浙江省慈溪市人民法院 民 事 裁 定 书 （2015）甬慈破字第8、9、10、11-5号 申请人：宁波振邦化学有限公司管理人 申请人：宁波东宏化纤有限公司管理人 申请人：宁波安邦化纤有限公司管理人 申请人：浙江振邦化纤有限公司管理人 2021年2月7日，宁波振邦化学有限公司管理人、宁波东宏化纤有限公司管理人、宁波安邦化纤有限公司管理人、浙江振邦化纤有限公司管理人向本院提出申请，称宁波振邦化学有限公司、宁波东宏化纤有限公司、宁波安邦化纤有限公司、浙江振邦化纤有限公司债权人共分为对债务人的特定财产享有担保权的债权组、税收债权组、普通债权组、出资人组对重整计划草案进行分组表决。管理人于2021年1月20日向上述全部债权人邮寄议案及表决票共56份，截止2021年2月5日，管理人共计收到49份表决票。其中对债务人的特定财产享有担保权的债权组共计11家债权人，合计债权金额515899508.70元，本次表决参与债权人11家，8家同意重整计划草案，同意比例为72.73%，同意债权人所代表的债权额为468148092.83元，占本组债权总额的90.74%；税收债权组共计2家，全部同意重整计划草案，占该组债权总额的100%；普通债权组共计43家，合计债权总额1002398635.88元，本次表决参与债权人43家，39家同意重整计划草案，同意比例为90.70%，同意债权人所代表的债权额为921723187.13元，占本组债权总额的91.95%；由于本案系四家关联公司合并重整，根据《全国法院破产审判工作会议纪要》第37条规定，各关联企业原则上合并为一个企业，因此，出资人组按照合并为一个企业进行表决，本表决组共有出资人5家，合计出资总额为148880000元，本次表决参与出资人5家，4家同意重整计划草案，同意比例为80%，同意出资人所持出资额为146670000元。根据《中华人民共和国企业破产法》的规定，上述四个组均已表决通过重整计划草案，管理人请求本院批准重整计划，终止重整程序。 本院认为：宁波振邦化学有限公司、宁波东宏化纤有限公司、宁波安邦化纤有限公司、浙江振邦化纤有限公司进入重整以来，管理人提出的重整计划草案经债权人会议第一次表决未通过，后重新招募投资人，并对重整计划方案进行调整。本次通过的重整计划中规定对房地产享有担保权的优先债权、税收债权全额清偿，原股东退出企业经营管理，将原出资人投资权益调整为零。本院认为宁波振邦化学有限公司、宁波东宏化纤有限公司、宁波安邦化纤有限公司、浙江振邦化纤有限公司重整成功将最大限度的维护债权人的权益，债务人也得以存续经营，原股东退出，便于战略投资人全面接管企业经营管理，有利于企业的后续发展。据此，依照《中华人民共和国企业破产法》第八十六条之规定，裁定如下： 一、批准宁波振邦化学有限公司、宁波东宏化纤有限公司、宁波安邦化纤有限公司、浙江振邦化纤有限公司重整计划； 二、终止宁波振邦化学有限公司、宁波东宏化纤有限公司、宁波安邦化纤有限公司、浙江振邦化纤有限公司重整程序。 本裁定为终审裁定。 审 判 长 徐文源 审 判 员 马红伟 审 判 员 靳春营 二〇二一年二月九日 代书记员 潘玲燕 宁波振邦化学有限公司、宁波东宏化纤有限公司 宁波安邦化纤有限公司、浙江振邦化纤有限公司 重整计划 第一部分前言 公司名称：浙江振邦化纤有限公司（以下简称振邦化纤公司） 法定代表人：陈泉锋 注册资本：人民币8228万元 公司名称：宁波振邦化学有限公司（以下简称振邦化学公司） 法定代表人：陈泉锋 注册资本：美元1930万元 公司名称：宁波安邦化纤有限公司（以下简称安邦化纤公司） 法定代表人：罗金万 注册资本：人民币4080万元 公司名称：宁波东宏化纤有限公司（以下简称东宏化纤公司） 法定代表人：陈泉锋 注册资本：人民币650万元 债务人振邦化纤公司、振邦化学公司、安邦化纤公司、东宏化纤公司（以下合称债务人）因到期不能偿还债务，向慈溪市人民法院申请破产重整。慈溪市人民法院于2015年3月25日以（2015）甬慈破（预）字第4号、第5号、第6号、第7号民事裁定书分别裁定债务人重整。同日，慈溪市人民法院指定北京炜衡（宁波）律师事务所、宁波科信会计师事务所有限公司为联合管理人。 2015年9月10日，慈溪市人民法院作出（2015）甬慈破字第8、9、10、11-1号民事裁定书，裁定上述债务人合并重整。 经管理人多轮招募，并经过一系列谈判、磋商宁波庆辉投资有限公司（以下简称重整投资者）与管理人签订了重整意向协议书。根据重整投资者的报价和付款条件，结合双方沟通达成的共识，管理人拟定了重整计划（草案），向债权人会议提交，由各表决组审阅与表决。 第二部分重整计划概要 重整计划概要之目的是使债权人快速了解重整计划内容，有关内容请详细阅读正文。本重整计划概要如下： 一、模拟清算条件下的债权清偿 根据本案债权申报、审核情况以及管理人对债务人名下资产的核实、价值测算，债务人如在破产清算条件下通过司法拍卖处置债务人资产，公司的不动产拍卖处置过程中需缴纳高额的过户税费，将导致资产价值的贬损。 