文书内容苏州市吴江区人民法院民 事 裁 定 书(2019)苏0509破63-64号之二申请人：苏州香格里拉食品有限公司、吴江市乐佳福食品厂管理人。2019年12月19日，苏州香格里拉食品有限公司、吴江市乐佳福食品厂管理人向本院提出申请，称苏州香格里拉食品有限公司、吴江市乐佳福食品厂于2019年12月19日召开债权人会议，并依如下组别对《苏州香格里拉食品有限公司、吴江市乐佳福食品厂重整计划草案》进行表决：1.有财产担保债权组；2.税款债权组；3.职工债权组；4.普通债权组；5.出资人组。经现场统计，各表决组的表决结果如下：有财产担保组，出席会议有表决权的债权人1家，同意的1家，占该组出席会议债权人人数的100%，其代表的债权额占该组债权总额的100%；税款债权组，出席会议有表决权的债权人1家，同意的1家，占该组出席会议债权人人数的100%，其代表的债权额占该组债权总额的100%；职工债权组，出席会议有表决权的债权人1人，同意的1人，占该组出席会议债权人人数的100%，其所代表的债权额占该组债权总额的100%；普通债权组，出席会议有表决权的债权人22家，同意的17家，占该组出席会议债权人人数的77.27%，其所代表的债权额占该组债权总额的91.64%；出资人组，出席会议有表决权的出资人2人，同意的2人，占该组出席会议出资人人数的100%，其所代表的出资额占债务人出资总额的78.1%。有财产担保债权组、职工债权组、税款债权组、普通债权组，每个表决组中出席会议的债权人均过半数同意《苏州香格里拉食品有限公司、吴江市乐佳福食品厂重整计划草案》，并且其代表的债权额也均占所在组债权总额的三分之二以上。出资人组中出席会议的出资人均同意《苏州香格里拉食品有限公司、吴江市乐佳福食品厂重整计划草案》。根据《中华人民共和国企业破产法》（以下简称《企业破产法》）第八十四条第二款的规定，以上五个表决组均通过《苏州香格里拉食品有限公司、吴江市乐佳福食品厂重整计划草案》。根据《企业破产法》第八十六条第一款的规定，各表决组均通过重整计划草案时，重整计划即为通过。综上，苏州香格里拉食品有限公司、吴江市乐佳福食品厂管理人请求本院批准重整计划。本院认为，苏州香格里拉食品有限公司、吴江市乐佳福食品厂管理人请求批准的重整计划，已经苏州香格里拉食品有限公司、吴江市乐佳福食品厂债权人会议表决通过，各表决组的分设符合《企业破产法》第八十二条、第八十五条的规定，表决过程公开、透明，对债权的调整最大限度实现了公平受偿，经营方案也具有可行性。依照《中华人民共和国企业破产法》第八十六条之规定，裁定如下：一、批准苏州香格里拉食品有限公司、吴江市乐佳福食品厂重整计划；二、终止苏州香格里拉食品有限公司、吴江市乐佳福食品厂重整程序。本裁定为终审裁定。审判长  张有顺审判员  郝 振审判员  徐 倩二〇一九年十二月十九日书记员  沈 芳附：重整计划苏州香格里拉食品有限公司、吴江市乐佳福食品厂合并重整案重整计划草案苏州香格里拉食品有限公司管理人吴江市乐佳福食品厂管理人二0一九年十二月二日目录摘要6前言7正文9一、债务人基本情况9二、重整投资人及重整方案10三、债务人经营方案19四、债权人受偿方案21五、出资人权益调整方案23六、重整计划的批准24七、重整计划的执行25八、其他28附件一：苏州香格里拉食品有限公司两企业合并重整案普通债权表24附件二：苏州香格里拉食品有限公司两企业合并重整案普通债权受偿表25附件三：苏州香格里拉食品有限公司等两企业合并重整案普通债权提存表27摘要根据本重整计划（草案），苏州香格里拉食品有限公司（以下简称香格里拉）、吴江市乐佳福食品厂(以下简称乐佳福厂)两企业（以下合称为香格里拉两企业）本次重整如能成功实施，将实现：一、香格里拉两企业的出资人权益将全部调整并让渡给重整投资人。重整投资人以1元的价格取得乐佳福厂100%股权，以1元的价格取得香格里拉35％的股权，并通过乐佳福厂间接持有香格里拉65％的股权，最终实现对两企业的绝对控制和全面经营。二、重整投资人为香格里拉两企业重整提供1400万元偿债资金，全部用于清偿香格里拉两企业债务、支付破产费用和共益债务。在重整计划（草案）获得吴江法院裁定批准后2个月内，偿债资金按第一期1000万元、第二期400万元分期付至管理人账户。三、债权人受偿方案有财产担保的债权，100％优先受偿，在重整计划（草案）获得吴江法院裁定批准，并且重整投资人将第一期偿债资金支付至管理人账户后的5个工作日内，作一次性货币清偿。职工债权、税收债权100％受偿，在重整计划（草案）获得吴江法院裁定批准，并且重整投资人将第一期偿债资金支付至管理人账户后的5个工作日内，作一次性货币清偿。普通债权在重整计划（草案）获得吴江法院裁定批准，并且重整投资人将偿债资金分期支付至管理人账户后的5个工作日内，按19％的清偿率分期清偿。按照上述方案清偿后未获清偿的普通债权，香格里拉两企业不再承担清偿责任。前言2019年7月30日，苏州市吴江区人民法院（以下简称吴江法院）以（2019）苏0509破63号民事裁定书，裁定受理沈春明对苏州香格里拉食品有限公司的重整申请；2019年7月31日，吴江法院以（2019）苏0509破64号民事裁定书，裁定受理沈春明对吴江市乐佳福食品厂的重整申请；两案均指定江苏尚韬律师事务所担任管理人。管理人接管香格里拉两企业后，对两企业的财产和债权债务等情况进行了详尽的调查，并聘请江苏华瑞会计师事务所有限公司对香格里拉两企业法人人格混同的经济事项出具了专项调查报告。根据管理人对两企业的调查和掌握的情况，结合审计机构出具的专项调查报告，管理人认为两家企业法人人格高度混同、区分关联公司财产成本过高、实施实质合并重整审理将能最大限度地维护债权人公平清偿利益。据此，管理人于2019年9月27日向吴江法院申请将两家企业实行实质合并重整审理。吴江法院于2019年10月11日召开由债权人、出资人、职工代表等利害关系人参加的听证会，听取了利害关系人对管理人实质合并重整审理申请的意见。经听证，吴江法院于2019年10月16日作出(2019)苏0509破63-64号民事裁定，裁定香格里拉、乐佳福厂两家企业合并重整。香格里拉、乐佳福厂系关联企业，均负债沉重，严重缺乏偿债资金，生产经营难以持续。为一揽子解决两企业重整事宜，管理人决定两案联合招募重整投资人，筹集偿债资金，维持生产经营，推动和保障两企业完成重整。