；自2020年8月20日起至2021年2月1日以134829.54元为基数参照当时一年期贷款市场报价利率的四倍标准即年利率15.4%计算的利息9516.72元），之后的利息自2021年2月2日起参照一年期贷款市场报价利率的四倍标准即年利率15.4%继续计算至借款本金实际清偿之日止；二、驳回王雪芹的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费10268元，由王雪芹负担4848元，李梅、闫平负担5420元。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于安徽省淮北市中级人民法院。审 判 长  吴邦海人民陪审员  曾和平人民陪审员  曹红卫二〇二一年五月二十九日书 记 员  杨丹丹附相关法律条文：《中华人民共和国合同法》第六十条当事人应当按照约定全面履行自己的义务。当事人应当遵循诚实信用原则，根据合同的性质、目的和交易习惯履行通知、协助、保密等义务。第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民法典〉时间效力的若干规定》第一条民法典施行后的法律事实引起的民事纠纷案件，适用民法典的规定。民法典施行前的法律事实引起的民事纠纷案件，适用当时的法律、司法解释的规定，但是法律、司法解释另有规定的除外。民法典施行前的法律事实持续至民法典施行后，该法律事实引起的民事纠纷案件，适用民法典的规定，但是法律、司法解释另有规定的除外。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2015年）第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。第二十九条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：（一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持；（二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。《最高人民法院关于适用的解释》第九十条当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实，应当提供证据加以证明，但法律另有规定的除外。在作出判决前，当事人未能提供证据或者证据不足以证明其事实主张的，由负有举证证明责任的当事人承担不利的后果。民间借贷本息计算表序号出借额外还本金还款发生日期间隔天数至当日应付利息（累加上期尚欠数额）剩余本金折抵本金尚欠利息利率12940002011-4-14294000.0022052002011-5-17330.00499200.000.003590002011-7-17610.00558200.000.004960002011-8-15290.00654200.000.0051000002016-2-6554200.00100000.000.0030.00%6150002016-2-292310476.66549676.664523.34030.00%7150002016-3-17177680.41542357.077319.59030.00%8500002016-3-1700.00492357.0750000.000.0030.00%9137502016-4-193313354.34491961.41395.66030.00%10200002016-6-95120621.94491961.410.00621.9430.00%11400002016-8-136526904.81478866.2313095.19030.00%121100002016-8-24114329.48368866.23110000.004329.4830.00%13300002016-12-2312141013.98368866.230.0011013.9830.00%14500002017-1-263421322.02340188.2528677.98030.00%15200002017-6-913437467.31340188.250.0017467.3130.00%16200002017-8-187037039.78340188.250.0017039.7830.00%17500002017-11-17538010.29328198.5411989.71030.00%18500002017-12-204913217.86291416.4036782.14030.00%19200002018-2-145613413.14284829.546586.86030.00%201500002019-2-335482873.69134829.54150000.0082873.69合计654200343750519370.46