本案中债务人的不动产基本上已设定抵押，可供普通债权人清偿的财产极为有限，债务人模拟清算条件下，普通债权的清偿比例预计为6.68%。（详见本重整计划“模拟清算条件下的债权清偿”） 二、重整投资者收购方案 重整投资者以承债方式收购债务人现有股东持有的全部股权，从而取得重整资产（详见本重整计划“债务人的资产状况”，即债务人名下已抵押未处置的土地房屋）的所有权。重整款项不少于【544,915,790.20】元，其中破产管理人账户款项可用于清偿债务人破产案件所涉破产费用、共益债务和破产债权，其余款项全部由重整投资者支付。债务人现有股东不能取得任何款项。 如有补充申报情形，按照重整计划规定的比例清偿，由重整方另行支付。 三、重整条件下的债权清偿 1.普通债权的清偿率为9%。有保证人担保且振邦化纤公司、振邦化学公司、安邦化纤公司、东宏化纤公司系主债务人的普通债权（含优先债权不足清偿部分转为普通债权）另可选择将债务人清偿后对保证人享有的剩余债权按照债权总额的11%作价转让给重整方。不同意转让的债权人可另案处理相关事宜。 2.对破产费用与共益债务等依法享有优先受偿权的债权，按照重整计划确定的清偿方案优先受偿。 3.对债务人的土地房屋享有担保权的优先债权，以优先债权额100%受偿。 4.对债务人的除土地房屋外的其他特定财产享有担保权的债权，在特定财产变现范围内100%受偿，不足部分转为普通债权以普通债权的受偿方案进行清偿。 5.对税款债权，按其债权金额的100%受偿。 四、出资人权益调整 因债务人资不抵债，股东权益为负，出资人的股东权益调整为零，将全部股份无偿让渡给重整投资者和/或重整投资者指定的受让方。 五、重整计划的执行 本重整计划经全体债权人依照《中华人民共和国企业破产法》规定的程序表决通过，并经慈溪市人民法院依法裁定批准后，由管理人负责监督落实。 第三部分债务人的基本情况 一、债务人工商登记概况 （1）企业名称：浙江振邦化纤有限公司 注册号：×××24 住所：慈溪经济开发区（杭州湾新区）滨海大道 法定代表人：陈泉锋 注册资本：8228万元 成立日期：1999年12月1日 营业期限：1999年12月1日至2029年11月30日止 经营范围：涤纶长丝、涤纶短纤维制造、加工；化学纤维原料、塑料原料批发、零售；自营和代理货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外。 目前债务人的股权结构为： 序号 股东姓名 出资数额（万元） 股权比例 1 陈泉锋 5759.6 70% 2 胡明月 2468.4 30% 合计 8228 100% （2）企业名称：宁波振邦化学有限公司 注册号：×××42 住所：浙江慈溪经济开发区（杭州湾新区）滨海大道 法定代表人：陈泉锋 注册资本：1930万美元 成立日期：2007年9月28日 营业期限：2007年9月28日至2027年9月27日止 经营范围：聚对苯二甲酸乙二醇酯、聚对苯二甲酸丙二醇酯研究、开发、制造、加工；聚对苯二甲酸乙二醇酯生产原料（不含危险化学品）的进出口（但国家限定经营或禁止进出口的商品和技术除外）和批发（但涉及配额许可证管理、专项规定管理的商品和技术按照国家有关规定办理）。 目前债务人的股权结构为： 序号 股东名称 出资数额（万元，美元） 股权比例 1 浙江振邦化纤有限公司 1165.8 60.4% 2 GrandDragonInvestmentsLimited 764.2 39.6% 合计 1930 100% （3）企业名称：宁波安邦化纤有限公司 注册号：×××68 住所：慈溪经济开发区杭州湾新区滨海南路1-8号 法定代表人：罗金万 注册资本：4080万元 成立日期：2001年12月30日 营业期限：2001年12月30日至2021年12月29日止 经营范围：化纤制造、加工；化学纤维批发、零售；自营和代理货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止的业务除外。 目前债务人的股权结构为： 序号 股东名称 出资数额（万元） 股权比例 1 浙江振邦化纤有限公司 4080 100% 合计 4080 100% （4）企业名称：宁波东宏化纤有限公司 注册号：×××84 住所：宁波杭州湾新区滨海大道116号 法定代表人：陈泉锋 注册资本：650万元 成立日期：1998年3月10日 营业期限：1998年3月10日至2018年3月9日止 经营范围：丙纶纱生产。 目前债务人的股权结构为： 序号 股东名称 出资数额（万元） 股权比例 1 深圳石化化纤有限公司 221 34% 2 香港高盟投资有限公司 162.5 25% 3 浙江振邦化纤有限公司 266.5 41% 合计 650 100% 二、债务人的资产状况 根据银信（宁波）资产评估有限公司出具的银信评报字【2020】甬第882号、第885号、第944号资产评估报告，截至评估基准日2020年10月31日，已抵押未处置部分财产清算评估价：1、房屋、土地使用权清算评估价432,077,600.00元；2、机器设备清算评估价1,054,603.00元；3、截止评估基准日2020年8月31日，小贷公司股权市场评估价1,198.00元。