山东省临沂高新技术产业开发区人民法院刑 事 判 决 书（2018）鲁1391刑初13号公诉机关临沂高新技术产业开发区人民检察院。被告人陆胜国（曾用名陆胜果），男，1976年11月22日出生于山东省临沂高新技术产业开发区，汉族，初中文化，农民，住山东省临沂高新技术产业开发区。2015年4月28日陆胜国因犯故意伤害罪、诬告陷害罪被临沂高新技术产业开发区人民法院判处有期徒刑一年零三个月，2016年3月9日陆胜国刑满释放。2016年3月11日因涉嫌挪用资金罪被监视居住，2017年8月15日被取保候审，2019年10月30日被逮捕，2019年10月31日被监视居住，2019年11月1日被逮捕。辩护人马玉青，山东鼎元律师事务所律师。临沂高新技术产业开发区人民检察院以临高新检公诉刑诉[2018]10号起诉书指控被告人陆胜国犯职务侵占罪，于2018年1月3日向本院提起公诉。2018年3月5日因被告人陆胜国在逃，本院裁定中止审理，2019年10月30日恢复审理。本院受理后依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。临沂高新技术产业开发区人民检察院指派检察员吴绍景出庭支持公诉。被告人陆胜国及辩护人马玉青出庭参加诉讼。现已审理终结。公诉机关指控，2009年至2012年，临沂高新技术产业开发区罗西街道办事处南白埠村村民陆某1、陈某1、钱某2、钱某3、陈某3、侯某、临沂市兰山区临丰钢材市场的徐某等人先后向该村村委缴纳宅基地款、土地承包费共计33.5万元。后时任该村会计的被告人陆胜国将上述款项做账32万元纳入罗西街道农村经营管理站。2013年1月16日，被告人陆胜国以退还承包费等名义取款52万元，并制作了按有上述交款人员手印的共计32万元的退还承包费明细。后经查证，陆某1等七人未收到退款，未在退还承包费明细上签字按手印。经鉴定，该明细中的陈某1、侯某、陈某3、徐某名后钱数上的指印系陆胜国右手中指所留，陈某2名后钱数上的指印系陆胜国右手食指所留。陆某1、钱某2两人名字后部钱数上的指印均不具备鉴定条件。后经讯问，被告人陆胜国对上述款项的去向不能做出合理解释，该笔款项至今尚未退还。公诉机关向本院提交了户籍证明、收款收据等书证；证人陆某1、陆某2、钱某1等人的证言；被告人陆胜国的供述和辩解证据。公诉机关认为被告人陆胜国利用职务便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款之规定，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。被告人陆胜国庭审时对起诉书指控的罪名及事实均无异议，供认32万元被其用于个人消费。辩护人认为：1，被告人陆胜国如实供述自己的罪行，认罪悔罪；2，被告人陆胜国主动投案，系自首；3，被告人愿意积极退赃退赔。经审理查明，2009年至2012年，临沂高新技术产业开发区罗西街道办事处南白埠村村民陆某1、陈某1、钱某2、钱某3、陈某3、侯某、临沂市兰山区临丰钢材市场的徐某等人先后向该村村委缴纳宅基地款、土地承包费共计33.5万元。后时任该村会计的被告人陆胜国将上述款项做账32万元纳入罗西街道农村经营管理站。2013年1月16日，被告人陆胜国以退还承包费等名义取款52万元，并伪造了按有上述交款人员签名手印的共计32万元的退还土地承包费明细。后经查证，陆某1等七人未收到退款，未在退还土地承包费明细上签字按手印。在庭审过程中被告人陆胜国供述上述款项32万元被其个人消费。