经管理人面向社会公开招募，仅有一家投资人报名参与重整，现香格里拉两企业重整投资人已确定。为保障全体债权人与职工合法权益，保护合并重整范围内两企业的资产，结合香格里拉两企业的资产状况、债务规模及重整价值等实际情况，经与债权人、出资人沟通，并在充分听取各方意见、建议的基础上，管理人依据法律规定，制定本重整计划（草案）。本重整计划（草案）获得法院裁定批准后，将作为投资人参与本案重整的正式方案并遵照执行。正文一、债务人基本情况（一）债务人概况1、苏州香格里拉食品有限公司设立于1995年，注册资本：234万元人民币（以下金额如无特别注明，均为人民币），分别由吴江市乐佳福食品厂出资152.1万元，持有65%的股权；香港兆丰国际发展有限公司（以下简称兆丰国际）出资81.9万元，持有35%的股权。统一社会信用代码：913205096082966046注册地址：江苏省吴江市平望镇二中路5号法定代表人：胡奇峰经营范围：糕点(烘烤类糕点、油炸类糕点、蒸煮类糕点、熟粉类糕点、月饼)的生产,本公司自产产品的销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)2、吴江市乐佳福食品厂设立于1993年，注册资本：139.2225万，胡奇峰出资133.081万，持有95.59%股权；陶月芬出资6.1415万，持有4.41%股权。统一社会信用代码：9132050925130253XJ住所地：江苏省吴江市平望镇二中路五号法定代表人：胡奇峰企业类型：股份合作制经营范围：糕点(烘烤类糕点、油炸类糕点、蒸煮类糕点、熟粉类糕点、月饼)生产。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)3、企业优势香格里拉两企业系吴江区本地老牌企业,其生产工艺通过ISO9000质量管理体系认证和食品质量安全市场准入信息。企业名下商标在月饼糕点类食品行业具有较高知名度,在行业内具有一定的品牌影响力,其生产的月饼销往全国各地，客户广泛且有固定客源,重整有利于发挥其资质、品牌、市场方面的价值。（二）债务人资产情况1、房产根据江苏国众联土地房地产评估咨询有限公司出具的苏国众联（2019）评字第4－04202号《房地产估价报告》：香格里拉两企业名下的房地产评估市场价值为1097.88万元。其中：土地使用权：位于平望镇北河西街二中弄5号。其中：权证号吴国用（2006）第11011007号，面积9099.30㎡，土地用途为工业用地，评估价为323.03万元；权证号吴国用（2005）第11011172号，面积329.00㎡，位于平望镇北河西街二中弄5号，土地用途为仓储用地，评估价为19.05万元。房屋：位于平望镇北河西街二中弄5号，权证号吴证488003号，建筑面积374.05㎡。评估价为45.04万元；权证号平望04000694号，建筑面积2587.3㎡，评估价为204.38万元；无证房产，建筑面积5396.44㎡，评估价为453.83万元；另与房产不可分割的房屋构筑物、附着物与绿化，评估价为52.55万元。2、机器设备及办公家俱香格里拉两企业名下有糕点生产线及其机器设备、办公设备等。根据江苏姑苏明诚房地产土地资产评估事务所有限公司出具的苏明（苏州）资字（2019）第08018号《资产评估报告》：香格里拉两企业名下的机器设备、办公设备评估净值为101.09万元。3、对外股权香格里拉对苏州香格里拉食品发展有限公司出资1万元，持股0.99%，按被投资公司最新一期的资产负债表，其股权价值为1万元。4、商标香格里拉名下有15个有效商标。因管理人未接管到债务人的财务资料，债务人提供不出商标在产品上的使用、销售数据、商标的推广投入等完整资料，故评估工作无法开展，商标未做评估。商标具体情况详见下表：            序号              申请/注册号              国际分类              专用权期限              商标名称              商标图                  1              14420841              30              2015年05月28日 至 2025年05月27日              XIANGGELILA                      ⺁                        2              14341125              33              2015年05月21日 至 2025年05月20日              XIANG GELILA                      ⺂                        3              14341045              32              2015年05月21日 至 2025年05月20日              XIANGGELILA                      ⺃                        4              14340897              30              2015年06月07日 至 2025年06月06日              XIANGGELILA                      ⺄                        5              9377337              32              2012年10月14日 至 2022年10月13日              格里香 XIANGGELILA                      ⺅                        6              9377308              32              2012年06月07日 至 2022年06月06日              格里香                      ⺆                        7              9377185              29              2012年06月21日 至 2022年06月20日              