无抵押未处置部分财产的清算评估价为：1、未抵押房屋、土地使用权清算评估价8,472,200.00元；2、无抵押的机器设备清算评估价1,641,651.00元；3、债务人对外股权投资中除青岛振邦新材料有限公司已注销外，其他包括宁波志成电器有限公司、宁波振邦进出口有限公司、青岛振邦化纤有限公司在内的公司股权，由于上述公司均已停止经营且财务资料缺乏，评估机构表示均无法做出评估。 管理人已处置的债务人资产情况：1、已抵押的存货处置价5,805,000.00元；2、无抵押的机器设备处置价28,000,000.00元；3、位于宗汉街道新塘东村的土地已被宗汉街道收储，扣除费用后收入35,924,601.00元。 截至2020年12月11日,管理人归属于振邦系列公司资产的账户余额为72,408,462.72元。该账户余额包含存货处置款5,805,000.00元、机器设备处置款28,000,000.00元、土地收储收入35,924,601.00元、大成公司借款利息1,270,333.33元。其他收入1,408,528.39元为房租等其他收入并扣除了职工工资、水电费等费用后的所得，尚未扣除管理人报酬、法院诉讼费、补充评估费用。 三、债务人的负债状况 （一）对债务人享有的债权 1.依据慈溪市人民法院于2015年9月15日作出的（2015）甬慈破字第8、9、10、11-2民事裁定书，债权人数共计43位，债权总额共计1,531,768,383.17元。其中优先债权10位，债权金额493,352,446.49元；普通债权33位，债权金额1,038,415,936.68元。 2.由于情况变化，部分债权确认情况相比于无异议债权表上债权情况有所变更，具体如下： （1）在债权申报期后，补充申报的债权人有4家。经审核确认，其中税款债权2位，债权金额2,695,236.56元，普通债权5位，债权金额5,221,441.73元，合计7,916,678.29元。 （2）在债权申报期后，因主债务人青岛振邦向上海浦东发展银行股份有限公司青岛分行偿还借款6,000,000.00元，故债务人需承担的保证责任减为6,800,000.00元；另外，主债务人青岛振邦还分别向中国工商银行股份有限公司即墨支行、浙江汇金融资租赁有限公司偿还借款7,835,048.50元及4,856,631.82元，故上述两笔债权债务人无需再承担保证责任。 （3）在债权申报期后，中国农业银行股份有限公司慈溪支行享有的债权经管理人审核调整，由原先的优先债权81,060,000.00元、普通债权86,489,576.70元变更为优先债权167,549,576.70元。 （4）在债权申报期后，慈溪市兴邦高性能纤维及制品技术服务部及宁波安邦置业有限公司作为担保人分别替债务人偿还平安银行股份有限公司宁波慈溪支行6,338,989.01元及57,603,525.48元，故平安银行股份有限公司宁波慈溪支行享有的优先债权分别削减至2,182,798.24及23,972,301.47元，慈溪市兴邦高性能纤维及制品技术服务部及宁波安邦置业有限公司分别对债务人享有普通债权6,338,989.01元及57,603,525.48元。 （5）在债权申报期后，宁波志成电器有限公司作为担保人替债务人偿还上海浦东发展银行股份有限公司宁波慈溪支行5,000,000.00元,故上海浦东发展银行股份有限公司宁波慈溪支行享有的普通债权削减为30,606,666.67元。 3.截至2020年12月11日，已申报债权人数共计64位，确认56位，不予确认8位。申报债权总额2,151,023,120.61元，确认债权金额1,520,993,381.14元。其中优先债权确认人数11位，确认金额515,899,508.70元，税款债权确认人数2位，确认金额2,695,236.56元，普通债权确认人数43位，确认金额1,002,398,635.88元。 （二）具体债权状况与分类 依据慈溪市人民法院于2015年9月15日作出的（2015）甬慈破字第8、9、10、11-2民事裁定书，结合管理人因情况变化对部分债权的修改，以及对补充申报债权的审查，截止2020年12月11日，债务人债权结构与分类如下： 1.对债务人的特定财产享有担保权的债权组 本组债权人共有11家，合计债权金额为515,899,508.70元。 