查明，被告人陆胜国2017年8月15日被取保候审后脱逃，2018年3月5日本院决定对其逮捕，临沂市公安局高新区分局于2018年3月6日决定对其上网追逃，在通缉、追捕过程中被告人陆胜国于2019年10月30日主动归案。认定上述事实的证据如下：1.书证（1）临沂市农村合作经济组织统一收款收据六份：证明2010年11月6日临沂高新技术产业开发区罗西办事处南白埠村收取陈某1土地承包费4.5万元；2012年3月6日陆某1缴纳3万元土地承包费；2012年3月3日钱某2缴纳4.5万元土地承包费；2009年12月3日钱某3缴纳4万元土地承包费；2010年3月29日陆胜国收取侯某现金3万元；2009年12月3日陈某3缴纳土地承包费4万元。（2）荒山承包协议、临沂市农村合作经济组织统一收款票据：证明2008年3月6日徐某、钱志杰、钱志华与南白埠村委签订荒山承包协议，承包时间为2008年3月6日至2082年3月5日。承包价格为每年475元，共计10.5万元。2012年12月8日南白埠村委收取徐某、钱志杰、钱志华荒山承包费10.5万元。（3）备用金申请书、收款收据、退款收据一宗：证明2013年5月14日罗西办事处南白埠村因退还承包费、付土地补偿、垫路石子、发2011年效益工资、春节福利、还欠款事由，申请备用金52万元，该申请书有该村书记陆某2和理财小组组长陈某4签字。经办人为陆胜国，有陆某2签字的临沂市农村合作经济组织统一收款票据八份：2010年4月1日收侯某承包费3万元；2010年1月22日收陈某2土地承包费2万元；2013年5月7日收陈某3土地承包费4.5万元；2010年11月6日收陈某1土地承包费4.5万元；2012年3月3日收钱某2土地承包费4.5万元；2012年3月6日收陆某1土地承包费3万元；2012年12月8日收徐某承包费10.5万元。高新区农村财物“三监管”统一付款票据一份：2013年5月14日南白埠村因退土地承包费、招待费、还欠款、垫石子、春节福利等自罗西街道农村经营管理站取款52万元。（4）退土地承包费明细、临沂市农村合作经济组织统一付款票据：证明南白埠村民委员会退还土地承包费明细：陈某14.5万元、钱某24.5万元、陆某13万元、陈某22万元、候风春3万元、陈某34.5万元、徐某10.5万元，共计32万元。2013年4月10日退陈某1等7人的土地承包费32万元，经办人胜国。（5）账号为9160********的于志梅的农村商业银行银行卡交易明细、取款凭证、取款回单一宗：证明2013年1月16日账号为9160********的银行卡分别存入20万、30万、19.98万，共计69.98万，分别支取12万、20万、20万，共计52万。2013年3月9日现金支取27万元；2013年4月4日转账支取30万元。（6）临沂华豪农业科技有限公司信息情况：证明临沂华豪农业科技有限公司成立于2011年3月2日，法定代表人为张某、股东为亓春忠、张某、亓富豪，于2017年2月28日被吊销。（7）临沂高新区金鑫花卉农民专业合作社的信息情况：证明临沂高新区金鑫花卉农民专业合作社2013年4月16日成立，法定代表人陆某3，成员信息为丁玉富、陈士红、陆某3、陈某1、陈学信。（8）账号为6223********的钱某1的银行卡交易明细：证明2013年3月9日现金存入27万元；2013年4月4日转账存入30万元。金鑫花卉农民专业合作社账目：证明2013年1月16日后一段时间内无32万元资金入账金鑫花卉合作社。（9）受案登记表：证明该案系2016年2月19日17时30分临沂高新区罗西办事处南白埠村村民报案至临沂市公安局开发区分局。（10）临沂高新技术产业开发区人民法院刑事判决书、罪犯档案资料：证明2015年4月28日陆胜国因犯故意伤害罪、诬告陷害罪被判处有期徒刑一年零三个月，刑期自2014年12月10日至2016年3月9日。