安徽省宿州市埇桥区人民法院刑 事 判 决 书（2015）埇刑初字第00762号公诉机关安徽省宿州市埇桥区人民检察院。被告人刘成，曾用名刘诚，男，1979年7月11日出生于安徽省宿州市，汉族，初中文化，无业，住宿州市埇桥区。因涉嫌犯挪用资金罪于2015年4月16日被宿州市公安局刑事拘留，同年5月21日被逮捕。现羁押于宿州市看守所。辩护人张坤，安徽民之声律师事务所律师。宿州市埇桥区人民检察院以埇检刑诉（2015）649号起诉书指控被告人刘成犯挪用资金罪，于2015年8月20日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。宿州市埇桥区人民检察院指派检察员徐昆仑出庭支持公诉，被害单位安徽省国英商贸有限公司的诉讼代理人邵某1，被告人刘成及其辩护人张坤到庭参加诉讼。期间，公诉机关补充侦查一次。本案现已审理终结。宿州市埇桥区人民检察院指控：2011年2月至2013年11月间，被告人刘成在担任安徽国英商贸有限公司业务员期间，利用负责宿州市埇桥区南片乡镇钟某酒、山水啤酒等销售业务的便利，采取收回货款不上交公司的方式挪用公司资金人民币225454.19元。上述所挪用公司资金被被告人刘成挥霍。针对上述指控，公诉机关当庭出示了被告人供述、证人证言及相关书证予以证实，认为被告人刘成的行为已构成挪用资金罪，数额巨大，建议适用《中华人民共和国刑法》第二百七十二条的规定，对被告人刘成在有期徒刑二年至三年幅度内量刑。被告人刘成对公诉机关的指控无异议。辩护人的辩护意见是：被告人刘成认罪、悔罪，并积极赔偿被害人的经济损失，建议对其从轻处罚，在有期徒刑一年至一年六个月幅度内量刑并适用缓刑。经审理查明：2011年2月至2013年11月间，被告人刘成在担任安徽国英商贸有限公司（以下简称国英商贸公司）、宿州市国美商贸酒业有限公司（以下简称国美商贸酒业公司）业务员期间，利用其负责在宿州市埇桥区南片乡镇销售钟某酒、山水啤酒等业务的便利，采取收回货款不上交公司的方式，挪用国英商贸公司和国美商贸酒业公司的资金计225454.19元，并将上述挪用资金挥霍。在审理期间，被告人刘成家人于2015年9月9日、12月8日分别退款50000元、25000元至国英商贸公司。上述事实，有公诉机关提交，并经法庭质证、认证的下列证据予以证实：一、书证（一）案发及抓获经过，证明被告人刘成挪用资金一案，系国英商贸公司委托其职工邵某1到宿州市公安局提出控告而案发。宿州市公安局于2014年5月27日立案侦查，2015年4月16日将正在宿州市公安局交警支队办理业务的被告人刘成抓获。（二）人口信息查询结果单，证明被告人刘成1979年7月11日出生于安徽省宿州市。（三）国英商贸公司营业执照、组织机构代码证复印件，证明国英商贸公司登记注册及其他相关情况，法定代表人为邵某2，系自然人投资或控股的有限责任公司。（四）员工档案登记表、劳动合同、驾驶员责任书、公司员工入职责任状，证明被告人刘成是国英商贸公司员工，任该公司业务员、驾驶员及其他相关情况。（五）国美商贸酒业公司营业执照、组织机构代码证复印件，证明国美商贸酒业公司登记注册及其他相关情况，法定代表人为刘某，系自然人投资或控股的有限责任公司。（六）结婚证，证明邵某1与刘某系夫妻关系。（七）国美商贸酒业公司与国英商贸公司共同出具的证明及宿州市公安局经侦支队情况说明，证明两公司系同一经营主体，国美商贸酒业公司现委托将刘成挪用该公司的资金返还至国英商贸公司账户。（八）国商百货超市出库单、收据、国美商贸酒业经营部仓库调拨单,应收账款明细、总欠条、刘成短货款表、抽条记录、记账凭证、核算明细、国商百货超市欠（借）条、刘成短货款（2）、刘成销货单未收账款明细、销货单及宿州市荟潮商贸有限公司明细分类账、货款结算通知书、收据、汇款凭证、被告人刘成银行卡的收支明细，宿州市埇桥区芦岭镇晓照好又多购物超市证明、销货单，宿州市埇桥区兄弟百货购物超市中心证明，宿州市埇桥区祁东好又多超市证明，证明扣除国英商贸公司应付给被告人刘成的工资及被告人刘成返还公司的货物折款和向公司的借款后，被告人刘成尚有225454.19元已收货款未上缴国英商贸公司和国美商贸酒业公司。二、证人证言（一）证人邵某1的证言，证明他是国英商贸公司的董事长，刘成于2011年2月20日与国英商贸公司签订劳动合同并到该公司工作，公司给他一部厢式货车，让他下乡送货。在2012年至2013年期间，刘成利用送货收款的职务便利，将公司货款294773.99元占为己有，并且经公司多次催要概不归还，后来连人也找不到了。另国美商贸酒业公司的法定代表人刘某是他妻子，国英商贸公司的法定代表人邵某2是他儿子，这两家公司实际是一家公司，都由他全权负责，这两家公司研究决定刘成挪用的货款由国英商贸公司代收。(二)证人郜某的证言，证明她2012年9月到国英商贸公司工作，任主管会计，负责审核账目，刘成到国英商贸公司工作比她早，是公司的业务员，刘成的业务签名是“刘诚”。刘成在公司的工作流程是从公司仓库打调拨单提货，再把货送到各卖场，然后把收回的现金、卖场的欠条及一式三联的销货单交到财务，冲抵调拨单，卖场欠条挂在应收款科目上，要账时刘成个人先给公司打欠条抽出卖场的欠条去要账，收回现金后抽回其个人打的欠条，刘成提出的货卖不掉可以退库，对不上账的情况下由刘成给公司打短货款条子。