序号 债权人 债权性质 债权确认金额（元） 备注 1 宁波金融资产管理股份有限公司 （原债权人中国银行股份有限公司慈溪支行） 优先债权 44,640,000.00 2 宁波金融资产管理股份有限公司 （原债权人中国工商银行股份有限公司慈溪支行） 优先债权 162,660,000.00 3 宁波慈溪农村商业银行股份有限公司 优先债权 40,000,000.00 4 宁波金融资产管理股份有限公司 （原债权人中国农业银行股份有限公司慈溪市支行） 优先债权 167,549,576.70 5 宁波金融资产管理股份有限公司 （原债权人兴业银行股份有限公司慈溪支行） 优先债权 21,150,600.00 6 杭州银行股份有限公司宁波慈溪支行 优先债权 20,930,000.00 7 宁波杭州湾六守贸易有限公司（原债权人交通银行 股份有限公司宁波杭州湾新区支行） 优先债权 11,000,000.00 8 平安银行股份有限公司宁波慈溪支行 优先债权 2,182,798.24 主债务人为振邦化纤 9 平安银行股份有限公司宁波慈溪支行 优先债权 23,972,301.47 主债务人为振邦化学 10 徐冲群（原债权人南储仓储管理集团有限公司浙江分公司） 优先债权 217,916.13 债权转让 11 中国华融资产管理股份有限公司浙江省分公司（原债权人温州银行股份有限公司宁波分行） 优先债权 21,596,316.16 合计 515,899,508.70 2.税款债权组 本组债权人共有2家，合计债权金额为2,695,236.56元。 序号 债权人 债权性质 债权确认金额（元） 备注 1 国家税务总局宁波杭州湾新区税务局 税款债权 263,758.50 债务人为安邦化纤 2 国家税务总局宁波杭州湾新区税务局 税款债权 2,431,478.06 债务人为振邦化纤 合计 2,695,236.56 3.普通债权组 本组债权人共有43家，合计债权金额为1,002,398,635.88元。 序号 债权人 债权性质 债权确认金额（元） 保证人 备注 1 宁波金融资产管理股份有限公司(原债权人中国银行股份有限公司慈溪支行） 普通债权 8,715,527.88 陈成泗、陈泉锋 主债务人为振邦化纤；债权转让 2 宁波金融资产管理股份有限公司(原债权人中国银行股份有限公司慈溪支行） 普通债权 22,267,341.67 陈成泗、陈泉锋 主债务人为振邦化学；债权转让 3 宁波金融资产管理股份有限公司(原债权人中国工商银行股份有限公司慈溪支行） 普通债权 88,297,723.02 陈泉锋 主债务人为振邦化纤；债权转让 4 宁波金融资产管理股份有限公司(原债权人中国工商银行股份有限公司慈溪支行） 普通债权 66,863,838.80 陈泉锋、胡明月 主债务人为振邦化学；债权转让 5 宁波金融资产管理股份有限公司(原债权人兴业银行股份有限公司慈溪支行） 普通债权 198,103,440.60 陈泉锋、胡明月 债权转让 6 宁波金融资产管理股份有限公司(原债权人宁波银行股份有限公司城东支行） 普通债权 48,071,748.65 大成新材料、陈成泗、陈泉锋、胡明月 债权转让 7 宁波金融资产管理股份有限公司(原债权人中国建设银行股份有限公司慈溪支行） 普通债权 84,995,703.45 陈泉锋 债权转让 8 宁波金融资产管理股份有限公司(原债权人上海浦东发展银行宁波慈溪支行） 普通债权 30,606,666.67 陈泉锋、胡明月 债权转让 9 宁波志成电器有限公司（原债权人上海浦东发展银行宁波慈溪支行） 普通债权 5,000,000.00 担保代偿 10 包商银行股份有限公司宁波分行 普通债权 22,152,565.82 陈成泗、陈泉锋、胡明月 11 华夏银行股份有限公司宁波分行 普通债权 16,042,315.00 陈泉锋 12 浙江省浙商资产管理有限公司 （原中国光大银行股份有限公司宁波分行） 普通债权 23,381,768.68 陈泉锋、胡明月 13 宁波庆辉投资有限公司（原债权人中国光大银行股份有限公司宁波分行） 普通债权 70,699,977.38 陈泉锋、胡明月 主债务人为振邦化纤；债权转让 14 中国工商银行股份有限公司宁波兴宁支行 普通债权 51,444,786.89 陈泉锋、胡明月 15 宁波大盛新材料有限公司（原债权人宁波慈溪农村商业银行股份有限公司） 普通债权 19,819,217.21 大成新材料、陈泉锋、胡明月、陈成泗、陈建锋、邹菊芬 债权转让 16 杭州银行股份有限公司宁波慈溪支行 普通债权 22,790,364.31 陈泉锋、胡明月 17 宁波杭州湾新区六守贸易有限公司（原债权人交通银行股份有限公司宁波杭州湾新区支行） 普通债权 5,070,635.84 大成新材料、陈泉锋 主债务人振邦化纤；债权转让 18 宁波杭州湾新区六守贸易有限公司（原债权人交通银行股份有限公司宁波杭州湾新区支行） 普通债权 32,252,934.88 大成新材料、志成电器、陈建新、郑红珍、陈泉锋、胡明月 主债务人安邦化纤；债权转让 19 广发银行股份有限公司宁波慈溪支行 普通债权 29,828,951.00 陈成泗、邹菊芬、陈泉锋、胡明月 20 宁波安邦置业有限公司（原债权人平安银行股份有限公司宁波慈溪支行 普通债权 57,603,525.48 担保代偿 21 宁波安邦置业有限公司（原债权人临商银行股份有限公司宁波鄞州支行） 普通债权 27,037,526.25 担保代偿 22 中国信达资产管理股份有限公司山东省分公司（原债权人中国银行股份有限公司即墨支行） 普通债权 24,090,300.00 债权转让 23 中国信达资产管理股份有限公司山东省分公司（原债权人中国农业银行股份有限公司即墨市支行） 