2016年3月9日陆胜国刑满释放。（11）发破案经过：证明该案临沂高新区罗西办事处南白埠村村民系报案，高新区分局于2016年3月9日立案，2017年8月10日高新区分局电话通知被告人陆胜国接受讯问，当日11时许，被告人陆胜国到刑侦大队接受讯问，如实供述了自己的犯罪事实。（12）户籍证明：证明被告人陆胜国的身份情况。（13）临沂市公安局高新区分局刑侦大队于2017年12月7日出具的说明：证明经多次联系、查找高院长、于志梅二人未果。（14）临沂市公安局高新区分局经济侦查大队于2019年10月31日出具的自首证明：证明被告人陆胜国被上网追逃后，于2019年10月30日主动投案，并如实交代了犯罪事实。2、鉴定意见临沂市公安局刑事科学技术研究所（临）公（刑）鉴（痕）字［2017］196号指印鉴定书、鉴定机构、鉴定人资质：证明经鉴定，送检一张《退土地承包费》文书的陈某1、侯某、陈某3、徐某四人名字后部钱数上的指印与送检陆胜国右手中指指印样本是同一人所留，陈某2名字后部钱数上的指印与送检的陆胜国的右手食指样本是同一人所留。另外，钱某2、陆某1两人名字后部钱数上的指印均不具备鉴定条件。3、证人证言（1）证人陈某1的证言：证明2010年11月6日，他向村委交了4.5万元，会计陆胜国给他打了一个单子，说你花了钱就有你的地方。宅基地具体位置也给指了，在现在村委的后面，当时他也去看了，宽是14米、长是17米。但是陆胜国说先别忙，到以后村里统一规划后再建房子。当时他就没建。他交钱的时候有给开的收据。村里会计以前的已经换了，现在的叫钱某1，大队书记也换了，以前的大队书记陆某2、会计陆胜国都跑了，一年多不见了。（2）证人陆某1的证言：证明2012年3月6日在南白埠村街上陆胜国的车里陆胜国给他开的收款收据，收了他3万元，分了他长17米、宽14米的宅基地，后来他就想在他的宅基地上建房子，村委不让建，说是他交的钱没见，他又到乡镇里，乡镇里说他交的钱确实入账了，有他的收款票据底联，但是在2013年4月已经退给他了，但是他本人没见到钱。陆胜国是他们村的会计，当时是村委公开向外卖房的，陆胜国给开的收款收据，陆某2收的钱。陆某2是当时的村委书记。（3）证人钱某2的证言：证明2012年刚过完年，他们村的陆某2书记与陆胜国会计用村里的喇叭喊交钱划宅基地。他当时要了14米乘以17米的宅基地，他往村委交了45000元钱。他把钱交给陆某2了，后来陆胜国到罗西办事处给他们开了收据，但是后来他们的房子也没盖成。现在的村委不承认他们交钱的事情。他们后来到罗西办事处党委查账，发现他们交的钱已经于2013年4月3日被支取走了，单据上有陆某2和陆胜国的签字。他们村和他一样情况的还有陈某145000元、陆某130000元、陈某240000元、候风春30000元、陈某340000元。在罗西党委查的账目知道，被支取走的账目是陈某145000元，陆某130000元，陈某220000元，候风春30000元，陈某345000元，徐某105000元。支取走的钱与他们交的钱不相符，也不知道是什么原因，他没有支取过钱，也没有收到钱。（4）证人钱某3的证言：证明2009年9、10月份，他老婆陈某2回家给他商量说村里喇叭喊道说是划宅基地，他俩商量后打算要个宅基地。因为他要上班，所以他老婆去村委交的钱，但是收据上写的他的名字。第一次公安机关给他记材料的时候他说错了。这4万元钱是否入账他不知道，但是钱没退给他们。（5）证人陈某2的证言：证明2009年9、10月份，她村原支部书记陆某2在大喇叭上喊到交钱划宅基地了。她当时和她小孩爸爸钱某3商量之后要了座宅基地。