广西壮族自治区南宁市兴宁区人民法院 民 事 判 决 书 （2019）桂0102民初6770号 原告：谭润东，男，1975年6月6日出生，苗族，现住南宁市青秀区。 委托诉讼代理人：官羽翔，广西裕华律师事务所律师。 被告：宋家志，男，1978年2月16日出生，汉族，住广西南宁市。 委托诉讼代理人：马开庆，广西融荣律师事务所律师。 委托诉讼代理人：张添兰，广西融荣律师事务所实习律师。 原告谭润东与被告宋家志民间借贷纠纷一案，本院于2019年10月9日立案受理后，依法适用简易程序,于2019年11月13日公开开庭进行了审理。原告谭润东的委托诉讼代理人官羽翔到庭参加诉讼，被告宋家志的委托诉讼代理人马开庆、张添兰到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 原告谭润东向本院提出诉讼请求:一、判令被告偿还原告借款本金108334元以及借款利息（利息计算：以130000元为基数，从2019年3月6日起计至还清款项之日止，按照年利率12%计付）;二、判令被告向原告支付逾期滞纳金(滞纳金计算：以130000元为基数，从2019年2月6日起计至还清款项之日止，按日千分之一计算）；三、判令被告承担本次诉讼费用。事实和理由：被告与原告系朋友关系。被告以做生意急需周转资金为由，于2018年12月7日向原告借款130000元，被告与原告签订《个人借款合同》，写明借期为2018年12月6日至2019年12月6日止，共12个月，同时当日被告签订《还款计划表》以等额本息的方式确定还款方式，还款履行期间被告仅偿还了两期借款本金和利息，之后被告未按照合同之约定按期还款，原告多次催促下被告仍然未能按照《个人借款合同》、《还款计划表》偿还借款本金和利息。原告认为，原告将13万元款项出借给被告，且被告出具《个人借款合同》、《还款计划表》予以确认，原被告之间存在事实上的民间借贷关系，应受《中华人民共和国合同法》的保护，被告拖欠借款本金以及利息的行为已构成违约，应当承担违约责任。因此，原告与被告签订的《个人借款合同》、《还款计划表》之约定以及《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第一百一十四条之规定，为维护原告权益，特提出诉请如前。 被告宋家志辩称：1、原、被告之间的借款合同涉嫌套路贷应认定为无效合同，理由是：首先原告借款来源不是自有资金，原告的账户资金是存在异常状况，在原告提供的银行流水中，在借款之前原告的自有资金是仅为39.89元，是没有借款能力的，原告是通过谭凤棉、杨安军、陆涛等人转入资金才借款给被告的；其次是本次的借款是虚构了借款流水，在将借款转给被告的同时，又要求被告马上转回了24700元属于砍头息，根据合同法第200条规定，本案借款本金应为105300元。原告虚构了借款流水，以非法为目的占有被告的财产，符合套路贷的基本法律规定；再是原告在索债的过程中在被告的家门口和公司门口喷字索债，在微信上使用了软暴力的言辞威胁被告偿还借款。这些事实被告已向南宁市公安局经开区派出所报案；2、被告已经按照还款计划还款24266元，而在还款期限届满后，2019年4月11日原告通过第三人谭凤棉在被告公司取得3000元购物卡抵偿本案债务，2019年7月30日和8月26日被告又通过微信分别向原告还款1500元和300元，2019年8月25日通过他人的支付宝向原告还款1200元，至今被告共已还款30266元；3、原告主张的利息偏高，不应当支持，也不应当支持滞纳金，本案涉及套路贷，双方之间的借款是无效，利息和逾期滞纳金就不能按照双方的约定来主张，仅应承担人民银行贷款利率的资金占用费。4、本案的资金是通过谭凤棉等支付到原告账户，而且谭凤棉本人在2019.4.11也到被告公司取得3000元的购物卡，因此应当追加谭凤棉等作为本案的当事人。 根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下： 被告宋家志因做生意急需资金，在案外人谭凤棉的介绍下认识原告谭润东并向其借款。2018年12月6日，原、被告双方签订《个人借款合同》，明确被告向原告借款130000元，期限从2018年12月6日至2019年12月6日止，借款月利息1%，每月6日为还款日。同时双方对提前还款和借款逾期等项内容进行约定，其中对借款逾期约定：“1、乙方如发生下列情况之一时，则视为借款逾期：（1）于还款日止，未缴或未缴足当期应还金额；（2）于合约已到期，或甲方依约视为全部借款己到期时，未缴或未缴足当期应还金额。2、逾期期间加收滞纳金，依据合同借款金额的1‰按天计算，借款逾期期间为自逾期发生之日起计算至清偿之日止，（滞纳金最高累计总额不超过逾期剩余本金金额）。滞纳金＝借款金额（人民币：130000元）×1‰×逾期天数）。3、当乙方的还款不足时，甲方收款顺序依次为：滞纳金、借款利息、剩余本金。”原告谭润东和被告宋家志均在该合同签字。被告宋家志当天还签署了《还款计划书》和《借款借据》，其中《还款计划书》约定每期还款金额和提前结清应还款金额。次日，原告向被告指定账户转款130000元，随即被告又立即向原告该账户回款24700元。借款后被告先后于2019年1月7日和2月1日依约归还二期共计24266元，之后不再按期还款。后在原告多次催促被告于2019年7月30日和8月26日通过微信分别向原告还款1500元和300元。被告还于2019年8月25日通过他人支付宝账户向原告还款1200元。上述还款共计27266元。 庭审结束后原告谭润东和被告宋家志本人分别到法庭接受询问，详细陈述了借款交付的时间、回款等细节。其中原告谭润东明确2018年12月7日其向被告出借130000元后随即被告给其转回24700元是被告向其支付的利息。被告宋家志承认借款实际存在，但当天其实际只拿到100000元，其中转回给原告的24700元是原告让其支付的利息。