现刘成欠公司短货款139090.19元，收荟潮商贸公司75665元货款、芦岭好又多超市15508元货款、祁县好又多和祁东好又多货款计3541元没有上交公司，就是总计欠公司233804.19元（含借款500元）；另外刘成实际工作到2013年9月，工资只发放到6月份，按公司的按实际工作天数发放工资的规定，公司欠刘成工资2150元，刘成妻子代刘成退货折款5700元，扣除刘成的借款及公司欠刘成的工资和退货款，刘成还欠公司225454.19元。（三）证人贠梅的证言，证明她是宿州市荟潮商贸有限公司的主管会计，荟潮商贸公司在埇桥区下面乡镇有几个店面经营超市，分别在桃园、祁县等地，和国美商贸酒业公司有业务往来，就是从国美商贸酒业公司进货对外销售，是国美商贸酒业公司的业务员刘成与荟潮公司联系业务的，主要销售钟某酒、山水啤酒、杜康酒等商品。经核对账目，在2013年度她所在的公司共给刘成结算货款（扣除相关费用后）75665元，这是桃园和祁县两个店的货款，应刘成的要求都汇到刘成的个人账户上了，钱是从公司老板吴凤的账户汇出的，这些货款都是刘成送的货，与其他业务员无关。刘成送货主要是拿国美商贸酒业公司的销售单，拿她们公司的电脑入库单来结算，在业务往来过程中，有退货的情况，她公司退货后，刘成把货拉走，她公司自动把货款扣除。刘成开始联系业务的时间她记不清了，但2013年11月份刘成最后一次结账后就再没来过，双方公司也没有业务往来了。（四）证人邵某2的证言，证明他是国英商贸公司的法定代表人，国美商贸酒业公司的法定代表人刘某是邵某3的妻子，国英商贸公司和国美商贸酒业公司实际是一家公司，由他父亲邵某3全权负责，因刘某现在外地，刘成挪用货款一案由邵某3全权负责办理，经两公司研究决定，刘成挪用的货款由国英商贸公司代收。三、被告人刘成的供述，称他于2011年2月份到国英商贸公司工作，一直干到2013年8月份左右，是公司的业务员，主要负责公司在埇桥区南部乡镇超市销售钟某酒、青岛啤酒系列酒、王某等商品，另国美商贸酒业公司和国英商贸公司是一个公司，相关单据有时用国英商贸公司的，有时用国美商贸酒业公司的，他有时在单据上签“刘诚”名。一般情况下由他把货物送到大营镇兄弟购物中心、祁县镇荟潮、桃园镇荟潮、芦岭镇好又多等南部乡镇超市后，超市卖掉货后与他结算货款，结算方式基本上是现金支付，只有宿州市荟潮商贸有限公司下面的祁县、桃园两个超市的货款是汇到他的银行卡上。他从公司提货的流程是：从公司开具提货单后到仓库装货，之后送到各个超市；结算货款的流程是：把销货超市打的入库单拿出来，同时给公司打个相应数额的欠条，货款全部要来后收回欠条，部分收回的在欠条上扣减收回金额，剩余的就是他欠公司的货款，另拉走的货没没卖掉、余货也没上交公司，就作为他欠公司的钱，这种钱也叫短货款，即公司调拨单与销售单的差额。短货款和所收的货款中扣掉公司欠他的工资2150元、退货款5700元、借款500元，差额225454.19元是他挪用公司资金的数额，这些钱被他吃、喝等乱花完了。本院认为：被告人刘成身为非国有公司的非国家工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金225454.19元归个人使用，数额巨大，其行为已构成挪用资金罪。公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持。被告人刘成在案发后能够如实供述自己的罪行，依法可对其从轻处罚；另被告人刘成家人在本案审理期间已替被告人刘成退还被害公司75000元，可酌情对其从轻处罚。被告人刘成挪用公司资金二十余万元，应在有期徒刑三年以上对其量刑，并非犯罪情节较轻，对辩护人建议对被告人刘成适用缓刑的意见，本院不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十七条第三款、第六十一条、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人刘成犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的羁押一日折抵刑期一日，即自2015年4月16日起至2018年4月15日止）。二、责令被告人刘成退赔安徽省国英商贸有限公司、宿州市国美商贸酒业有限公司人民币十五万零四百五十四元一角九分。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省宿州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  陈民勤审 判 员  刘潮滟人民陪审员  刘文成二〇一六年三月九日书 记 员  韩 放相关法律条文：《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大，超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。第六十七条第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十一条对于犯罪分子决定刑罚的时候，应当根据犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照本法的有关规定判处。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。