沈阳市铁西区人民法院民 事 判 决 书（2021）辽0106民初619号原告：大化瑶族自治县农村投资经营有限公司，住所地大化瑶族自治县大化镇红河北路137号。法定代表人：黄旭，系该公司总经理。委托代理人：王颖，系辽宁同泽律师事务所律师。被告：张庆广，男，汉族，1985年9月12日出生，住址委托代理人：刘奇，系辽宁盈瑞律师事务所律师。第三人：东北金城建设股份有限公司，住所地沈阳市铁西区凌空二街四号甲。法定代表人：张亚龙，系该公司总经理。委托代理人：朱建光，男，满族，1976年9月9日出生，住址沈阳市和平区，系该公司法律处处长。委托代理人：隋广友，男，汉族，1960年4月12日出生，住址沈阳市沈河区，系该公司经理。原告大化瑶族自治县农村投资经营有限公司诉被告张庆广与第三人东北金城建设股份有限公司案外人执行异议之诉纠纷一案，本院受理后，依法由本院审判员张珈担任审判长，与审判员孙景坤、毛园组成合议庭，公开开庭进行审理。原、被告及第三人委托代理人均到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。原告诉称，1、不得执行第三人东北金城建设股份有限公司名下中国农业发展银行大化瑶族自治县支行账号20345×××41内资金1504231.50元;2、确认第三人东北金城建设股份有限公司名下中国农业发展银行大化瑶族自治县支行的账号20345×××41内上述资金归原告所有；3、判令被告承担本案诉讼费用。被告辩称，请求法院驳回原告的诉请。理由如下：第一，本案所涉冻结的款项并非扶贫资金，而是第三人应得的工程款。根据原告所提供的相关证据来看款项的来源确为扶贫资金，但是存入第三人账户后其性质发生变更，转化为工程款。原告以三方监管账户扶贫专项资金混淆概念，以达到帮助第三人逃避执行的目的。第二，第三人存在经营风险，公司及法定代表人已被限制高消费。从网上可查询到的执行案件涉及的被执行金额高达六千多万元，仅本案执行法院涉及的就有近三千多万，原告对此应当是明知的，故原告与第三人即案外银行在资金监管协议第六条第三项约定，如账户内资金因司法机关查封冻结等原因，第三人需补给同等价款的资金或完成同等价款的工程量，从此条款可以看出原告对第三人的经营存在风险是明知的，并对可预见的账户被冻结一事在合同中作了弥补，系第三人可以采取补齐价款或完成相应的工程量，故第三人应按上述合同约定采取补救措施。原告不应借扶贫资金的名义给法院增加压力，以协助第三人逃避执行。除此之外，该条款从另一侧面也表明所冻结资金并不属于扶贫资金，不具备特定化的属性。第三，原告提出的所谓三方监管账户，只是原告与第三人及银行三方约定的资金进出的内部管理约定，是平等主体之间的监督，并不能对抗第三人，况且是法院的冻结。原告所强调的在三方监管的情况下，第三人的账户资金归原告所有的逻辑不能成立。第四，原告与第三人约定的施工时间是2020年7月21日至今已达八个多月的时间，第三人应已按合同的约定施工，那么实际施工所得的款项应远超过第三人欠付被告的工程款，因此原告的诉请也不能成立。最后，《最高法院关于人民法院民事执行中查封扣押冻结财产的规定》第五条规定了不得冻结的财产，原告所提出的并不包含在该条规定内，故请求法院驳回原告的诉请。第三人述称，本案原告主张的事实和诉讼请求是本案的客观事实。首先广西壮族自治区当时财政厅有文件已经确认广西瑶族自治县冷链物流这个项目的资金来源，它是一个市政府的一个专项扶贫的建设资金。然后通过政府指定的本案原告方作为建设方，与第三人以及银行共同签订了资金的监管协议，签订三方资金监管协议的目的，就是为了保证专项扶贫资金用于专项工程的建设。该协议的第二条已经明确写明。申请人在该行设立的建设资金专户，该账户性质是政府性质的资金账户且该资金仅限于冷链物流项目二期建设，同时根据该协议的第四条第三款的规定，该账户内的建设资金的支取，需要取得银行方和建设方共同的审核同意。