福建省厦门市集美区人民法院民 事 判 决 书（2021）闽0211民初41号原告：郑燕英，女，1976年8月25日出生，汉族，住福建省厦门市集美区。委托诉讼代理人：赖春茗，厦门市杏南法律服务所基层法律服务工作者。被告：邱凤玲，女，1979年6月30日出生，汉族，住福建省厦门市海沧区。委托诉讼代理人：游书捷，福建凌一律师事务所律师。第三人：林清桂，女，1950年11月5日出生，汉族，住福建省厦门市同安区。原告郑燕英与被告邱凤玲、第三人林清桂民间借贷纠纷一案，本院于2021年1月4日受理后，依法适用简易程序于2021年3月17日、2021年5月18日公开开庭进行了审理。原告委托诉讼代理人赖春茗、被告委托诉讼代理人游书捷参加第一次庭审，郑燕英及其委托诉讼代理人赖春茗、被告委托诉讼代理人游书捷及其第三人林清桂到庭参加第二次庭审。经协调，双方未能达成一致意见。本案现已审理终结。郑燕英向本院提出诉讼请求：1.依法判决被告偿还借款本金580000元并支付2020年8月20日前尚欠的利息79150元；2.判决被告以580000元为基数从2020年8月21日起参照全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率上浮40%（月平均利率约1.54%）暂计算至2021年1月21日止利息约44660元，实际计算至付清款项之日止；以上暂合计703810元；3.诉讼费、保全费、保全保险责任费由被告承担。事实和理由：邱凤玲因周转需要于2014年5月向郑燕英借款500000元，约定借款月利率为2.5%，未约定借款期限，为此，郑燕英通过其母亲林清桂扣掉当月利息12500元后，向邱凤玲账户转款487500元。邱凤玲收到借款后，于2014年6月开始以借款500000元为基数按月利率2.5%支付利息给郑燕英。2015年6月4日邱凤玲还给郑燕英200000元，2015年9月4日邱凤玲又向郑燕英借款300000元。为此，郑燕英通过银行转账方式扣除该部分借款的头息7500元后将借款292500元转付给邱凤玲。邱凤玲收到借款后，以600000元为基数从2015年10月5日开始按月利率2.5%支付利息给郑燕英，当日，邱凤玲向郑燕英出具借条一张，借条内容为：本人向郑燕英借款600000元整，后邱凤玲按每月15000元的标准支付郑燕英借款利息至2020年8月，郑燕英在此之前也多次向邱凤玲提出要求偿还借款本金600000元，邱凤玲不予理会。现为维护郑燕英的合法权益，特提起诉讼，恳请依法支持全部诉讼请求。邱凤玲辩称，在案讼争借款实际上系由两笔不同的借贷关系组成，应当区分来看。其一，邱凤玲于2014年5月4日经郑燕英之手向其母亲林清桂借款人民币487500元整，未签订书面凭证，亦未约定还款期限及利息等。且该笔借款实际出借人系林清桂，郑燕英并非适格主体，依法应裁定驳回起诉。退一步而言，若法庭认为应当一并审理，那么，邱凤玲自2014年6月4日起至2015年9月3日，累计偿还本金380000元整，尚欠107500元。其二，邱凤玲于2015年9月4日向郑燕英本人欲借款600000元周转，但郑燕英声称无法出借那么多，且因邱凤玲尚未偿还其母亲全部欠款，所以只借一部分，并且需要利息，月利率为5%，最终原告仅转账支付借款本金292500元。因此，该笔借贷关系发生的金额为292500元，而非600000元。自2015年10月5日起至2020年8月4日按月利率5%支付月利息15000元整，累计支付885000元，后因资金周转困难，且邱凤玲无力继续支付如此高息，故发生本案诉讼。但邱凤玲所支付的款项已远超合法的利息及借款本金之和。因此，经依法计算，该笔借款截止至2018年4月份本息（按照月利率3%计息）均已偿还完毕，至今，超出应还款金额尚余423656.96元，邱凤玲将保留起诉返还的权利。因此，讼争第一笔借款系邱凤玲与案外人林清桂之间的借贷关系，郑燕英不具有债权人资格，依法应当裁定驳回起诉，回归该借款而言，双方并未签订书面借款凭证，且未约定利息，根据《中华人民共和国民法典》第680条之规定及《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第25条之规定，对利息没有约定或约定不明的，出借人主张利息的人民法院不予支持，因此，确认尚欠金额为107500元；讼争第二笔借款确系发生于原被告之间的借贷关系，但自然人之间的借款合同为实践合同，自贷款人提供借款时生效，因此，借款金额应当以实际发生为准，不应以借条载明的数额为准，另外，根据《中华人民共和国民法典》第680条之规定，明确禁止高利放贷，第二笔的借款利率已超过当时生效法律法规的最高限制（即当时生效的年利率36%以内不予返还的红线），超过部分应当抵扣本金。综上，恳请贵院依法查明并驳回郑燕英不当的诉求部分。本院经审理认定事实如下：2014年5月4日，林清桂通过其中国建设银行账户向邱凤玲转账487500元。邱凤玲通过其账户向郑燕英转账的款项明细如下：2014年6月4日转账12500元；2014年7月7日转账12500元；2014年8月4日转账12500元；2014年9月4日转账12500元；2014年10月5日转账12500元；2014年11月3日转账12500元；2014年12月4日转账12500元；2015年1月3日转账12500元；2015年2月3日转账12500元；2015年3月4日转账12500元；2015年4月3日转账12500元；2015年5月4日转账12500元；2015年6月4日转账200000元；2015年6月4日转账7500元；2015年7月5日转账7500元；2015年8月3日转账7500元；2015年9月3日转账7500元。2015年9月4日，邱凤玲向郑燕英出具《借条》，载明：“本人向郑燕英借款人民币陆拾万元整（600000元整）”，并签字。同日，郑燕英向邱凤玲转账292500元。