格里香                      ⺇                        8              9377125              30              2013年06月14日 至 2023年06月13日              格里香 XIANGGELILA                      ⺈                        9              9376930              30              2013年09月14日 至 2023年09月13日              格里香月饼                      ⺉                        10              9373557              30              2012年05月07日 至 2022年05月06日              格里香月                      ⺊                        11              9373522              30              2012年08月28日 至 2022年08月27日              格里香喜饼                      ⺋                        12              9373409              30              2012年06月14日 至 2022年06月13日              香格里月                      ⺌                        13              5777937              43              2010年03月28日 至 2020年03月27日              唯一家                      ⺍                        14              5187593              29              2009年09月28日 至 2019年09月27日              唯一家                      ⺎                        15              3588780              30              2015年01月28日 至 2025年01月27日              格里香                      ⺏            5、资质证照：香格里拉食品生产许可证（食品类别：糕点），许可证编号：SC12432050900527,有效期至2021年7月31日。（三）债务人负债情况经债权人申报债权、以及管理人对职工债权的调查，管理人对香格里拉两企业的债权登记造册并审查、编制债权表，截至目前合并后已确认债权总额为41,838，290.30元，待确认的普通债权为370621元，其中：有财产担保债权5723600元；职工债权73544元；税收债权331479.23元；普通债权35,709,667.07元已经确认，普通债权370621元待确认，已经确认和待确认的普通债权总额36,080,288.07元。（四）债务人偿债能力分析根据评估机构、审计机构出具的审计、评估报告，对香格里拉两企业债权在模拟破产清算条件下的受偿率分析如下：有财产担保债权可就抵押资产优先受偿5723600元，剩余资产依据《企业破产法》第113条规定的清偿顺序依次支付破产费用和共益债务、职工债权、税收债权、普通债权，具体分配情况见下表：香格里拉两企业债权在模拟破产清算条件下的受偿率分析表（单位：元）            项目              金额              受偿率                  清算价值              11,989,700                                减：1、抵押权人优先受偿金额              5，732，600                                减：2、破产费用和共益债务              934,894.44              100%                  减：3、职工债权              73544              100%                  减：4、税收债权              331479.23              100%                  减：5、普通债权              35,765,940.73元              13.8%      注：1、上述测算基于如下假设：一是假定香格里拉两企业房产和机器设备均能按评估值变现；二是融资租资设备最终被认定为债务人财产，并按其评估值计入清算价值。2、实际破产清算的清偿比例可能低于预估。如实施破产清算，能够达到上述普通债权清偿比例的前提，一是拍卖资产能够按照预计的拍卖成交价格变现，二是破产费用、共益债务能够控制在管理人预测的范围内。但是根据债务人主要资产的实际情况和管理人以往清算案件的经验，关于债务人的房产：该房产系食品行业生产类用房，没有排污许可证，尚不能达到环保安全生产条件，市场价值相较于纺织行业类房产明显偏低；且房产所处地理位置存在缺陷，不在主路边上，唯一的出入通道边上有一所小学，学校上学、放学时段，家长对孩子的接送、等待带来债务人企业人员、车辆出行的不便；故债务人房产受市场追捧度可能不高。关于债务人的机器设备：如机器设备不能第一次拍卖成交，贬损情况将会加剧，因此，资产处置时间可能持续较长，最终处置价格极有可能低于评估值，导致最终普通债权受偿率进一步下降。二、重整投资人及重整方案（一）重整投资人的招募及选定1、为一揽子解决香格里拉两企业重整事宜，管理人决定两案联合招募重整投资人，筹集偿债资金，维持生产经营，推动和保障两企业完成重整。