通过约定也充分说明了该账户资金的专属性。第二，拨入该账户的两笔资金，一笔是9900800元。这笔资金能够确认是由广西大化瑶族自治县财政局转入该账户，时间是2020年的6月17日，另一笔资金是由本案原告通过农商行贷款的方式来解决财政的专项资金的缺口。该笔资金是2020年的7月3日转入该账户，铁西法院是2020年7月6日就将该账户三方监管账户予以冻结。通过这个时间点可以确认涉案工程是在刚中标未开工的情况下，法院予以冻结的。所以说通过这个账户资金的属性以及法院冻结的时间点来看，能够确认这个账户资金应当是专有性质，确实是本案原告的自有建设资金。另外根据财政的专项资金管理办法第九条第五款的规定，财政扶贫的资金以及中央财政扶贫资金项目管理费不得用于清偿债务。因为该笔资金确实属于扶贫资金，也关乎到整个广西地区老百姓的整体利益，所以这笔资金不应当予以冻结。经审理查明，张庆广诉东北金城建设股份有限公司挂靠经营合同纠纷一案，本院于2019年11月29日作出（2019）辽0106民初12335号民事调解书，调解协议内容为东北金城建设股份有限公司给付张庆广1040516元，分两次付清：于2019年12月31日前给付张庆广500000元；于2020年2月28日前给付张庆广540516元。双方无其他纠纷。该调解书生效后，东北金城建设股份有限公司未能履行还款义务，张庆广向本院申请执行，本院于2020年7月2日立执行案件，案号为（2020）辽0106执2310号。执行过程中，本院于2020年7月3日作出执行裁定书，冻结被执行人东北金城建设股份有限公司在中国农业发展银行20345×××41000156账户内存款人民币1504231.50元，冻结期限为十二个月。现该账户内被实际冻结资金1504231.50元。2020年3月20日，广西壮族自治区财政厅下发桂财农[2020]23号文件，在附件2020年广东帮扶广西扶贫协作资金分配表中，确定大化县分配额度6748万元。2020年4月13日，中共大化瑶族自治县委员会常委会印发八届[2020]第十九号会议纪要，其中第十项审议《关于审定启动大化县冷链物流项目二期工程熟食加工厂、水果加工厂项目建设的请示》，该请示主要内容为，“---县国投公司拟启动冷链物流项目二期工程熟食加工厂、水果加工厂项目建设。该项目厂房主体建设总投资2600万元，资金来源为县国投公司自筹资金及广东帮扶资金990万元。厂房建成后的产权，按投资比例分配，其中广东帮扶资金投入获得的产权归属我县2019年54个未脱贫村集体所有---。”2020年4月22日，大化瑶族自治县农村投资经营有限公司向县工业信息化和商务局请示拨付广东帮扶广西扶贫协作资金990.08万元用于启动冷链二期项目。2020年6月17日，大化瑶族自治县财政局向大化瑶族自治县农村投资经营有限公司账户转款9900800.00元。2020年6月18日，大化瑶族自治县农村投资经营有限公司将该款转入东北金城建设股份有限公司20345×××41账户内，用途标注为大化县冷链物流项目二期工程熟食加工水果加工厂项目工程总承包款项。同年7月3日，该公司再次向该账户转款6183440.00元。另查明，2020年6月4日，东北金城建设股份有限公司（牵头人）、广西南部建筑设计有限公司（成员单位）在大化县冷链物流项目二期工程熟食加工厂、水果加工厂项目工程总承包项目招标中中标。同年6月5日，大化瑶族自治县农村投资经营有限公司与中标单位签订了建设工程合同。6月18日，东北金城建设股份有限公司向中国农业发展银行大化瑶族自治县支行申请并经该行审核同意开立人民币企业银行结算账户，账号20345×××41。