普通债权 26,403,380.07 债权转让 24 上海浦东发展银行股份有限公司青岛分行 普通债权 6,800,000.00 主债务人青岛振邦还款600万 25 许建松（原债权人宁波长江电机实业有限公司） 普通债权 42,105.00 债权转让 26 王建桥（原债权人无锡智能自控工程股份有限公司） 普通债权 16,200.00 债权转让 27 浙江新华会计师事务所有限公司 普通债权 350,000.00 28 胡建祝（原债权人浙江泰和纺织机械有限公司） 普通债权 11,969.90 债权转让 29 徐冲群（原债权人余姚市宇泰包装有限公司） 普通债权 10,000.00 债权转让 30 陈可革（原债权人海门市振康泵业有限责任公司） 普通债权 18,590.00 债权转让 31 徐淑英（原债权人深圳市谊通华冠科技有限公司） 普通债权 32,200.00 债权转让 32 苏州市江塑编织有限公司 普通债权 91,760.03 33 蒋坚涌（原债权人宁波众茂杭州湾电热有限公司） 普通债权 39,416.70 债权转让 34 游如林（原债权人宁波晨光纺织助剂有限公司） 普通债权 21,723.96 债权转让 35 陈祥和 普通债权 100,000.00 36 郑州中远干燥技术有限公司 普通债权 400,000.00 37 陈央素 普通债权 82,405.00 38 陈泉明 普通债权 1,023,490.00 39 中能兴科（北京）节能科技股份有限公司 普通债权 4,103,418.17 40 慈溪市兴邦高性能纤维及制品技术服务部（原债权人平安银行股份有限公司宁波慈溪支行） 普通债权 6,338,989.01 担保代偿 41 宁波慈溪农村商业银行股份有限公司 普通债权 1,364,000.00 42 国家税务总局宁波杭州湾新区税务局 普通债权 1,186.91 债务人为安邦化纤 43 国家税务总局宁波杭州湾新区税务局 普通债权 10,941.65 债务人为振邦化纤 合计 1,002,398,635.88 四、破产费用和共益债务 （一）破产费用 本案的破产费用主要包括破产案件受理费、破产程序期间管理人开展工作的正常开支、聘请中介机构产生的费用及管理人报酬。截至本重整计划提交本次债权人会议之日，管理人已发生聘请评估机构费用334,277.00元。后续已经发生尚未支付的费用： 1.破产案件的诉讼费用：300,000.00元 2.管理、变价和分配债务人财产的费用： 评估费用：300,000.00元 3.管理人报酬 根据第一次债权人会议通过的管理人报酬收取方案及慈溪市人民法院的核定，管理人报酬为人民币500万元。该等管理人报酬在重整计划批准后由重整后的债务人在重整计划批准后2个月内支付。 4.预留费用：10万元 （二）共益债务 重整期间发生的土地税、房产税：16,894,210.78元 重整至今，留守的职工劳动报酬及社会保险按时发放，水电等费用及时支付，除上述土地税、房产税外债务人不存在尚未支付的共益债务。如发生共益债务的，则由债务人随时清偿。 以上费用截止日为2020年12月11日，后期发生破产费用和共益债务的，则由管理人随时清偿。重整计划经慈溪市人民法院批准后，管理人立即将职工及资产交接给重整后的企业，后续费用由重整后的企业承担，收益由重整后的企业享有。 五、模拟清算条件下的债权清偿结果测算 若债务人重整失败，并最终宣告破产，则管理人只能启动破产财产的清算拍卖处置。为便于债权人了解本案破产清算条件下的清偿率，管理人根据评估机构出具的评估结果（评估基准日：2020年10月31日；价值类型：快速变现价值）和对外债权预计可收回数额，以扣除预计交易税费后的实际可供分配金额为基础对清算条件下的清偿率进行模拟测算，结果如下： 在不考虑流拍的情况下，设定抵押的资产尚不足以清偿优先债权。房屋、土地使用权清算评估价432,077,600.00元，卖方交易税预计22%，预计收回款项337,020,528.00元。小贷公司股权市场评估价1,198.00元；机器设备清算评估价1,054,603.00元。已抵押的存货处置价5,805,000.00元。合计：343,881,329.00元。 经管理人测算，除宁波慈溪农村商业银行股份有限公司、徐冲群（原债权人南储仓储管理集团有限公司浙江分公司）可获得100%的清偿外，其他优先债权人均无法全额受偿，约202,934,287.70元优先债权需转入普通债权受偿。另外抵押物处置在清偿完其对应的优先债权后可剩余约30,916,108.00元。 未抵押房屋、土地使用权清算评估价8,472,200.00元，预计收回款项6,608,316.00元；未处置无抵押的机器设备清算评估价1,641,651.00元，合计8,249,967.00元。 截至2020年12月11日,管理人归属于振邦系列公司资产的账户余额为72,408,462.72元。该账户余额包含存货处置款5,805,000.00元、机器设备处置款28,000,000.00元、土地收储收入35,924,601.00元、大成公司借款利息1,270,333.33元。