在2009年12月3日她就在村委交给原会计陆胜国4万元钱，陆胜国给她开了一张4万元的收据，但是收据上写的是钱某3的名字，钱虽然交了但是房子一直没有盖成。这4万元钱没有退给她。（6）证人陈某3的证言：证明2009年12月他向村委缴纳了4万元购买宅基地款，现在村委不让他在购买的宅基地款建房，他想把钱退出来，他在罗西办事处得知，他缴纳的4万元购买宅基地款在2013年被村上当时的会计陆胜国以退还宅基地款的名义支取了，但是他没有收到退还的款项。除了他，陈某1、钱某2、陆某1、陈某2也缴纳了宅基地款但没有收到退还的钱。在罗西办事处给他出示的陆胜国支取他们宅基地款的单子上支取金额不对，他当时缴纳了4万元，可是陆胜国支取的单子上是4.5万元，还有陈某2的4万元但是单子上写着2万元。（7）证人侯某的证言：证明陆某2原来是罗西办事处南白埠村支部书记。大约2010年，陆某2给他打电话说他们村在养牛场附近有靠街的宅基地你要不要，如果要你就上村委交3万元钱，就把宅子划给你。他想着靠街，他就答应了。过了一段时间，他就去村委找陆某2，把3万元钱交给陆胜国。陆胜国给他打了一张3万元的收条。一直到现在房子也没盖成。当时陆某2说先拿着收到条，等以后去南白埠村委换收据，后来他也没去换收据。他交的这3万元没有退。（8）证人徐某的证言：证明他没有找陆某2划过宅基地，但是他在南白埠村承包过荒山，当做林地用。2008年3月，他去南白埠村村委找陆某2和他谈承包荒山当林地的事，陆某2也同意他承包了。3月6日他去村委签的荒山承包协议，在协议上陆某2代表南白埠村签字，并且加盖村委的公章。承包协议的承包人有他、他二爷爷钱志华、四爷爷钱志杰三个人签字。到了2012年12月8日他找到陆某2，当时带钱去的，他把105000元交给了南白埠村村会计了。承包费交了以后没有退给他，这钱入没入账他不知道。（9）证人陆某2的证言：证明2012年至2013年期间他们村委研究将他们村泉崇路以东那块地卖给村民做宅基地。当时他们村委班子成员开会研究，成员都有钱西广、陈学信、陆胜国、陈学广、尹秀彩加他共六个人，他们六个人经开会研究后，都一致同意以泉崇路以东那块地作为宅基地卖给村民，他记着应该有会议记录，都是陆胜国做记录，后来罗西办事处到他们村查账把会议记录都拿走了。他们村委开会研究后就在村委的广播喇叭里向村民说了要将那块地作为宅基地卖了的事，如果说愿意可以到村委交钱，后来去村委交钱买宅基地的都有陈某3、陈某1、陆某1、钱某2、钱某3、徐某具体还有谁记不清了。陈某3他们每人都是交了4万或4.5万左右，当时是根据购买宅基地的位置好坏来确定购买价格的多少。陈某3等人购买宅基地的钱都交给了会计陆胜国，陆胜国给开的单据。当时收了钱后都是入了罗西办事处的统一账户，村委没有独立的账户。后来因为要修路，不让在路边建房了，另外党委不让征收宅基地款项了，已征收的要退还回去，所以这些钱从罗西办事处的账户支出来并退给村民了。当时因为修路不让盖房后，村委班子研究的。村委从办事处的账户支钱需要开一个支款单，支款单必须由书记签字，会计才能将钱支出，当时他在支款单上签了字由陆胜国去支的钱，具体支的现金还是转账他不知道，一共支出多少钱记不清了。他签了字后，钱由陆胜国支出，具体陆胜国怎么退的，有没有退给村民他都不知道。他不清楚这部分钱是否作为村委其他开支用了。2012年的时候，他在他们村委西侧的程兆广的厂子里认识一个台湾姓高的男的，这个人大约50岁左右，是搞农业的。为了给村里的老百姓致富，他就想聘请老高给村里种植花卉。大约2013年春天，他在村里开了村支两委会，大家都同意。他又给罗西办事处的尤伟生书记和韩维广主任汇报，汇报之后他们两个人也同意。