湖南省耒阳市人民法院 民 事 判 决 书 （2020）湘0481民初10193号 原告：黄某塘，男。 委托诉讼代理人：龙腾,男，1974年9月11日出生，汉族，住湖南省耒阳市人民路蔡伦大市场********。系湖南开元煤业有限公司法律顾问。 被告：伍某华，男。 原告黄某塘与被告伍某华民间借贷纠纷一案，本院于2020年12月4日立案后，依法适用简易程序，于2021年1月20日公开开庭进行了审理。原告黄某塘委托诉讼代理人龙腾、被告伍某华到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 原告黄某塘向本院提出诉讼请求：1、判令被告归还原告的借款本金人民币160000元及利息（按月息2分计算，从借款之日始至本金还清之日止）。庭审中，原告将从借款之日开始计息变更为自2013年12月16日起开始计息；2、被告承担本案的诉讼费用。事实和理由：原、被告系朋友关系，2012年8月28日被告以“为其儿子建房资金紧缺”为由向原告借款96000元（本金6万元，利息3.6万元），约定月息5分，被告向原告出具了借条，原告通过中国农业银行转账6万元给被告。同年12月6日被告以“为其儿子买车”为由向原告借款136000元（本金10万元，利息3.6万元），约定月息3分，借期一年，逾期还款按月息3分计算，被告向原告出具了借条，原告当天通过中国建设银行耒阳支行转账给被告10万元。上述两次借款从借款日至2015年12月6日期间，被告仅于2013年12月25日通过银行转账方式支付原告部分利息6万元整，未再还款付息。经原告多次催讨，被告于2015年12月6日以借条形式向原告出具了累计利息76000元的证明，此后，原告每年多次向被告催讨本息，被告于2019年12月通过微信转账方式支付原告利息4000元，并每次以资金紧张为由请求延期还款付息，鉴于被告行为已严重失信并构成根本违约，原告为了维护自身合法权益，根据相关民事法律法规向贵院提起诉讼，请求法院依法判决。 被告辩称，其做生意亏了本，本金都还不起，请求原告放弃利息；借款总额是16万元，后来总共还了6.4万元，其中6万元是偿还本金，因为是转账，借条没有退还，但有汇款单佐证。 本院经审理认定事实如下：原、被告原系同事，关系较好。被告伍某华因做生意需资金周转向原告黄某塘借款。2012年8月28日，黄某塘借了6万元给伍某华，伍某华出具了借条，上书：今借到黄某塘人民币共计玖万陆仟元整。借期壹年，如提前与逾期还款都按月息伍分计算。借条中的6万元系本金，另外的3.6万元系一年的利息，但未预先在本金中予以扣除。同年12月6日，伍某华又从黄某塘处借款10万元，黄某塘通过银行转账给伍某华，伍某华出具了借条，借条载明：借款金额为13.6万元，借期为一年，逾期按月息0.03分计息。该笔借款中本金为10万元，另外的3.6万元系一年的利息，也未预先在本金中予以扣除。两笔借款均逾期后，在原告黄某塘的催讨下，2013年12月15日，被告伍某华通过银行转账偿还了60000元给原告。此后未再还本付息。2015年12月6日，原被告对利息进行了结算，至该日止，伍某华欠黄某塘的累计利息为7.2万元。2020年4月17日，伍某华又转账4000元给黄某塘。余欠的本息未再支付。遂酿成纠纷。 上述事实，有原告提供的借条、个人活期明细单、原告的陈述、被告提交的个人业务存款凭证、被告的陈述等证据证实，经庭审核实并记录在卷，足以认定。 本案在审理过程中，原告黄某塘向本院申请诉讼保全，请求查询并冻结被申请人伍某华的银行存款160000元，并向本院提供担保。本院于2020年12月18日作出（2020）湘0481民初10193号民事裁定书，裁定：一、冻结被申请人伍某华的银行存款160000元，冻结期限为一年；二、查封申请人黄某塘所有的位于耒阳市蔡子池街道办事处体育馆建材市场9号楼504号房屋（产权证号：耒房权证蔡子池字第00**46**），查封期限为一年。 本院认为，被告伍某华未按约定全部返还原告黄某塘借款本息，构成违约，伍某华依法应承担违约责任。原告黄某塘请求被告伍某华偿还160000元借款本金，因原、被告约定的5%、3%月利率（折合年利率分别为60%、36%）超过银行同期（2012年）同类贷款利率的四倍（6.15%×4＝24.6%），对超过部分不予支持。2012年同类贷款基准利率一年期贷款市场报价利率为6.15%，四倍为24.6%，换算月利率为20.5‰。根据上述利率计算，6万元借款2012年8月28日至2013年12月15日期间的利息为19178元（60000元×24.6%×1年＋60000元×20.5‰×3个月＋60000元×20.5‰÷365天×18天），10万元借款2012年12月6日至2013年12月15日期间的利息为25207元（100000元×24.6%×1年＋100000元×24.6%÷365天×9天），至2013年12月15日止，两笔借款产生的利息共计44385元，而实际上伍某华支付利息60000元，对超过部分15615元(60000元-44385元)应从本金中予以核减。16万元借款经核减后为144385元（160000元-15615元），应以144385元为基数计算利息。原告黄某塘请求支付借款本金16万元中的144385元，本院予以支持。关于原告请求被告按月息2分偿还自2013年12月16日起至本金还清之日止的利息的问题，本院认为，根据相关司法解释，本案的利息应分阶段计算，原告请求的月息2分（折合年息24%）没有超过2012年同类贷款基准利率一年期贷款市场报价利率的四倍（24.6%），2013年12月16日至2020年8月19日期间的利息可以按月息2分计息。