其他收入1,408,528.39元为房租等其他收入并扣除了职工工资、水电费等费用后的所得，尚未扣除管理人报酬、共益债务（房产税、土地税）、法院诉讼费、补充评估费用。 总资产105,769,537.72元-2,695,236.56元（税款债权）-共益债务16,894,210.78元（房产税土地税）-管理人报酬500万元-诉讼费30万元-补充评估费30万元-预留费用10万元=80480090.38元。 普通债权1,002,398,635.88+202,934,287.70元（优先债权不足部分转普通债权）=1,205,332,923.58元。 普通债权清偿率约为80,480,090.38元/1,205,332,923.58元=6.68%。 第四部分债务人重整经营方案 一、重整款项和支付方式 1.重整款项 纳入重整资产范围的债务人的资产主要包括债务人名下已抵押未处置的不动产、应收账款等对外债权、无形资产等。重整投资者已于2020年12月11日与管理人签订重整意向协议，并已支付履约保证金500万元。重整计划批准后，该履约保证金可用于普通债权的清偿款。 支付方式 重整款项不少于【544,915,790.20】元分【3】期支付： 第一期【112,950,872.88】元重整款。由于管理人账户资金在扣减掉徐冲群（原债权人南储仓储管理集团有限公司浙江分公司）应受偿部分、共益债务（房产税、土地税）、管理人报酬、法院诉讼费、补充评估费用及预留费用外的其他款项可用于支付第一期重整款，故除上述履约保证金500万在本重整计划批准后可转为重整款项外，重整投资者或重整投资者指定的第三方还应当在重整计划获得慈溪市人民法院裁定批准之日起【2】个月内支付剩余第一期重整款项至管理人监管账户。该笔资金将用于清偿全部的普通债权及【5】%的税款债权和以土地房屋作为抵押的优先债权。即重整投资者或重整投资者指定的第三方第一期需支付的重整款项=112,950,872.88元-（管理人账户资金-徐冲群应受偿部分217,916.13元-共益债务16,894,210.78元-管理人报酬500万元-法院诉讼费30万元-补充评估费用30万元-预留费用10万元）-履约保证金500万。 第二期【136,409,973.89】元重整款。重整投资者或重整投资者指定的第三方应当在重整计划获得法院批准之日起【24】个月内支付【136,409,973.89】元重整款项至管理人监管账户。第二期重整款将用于支付【30】%的税款债权和以土地房屋作为抵押的优先债权。 第三期【295,554,943.43】元重整款。重整投资者或重整投资者指定的第三方应当在重整计划（草案）获得批准之日起【30】个月内支付【295,554,943.43】万元重整款项至管理人监管账户。第三期重整款将用于清偿剩余【65】%的税款债权和以土地房屋作为抵押的优先债权。 重整投资者应支付的其他款项： 重整投资者分期支付重整款清偿对土地房屋享有抵押权的优先债权。其他特定财产担保的优先债权，除徐冲群（原债权人南储仓储管理集团有限公司浙江分公司）由于其优先债权对应的存货已处置完毕，管理人将在重整计划裁定批准之日起十五日内支付外，其余均在特定财产拍卖、管理人收到拍卖款项后十五日内支付给债权人，优先债权未足额清偿转为普通债权后的清偿款，重整投资者应在管理人收到拍卖款项并通知重整投资者后十五日内支付，管理人收到上述清偿款后十五日内支付给债权人。 如有补充申报情形，按照重整计划规定的比例清偿，由重整方另行支付。 二、投资者重整后的经营方案 重整投资者接管债务人公司后，结合投资者自身所拥有的资源和渠道，将立即着手整合公司现有资源，力争尽快注入其他优质资产，将债务人公司改造成为持续良性运营稳步增长并全面履行社会责任的公司。 第五部分债权的受偿方案 一、对债务人的特定财产享有担保权的债权组 1.本债权组中以土地、房产作抵押的债权人，按其优先债权金额100%受偿。优先受偿的清偿款项在重整计划批准之日起【30】个月内以现金形式分期支付，其中，第一期在重整计划批准之日起【2】个月内支付【5】%，第二期在重整计划批准之日起【24】个月内支付【30】%，第三期在重整计划批准之日起【30】个月内支付剩余【65】%。 2.本债权组中杭州银行股份有限公司慈溪支行享有的20,930,000.00元债权以安邦化纤公司所有的一批设备抵押。上述抵押设备清算评估价为1,037,003.00元，杭州银行股份有限公司慈溪支行对处置的价款优先受偿。优先受偿的清偿款项在重整计划批准并在收到拍卖款项后十五日内一次性支付。不足部分转为普通债权，以普通债权的受偿比例进行清偿，在管理人收到重整投资者支付的上述普通债权清偿款后十五日内支付。 3.本债权组中宁波金融资产管理股份有限公司(原债权人兴业银行股份有限公司慈溪支行)享有的21,150,600.00元债权以安邦化纤公司所有的一批设备抵押。上述抵押设备清算评估价为17,600.00元，宁波金融资产管理股份有限公司对处置的价款优先受偿。不足部分转为普通债权，以普通债权的受偿比例进行清偿。