后来办事处的尤书记和管委农业局的徐子一就安排办事处农业办的杨自兴带他们村里一起到上海、威海等地去考察花卉市场。考察完之后，他们村就把程兆广在他们村委西侧的厂子给承包下来了。接着就聘请老高作为他们村委养殖花卉的技术人员。他就安排人在厂子里建设了十几个猪栏，想用猪粪作为有机肥料，又建设了二亩半地的花卉大棚。盖大棚的时候是2013年4、5月份，他们就种植了两种花卉，一种是百合、一种是马蹄莲，种植大约一年多的时间，因为咱们当地气温比较高，最后失败了。金鑫花卉合作社是2013年注册的，是盖完大棚之后注册的，法人是陆某3。当时农业局的徐子一说，养花每年国家有补助，但是需要以合作社的名义注册采用补助。进行花卉合作社总共投资一百多万元。金鑫花卉村里有投的资，也有其他人投资，具体得看账。金鑫花卉是集体的，他记不清是否在村里公示过，但是他们村两委开会了。村委的集体款都是他安排陆胜国拿着支款单，到办事处找韩维广主任签字把钱支出来之后投入到金鑫花卉合作社的。最后他上交的那55万元是坐收坐支，其他都是正常的开支。这55万元就是村集体的钱，当时韩维广没签字，他就安排会计陆胜国把钱取出来了，用了多长时间记不清了。金鑫花卉合作社是2013年开始运作的，运作之初的资金都是村集体的钱。在金鑫花卉合作社账目上，以他个人名义投入到金鑫花卉合作社的100万元大部分是集体的钱，有他一部分钱，但是有他个人多少钱他记不清了。他们村里支取款是会计陆胜国填一张备用金申请单，需要村里理财小组陈某4签字，然后他签字，再找办事处主任签字。签完字之后，陆胜国就拿着备用金申请单到办事处农经站办理手续取款。收钱和退钱都是会计陆胜国负责的。他们村有一个是他老婆于志梅的账户，卡号是多少他不知道。他们村陈某3、陈某1、徐某等七人的32万元宅基地款都退给他们了。陆胜国没有把退的32万元钱给他，他不清楚这32万元是否入金鑫花卉合作社的账目。他记不清王连玉、丁理想等35人借款42.6万元、陆某2、杨建才等15人借款35万元是怎么回事了。（10）证人陈学信的证言：证明陆某2在担任村支部书记期间划过宅基地。当时他是被村委聘用的，当时村里划宅基地的时候他给帮忙量过面积，但是具体是多大面积，什么时间划的记不清了。当时村民划宅基地是否向村委交过宅基地款、是否入账他不清楚。他没有和陆胜国一起去罗西办事处支取过宅基地款。（11）证人殷某的证言：证明她在村里主要负责计划生育这一块的工作，一般她在村里也不管别的事。原支部书记陆某2在村里干的时候，她知道他村划沿街楼，也就是宅基地的这个事，但是具体是谁交钱划了宅子她不知道。这种村里交款的问题都是交给他村的原会计陆胜国了，她不知道村民的宅基地款是否入账，平时她都不关心这个。她没有和陆胜国一起去罗西办事处支取过村民的宅基地款。（12）证人陈某4的证言：证明他是大约2003年到村委干理财小组组长的，一直干到现在。他主要在村委里负责一些村委的花销的单子归拢，看完单子后交给村委会计陆胜国。对于开销的报销他不管，他只负责看看单子是否属实，如果属实合理就签字后交给会计，他就不管了，其他的工作他不管。他看了这份备用金申请书，上边他的名字不是他本人签字，他本人从来没听过这个备用金申请书，上边记载的这些内容他从来没听说过，不知道怎么回事。是有人冒充他签字，另外就算是支款退钱，也根本不用他本人签字，他也不负责那块的事。陆某2担任村党支部书记期间，那时的会计就是陆胜国，这些事会计知道，至于钱怎么支出的他就不知道了。他不清楚村委对于村里的收入、费用支取的流程。在陆某2担任村支部书记期间，当时有一些村民到村委交过钱，他听说过，当时陆某2在村养牛场西边划了一部分沿街房，所以有村民去村委报名交钱要宅基地。