福建省惠安县人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）闽0521刑初742号 公诉机关惠安县人民检察院。 被告人张双法，男，1971年12月4日出生于福建省惠安县，汉族，文盲，渔民，家住福建省惠安县。因涉嫌犯销售伪劣产品罪，于2019年6月9日被抓获，同日被刑事拘留，同年7月8日变更强制措施为取保候审。因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，经本院决定，于2020年12月4日继续被取保候审，同年12月23日被逮捕。现临时羁押于德化县看守所。（隔离期满后将移押至惠安县看守所） 辩护人肖志云、刘名浩，福建温陵律师事务所律师。 被告人张炳文，男，1963年3月3日出生于福建省惠安县，汉族，小学文化，渔民，家住福建省惠安县。因涉嫌犯销售伪劣产品罪，于2019年6月9日被抓获，同日被刑事拘留，同年7月8日变更强制措施为取保候审。因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，经本院决定，于2020年12月4日继续被取保候审。 被告人张建香，男，1967年1月22日出生于福建省惠安县，汉族，小学文化，渔民，家住福建省惠安县。因涉嫌犯销售伪劣产品罪，于2019年6月9日被抓获，同日被刑事拘留，同年7月8日变更强制措施为取保候审。因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，经本院决定，于2020年12月4日继续被取保候审。 被告人张进奎，男，1973年4月15日出生于福建省惠安县，汉族，小学文化，渔民，家住福建省惠安县。因涉嫌犯销售伪劣产品罪，于2019年6月9日被抓获，同日被刑事拘留，同年7月8日变更强制措施为取保候审。因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，经本院决定，于2020年12月4日继续被取保候审。 被告人张进德，男，1977年3月5日出生于福建省惠安县，汉族，文盲，渔民，家住福建省惠安县。因涉嫌犯销售伪劣产品罪，于2019年6月9日被抓获，同日被刑事拘留，同年7月8日变更强制措施为取保候审。因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，经本院决定，于2020年12月4日继续被取保候审。 惠安县人民检察院以惠检二部刑诉〔2020〕127号起诉书指控被告人张双法、张炳文、张建香、张进奎、张进德犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2020年12月2日向本院提起公诉。本院于同年12月4日立案受理后，依法组成合议庭，适用简易程序，公开开庭进行了审理。惠安县人民检察院指派检察员郭杰锋出庭支持公诉，被告人张双法及其辩护人肖志云、刘名浩，被告人张炳文、张建香、张进奎、张进德到庭参加诉讼。现已审理终结。 公诉机关指控，2019年6月8日17时许，被告人张双法在没有成品油批发、零售经营批准证书的情况下，受他人指使，带领船员张炳文、张建香、张进奎、张进德驾驶船舶在台湾海峡乌丘屿（邻海）东面3、4海里（北纬25°，东经119°31′）附近海域以每吨4000元人民币的价格向一艘不明船舶直接购买无合法手续柴油133.18吨，准备以更高的价格销售该批柴油。 2019年6月9日1时15分,被告人张双法、张炳文、张建香、张进奎、张进德等人驾驶装载133.18吨无合法手续柴油的船舶在惠安县剑屿东北偏东附近海域（24°58′.604Ｎ，119°07′.622Ｅ）被海警查获。经聘请北京中联海陆商品检验有限公司对涉案油品进行鉴定，鉴定结果为：涉案油品除硫含量和95％回收温度外均符合国家标准ＧＢ19147-2016《车用柴油Ⅵ》中0号柴油相应项目的技术要求。经泉州市商务局证明，被告人张双法不具备成品油零售和批发经营资格。经调取中华人民共和国发展与改革委员会价格监测中心数据，案发当周柴油批发价格为每吨人民币（币种下同）6466元。经鉴定涉案柴油133.18吨价值825716元。核定偷逃税款共计276988.91元。 2019年6月9日，被告人张双法、张炳文、张建香、张进奎、张进德在海警部门临检时被当场抓获。 公诉机关提供了证人李某等人的证言，辨认笔录及照片，检查、勘验笔录及照片，扣押决定书、清单及照片，卸油记录、称重计量单，北京中联海陆商品检验有限公司福建分公司检验报告，中华人民共和国发展与改革委员会价格监测中心全国成品油每周批发价格，泉州市价格认定局关于成品油（柴油）的价格认定结论书，泉州海关涉嫌走私的货物、物品偷逃税款海关核定证明书，受立案材料，情况说明及电子海图截图，工作说明，不具备成品油零售和批发经营资格证明，到案经过，户籍证明、违法犯罪记录查询情况说明，被告人张双法、张炳文、张建香、张进奎、张进德的供述等证据加以证实。 公诉机关认为，被告人张双法、张炳文、张建香、张进奎、张进德伙同他人，明知是违法犯罪所得仍予以收购、转移，数额达825716元，情节严重，其行为均构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，系共同犯罪。被告人张双法系主犯，被告人张炳文、张建香、张进奎、张进德系从犯，被告人张双法、张炳文、张建香、张进奎、张进德签署具结书表示认罪认罚。建议对被告人张双法判处有期徒刑三年至四年，并处罚金十万元至十五万元，对被告人张炳文、张建香、张进奎、张进德判处有期徒刑二年至二年六个月，并处罚金三万元至五万元。 经审理查明的事实、证据与公诉机关的指控一致。被告人张双法、张炳文、张建香、张进奎、张进德对指控事实、罪名、量刑建议及签署具结书不持异议。审理期间，被告人张炳文、张建香、张进奎、张进德均向本院预缴罚金4万元。 本院认为，公诉机关指控被告人张双法、张炳文、张建香、张进奎、张进德犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，系共同犯罪的事实清楚，证据确实充分，指控的罪名成立。被告人张双法在共同犯罪中起主要作用，系主犯。被告人张炳文、张建香、张进奎、张进德在共同犯罪中起次要、辅助作用，系从犯，可以减轻处罚。各被告人归案后均能如实供述自己的罪行，系坦白，可以从轻处罚。涉案赃物已追回，可以对各被告人酌情从轻处罚。被告人张炳文、张建香、张进奎、张进德积极预缴罚金，可以酌情从轻处罚。各被告人自愿认罪认罚，可以依法从宽处理。被告人张双法辩护人提出与上述相符的辩护意见，理由成立，予以采纳；提出的被告人符合适用缓刑条件，可对其宣告缓刑的辩护意见，理由不成立，不予采纳。公诉机关的量刑建议适当，予以采纳。被告人张炳文、张建香、张进奎、张进德有悔罪表现，宣告缓刑对其所居住社区没有重大不良影响，符合适用缓刑条件，可对其宣告缓刑。