当天其还向案外人谭凤棉支付了5300元的手续费，该项费用是其事前知悉并自愿支付。 本院认为，合法的借贷关系受法律保护。原告谭润东主张其与被告宋家志之间存在借贷关系，并提交了被告签署的《个人借款合同》、《还款计划书》、《借款借据》和银行转款凭证等原件，上述证据清晰记载了原、被告双方对借款的时间、金额、借款期限等均达成合意的事实，且被告宋家志对上述借款事实也予以认可，故本院认定原、被告之间存在合法的借贷关系。庭审中被告提出涉案合同为无效合同的抗辩主张理由不充分，本院不予支持。 关于借款本金问题，《中华人民共和国合同法》第二百条规定：“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。”本案中原告虽然向被告出借130000元，但随即被告又向原告回款支付24700元利息，被告从原告处实际到款金额为105300元。对于被告向案外人谭凤棉支付的5300元手续费是其自行处分权利，该款项不应在本金中扣减，因此被告主张按实际转款金额105300元计算本金符合法律规定，本院予以支持。原告主张以130000元为基数计算本息理由不充分，本院不予支持。 关于被告已还款项的认定问题，庭审中原、被告双方对于2019年1月7日、2月1日还款共计24266元和2019年7月30日、8月26日各还款1500元和300元的事实均无异议，本院予以认可。对于被告于2019年8月25日通过他人支付宝账户向原告还款1200元，虽然原告不予认可，但该笔转账清单显示款项转至原告的账户是真实存在的，转账说明也明确注明“代宋家志付”，且也有双方的微信聊天记录予以佐证，因此该笔转款应认定为被告的还款。至于被告主张2019年4月11日案外人谭凤棉在其公司取得3000元购物卡是用来抵偿本案债务的主张，因被告无法提供证据证明其是根据原告指示将卡交给谭凤棉且该卡已实际交付原告的事实，原告对此也予以否认，因此被告对该笔款项应承担举证不能的后果，但其可以向案外人谭凤棉另行主张权利。综上，被告在本案已归还款项共计27266元。 关于借款利息和滞纳金问题，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条：“出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持。”虽然原、被告在合同中约定的月利率仅为1%，但同时双方还约定逾期加收滞纳金，上述费用合并已经超过年利率24%，超过部分本院不予支持。至于还款的抵扣顺序，双方约定所还的款项按滞纳金、借款利息、剩余本金顺序抵充。因此本案的还款应按照先偿还利息、后偿还本金的清偿方式。经本院核算，从借款之日即2018年12月7日到最后一笔还款即2019年8月26日期间利息计算为：105300元×2%÷30天×262天≈18392元，被告已还27266元按先偿还利息、后偿还本金扣抵后被告实际尚欠借款本金为96426元，尚欠利息为0元，故后续利息计算为：以96426元为基数，从2019年8月27日起计至实际偿清之日止，按月利率2％计付。对原告主张超出部分，本院不予支持。 综上所述，依照《中华人民共和国民法通则》第九十条，《中华人民共和国合同法》第二百条、第二百零六条、第二百零七条。 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条，最高人民法院关于适用《中华人民共和国民事诉讼法》的解释第一百零八条之规定，判决如下： 一、被告宋家志向原告谭润东归还借款本金96426元； 二、被告宋家志向原告谭润东支付逾期利息（计算方式：以96426元为基数，从2019年8月27日起计至实际偿清之日止，按月利率2％计付）。 案件受理费1635元、财产保全费1220元，上述二项费用共计2855元，由被告宋家志负担1856元，原告谭润东负担999元。 上述金钱给付义务，义务人应于本案判决生效之日起十日内履行完毕，逾期则应依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。权利人可在本案生效判决规定的履行期限最后之日起二年内，向本院或与本院同级的被执行人的财产所在地人民法院申请执行。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人的人数提出副本，上诉于南宁市中级人民法院，同时在上诉期届满之日起七日内预交上诉案件受理费（开户名称：南宁市中级人民法院，开户银行：中国农业银行南宁市竹溪支行，账号：20×××28。网银转账先选古城支行，再在备注栏注明竹溪支行）。逾期未预交也不提出缓交申请的，则按自动撤回上诉处理。 审判员  党建军 二〇二〇年一月七日 书记员  韦琨英 附法律条文： 《中华人民共和国民法通则》 第九十条合法的借贷关系受法律保护。 《中华人民共和国合同法》 第二百条借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。 第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。 第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》 第三十条出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持。 最高人民法院关于适用《中华人民共和国民事诉讼法》的解释 第一百零八条对负有举证证明责任的当事人提供的证据，人民法院经审查并结合相关事实，确信待证事实的存在具有高度可能性的，应当认定该事实存在。对一方当事人为反驳负有举证证明责任的当事人所主张事实而提供的证据，人民法院经审查并结合相关事实，认为待证事实真伪不明的，应当认定该事实不存在。法律对于待证事实所应达到的证明标准另有规定的，从其规定。