他知道他女儿陈某2交了4万元宅基地钱，当时钱都交给会计陆胜国了，他没有听说钱有退还的。他不清楚村委收取的宅基地款是否入账。（13）证人杨某的证言：证明他是2017年年初担任罗西农经站站长的，农经站对农村财物进行三监管，一是管理农村村集体的货币资金，二是管理农村村集体的资产，三是管理农村村集体的资源。2015年之前，村里如果有花销，经村集体研究，开具备用金申请书，民主理财小组长签字盖章、村主任、村书记签字，经办事处领导批准，到农经站开具三监管付款票据，后由村会计拿着三监管付款票据到银行进行支款。村里如果没有农经站开具的三监管付款票据，是否能支取款项取决于村居账户，如果账户是集体账户，会计没有农经站开具三监管付款票据是支不出来钱的，但是如果账户是个人账户，会计没有农经站开具三监管付款票据，也能支取款项。经他们查询账单凭据，2009年至2014年南白埠村村委没有公账户。其中2009年至2013年6月，南白埠村使用的是于志梅的账户，账号是9160********,2013年10月后使用的是钱某1的账户，账号是6223********,2014年11月后是办事处统一给辖区30个村开立集体户，其中南白埠村的账号是9160********。村里给村民开具收据，村会计将承包款存入银行，再拿着银行小票到农经站开具农村财务三监管收款票据进行入账，但他查询的农村财务三监管收款票据都没注明交承包费的农民姓名，所以他也不确定这些收款票据是否与陈某3等七人相对应。另外村里往村账户存款的时候，有时是好几个收款业务一起存到银行账户，至于每个业务存多少钱也区分不清。2009年至2013年南白埠村有给陈某3等七人缴纳32万余元的退款。在农经站调取的退52万元的备用申请书及银行小票等复印件，就是南白埠村的退款凭证，其中有20万元是备用申请书上写的土地补偿等其他用途。这52万元的备用申请书签批时间是2013年5月14日，银行小票时间是2013年1月6日，这是不对的，违反村集体支款程序，正常应先写备用申请书再去支款。（14）证人陆某3的证言：证明当时成立金鑫花卉合作社的会议他去了，但是他去的时候会议已经开完了。陆某2跟他说成立花卉合作社不能用集体的名字，决定用他的名字当金鑫花卉合作社的法人代表，如果搞成之后，将技术优先传给他，如果失败了，对他也没什么影响。他也就答应了。这个金鑫花卉合作社他不知道是个人的还是集体的，但是陆某2跟他说是集体的。去工商局注册的具体时间他记不清了，当时他和陆胜国还有几个他不认识的人一起去罗西工商所注册的。当时是陆胜国办理的业务，具体怎么办理的他不知道，是用他的名字当法人代表。当时注册资金多少他不知道，都是陆胜国办的业务，他也不认识字，就是在文件上签字。他没有注资金鑫花卉合作社，只是用他的名字当法人代表，他不是股东。他不知道金鑫花卉合作社有几个股东，也不知道营业执照是谁保管的。他向工商局提供他的身份证复印件了。（15）证人钱某1的证言：证明他是2013年3月6日开始到了临沂高新区金鑫花卉农民专业合作社干现金出纳，到了2014年4月26日在本村村委干的现金出纳。他去金鑫花卉干现金出纳时，以为是村集体的企业。企业注册时，他就知道了金鑫花卉农民专业合作社的法人代表叫陆某3，但实际说了算的是陆某2。他去金鑫花卉时还没有名字，到了2013年4月在临沂高新区工商局注册成立，当时去工商局注册金鑫花卉农民专业合作社时，他跟着陆胜国去的，因为那时陆胜国是村委现金出纳。当时金鑫花卉的注册资金是660万元，实际也没有验资，就口头报个数，就注册了。他干现金出纳期间，都是村支部书记陆某2给他钱，通过查看账目陆某2在2013年3月9日至2014年4月7日一共向他的账户分多次打了是1620162元，这钱他不知道来源。