管理人编制了香格里拉公司、乐佳福厂重整投资人联合招募公告，于2019年8月31日通过全国企业破产重整案件信息网发布，面向社会公开招募重整意向投资人，之后为充分吸引投资、促进破产重整成功，管理人于2019年9月10日通过全国企业破产重整案件信息网发布招募延期公告，报名截止日期延期至2019年9月25日。管理人还通过江苏尚韬律师事务所微信公众号以及律师的微信朋友圈平台发布了上述招募投资人的信息。2、截至报名期限届满日，仅有一家意向投资人苏州市麦集食品有限公司（以下简称麦集公司）于2019年9月25日报名参与债务人重整投资，其向管理人提交了重整投资意向书，并向管理人交纳了投资意向保证金20万元。管理人对其投资人资格进行了审查，配合其开展了相关尽职调查工作，麦集公司表示愿意以本重整计划草案确定的重整方案参与香格里拉两企业重整。据此，管理人确定麦集公司担任香格里拉两企业的重整投资人，并于2019年11月29日与重整投资人签订了重整投资协议（以重整计划（草案）获吴江法院裁定批准为生效条件）。3、前述重整投资人已于2019年12月2日向管理人支付投资保证金200万元；如其在重整计划或重整计划草案获吴江法院裁定批准后未按期支付投资款至管理人账户的，管理人有权没收其投资保证金并取消其重整投资人资格，重新确定重整投资人。4、如按上述第2款重新确定重整投资人的，本重整计划（草案）中债权人的受偿方案、出资人权益调整方案等不发生变化，对香格里拉两企业及其债权人等仍有约束力。（二）重整投资人基本情况麦集公司设立于2015年6月23日，注册地址：吴江区平望镇通运西路北侧书香苑6号楼102铺；公司注册资本为100万元人民币，由李福良出资100万元，持股比例100%；统一社会信用代码：913205093461479746；；法定代表人：李福良；经营范围：食品销售、餐饮服务、自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。麦集公司设立之初即有意向投资食品行业。该公司自2015年租赁香格里拉两企业的厂房及设备，对两企业的实际情况非常了解，有一定的经营优势。对于本次重整投资所需的偿债资金，该公司表示有能力筹措到位并在短期内支付。故麦集公司有意愿通过本次重整投资以改变两企业的经营面貌，实现两企业重生。（三）重整方案1、根据重整投资人提交的重整投资应募文件以及与管理人签订的《重整投资协议》，采用香格里拉两企业保持各自独立，重整投资人受让胡奇峰、陶月芬对乐佳福厂的全部股权，重整投资人受让兆丰国际对香格里拉35％的股权，通过乐佳福厂间接持有对香格里拉65％的股权，以取得对香格里拉两企业的绝对控制。同时，重整投资人对香格里拉两企业提供偿债资金，以支付破产费用、共益债务和清偿各类债务，使两企业得以继续经营。基于香格里拉两企业资不抵债的现状，重整投资人以1元的价格取得乐佳福100%股权，并以1元的价格取得兆丰国际对香格里拉35％的股权；有关重整投资人通过出资人权益调整方案取得两企业股权的具体操作，可参见本重整计划“出资人权益调整”部分的叙述。重整投资人在取得香格里拉、乐佳福厂企业股权同时，需向两企业提供偿债资金1400万元（大写：壹仟肆佰万元正）以清偿两企业的破产费用、共益债务、各类债权等，帮助两企业摆脱债务危机。上述偿债资金不包括重整过程中涉及各种证照办理和变更、资产权属变更、债务豁免等产生的应由香格里拉两企业或重整投资人负担的税费、滞纳金及经营成本等，上述费用均由重整投资人自行负担。（四）重整前提重整投资人提供上述1400万元偿债资金，前提是基于香格里拉两企业重整计划或重整计划草案均获人民法院裁定批准；如两企业重整计划或重整计划草案未获人民法院裁定批准，则重整投资人有权放弃投资。（五）重整投资人付款方式重整投资人须在吴江法院裁定批准重整计划或重整计划草案后的2个月内将偿债资金1400万元支付至管理人账户：1、第一期：在吴江法院裁定批准重整计划或重整计划草案后1个月内，支付偿债资金1000万元（含已向管理人支付的投资保证金200万元）；2、第二期：偿债资金余款400万元，在吴江法院裁定批准重整计划或重整计划草案后2个月内付清；重整投资人因特殊情况需延迟支付资金的，须征得管理人同意，以上资金全额支付至管理人账户后，由管理人根据重整计划的相关规定进行分配。三、债务人经营方案通过此次重整，一方面要实现债务调整和清偿，解决债务负担过重的问题，另一方面要恢复持续经营能力和盈利能力，摆脱目前的经营困境。根据该重整投资人提交的应募文件，管理人制作债务人经营方案如下：优化采购渠道。尽量从厂家的渠道进行采购，并且多选择几家综合资质较强的厂家进行比较，货比三家，选定质量好、供货快、服务好的厂家作为供应商。（二）进行改造升级、稳定产品质量，提高生产效率。1、全面改造厂区面貌，修缮厂区，建造排污管道，提供安全、卫生的生产环境。2、引进国际先进加工设备，积极提升公司竞争力和话语权。3、做好质量管理，通过对生产工艺的控制系统进行智能化改造，减少人为因素的影响，保证产品品质的稳定。同时，根据国际国内高端客户对产品的要求开展研发，提升产品档次，完善产品线。4、进行ISO9000等质量体系认证，加强企业环保治理。（三）扩大销售渠道，加强与市场互动，不断提高市场占有率。1、开启线上销售，提升公司形象，并且进一步拓展产品销售渠道。2、积极参加行业重要展会，恢复两企业在行业内的形象和知名度，发展和恢复与新老客户的合作关系。3、恢复重要客户的合作关系，逐步恢复市场占有。（四）资源整合、争取各方支持，创造更大社会效益。为使债权人利益最大化，后续经营活动中，香格里拉两企业将优先考虑与债权人供应商、客户和银行的合作，建立长期共盈的合作模式，促进两企业重回健康和可持续发展的轨道，创造更大的社会效益。另外，重整投资人将利用自身优势，积极争取国家产业政策和国有资本支持、金融资金和信贷等方面的支持，恢复、提升两企业的综合实力和信誉。四、债权人受偿方案（一）债权分类1、有财产担保债权有财产担保债权系对香格里拉两企业特定财产享有抵押权的债权。有财产担保债权总额5723600元，有财产担保债权家数1家。2、职工债权职工债权系香格里拉两企业所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用等。职工债权总额73544元，职工债权家数1家。3、税收债权税收债权金额331479.23元，税收债权家数为1家。