据此，依照《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第二十七条、第六十七条第三款、第六十四条、第七十二条第一款、第三款、第七十三条第二款、第三款，《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》第三条第一款第一项，《最高人民法院关于审理洗钱等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第二款第(一)项，《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定，判决如下： 一、被告人张双法犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年七个月，并处罚金人民币十万元。 （刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，共折抵30日，即自2020年12月23日起至2024年6月22日止。罚金应于判决生效后五日内缴清。） 二、被告人张炳文犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑二年四个月，缓刑三年，并处罚金人民币四万元。 （缓刑考验期限自判决确定之日起计算。罚金已缴纳。） 三、被告人张建香犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑二年四个月，缓刑三年，并处罚金人民币四万元。 （缓刑考验期限自判决确定之日起计算。罚金已缴纳。） 四、被告人张进奎犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑二年四个月，缓刑三年，并处罚金人民币四万元。 （缓刑考验期限自判决确定之日起计算。罚金已缴纳。） 五、被告人张进德犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑二年四个月，缓刑三年，并处罚金人民币四万元。 （缓刑考验期限自判决确定之日起计算。罚金已缴纳。） 六、扣押于泉州海警局的船舶、成品油、导航仪、雷达（均未随案移送），由扣押机关泉州海警局依法处理。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向泉州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本二份。 审 判 长  陈泽明 人民陪审员  汪一强 人民陪审员  陈梅华 二〇二〇年十二月二十九日 书 记 员  郑白如 本案引用的主要法律条文： 《中华人民共和国刑法》 第三百一十二条明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。 第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。 三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。 对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。 对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。 第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。 对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的被告人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 被告人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑： (一)犯罪情节较轻; (二)有悔罪表现; (三)没有再犯罪的危险; (四)宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。 宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。 被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。 第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。 有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。 缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。 《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》 “情节严重”：第三掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益，具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百一十二条第一款规定的“情节严重”： 第四（一）掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益价值总额达到十万元以上的； 第五（二）掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益十次以上，或者三次以上且价值总额达到五万元以上的； 第六（三）掩饰、隐瞒的犯罪所得系电力设备、交通设施、广播电视设施、公用电信设施、军事设施或者救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物，价值总额达到五万元以上的； 第七（四）掩饰、隐瞒行为致使上游犯罪无法及时查处，并造成公私财物重大损失无法挽回或其他严重后果的； 第八（五）实施其他掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益行为，严重妨害司法机关对上游犯罪予以追究的。 “情节严重”已有规定的，审理此类案件依照该规定。第九司法解释对掩饰、隐瞒涉及机动车、计算机信息系统数据、计算机信息系统控制权的犯罪所得及其产生的收益行为认定“情节严重”已有规定的，审理此类案件依照该规定。 《最高人民法院关于审理洗钱等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》 第一条第二款具有下列情形之一的，可以认定被告人明知系犯罪所得及其收益，但有证据证明确实不知道的除外： (一知道他人从事犯罪活动，协助转换或者转移财物的； (二没有正当理由，通过非法途径协助转换或者转移财物的； (三没有正当理由，以明显低于市场的价格收购财物的； (四没有正当理由，协助转换或者转移财物，收取明显高于市场的“手续费”的； (五没有正当理由，协助他人将巨额现金散存于多个银行帐户或者在不同银行帐户之间频繁划转的； (六协助近亲属或者其他关系密切的人转换或者转移与其职业或者财产状况明显不符的财物的； (七其他可以认定为明知的情形。 《中华人民共和国刑事诉讼法》 第十五条犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。