另外在2014年4月5日还有2014年4月7日先后两次陆某2让他支取了55万元，这两笔款分别都是当天存上当天就让他支取出来，然后陆某2拿着这55万元具体干什么他不知道。但是陆某2在开除党籍之后，罗西办事处查账期间，陆某2又向村委上交那55万元。陆某2每次给他打钱后都对他说：“钱到你账户了”，也不给他说到底是哪里来的钱。这1620162元中的55万元陆某2上交给村委了，另外建设金鑫花卉农民专业合作社的花棚花了大约30万元，还有建设金鑫花卉农民专业合作社是承包了别人的地，每年承包费是13万元，也就交了一年的土地承包费13万元，这13万元是分多次支付给人家的，还有购买花种、花草一共花了12万多元，当时的人员工资10个人，发放工资是10万多元，另外购买办公用品、生猪、喂猪的饲料、职工吃饭等就把剩余的钱几乎花没了，最后剩余现金118.4元。购买采购东西基本都是他和罗庄区沂堂镇前柳庄村的亓春忠去采购购买的，办公用品都是旧的沙发、空调、电脑、桌椅板凳、床。当时陆某2按新办公用品做的假单子，让他入账，入账后一共是9万8千多元，这些钱也是陆某2让他支取后给陆某2了。2013年2月金鑫花卉合作社就开始招人运营了，金鑫花卉合作社实际存在的时间是2013年2、3月份到2014年4月，但实际上在2013年8、9月份就没有业务了。他有一个自己的农村信用社的独立账户，当时用于接收金鑫花卉合作社的资金，陆某2一般都是安排陆胜国给他转账，他之所以知道是因为有时陆胜国给他打电话说给他转了一部分钱。金鑫花卉合作社有现金日记账和银行存款日记账，也有凭证，每笔资金来源、支出都会在账目明细中有体现。现金记账中“收合作社建设资金”是陆某2说金鑫花卉合作社是集体企业，高新区为了扶持农民专业合作社拨的资金，总共拨了70万，这个账本上只有10.1万。村委是否有向金鑫花卉合作社投入的资金这个他不知道。金鑫花卉合作社没有自己单独的账户，就一个他的信用社账户。金鑫花卉合作社的账目和村集体的账目不是放在一起管理的，和村委没有关系。陆胜国不负责金鑫花卉合作社的账目。经过他仔细回想在2013年1月16日以后没有收到过32万元的现金或转账。华豪农业科技不是村里的企业，是在2013年2月底3月初搬到他们村里去的，当时已经不经营了，光搬过去一部分旧的设备，金鑫花卉合作社有用的华豪的旧设备，如人员、办公用品。台湾的技术员就是从华豪那边过去的。他不清楚华豪农业科技的账目。（16）证人张某的证言：证明金鑫花卉合作社是陆某2书记喊着两个台湾的人，其中一个姓高的，另一个他不清楚叫什么，还有雇佣了三四个人干活的。当时金鑫花卉合作社的地点在老村委牛场对过路西。平时他和陆某2没有什么经济往来。就是在2012年还是2013年当时陆某2找到他，用他的身份证购买一辆本田奥德赛商务车。这辆车的车主户名还是他的名字，车牌是鲁Ｑ5××**。他知道临沂华豪农业科技公司，他是法人，是2009年成立，这家公司原来在临沂市罗庄区××镇××2里路路西。那是2010年，当时陆某2找他说：“他和沂堂后柳庄村的亓春忠他们在褚墩那边弄一个临沂华豪农业科技公司，是专门生产饲料的，你看看你有销售饲料的路子吗？”他想成立分公司，手里又没有那么多钱，他就跟亓春忠、陆某2商议先把他们公司的法人变更到他的名下，他想用公司作抵押在银行贷款，亓春忠、陆某2他们就同意了。接着在2010年临沂华豪农业科技公司的法人代表就变更给他了。公司法人变更给他后，银行因为公司内没有很值钱的东西，贷款没有办成。2011年他就没有经营临沂华豪农业科技公司，临沂华豪农业科技变更法人为他后，他没有投资。