签订该《借条》后，邱凤玲通过其账户向郑燕英转账的款项如下：2015年10月5日转账15000元；2015年11月3日转账15000元；2015年12月4日转账15000元；2016年1月3日转账15000元；2016年2月3日转账15000元；2016年3月3日转账15000元；2016年4月4日转账15000元；2016年5月3日转账15000元；2016年6月3日转账15000元；2016年7月3日转账15000元；2016年8月4日转账15000元；2016年9月3日转账15000元；2016年10月4日转账15000元；2016年11月3日转账15000元；2016年12月3日转账15000元；2017年1月3日转账15000元；2017年2月3日转账15000元；207年3月4日转账15000元；2017年4月3日转账15000元；2017年5月3日转账15000元；2017年6月3日转账15000元；2017年7月3日转账15000元；2017年8月3日转账15000元；2017年9月3日转账15000元；2017年10月3日转账15000元；2017年11月3日转账15000元；2017年12月3日转账15000元；2018年1月3日转账15000元；2018年2月4日转账15000元；2018年3月4日转账15000元；2018年4月3日转账15000元；2018年5月5日转账15000元；2018年6月4日转账15000元；2018年7月3日转账15000元；2018年8月4日转账15000元；2018年9月4日转账15000元；2018年10月4日转账15000元；2018年11月4日转账15000元；2018年12月3日转账15000元；2019年1月3日转账15000元；2019年2月3日转账15000元；2019年3月4日转账15000元；2019年4月3日转账15000元；2019年5月4日转账15000元；2019年6月4日转账15000元；2019年7月4日转账15000元；2019年8月4日转账15000元；2019年9月4日转账15000元；2019年10月4日转账15000元；2019年11月4日转账15000元；2019年12月4日转账15000元；2020年1月4日转账15000元；2020年2月4日转账15000元；2020年3月4日转账15000元；2020年4月4日转账15000元；2020年5月4日转账15000元；2020年6月4日转账15000元；2020年7月4日转账15000元；2020年8月4日转账15000元。2020年12月27日，林清桂出具《转款说明》，载明：“我叫林清桂，系郑燕英的母亲，2014年5月左右，我女儿要我向一个名叫邱凤玲的转款，同时又将邱凤玲的账号及转账的金额告诉给我，为此，我就通过建设银行向邱凤玲的账户转款487500元。上述款项，实为我女儿的存款，前述借款及利息由我女儿所有并向邱凤玲催收。”林清桂于庭上表述：“这是我到集美一家银行转账的，当时银行工作人员问我是否认识对方，对对方的身份是否认识，我跟银行工作人员说账号是我女儿给我的。我卡里的前也是我女儿的钱”，并补充：“我与邱凤玲没有直接的经济往来，我账上的钱也是我女儿的钱。”另查明，根据我院于2020年12月30日向郑燕英送达的（2020）闽0211民收427号《补正通知书》显示，我院于2020年12月30日收到郑燕英提起本案诉讼的起诉材料。以上事实，有郑燕英提交的转款凭证、借条、储蓄活期明细、《转款说明》以及本庭庭审笔录予以佐证，本院依法予以确认。本院认为，本案系民间借贷纠纷。本案的争议焦点在于郑燕英出借的借款为几笔以及案涉借款的利息认定。首先，针对郑燕英实际出借的款项，郑燕英主张其共向邱凤玲出借两笔款项，即2014年5月4日通过其母亲林清桂转账的部分及2015年9月4日转账的部分，2015年9月4日签订的《借条》实涵盖上述两笔借款；邱凤玲则辩称讼争借款实际上系由两笔不同的借贷关系组成，第一笔借款系邱凤玲与林清桂之间的借贷关系，第二笔借款才是郑燕英与邱凤玲之间的借款。本院认为，林清桂系郑燕英的母亲，且其已到庭陈述该笔借款系经郑燕英指示转账至邱凤玲，后续邱凤玲亦一直向郑燕英支付相应款项，邱凤玲辩称第一笔借款系其与林清桂之间的借贷关系却未能提交相关证据予以佐证，该说法没有事实依据，本院不予采纳。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2015年6月23日最高人民法院审判委员会通过）第二十七条规定：“借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金”，因此，郑燕英实际出借的本金应为两笔，即2014年5月4日实际转账的487500元及2015年9月4日实际转账的292500元。关于利息，因郑燕英与邱凤玲在2015年9月4日实际转账当天签订了600000元的《借条》，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2015年6月23日最高人民法院审判委员会通过）第二十五条之规定，结合邱凤玲按月向郑燕英支付的款项具体金额，应认定郑燕英与邱凤玲之间约定借款月利率为2.5%为宜。因案涉合同成立于2020年8月20日之前，综合郑燕英及邱凤玲之间的往来款项记录，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》(2020年12月23日最高人民法院审判委员会通过)第三十一条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2015年6月23日最高人民法院审判委员会通过）第二十六条之规定，邱凤玲支付的超出法律保护上限部分的利息应予以抵扣本金，具体抵扣详见附表（附表一：邱凤玲实际支付利息及抵扣本金情况一览表），可见，经抵扣邱凤玲尚欠郑燕英本金518575.5元，对郑燕英该部分主张，本院依法予以支持。关于利息，郑燕英主张的2020年8月20日前尚欠的利息79150元，本院依法予以支持以518575.5元为基数，自2020年8月5日起至2020年8月20日止，按月利率2%计算的部分，超出部分，本院不予支持；郑燕英主张的2020年8月21日起的利息部分，本院依法予以支持以518575.5元为基数，自2020年8月21日起至实际偿还借款之日止，按照同期全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率上浮40%计算的部分，超出部分，本院不予支持。