4、普通债权普通债权金额35,765,940.73元，其中，待确认的债权370621元，普通债权家数为26家。具体详见“附表：《苏州香格里拉食品有限公司等两企业合并重整案普通债权表》”。（二）债权受偿方案1、有财产担保债权对有财产担保债权优先受偿的金额5723600元，100%受偿。管理人应在吴江法院裁定批准重整计划，并且重整投资人将第一期偿债资金支付至管理人账户后的15个工作日内，作一次性货币清偿。2、职工债权职工债权受偿金额为73544元，100%受偿。管理人应在吴江院裁定批准重整计划或重整计划草案，并且重整投资人将第一期偿债资金支付至管理人账户后5个工作日内，对职工债权作一次性货币清偿。3、税收债权税收债权受偿金额为331479.23元，100%受偿。管理人应在吴江法院裁定批准重整计划或重整计划草案，并且重整投资人将第一期偿债资金支付至管理人账户后5个工作日内，对税收债权作一次性货币清偿。4、普通债权为保障债权人利益，提升债权受偿水平，体现重整程序较破产清算程序对债权人的清偿优势，将普通债权受偿率从模拟破产清算条件下的13.8％受偿率提高至19%。对已经确认的普通债权金额，管理人应在吴江法院裁定批准重整计划或重整计划草案，并且重整投资人将偿债资金分期支付至管理人账户后的5个工作日内，按普通债权受偿率分期货币清偿；对重整计划或重整计划草案获吴江法院裁定批准时仍诉讼未决的普通债权金额，管理人将其受偿金额予以提存，并在裁判生效或诉讼终结且重整投资人将全部偿债资金支付至管理人账户后的5个工作日内，对生效裁判认定或管理人认可的金额按普通债权受偿率作一次性货币清偿。普通债权受偿金额具体详见“附表：《苏州香格里拉食品有限公司等两企业合并重整案普通债权受偿表》”。5、尚未申报的债权未依照《企业破产法》规定申报但仍受法律保护的债权，在重整计划执行期间不得行使权利；在重整计划执行完毕后，债权人可以按照重整计划和相关法律法规、司法解释规定的同类债权的认定标准和清偿条件，向两企业主张权利。未含于香格里拉两企业现有资产范围的应收款如有新发现，在重执计划执行完毕后，归两企业所有。6、按照重整计划进行债权清偿时，香格里拉两企业保证的债权金额，如被保证的主债权金额发生变化，则清偿时管理人按照两企业实际需履行的保证责任依据重整计划的偿债安排进行调整清偿。五、出资人权益调整方案（一）出资人权益调整的必要性香格里拉两企业已严重资不抵债，生产经营和财务状况均陷困境。如两企业破产清算，不但出资人权益将为零，且职工和债权人的利益均无法得到保障。为挽救两企业，避免破产清算带来的社会不稳定因素，出资人需与债权人共同努力，分担两企业的重生成本。因此，本重整计划实施出资人权益调整。（二）出资人范围根据《企业破产法》第八十五条第二款规定，重整计划涉及出资人权益调整事项的，应当设出资人组，对该事项进行表决。截止基准日（2019年7月31日），胡奇峰对乐佳福厂出资133.0810万元，持股95.59%；陶月芬对乐佳福厂出资6.1415万元，持股4.41%。因胡奇峰已去世，其股权由配偶陶月芬、女儿胡怡继承。乐佳福厂对香格里拉出资152.1万元，持股65％；兆丰国际对香格里拉出资81.9万元，持股35％，以上为香格里拉两企业的出资人。（三）出资人权益调整方式本次出资人组权益调整方式为原出资人权益调整为零。当重整计划或重整计划草案经吴江法院裁定批准,且重整投资人将全部偿债资金支付至管理人账户后，重整投资人以1元的价格取得乐佳福厂100%股权，并以1元的价格取得兆丰国际对香格里拉35％的股权，通过乐佳福厂间接持有香格里拉65％的股权，实现对香格里拉两企业的绝对控制和全面经营。六、重整计划的批准（一）分组表决债权人对本重整计划，分有财产担保债权组、职工债权组、税收债权组和普通债权组进行表决。债权人组的表决机制，根据《企业破产法》第84条第2款的规定，是“出席会议的同一表决组的债权人过半数同意重整计划草案，并且其所代表的债权额占该组债权总额的三分之二以上的，即为该组通过重整计划草案”。因本重整计划涉及出资人权益调整事项，故设出资人组，对出资人权益调整事项进行表决。出资人组分为两组分别进行表决，其中乐佳福厂出资人为陶月芬、女儿胡怡；香格里拉出资人陶月芬、胡怡、兆丰国际。出资人组的表决机制，参照《公司法》第103条第2款关于股东大会表决机制的规定，“必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过”，即为该组通过重整计划草案。（二）申请批准1、各表决组均通过重整计划草案时，重整计划草案即为通过。管理人应自重整计划通过之日起10日内，向吴江法院提出批准重整计划的申请。2、部分表决组未通过重整计划草案，并拒绝再次表决或者再次表决仍未通过重整计划草案的，管理人可申请吴江法院批准重整计划草案。（三）批准的效力1、重整计划或重整计划草案经吴江法院裁定批准生效。重整计划对香格里拉两企业及其债权人、出资人（以下合称相关方）均有约束力。2、重整计划规定的相关方权利义务，效力及于该方权利义务的承继方或受让方。（四）未获批准的后果重整计划草案未获债权人会议表决通过且未依照《企业破产法》第87条的规定获吴江法院裁定批准；或已通过的重整计划未获吴江法院裁定批准的，吴江法院将裁定终止重整程序，并宣告两企业破产。七、重整计划的执行（一）执行和监督主体1、重整计划中的债权受偿方案由管理人负责执行，其余内容由香格里拉两企业负责执行。2、香格里拉两企业执行重整计划应当接受管理人的监督。（二）执行和监督期限1、重整计划的执行期限为3个月，自吴江法院裁定批准重整计划或重整计划草案之日起计算。2、重整计划执行的监督期限为3个月，自吴江法院裁定批准重整计划或重整计划草案之日起计算。3、因客观原因致使重整计划无法在上述执行期限内执行完毕的，香格里拉两企业应于执行期限届满前5日，向吴江法院提交延长重整计划执行期限的申请，并在吴江法院批准的延长期限内继续执行；重整计划执行的监督期限相应延长。（三）执行措施1、偿债资金的分配重整计划项下的偿债资金以银行转账方式向债权人进行分配，相关受偿主体应在重整计划或重整计划草案获吴江法院裁定批准后的5日内，向管理人提供其接受清偿的账户信息；因受偿主体自身和/或其关联方原因，导致偿债资金不能到账或到账后被冻结扣划，产生的法律后果和风险由受偿主体自行承担。