优先受偿的清偿款项在重整计划批准并在收到拍卖款项后十五日内以现金形式一次性支付。不足部分转为普通债权，以普通债权的受偿方案进行清偿，在管理人收到重整投资者支付的上述普通债权清偿款后十五日内支付。 4.本债权组中中国华融资产管理股份有限公司浙江省分公司（原债权人温州银行股份有限公司宁波分行）享有的21,596,316.16元债权以振邦化纤公司、安邦化纤公司合计持有的宁波杭州湾新区友通小额贷款股份有限公司3000万股份质押。该股权起算评估价为1,198.00元,温州银行股份有限公司宁波分行对上述质押股份拍卖后的价款优先受偿，优先受偿的清偿款项在重整计划批准并在收到拍卖款项后十五日内一次性支付。不足部分转为普通债权，以普通债权的受偿方案进行清偿，在管理人收到重整投资者支付的上述普通债权清偿款后十五日内支付。 5.本债权组中徐冲群（原债权人南储仓储管理集团有限公司浙江分公司）享有的217,916.13元债权以安邦化纤所有的一批存货进行留置担保。上述存货已处置，徐冲群以其处置价优先受偿，清偿比例为100%。管理人在重整计划批准后十五日内支付。 二、税款债权组 本债权组的债权人，按其债权金额100%受偿。在重整计划批准之日起【30】个月内以现金形式分期支付，其中，第一期在重整计划批准之日起【2】个月内支付【5】%，第二期在重整计划批准之日起【24】个月内支付【30】%，第三期在重整计划批准之日起【30】个月内支付剩余【65】%。 三、普通债权组 普通债权组的债权人，按普通债权金额的9%进行清偿。上述债权按9%计算的清偿款项自本重整计划（草案）获得慈溪市人民法院裁定批准，并且第一期重整款到位之日起15日内付清。 有保证人担保且债务人振邦化纤公司、振邦化学公司、安邦化纤公司、东宏化纤公司系主债务人的普通债权（含优先债权不足清偿部分转为普通债权），另可选择将债务人清偿后对保证人享有的剩余债权按照债权总额的11%作价转让给重整方。债权转让款在重整计划批准之日起【30】个月内以现金形式分期支付，其中，第一期在重整计划批准之日起【2】个月内支付【5】%，第二期在重整计划批准之日起【24】个月内支付【30】%，第三期在重整计划批准之日起【30】月内支付剩余【65】%。具体如下： 序号 债权人 债权确认金额（元） 保证人 债权转让价款（元） 备注 1 宁波金融资产管理股份有限公司(原债权人中国银行股份有限公司慈溪支行） 8,715,527.88 陈成泗、陈泉锋 958,708.07 主债务人为振邦化纤；债权转让 2 宁波金融资产管理股份有限公司(原债权人中国银行股份有限公司慈溪支行） 22,267,341.67 陈成泗、陈泉锋 2,449,407.58 主债务人为振邦化学；债权转让 3 宁波金融资产管理股份有限公司(原债权人中国工商银行股份有限公司慈溪支行） 88,297,723.02 陈泉锋 9,712,749.53 主债务人为振邦化纤；债权转让 4 宁波金融资产管理股份有限公司(原债权人中国工商银行股份有限公司慈溪支行） 66,863,838.80 陈泉锋、胡明月 7,355,022.27 主债务人为振邦化学；债权转让 5 宁波金融资产管理股份有限公司(原债权人兴业银行股份有限公司慈溪支行） 198,103,440.60 陈泉锋、胡明月 21,791,378.47 债权转让 6 宁波金融资产管理股份有限公司(原债权人宁波银行股份有限公司城东支行） 48,071,748.65 大成新材料、陈成泗、陈泉锋、胡明月 5,287,892.35 债权转让 7 宁波金融资产管理股份有限公司(原债权人中国建设银行股份有限公司慈溪支行） 84,995,703.45 陈泉锋 9,349,527.38 债权转让 8 宁波金融资产管理股份有限公司(原债权人上海浦东发展银行宁波慈溪支行） 30,606,666.67 陈泉锋、胡明月 3,366,733.33 债权转让 9 包商银行股份有限公司宁波分行 22,152,565.82 陈成泗、陈泉锋、胡明月 2,436,782.24 10 华夏银行股份有限公司宁波分行 16,042,315.00 陈泉锋 1,764,654.65 11 浙江省浙商资产管理有限公司（原中国光大银行股份有限公司宁波分行） 23,381,768.68 陈泉锋、胡明月 2,571,994.55 债权转让 12 宁波庆辉投资有限公司（原债权人中国光大银行股份有限公司宁波分行） 70,699,977.38 陈泉锋、胡明月 7,776,997.51 主债务人为振邦化纤； 债权转让 13 中国工商银行股份有限公司宁波兴宁支行 51,444,786.89 陈泉锋、胡明月 5,658,926.56 14 宁波大盛新材料有限公司（原债权人宁波慈溪农村商业银行股份有限公司） 19,819,217.21 大成新材料、陈泉锋、胡明月、陈成泗、陈建锋、邹菊芬 2,180,113.89 债权转让 15 杭州银行股份有限公司宁波慈溪支行 22,790,364.31 陈泉锋、胡明月 2,506,940.07 16 宁波杭州湾新区六守贸易有限公司（原债权人交通银行股份有限公司宁波杭州湾新区支行） 5,070,635.84 大成新材料、陈泉锋 557,769.94 主债务人振邦化纤；债权转让 17 宁波杭州湾新区六守贸易有限公司（原债权人交通银行股份有限公司宁波杭州湾新区支行） 32,252,934.88 大成新材料、志成电器、陈建新、郑红珍、陈泉锋、胡明月 3,547,822.84 主债务人安邦化纤；债权转让 18 广发银行股份有限公司宁波慈溪支行? 