同日，中国农业发展银行大化瑶族自治县支行、大化瑶族自治县农村投资经营有限公司、东北金城建设股份有限公司作为甲、乙、丙三方共同签订资金监管协议，主要内容为，“---大化县冷链物流项目二期工程熟食加工厂、水果加工厂项目由甲方监管资金，乙方和丙方具体实施项目。甲、乙两方对该账户的项目建设资金实行专户管理、转账核算和专款专用。在资金使用方面，甲、乙、丙三方明确了各方的权利义务---。”该协议的第六条各方约定的其他事项第（三）项规定，“若本协议账户里的项目建设资金被法院、检察院查封、冻结、扣划，丙方需在一周内补齐同等价款的资金，或在两个月内完成同等价款的工程量并将相应的资金支付材料提供给甲、乙双方审核，经甲、乙双方审核同意后，视为项目建设资金已经支付，丙方不按时补齐资金或不按时完成同等价款工程量并提供相应的资金支付材料，则视为违约，甲乙双方均可视违约情况，采取停止支付等必要的制裁措施。”上述事实，有原、被告及第三人的陈述，原告提交的下达2020年广东帮扶广西扶贫协作资金的通知（文件号为广西壮族自治区财政厅文件桂财农[2020]23号）、中共大化瑶族自治县委员会常委会会议纪要文件号八届[2020]第19号、关于拨付2020年广东帮扶广西扶贫协作资金的请求（大化农投报[2020]58号)、账户交易明细、资金监管协议、账户交易明细回单（回单日期2020年6月18日）、通用凭证、电子回单还有中标通知书、固定资产借款合同、借款凭证、进账单、大化县扶贫开发办公室的证明、中央财政专项扶贫资金管理办法；有被告向法庭出示的企查查的工商信息及被执行人信息、（2020）辽0106执异177号执行裁定书、（2020）辽01执复450号执行裁定书、（2020）辽0106执异201号执行裁定书等证据在卷为凭，经庭审质证，本院予以确认，在卷佐证。本院认为，当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实，应当提供证据加以证明，但法律另有规定的除外。在作出判决前，当事人未能提供证据或者证据不足以证明其事实主张的，由负有举证证明责任的当事人承担不利的后果。人民法院可以查封、扣押、冻结被执行人占有的动产、登记在被执行人名下的不动产、特定动产及其他财产权。原告提供的现有证据不能证明东北金城建设股份有限公司名下银行账户内资金已经特定化,不受东北金城建设股份有限公司自主支配、使用。故原告的诉讼请求不能成立，本院不予支持。综上所述，依照《中华人民共和国民事诉讼法》的解释第九十条、最高人民法院关于适用《中华人民共和国民事诉讼法》执行程序若干问题的解释第十九条之规定，判决如下：驳回原告大化瑶族自治县农村投资经营有限公司的诉讼请求。案件受理费18338元，由原告大化瑶族自治县农村投资经营有限公司承担。如不服本判决，可于判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人人数提出副本，上诉于辽宁省沈阳市中级人民法院。如在上诉期满后七日内未交纳上诉案件受理费，按自动撤回上诉处理。审 判 长  张 珈审 判 员  孙景坤审 判 员  毛 园二〇二一年五月六日法官助理  齐 丹书 记 员  黄 玥本判决依据的相关法律最高人民法院关于适用《中华人民共和国民事诉讼法》的解释第九十条当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实，应当提供证据加以证明，但法律另有规定的除外。在作出判决前，当事人未能提供证据或者证据不足以证明其事实主张的，由负有举证证明责任的当事人承担不利的后果。最高人民法院关于适用《中华人民共和国民事诉讼法》执行程序若干问题的解释第十九条案外人依照民事诉讼法第二百零四条规定提起诉讼的，执行法院应当依照诉讼程序审理。经审理，理由不成立的，判决驳回诉讼请求；理由成立的，根据案外人的诉讼请求作出相应的裁判。