2、破产费用和共益债务的支付本案破产费用和共益债务，由债务人及管理人在本重整计划（草案）获得吴江法院裁定批准后，按实际发生数额随时清偿。其中管理人报酬依据《最高人民法院关于审理企业破产案件确定管理人报酬的规定》第二条之规定，以债务人可分配财产数额扣除管理人报酬以外的破产费用的财产7802564.66元为基数及管理人申报的选任管理人工作方案中承诺的管理人报酬标准上限的80％计算，管理人报酬为595364元。重整计划执行期间管理人执行职务的费用等，根据重整计划执行进展情况和实际需要由香格里拉两企业随时支付。3、股权变更过户重整计划获得法院裁定批准之日起3个月内，且重整投资人已按重整计划将全部偿债资金付至管理人账户的情况下，香格里拉两企业的原出资人共同配合重整投资人（或通过申请法院出具协助执行通知书等方式）前往工商登记部门办理股权变更手续。（四）执行完毕的标准自下列条件全部满足之日起，本重整计划视为执行完毕：1、根据本重整计划应予清偿的各类债务已清偿完毕，尚未确定的债权以及债权人未领受的分配款项已按照本重整计划的规定全额提存。2、根据本重整计划应当支付的破产费用和共益债务已支付完毕。3、香格里拉两企业的相关股权全部过户至重整投资人名下。（五）执行完毕的裁定1、重整计划执行完毕，香格里拉两企业应当向管理人书面报告重整计划执行情况和两企业财产状况，管理人编制重整计划执行监督报告并依法向吴江法院提交。2、香格里拉两企业和管理人可向吴江法院申请出具终结执行程序裁定。（六）执行完毕的效力按照重整计划减免的债务，自重整计划执行完毕时起，两企业不再承担清偿责任。（七）不能执行的后果重整计划不执行或不能执行的，吴江法院经管理人或者利害关系人请求，应当裁定终止重整计划的执行，并宣告香格里拉两企业破产。八、其他（一）重整计划的修改如遇本重整计划不能执行的情形，管理人将及时制定《重整计划修正案》，经债权人委员会或吴江法院批准后执行。管理人可在不影响债权人利益的情况下，不低于本重整计划同等条件（包括偿债资金金额、各类债权清偿率等）重新确定重整投资人；如涉及对债权人延期清偿的，须在合理的延期期限内，并按照银行同期贷款利率支付利息补偿。届时，管理人可对重整计划进行调整，直接提交债权人委员会或吴江法院批准，不再召开债权人会议决议。（二）重整计划的附件本重整计划的附件构成重整计划不可分割的一部分，与重整计划具有同等效力。（三）其他未尽事宜重整计划未尽事宜，按《企业破产法》等法律法规、司法解释执行。苏州香格里拉食品有限公司管理人吴江市乐佳福食品厂管理人二〇一九年十二月二日附件一：苏州香格里拉食品有限公司等两企业合并重整案普通债权表            序号              编号              债权人名称              普通债权金额                  1              1              无锡市东大印刷有限公司              834,781.16                   2              2              黄才连（待确认）              370,621                  3              3              陈小六              631,834.00                   4              4              赵宗明              1,748,542.61                   5              6              苏州银行股份有限公司吴江支行              4,547,999.46                   6              7              吴江市信达工业煤炭化建有限责任公司              128,979.72                   7              8              朱燕玲              4,456,383.00                   8              9              交通银行股份有限公司吴江分行              277,124.63                   9              10              蒋小华              150,000.00                   10              11              吴江市源泰蛋品有限公司              137,648.00                   11              12              吴江市苏商农村小额贷款股份有限公司              3,068,746.07                   12              13              福建凯达集团有限公司              160,227.29                   13              14              瑞安市海汇贸易有限公司              213,339.26                   14              15              吴江市绿舟广告包装彩印有限公司              30,604.02                   15              16              浙江济丰包装纸业有限公司              13,893.39                   16              18              无锡文教印务有限公司              194,615.49                   17              19              中国银行股份有限公司吴江分行              8,167,758.98                   18              20              国家税务总局苏州市吴江区税务局              