但2020年8月20日至借款返还之日期间的利息应适用起诉时《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》规定的利率保护标准计算，原告起诉时(2020年12月)一年期贷款市场报价利率为4.35%，四倍为17.4%，2分月息已超过此标准，对超过部分不予支持，该期间的利息应按年利率17.4%计息。2020年4月17日伍某华偿还的4000元应从应付利息中予以扣减。本案中，10万元的借条中载明月息0.03分，庭审中，原被告一致陈述为月息3分，月息0.03分几近不计息，与交易习惯不符，应认定为月息3分，借条中的月息0.03分应属笔误。被告伍某华辩解偿还的6万元系本金，原告对此予以否认，原告认为偿还的6万元是利息，理由为：被告没有提交证据予以佐证；被告偿还6万元时两笔借款到都已逾期，总共利息超过了6万元，按约定的月息3分计算达到了8.4万元；根据交易习惯，应优先偿还利息。经查，被告偿还6万元后，原告并未将相关借条退还给被告，据此可以推断偿还的6万元并非本金；且根据交易习惯，应先付息后还本。本院对原告的质证意见予以采纳，对被告的该项辩解意见不予支持。综上，依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零五条、第二百零六条，最高人民法院《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十五条、第二十八条、第三十一条之规定，判决如下: 一、被告伍某华于本判决生效之日起十日内清偿原告黄某塘借款本金144385元，并以144385元本金为基数，按年利率24%向原告支付自2013年12月16日至2020年8月19日期间的利息，并按年利率17.4%支付自2020年8月20日至借款返还之日止的利息(被告伍某华已支付的4000元利息应从应付利息中予以扣减)； 二、驳回原告黄某塘其他诉讼请求。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱的义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 本案案件受理费减半收取1750元，由被告伍某华负担1594元，原告黄某塘负担156元，诉讼保全费1320元由被告伍某华负担。 如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于湖南省衡阳市中级人民法院。 审 判 员  谷莉萍 二〇二一年二月二日 代理书记员  朱建云 附：相关法律条文： 《中华人民共和国合同法》 第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。 第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。 第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。 未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：（一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持；（二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十五条出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。 前款所称“一年期贷款市场报价利率”，是指中国人民银行授权全国银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期借款市场报价利率。第二十八条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但是以不超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍为限。 未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理： (一)既未约定借期内利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起参照当时一年期贷款市场报价利率标准计算的利息承担逾期还款违约责任的，人民法院应予支持； (二)约定了借期内利率但是未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借款内利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。第三十一条本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。 2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到贷款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。 本规定施行后，最高人民法院以前作出的相关司法解释与本规定不一致的，以本规定为准。