关于郑燕英主张的保全费4039元，因保全费系在借款人未按时履行债务清偿责任时因追讨债务而发生的合理必要费用,本院依法应当予以支持；关于郑燕英主张的保全保险责任费2252元，双方《借条》中并未约定,该部分费用也并非郑燕英必然实际支出的必要费用,该诉请缺乏依据,本院不予支持。综上，依照《最高人民法院关于适用时间效力的若干规定》第一条，《中华人民共和国合同法》第二百零六条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》(2020年12月23日最高人民法院审判委员会通过)第二十六条、第三十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2015年6月23日最高人民法院审判委员会通过）第二十五条、第二十六条、第二十七条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款之规定，判决如下：一、邱凤玲应于本判决生效之日起十日内支付郑燕英借款本金518575.5元及利息（利息分段计算，即以518575.5元为基数，自2020年8月5日起至2020年8月20日止，按月利率2%计算；以及以518575.5元为基数，按照同期全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率上浮40%的标准计算，自2020年8月21日起至实际偿还借款之日止）；二、邱凤玲应于判决生效之日起十日内支付郑燕英已支付的保全费4039元；三、驳回郑燕英的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案案件受理费10838.1元，减半收取5419.05元，由郑燕英负担926.19元，由邱凤玲负担4492.86元。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于厦门市中级人民法院。审 判 员 王玉静二〇二一年六月三日法官助理 马标志书 记 员 苏凤惠附：相关法律法规《最高人民法院关于适用时间效力的若干规定》第一条民法典施行后的法律事实引起的民事纠纷案件，适用民法典的规定。民法典施行前的法律事实引起的民事纠纷案件，适用当时的法律、司法解释的规定，但是法律、司法解释另有规定的除外。民法典施行前的法律事实持续至民法典施行后，该法律事实引起的民事纠纷案件，适用民法典的规定，但是法律、司法解释另有规定的除外。《中华人民共和国合同法》第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》(2020年12月23日最高人民法院审判委员会通过)第二十五条出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。前款所称“一年期贷款市场报价利率”，是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率。第二十六条借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。第三十一条本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。本规定施行后，最高人民法院以前作出的相关司法解释与本规定不一致的，以本规定为准。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2015年6月23日最高人民法院审判委员会通过）第二十五条借贷双方没有约定利息，出借人主张支付借期内利息的，人民法院不予支持。自然人之间借贷对利息约定不明，出借人主张支付利息的，人民法院不予支持。除自然人之间借贷的外，借贷双方对借贷利息约定不明，出借人主张利息的，人民法院应当结合民间借贷合同的内容，并根据当地或者当事人的交易方式、交易习惯、市场利率等因素确定利息。第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。第二十七条借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。法官提醒：《中华人民共和国民事诉讼法》第二百三十九条申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。前款规定的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。附表一：邱凤玲实际支付利息及抵扣本金情况一览表借款本金借款日期还款金额还款日期利息起算时间利息实际支付时间双方约定的利息标准（月2.5%，依照0.3/365，以实际天数计息）实际偿付的利息应予抵扣本金数额487500.02014/5/42014/5/42014/6/412821.912500-321.9487500.02014/6/52014/7/713222.612500-722.6487500.02014/7/82014/8/411219.2125001280.8487263.72014/8/52014/9/412415.21250084.8487178.92014/9/52014/10/512413.11250086.9487092.02014/10/62014/11/311610.112500889.9486202.12014/11/42014/12/412388.212500111.8486090.32014/12/52015/1/311985.812500514.2485576.02015/1/42015/2/312372.212500127.8485448.32015/2/42015/3/411571.012500929.0484519.22015/3/52015/4/311947.012500553.0483966.32015/4/42015/5/412331.212500168.8483797.52000002015