111,793.33                   19              21              海宁市金马包装有限公司              254,045.16                   20              22              蒋建华              1,720,480.00                   21              23              苏州翔翔纸箱包装厂              105,110.48                   22              24              吴江市峰业包装有限公司              80,734.60                   23              25              江苏海尔蚂彩印包装有限公司              78,136.90                   24              26              中国民生银行股份有限公司苏州分行              3,659,210.78                   25              27              常熟市诚信农村小额贷款有限公司              4,561,743.00                   26              29              上海翱超食品有限公司              61,588.40                                               合  计              35,765,940.73        附件二：苏州香格里拉食品有限公司等两企业合并重整案普通债权受偿表            序号              编号              债权人名称              普通债权金额              第一期受偿金额              第二期受偿金额              总受偿金额                  1              1              无锡市东大印刷有限公司              834,781.16               90,358.38               68,405.22               158,763.60                   2              3              陈小六              631,834.00               68,390.97               51,774.94               120,165.91                   3              4              赵宗明              1,748,542.61               189,265.74               143,282.40               332,548.14                   4              6              苏州银行股份有限公司吴江支行              4,547,999.46               492,284.53               372,680.81               864,965.35                   5              7              吴江市信达工业煤炭化建有限责任公司              128,979.72               13,961.02               10,569.10               24,530.12                   6              8              朱燕玲              4,456,383.00               482,367.79               365,173.40               847,541.19                   7              9              交通银行股份有限公司吴江分行              277,124.63               29,996.52               22,708.67               52,705.20                   8              10              蒋小华              150,000.00               16,236.30               12,291.58               28,527.88                   9              11              吴江市源泰蛋品有限公司              137,648.00               14,899.29               11,279.41               26,178.71                   10              12              吴江市苏商农村小额贷款股份有限公司              3,068,746.07               332,167.20               251,465.02               583,632.22                   11              13              福建凯达集团有限公司              160,227.29               17,343.32               13,129.65               30,472.97                   