江西省宜黄县人民法院民 事 判 决 书（2021）赣1026民初25号原告：郑冬娥，女，汉族，1965年1月5日出生，住江西省抚州市宜黄县。委托诉讼代理人：邹春波，江西宜河律师事务所律师，代理权限：一般代理。被告：张启旺，男，汉族，1960年6月13日出生，住江西省南昌市经济技术开发区。原告郑冬娥诉被告张启旺民间借贷纠纷一案，本院于2021年1月7日立案后，依法适用简易程序公开开庭审理。原告郑冬娥及其委托诉讼代理人邹春波、被告张启旺均到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告郑冬娥向本院提出诉讼请求：1、请判令被告返还借款本息共计人民币4,748,400元（其中本金4,140,000元，利息608,400元，利息算至2020年12月16日止）；2、请判令被告支付自2020年12月17日起至款清之日止的利息，利息按年利率15%计算；3、请判令被告承担本案诉讼费、保全费。事实和理由：2018年11月被告找到原告以在外做房地产开发资金周转困难为由向原告借款，因原告与被告是朋友关系，原告相信被告的经营能力及经济实力，经调查被告确实在江苏海安搞房地产开发。因此被告自2018年11月23日至2019年12月21日共分十笔向原告借款390万元，被告于2019年12月20日向原告出具了120万元借条；于2019年12月21日出具了150万元借条；于2019年12月30日出具了144万元借条（其中本金120万元，利息24万元）。以上借款约定年利率20%，借款期限一年。2020年12月16日原、被告经过协商签订了《本息结算协议书》，双方确认截止2020年10月16日被告欠原告本金及利息合计人民币为4,768,400元。原告要求被告在上述借款到期后及时还本付息，但是被告却说借款到期无法还本付息。原告为了维护其合法权益，诉至法院。被告张启旺辩称，与原告是朋友关系，因开发江苏省海安市房地产项目资金不足，故向原告借钱，借钱是事实，需要归还。对于双方债务有三点意见：1、关于所欠债务，实际本金只有3,700,000元，其余都是利息，其中有一部分是利滚利产生的利息；2、双方约定的还款期限还未到，双方刚达成协议，以股权质押延期二年还款，希望原告遵守双方签字的股权质押约定，争取在质押期限内尽早解决；3、愿意以股权作价抵债，愿意将名下价值相当的股权作价抵债。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：原告郑冬娥与被告张启旺系朋友关系，被告因资金周转困难先后三次向原告借款。一是2018年11月23日原告郑冬娥通过银行向被告张启旺账户汇款两笔，共计1,000,000元；二是2018年12月30日原告郑冬娥通过银行向被告张启旺转账三笔，共计1,200,000元。三是2019年11月14日至2019年12月21日，原告郑冬娥通过银行向被告张启旺分别转账五笔，共计1,500,000元（其中含2019年12月21日，原告郑冬娥通过吴夏英名义向被告张启旺转账500,000元）。以上三笔借款共计3,700,000元，双方约定借款期限都是一年，利息都按年息20%计算。之后，第一、第二笔借款到期，被告张启旺无力偿还借款。经原、被告协商，2019年12月20日，第一笔借款1,000,000元采用借新还旧的方式，被告张启旺向原告郑冬娥重新出具一张1,200,000元借条；2019年12月30日，第二笔借款1,200,000元，加上到期利息240,000元，被告张启旺向原告郑冬娥重新出具一张1,440,000元借条。该两笔借款，双方约定借款期限仍是一年，利息也按年息20%计算。2020年12月16日，三笔借款又将到期，经原、被告协商，签订了《本息结算协议书》，内容为：“甲方：郑冬娥，身份证号：乙方：张启旺，身份证号：一、张启旺因在江苏省海安市投资建设中国东部家具全球采购中心炎黄馆项目，先后三次向郑冬娥借款，原约定借款年化利率20%，现经双方友好协商，年化利率由20%下降为年化利率15%，计算利息如下：1、2019年12月18日借款壹佰贰拾万元整，从2019年12月18日至2020年12月16日止，按年化利率15%计息，利息为壹拾柒万玖仟元整。2、2019年12月30日借款壹佰肆拾肆万元整，从2019年12月30日至2020年12月16日止，利息为贰拾万柒仟陆百元整。3、2019年12月21日借款壹佰伍拾万元整，从2019年12月21日至2020年12月16日止，利息为贰拾贰万壹仟捌佰元整。以上三笔利息合计陆拾万捌仟肆佰元整。截止到2020年12月16日止，本金及利息合计为肆佰柒拾肆万捌仟肆佰元整。二、双方同意从2020年12月16日起，以上欠款以后年化利率按百分之壹拾伍计息。三、本协议一式二份，双方各执一份，具有同等法律效力。”该结算协议未重新约定变更还款期限。2020年12月16日,原、被告双方签订《股权质押》协议，协议约定：“本人于2020年12月16日结欠郑冬娥本息共计肆佰柒拾肆万捌仟肆佰元整。本人在海安炎黄实业有限公司持股百分之十九，愿以本人所持公司股权百分之五作为质押，期限二年。质押期间，所欠款肆佰柒拾肆万捌仟肆佰元，按年化利率百分之壹拾伍计息。质押人：张启旺身份证号：二〇二〇年十二月十六日”。郑冬娥在上签字同意质押。但该质押协议的股份出质未记载于股东名册。本院认为：被告张启旺因资金周转需要向原告郑冬娥借款，双方之间形成了合法的借贷关系。