山东省东明县人民法院 刑 事 判 决 书 （2018）鲁1728刑初162号 公诉机关山东省东明县人民检察院。 被告人许某某，男，汉族，高中文化，中共党员，农民，住东明县，因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2017年9月10日被东明县公安局刑事拘留，同年10月18日被逮捕。于2018年11月1日，被本院取保候审。 辩护人曹培华，山东善理律师事务所律师。 东明县人民检察院以东检公刑诉[2018]157号起诉书指控被告人许某某犯非法吸收公众存款罪，于2018年6月29日向本院提起公诉，本院受理后依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。东明县人民检察院指派检察员耿剑峰、杜坤出庭支持公诉，被告人许某某及其辩护人到庭参加了诉讼。现已审理终结。 公诉机关指控，2014年1月至2016年1月，陆某、宋某（均另案处理）注册成立东明县三益农作物种植专业合作社及其下属分社、菏泽开发区建圆种植农民专业合作社及其下属分社，主要从事吸收公众存款业务，在未经有关部门依法批准的情况下通过宣传及分发传单等方式，以投资入股分红为诱饵，向社会公众吸存款。期间，被告人许某某于2014年6月至2016年1月受聘为菏泽开发区建圆种植农民专业合作社菜园集分社主任，其在明知合作社未经有关部门依法批准、不得从事吸收公众存款的情况下，仍然以菏泽开发区建圆种植农民合作社菜园集分社的名义，伙同陆某、宋某向社会公众吸收存款共计人民币474.6138万元，至案发之日通过实物折抵或者现金方式退还共计人民币387.0647万元（数额包含被告人许某某未参与部分的归还数额） 被告人许某某于2017年9月10日在接到公安机关的电话传唤通知后，及时到东明县公安局接受讯问，并如实供述了自己的犯罪事实。 公诉机关认为，被告人许某某未经许可吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。 被告人许某某对起诉书指控的犯罪事实没有异议。 辩护人的辩护意见，被告人许某某不构成非法吸收存款罪，应为单位犯罪；被告人许某某具有自首情节，应免予刑事处罚。 经审理查明：2014年1月至2016年1月，陆某、宋某（均另案处理）注册成立东明县三益农作物种植专业合作社及其下属分社、菏泽开发区建圆种植农民专业合作社及其下属分社，主要从事吸收公众存款业务，在未经有关部门依法批准的情况下通过宣传及分发传单等方式，以投资入股分红为诱饵，向社会公众吸存款。期间，被告人许某某于2014年6月至2016年1月受聘为菏泽开发区建圆种植农民专业合作社菜园集分社主任，其在明知合作社未经有关部门依法批准、不得从事吸收公众存款的情况下，仍然以菏泽开发区建圆种植农民合作社菜园集分社的名义，伙同陆某、宋某向社会公众吸收存款共计人民币474.6138万元，至案发之日通过实物折抵或者现金方式退还共计人民币387.0647万元（数额包含被告人许某某未参与部分的归还数额） 被告人许某某于2017年9月10日在接到公安机关的电话传唤通知后，及时到东明县公安局接受讯问，并如实供述了自己的犯罪事实。 上述事实，有以下经庭审质证、认证的证据予以证实 1、物证 东明县公安局经侦大队接收东明县建圆实业公司账本、会计凭证、会计账目，电脑主机二台。证明扣押账本在侦查机关暂存。 2、书证 （1）户籍证明 许某某，男，1964年11月14日出生，汉族，居民身份证号码：3729301964××××××××，住东明县菜园集镇东李寨行政村东李寨村证明被告人许某某已达刑事责任年龄，具有刑事责任能力。 （2）抓获经过证明，2017年9月8日，公安机关以电话的形式传唤许某某于2017年9月10日到公安机关接受讯问，2017年9月10日上午，许某某到公安机关接受讯问，同日被刑事拘留。 （3）中国银监会菏泽监管分局证明，未向东明县农业服务合作社菜园集分社等，颁发过金融许可证，未批准其从事吸收公众存款和发放贷款业务，特此证明。 中国银监会菏泽监管分局证明，我单位未向东明县三益农作物种植专业合作社、菏泽开发区建圆种植农民专业合作社颁发过金融许可证，未批准其从事吸收公众存款和发放贷款业务，特此证明。 （4）欠条，证明建圆实业宋某、陆某于2016年6月1日书写欠条，欠菜园集分社部分群众共计313091元的事实。 （5）邢书升提供宣传资料 证明合作社对外宣传并制作宣传单。 （6）菏泽江天联合会计师事务所收据证明，东明县建圆合作社及建圆商贸在2016年6月6日曾委托菏泽江天联合会计师事务所对账目进行审计。 （7）合作社工商登记资料菏泽开发区建圆种植合作社菜园集分社资料。 证明该合作社经营范围均不包括吸收存款。 （8）鉴定文书及证明，2017年10月9日东明县公安局委托对东明县建圆实业公司账册及会计凭证进行鉴定。 2017年10月26日，东明县公安局经侦大队将单某提供的东明县建圆实业公司账目送至菏泽市江天联合会计师事务所进行审计，2017年12月7日，菏泽市江天联合会计师事务所对东明县建圆实业公司出具审计报告。 （9）证明菏泽开发区建圆种植农业服务合作社菜园集分社实际经营人为陆某和宋某。 （10）三益合作社、建圆合作社信用社开户书证 东明县三益农作物种植专业合作社于2014年5月9日申请开立单位银行结算账户。2014年5月12日开户成功并发给开户许可证。 菏泽开发区建圆种植专业合作社于2014年5月4日申请开立单位银行结算账户，并提供营业执照、税务登记证等材料。2014年5月5日开户成功并发给开户许可证。 （11）菏泽开发区建圆种植农民专业合作社、三益合作社银行交易明细查询银行余额为144.64元。 证明截止2017年5月11日合作社账目上资金没有剩余。 （12）许某某银行卡交易明细证明，银行卡显示三益合作社、个人支取情况。 （13）单某提供还款书证证明，案发前归还及电车折抵还款371271元的情况。 3、审计报告 认定许某某非法吸收公众存款的数额应为4746138.59元。 三益账目显示退还股金数额共计3374280.06元；建圆商贸显示退还125096元，账目显示共计退还3499376.06元。但该部分退还股金时间为许某某在合作社工作时间开始，许某某之前吸收存款退还股金的情况也包含在该退还数额之内。 4、证人证言 （1）证人桑某1证言证明，在2014年4月份注册建圆合作社，开始法人代表是宋某，2014年5月份法人代表变更为桑某1，2016年1月份法人变更为了凌某1。变更的原因是在办理税务登记证时，宋某的信誉有问题，所以变更了我，2016年1月份变更为凌某1，是我要求的，我不愿再担任建圆合作社的法人代表了。宋某和陆某一块给我写了证明是我于2015年3月份辞职的，一份证明是我在担任建圆合作社法人期间，建圆合作社的债务和我没有关系，由宋某、陆某负责，一份证明是我在担任建圆合作社菜园集分社法人期间，建圆合作社菜园集分社和我没有关系，债务由宋某和陆某负责。建圆合作社和三益合作社主要经营的业务就是吸收储户的资金。两个合作社吸收了多少存款我不清楚，财务部门是陆某直接分管的，具体数额他应该清楚。 （2）证人桑某2证言证明，不知道菏泽开发区建圆种植农民专业合作社，我不是建圆合作社的股东，没有办理过工商登记，建圆合作社工商登记资料中桑某1的字不是我签的。桑某1曾经借过我的身份资料，她给我说用一下，具体做什么使用她没有给我说。桑某1使用我的身份资料做什么使用我不清楚。 （3）证人桑某3证言证明，不知道菏泽开发区建圆种植农民专业合作社，我不是建圆合作社的股东，我没有去工商部门办理过注册登记手续，建圆合作社工商登记资料中桑某3的字不是我签的，我姐桑某1曾经借过我的身份证，她给我说公司用一下，具体做什么使用她没有给我说。 （4）证人孟某证言证明，不知道菏泽开发区建圆种植农民专业合作社，我不是建圆合作社的股东，我妻子桑某1使用过我的身份信息注册过合作社，她给我说公司用，公司是桑某1上班的公司，具体叫什么名字我说不上来。 （5）证人焦某1证言证明，东明县建圆实业公司包括菏泽市开发区建圆种植农民专业合作社（以下称建圆合作社）、东明县三益农作物种植专业合作社（以下称三益合作社）和东明县建圆商贸有限公司。东明县建圆实业公司的董事长是宋某，总经理是陆某。其中，这两个合作社在东明的九个乡镇成立了十家合作社分社。公司的办公地点在东明县。 其中，菜园集是建圆合作社的分社，剩下的九家是三益合作社的分社。菜园集分社的负责人是许某某。 （6）证人凌某1证言证明，2015年年底桑某1辞职后，陆某找我说：把菏泽市开发区建圆合作社的理事长变更为我，我说：我没干过，陆某说：没事，合作社的事情和你没有关系，就是用你的身份证变更理事长，你不用管合作社的事情，陆某这样说，我才同意把理事长变更为我，我从来没有参与过合作社的事。我在建圆实业也一直干装修的工程，其他的事我都没有参与。 （7）证人祁某1证言证明，没有在工商局注册登记。东明县建圆实业是陆某和宋某共同的；陆某任总经理，负责平常的管理。东明县建圆实业公司在菏泽开发区工商局成立了建圆种植农民专业合作社，菜元集有一个分社；另外该公司在东明县工商局注册成立了一个东明县三益农作物种植专业合作社，建圆合作社和三益合作社主要就是吸收储户的资金和收购小麦，基本上没有其他的业务。 （8）证人许某证言证明，东明县建圆实业目前没有注册，经营范围：房地产开发，经营超市、农民合作社，化肥生产等，该单位实际管理人员是宋某和陆某，地址位于东明县城区七天连锁酒店**，是租赁的财富广场的楼房，现有员工45人，该单位名下有十家农民合作社，两家超市，一家化肥厂。单位对外宣传高利息入股，存取自由，万元年收益803元，统一为股民提供种子、化肥，自由购买。 建圆合作社和三益合作社对外宣传称，在合作社存款利息比银行利息高，存取自由等一些宣传口号。然后通过下面的十个分社吸收存款，最后这些钱统一交到合作社的对公账户上。 （9）证人李某1证言证明，现金会计祁某1把记账凭证交给我，我按照记账凭证上的内容详细的记录到东明县建圆实业公司的账本上三益合作社和建圆合作社主要经营的业务就是吸收存款。三益合作社有九个分社，在东明集、××、××、××、××、××、××、××、马头，建圆合作社就在菜园集有一个分社。 （10）证人李某2证言证明，主要经营的业务就是发展社员，吸收社员资金，有时候还经营化肥、种子销售的业务。 （11）证人支某证言证明，许某某负责菜园集分社的所有工作，有的存款客户想了解合作社的更多资料就去找主任许某某。有时候总公司（建圆合作社老板陆某或者其他工作人员）来菜园集镇宣传工作，许某某还负责安排他们的生活。许某某向菜园集分社拉过存款，菜园集分社吸收存款怎么使用我不知道，菜园集分社每天吸收的存款都是当天下午从银行汇入建圆总公司公户上面。我汇过两次，都是许某某让我去菜园集信用社汇的，一般情况下都是韩某1去给总公司汇款。 （12）证人韩某1证言证明，我在2014年4月份至2015年12月份在建圆合作社当会计。菜园集分社负责人是许某某，他负责菜园集分社的所有事务。有时候群众去菜园集分社了解情况，我或者其他员工解释的不清楚，就让主任许某某给群众解释。菜园集分社当天吸收的存款，在下午下班前我或者许某某都到菜园集信用社打到建圆合作社公户上。 （13）证人吕某1证言证明，其公公苏丙言在建圆合作社存了两万块钱，当时说利息高，除了今年二月份给了五辆电车以外，也没有分到一分利息。当时村里张贴有宣传单，上面写着利息高，随时存随时取，自己的公共有两张股金单，其中一张发放电车后给收走了，到现在还剩余11000元。当时就是存钱不是以入股的名义存的。 （14）证人薄爱香证言证明，是宋某以电车抵账的形式退还给受害人的，每辆电车按照1800元抵的，这几张记录是当时宋某让许某某发放电车的记录。总共是24辆电车，总共是43200元。 （15）证人栗金榜证言证明，许某某在菜园××××村设立了一个粮食收购点，宣传说在菜园集镇上成立建圆合作社，存钱利息高，卖粮食贵，一年涨一毛，后来自己就把粮食卖给代收点，一共31505元，后来村里人一起去建圆合作社找宋某、陆某。就把存根收走了，给我们村开了一个总欠条313091.5元，后不知道建圆合作社是否有吸收存款资质，没有结算过利息。菜园集合作社分负责人是许某某。 （16）证人王某1证言证明，许某某在菜园××××村设立了一个粮食收购点，宣传说在菜园集镇上成立建圆合作社，存钱利息高，卖粮食贵，一年涨一毛，后来自己就把粮食卖给代收点，一共9548元，后来村里人一起去建圆合作社找宋某、陆某，就把存根收走了，给我们村开了一个总欠条313091.5元，自己不知道建圆合作社是否有吸收存款资质，自己没有结算过利息。自己就知道合作社负责人是许某某。 （17）证人栗怀民证言证明，其父亲栗志甫被骗走了2352元，当时许某某在自己村设立了收粮点，宣传收麦价格高，随用随取，宣传利息高等，当时卖了钱之后去菜园集合作社换成股金单，后来钱要不回来村里35户人一起找陆某和宋某，他们把欠条收走之后打了一个总条，当时自己存的是现金，他们也没有说是入股，自己没有支取过利息。 （18）证人杨某1证言证明，2015年6月份左右许某某在黄庄村设置收麦点，宣传建圆合作社收麦子价格高，随用随取，后来自己在其中卖了粮食并换成股金单，共计26648元，后来要不回来村里35户一起到七天宾馆找陆某和宋某签了总欠条，股金单收走，这35户共计313091.5元。 （19）证人杨某2证言证明，2015年6月，听邻庄的说都把麦子卖到新洪庄收麦子点了，并且价格高，开了收据到菜园集合作社换成存单，什么时候取都行，自己就和媳妇李喜将小麦卖到那里，开了李喜名字的存款单，共计2883元，后来还办了社员证，自己存的是现金不是股金，当时让买过他们的化肥和种子，但自己没有买，自己没有结算过利息。 （20）证人杨某3证言证明，菜园集分社的主任许某某到我们村说在建圆合作社存小麦的价格比市场价格高，存到合作社可以吃利息，什么时候用钱什么时候能取，就这样，我才把我们家的小麦存到了建圆合作社菜园集分社。最后是宋某和陆某给我们存小麦的储户统一写了一张借条，总共是三十多万元，在借条上有宋某和陆某的签字。 （21）证人单某证言证明，从2016年6月份到2017年5月份，宋某一直都在退还社员的股金。宋某退还的钱是他本人的钱，不代表东明县建圆实业公司。宋某总共退还了3703164元，有的是现金，有的是以电动车的形式抵账。宋某退还的这些钱都有记录，我可以提供给公安机关。 （22）证人宋某证言证明，2014年1月14日我们在菏泽市开发区工商局注册菏泽市开发区建圆种植农民专业合作社，之后我和陆某相继成立了东明县三益农作物种植合作社、东明县建圆商贸有限公司、一家没有注册的化肥厂；菏泽市开发区建圆种植农民专业合作社有一个分社叫建圆菜园集分社；三益合作社和建圆合作社主要就是发展社员吸收存款。三益合作社和建圆合作社都是通过分社来发展社员，社员由分社统一管理，吸收的社员资金统一汇到合作社的对公账户上。两个合作社对外宣传的内容大致就是入社自愿退社自由，存款利息比银行利息高。 （23）陆某证言证明，菏泽市开发区建圆农民种植专业合作社有一个分社，东明县三益农民种植专业合作社有九个分社，我们是以这十个分社运营。这十个分社其中有菏泽市开发区建圆农民种植专业合作菜园集分社、我们是以100元为身份股，成为我们的社员，我们的社员可以享受种子、农药、化肥及相关生产资料低于市场价，零利润提供生活用品，免费提供技术指导。证明成立公司，吸收存款的情况。 5、被告人供述和辩解 菜园集分社开业的时候发过传单，给群众介绍菜园集分社这个企业很有实力，在菜园集分社存钱有保障，对外宣传菜园集分社好，让周边的群众来把钱存到菜园集分社来，发展业务都是陆某安排人员在菜园集镇内宣传菜园集分社，宣传人员在菜园集宣传我负责给他们安排生活吃饭。菜园集分社对外宣传的是每1万元分红803元，实际上就是1万元一年803元的利息。 我负责菜园集分社全面工作，韩燕燕负责会计工作，韩燕燕也开过存款票，支某和许慧芳也开过存款票。菜园集分社一共吸收群众150户左右，存款2444271元。 本院认为，被告人许某某未经许可吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控罪名成立，本院予以支持。辩护人辩称本案属于单位犯罪，不是自然人犯罪。根据法律规定，单位犯罪的要求是为实施犯罪为主要活动而设立的单位。而本案中的犯罪主体不符合单位犯罪主体条件的要求。故辩护人的该项辩护意见，本院不予支持。被告人许某某有自首情节，依法可从轻处罚。犯罪数额应为被告人许某某违法帮助他人向社会公众吸收的全部存款人民币474.6138元认定，已退还387.0647公众存款可作为在量刑情节考虑。可酌情对其从轻处罚。被告人许某某具有悔罪表现，判处缓刑对所居住社区没有重大不良影响。根据本案的犯罪事实、犯罪性质、情节及其对社会的危害程度。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第四十五条、第四十七条、第五十二条、第五十三条、第六十一条、第六十七条、第七十二条之规定，判决如下： 被告人许某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金人民币30000元。 (缓刑考验期从判决确定之日起计算。罚金已缴纳人民币20000元。) 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省菏泽市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本两份。 审 判 长  张 波 审 判 员  陈俊山 人民陪审员  杨春玉 二〇一九年九月十八日 书 记 员  程丽娜