12              14              瑞安市海汇贸易有限公司              213,339.26               23,092.27               17,481.85               40,574.12                   13              15              吴江市绿舟广告包装彩印有限公司              30,604.02               3,312.64               2,507.81               5,820.45                   14              16              浙江济丰包装纸业有限公司              13,893.39               1,503.85               1,138.48               2,642.33                   15              18              无锡文教印务有限公司              194,615.49               21,065.57               15,947.55               37,013.12                   16              19              中国银行股份有限公司吴江分行              8,167,758.98               884,094.52               669,298.02               1,553,392.55                   17              20              国家税务总局苏州市吴江区税务局              111,793.33               12,100.73               9,160.78               21,261.51                   18              21              海宁市金马包装有限公司              254,045.16               27,498.35               20,817.45               48,315.81                   19              22              蒋建华              1,720,480.00               186,228.19               140,982.84               327,211.03                   20              23              苏州翔翔纸箱包装厂              105,110.48               11,377.37               8,613.16               19,990.53                   21              24              吴江市峰业包装有限公司              80,734.60               8,738.87               6,615.71               15,354.58                   22              25              江苏海尔蚂彩印包装有限公司              78,136.90               8,457.69               6,402.84               14,860.54                   23              26              中国民生银行股份有限公司苏州分行              3,659,210.78               396,080.27               299,850.00               695,930.28                   24              27              常熟市诚信农村小额贷款有限公司              4,561,743.00               493,772.16               373,807.01               867,579.17                   25              29              上海翱超食品有限公司              61,588.40               6,666.45               5,046.79               11,713.24                                               合  计              35,395,319.73               3,831,260.01               2,900,430.53               6,731,690.54       附件三：苏州香格里拉食品有限公司等两企业合并重整案普通债权提存表            序号              编号              债权人名称              普通债权金额              第一期提存金额              第二期提存金额              总提存金额                  1              2              黄才连              370,621.00               40,116.76               30,370.13               70,486.89