原告按照约定给付了出借款，被告应遵循诚实信用的原则，按约定的期限及时足额地支付利息和归还本金，原、被告双方重新签订的《本息结算协议书》未约定还款期限，原告有权按原约定期限随时要求被告归还借款，现被告未按照合同的约定返还借款，已构成违约，应当承担向原告归还全部借款本金并支付利息的民事责任。关于借款本金，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条，借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。本院认定被告向原告三次借款本金分别为1,000,000元、1,200,000元和1,500,000元，共计3,700,000元。关于借款利息，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十五条第一款：“出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外”和第二十七条：“借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金。超过部分的利息，不应认定为后期借款本金。按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，超过以最初借款本金以最初借款本金为基数、以合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍计算的整个借款期间的利息之和的，人民法院不予支持。”及第三十一条第二款：“2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算”之规定，原告起诉时（2021年1月7日）一年期贷款市场报价利率为3.85%（四倍是15.4%），案涉合同成立时利息限额为月利率2%，故依据原、被告签订的《本息结算协议书》计算利息的约定，第一项：1.从2019年12月18日至2020年8月19日以本金1,200,000元，按年化利率15%计息为120,500元，符合法律规定；2020年8月20日至2020年12月16日应以本金1,000,000元，按年化利率15.4%计息为49,622元。2.从2019年12月30日至2020年8月19日以本金1,440,000元，按年化利率15%计息为137,400元，符合法律规定；2020年8月20日至2020年12月16日应以本金1,200,000元，按年化利率15.4%计息为59,548元。3.从2019年12月21日至2020年12月16日以本金1,500,000元，按年化利率15%计息，利息为221,800元整，符合法律规定。因此，截止到2020年12月16日，第一笔借款1,000,000元的利息为200,000元＋120,500元＋49,622元=370,122元；第二笔借款1,200,000元的利息为240,000元＋137,400元＋59,548元=436,948元；故三笔借款的利息共计：370,122元＋436,948元＋221,800元=1,028,870元。第二项：从2020年12月17日起，以上欠款本息3,700,000元＋1,028,870元=4,728,870元，按年化利率15%计息，但根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条第二款之规定，从2020年12月17日起，不能超过以本金为3,700,000元按年化利率15.4%计息。至于原、被告双方签订股权质押协议，因质押协议出质股份未登记于股东名册，该质押协议未生效。综上，根据《中华人民共和国民法典》第六百六十七条、第六百七十五条、第六百八十条第一款，《中华人民共和国担保法》第七十八条第三款，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十五条第一款、第二十六条、第二十七条、第三十一条和《中华人民共和国民事诉讼法》第一百五十七条之规定，判决如下：被告张启旺于本判决生效之日起三十日内返还并支付原告郑冬娥借款本金3,700,000元及截止到2020年12月16日的利息1,028,870元。之后的利息，从2020年12月17日起至款清之日止以所欠本息之和4,728,870元为基数按年利率15%计算，但不能超过以本金3,700,000元为基数按年化利率15.4%计算的利息。如果被告未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费减半收取计22,393.6元、保全费5,000元，共计27,393.6元，由被告张启旺承担。如不服本判决，可在判决书送达之日起15日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于江西省抚州市中级人民法院。审判员  华跃祥二〇二一年二月二十四日法官助理潘铭姗书记员黄菁附：温馨提示：《中华人民共和国民事诉讼法》第二百三十九条：申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。前款规定的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。