29,828,951.00 陈成泗、邹菊芬、陈泉锋、胡明月 3,281,184.61 ? 合计 841,405,507.75 92,554,605.85 1 宁波金融资产管理股份有限公司（原债权人兴业银行股份有限公司慈溪支行） 21,150,600.00-设备拍卖款 陈泉锋、胡明月 （21,150,600.00-设备拍卖款）*11% 该三笔债权均为优先债权不足期清偿需转为普通债权部分，待其对应抵押物拍卖所得确定后按该计算方式确定债权转让价款。 2 杭州银行股份有限公司宁波慈溪支行 20,930,000.00-设备拍卖款 陈泉锋、胡明月 （20,930,000.00-设备拍卖款）*11% 3 中国华融资产管理股份有限公司浙江省分公司（原债权人温州银行股份有限公司宁波分行） 21,596,316.16-股权拍卖款 陈泉锋、胡明月 （21,596,316.16-股权拍卖款）*11% 四、按照重整计划减免的债务，自重整计划执行完毕时起，债务人不再承担清偿责任。 五、尚未最终确认的债权 债务人或债权人对《债权表》记载的债权有异议的，在慈溪市人民法院裁定确认前，暂不予清偿。有异议的债权经慈溪市人民法院裁定确认后，债务人对该部分债权人按重整计划确定的清偿方案进行清偿。 六、未按破产法规定申报的债权 根据《企业破产法》第九十二条第二款规定，“债权人未依照本法规定申报债权的，在重整计划执行期间不得行使权利；在重整计划执行完毕后，可以按照重整计划规定的同类债权的清偿条件行使权利。”如债务人的债权人未在债权申报期限内申报债权，但该等债权已经审核确认并记载于《债权表》的，则对该等债权按本重整计划的规定予以清偿。其它未在债权申报期限内申报的债权，应在本重整计划执行完毕后行使相应权利。第六部分出资人权益的调整 四家公司的原出资人，其股东权益为零。四家公司原出资人的全部股权将由重整投资者和/或其指定的第三方受让，债务人原股东应配合办理股权登记变更相关手续，股权受让后仍保留为四家公司。在管理人与人民法院的监督下，在重整计划批准后并在重整方支付第一期重整款后30日内，债务人的全体出资人将其股权以零价格转让给重整方和/或其指定的第三方，如原出资人不愿意或未能如期转让股权的，则由人民法院根据《企业破产法》第八十七条的规定裁定变更债务人的股东。重整后的债务人将根据人民法院的裁定向工商行政部门办理工商变更登记手续。 根据《企业破产法》第八十五条之规定，就债务人原出资人权益的调整事项，设立出资人组，对该事项进行表决。 本案为四家关联公司合并破产，按照《全国法院破产审判工作会议纪要》第37条规定，各关联企业原则上应当合并为一个企业。因此，出资人组按照合并为一个企业进行表决。 第七部分重整计划的执行期限与监督期限 一、重整计划的执行期限 重整计划的执行期限为自人民法院裁定批准重整计划之日起的30个月，执行期限届满日下列事项全部完成： 出资人权益按重整计划调整完毕； 6.对债务人的特定财产享有担保权的债权按重整计划清偿完毕； 7.普通债权按重整计划清偿完毕； 8.破产费用及共益债务按重整计划清偿完毕。 上述事项提前完成的，重整计划即为提前执行完毕，执行期限提前届满。 二、重整计划执行的监督期 1.重整计划的执行由管理人负责监督。 2.重整计划的监督期，自本重整计划经债权人会议表决通过并经人民法院裁定批准之日起至执行期限届满日或者提前届满日的全部期间。 3.监督期届满时，管理人应当向人民法院提交监督报告。自监督报告提交之日起，管理人的监督职责终止。 第八部分其他事项 1.本重整计划须经债权人会议表决，债权人会议表决通过之标准按照《企业破产法》的规定执行。 2.本重整计划经各表决组有效通过后，由管理人依法申请慈溪市人民法院裁定批准。 3.如部分表决组经两次表决未通过本重整计划，债务人或管理人可向慈溪市人民法院申请批准本重整计划。 4.本重整计划经慈溪市人民法院裁定批准后生效。重整计划对债务人及其全体债权人、股东均有约束力。 5.按照本重整计划减免的债务，自重整计划执行完毕时起，债务人不再承担清偿责任。 6.如债权人在重整计划确定的清偿期限届满前已从债务人的担保人和其他连带债务人处获得部分清偿，则该债权人按重整计划获得的清偿以其债权全部实现为限。 7.本重整计划规定的有关方的权利和义务的效力及于该方权利义务的承继方或受让方。 8.本重整计划的调整、修改与补充需要报慈溪市人民法院批准。如涉及对重整计划的实质性调整、修改与补充，则需报经对应债权组债权人的表决。实际权益未调整的表决组，且前述重整计划的实质性调整、修改与补充对该组债权人权益无实质性影响的表决组，不再参与讨论表决。