/6/42015/5/52015/6/412326.97500-4826.9283797.52015/6/52015/7/57231.07500269.0283797.52015/7/62015/8/36764.57500735.5283797.52015/8/42015/9/37231.07500269.0576297.52015/9/4(实际转账292500元）2015/9/42015/10/515157.415000-157.4576297.52015/10/62015/11/313736.4150001263.6576297.52015/11/42015/12/414683.715000316.3576297.52015/12/52016/1/314210.115000789.9576297.52016/1/42016/2/314683.715000316.3576297.52016/2/42016/3/313736.4150001263.6576058.62016/3/42016/4/415151.115000-151.1576058.62016/4/52016/5/313730.7150001269.3574940.52016/5/42016/6/314649.215000350.8574589.72016/6/42016/7/314168.015000832.0573757.62016/7/42016/8/415090.615000-90.6573757.62016/8/52016/9/314147.415000852.6572995.72016/9/42016/10/414599.615000400.4572595.32016/10/52016/11/314118.815000881.2571714.12016/11/42016/12/314097.115000902.9570811.12016/12/42017/1/314544.015000456.0570355.12017/1/42017/2/314532.315000467.7569887.42017/2/42017/3/413583.6150001416.4568471.02017/3/52017/4/314017.115000982.9567488.12017/4/42017/5/313992.9150001007.1566481.02017/5/42017/6/314433.615000566.4565914.62017/6/42017/7/313954.1150001045.9564868.72017/7/42017/8/314392.515000607.5564261.22017/8/42017/9/314377.115000622.9563638.32017/9/42017/10/313897.9150001102.1562536.22017/10/42017/11/314333.115000666.9561869.32017/11/42017/12/313854.3150001145.7560723.72017/12/42018/1/314286.915000713.1560010.62018/1/42018/2/414729.015000271.0559739.62018/2/52018/3/412881.7150002118.3557621.32018/3/52018/4/313749.6150001250.4556370.92018/4/42018/5/514633.315000366.7556004.22018/5/62018/6/413709.7150001290.3554713.92018/6/52018/7/313221.9150001778.1552935.82018/7/42018/8/414543.015000457.0552478.82018/8/52018/9/414076.915000923.1551555.72018/9/52018/10/413600.0150001400.0550155.72018/10/52018/11/414017.715000982.3549173.32018/11/52018/12/313089.9150001910.1547263.22018/12/42019/1/313944.0150001056.0546207.22019/1/42019/2/313917.1150001082.9545124.22019/2/42019/3/412993.4150002006.6543117.62019/3/52019/4/313391.9150001608.1541509.62019/4/42019/5/413797.4150001202.6540306.92019/5/52019/6/413766.7150001233.3539073.62019/6/52019/7/413292.2150001707.8537365.92019/7/52019/8/413691.8150001308.2536057.72019/8/52019/9/413658.5150001341.5534716.12019/9/52019/10/413184.8150001815.2532900.92019/10/52019/11/413578.0150001422.0531478.92019/11/52019/12/413105.0150001895.0529583.92019/12/52020/1/413493.5150001506.5528077.42020/1/52020/2/413455.1150001544.9526532.52020/2/52020/3/412550.2150002449.8524082.72020/3/52020/4/413353.3150001646.7522436.12020/4/52020/5/412882.0150002118.0520318.12020/5/52020/6/413257.4150001742.6518575.52020/6/52020/7/412786.8150002213.2