4、被告人的供述：①于2016年3月6日的供述：他在担任南白埠村会计时收取了宅基地款项。根据宅基地地势收取了三万到四万不等的宅基地款，因为办事处不让写宅基地款，单据上写的都是土地承包费，其中钱某3和陈某2是夫妻关系。2009年12月3日钱某3交款4万元土地承包费、2010年1月22日陈某2交款2万元土地承包费的收据都是他给开的。这些宅基地款都入账了，后来都被他取出来了。2013年1月份左右，陆某2、陈学信和他三个人商量，陆某2说想以村里的名义和台湾人高院长合伙生产猪饲料，如果挣钱就以村里的名义给高院长分红，他和陈学信就同意了，后来这个饲料厂需要用钱他就把钱给陆某2了。这个饲料厂在褚墩镇驻地南边，这个厂子的厂名是华豪农业科技。当时因华豪农业科技房租快到期了，陆某2、陈学信和他商量着把华豪农业科技搬到罗西南白埠村委对过一个院子里，这时候陆某2说华豪农业科技需要用钱，他就问陆某2这个钱从哪里出。陆某2就给他说先用收的陈某3等人宅基地款，然后他就造了假账把这些宅基地款给支出来了，支出来当天他就给了陆某212万元现金，过了几天陆某2又把剩下的钱给拿走了。他就是以退还陈某3等人宅基地款的名义支出来的，实际上这钱根本就没退还陈某3等人，而是被陆某2和他们给使用了。②于2017年10月14日的供述：支取的52万元钱中含有32万元的村民缴纳的宅基地款，他把钱取出后在村委都交给陆某2书记了，如果陆某2没有把钱退给村民他就不知道了。因为那52万元除了32万元的村民宅基地款，剩余的20万元都付给村民的土地补偿款及春节发福利、发放2011年的效益工资，还有付了村里垫路的石子款了。陈某3实际缴纳4万元但是入账显示缴纳4.5万元，当时是他给入的账，但为什么入4.5万元的账他记不清了。钱某3和陈某2是夫妻关系。钱某3家里交了4万元的宅基地款，在农经站他村账目上显示陈某2缴纳了2万元宅基地款，但陈某2没交过这2万元的事他无法解释。他干会计期间开始用一个公户，后来又用了陆某2老婆于志梅的个人账户作为公户使用。③于2017年11月2日的供述：徐某不是他们村的人，当时徐某给他交了10.5万元的承包费，后来书记让他退钱给徐某，他就给做了退钱的账，这个钱他支出来就给书记了，至于书记退没退他不知道。④于2017年12月25日的供述：案发时他们村的集体企业就金鑫花卉合作社。华豪农业科技不是他们村的集体企业，他不知道华豪农业科技的资金来源。南白埠村没有向华豪农业科技投入资金。陆某2没有问他要钱用于华豪农业科技。他没有经手过华豪农业科技的账目和资金。之前说把村里的钱取出来交给陆景花园用于华豪农业科技可能是他弄错了，可能是金鑫花卉合作社和华豪农业科技弄混了。他没有经手过金鑫花卉合作社的账目和资金，他们村委的账和金鑫花卉合作社的账是分开的。他从经管站取出的52万元钱当时有退的占地补偿，具体怎么处理的都有支款单，上面有明细。村民的承包费都是书记退的，他不知道书记没退。他对指纹鉴定文书没有异议。这个钱不牵扯华豪农业科技，他当时确实把钱给陆某2了，陆某2说要退的，他再好好想想，现在他想起来了也是事实，当时因为金鑫花卉合作社缺资金，陆某2让他支出钱来用在金鑫花卉合作社，报账的时候他又报的假的，弄的假的退承包费明细，上面是他签的字按的手印。钱他确实没用一分。以上证据均当庭举证质证，可以作为认定事实的根据，本案事实清楚，证据确实充分，足以认定。本院认为，被告人陆胜国利用职务便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大，其行为构成职务侵占罪，公诉机关指控的事实罪名成立，本院予以确认。被告人陆胜国在取保候审期间脱逃，在通缉、追捕过程中主动投案，能够如实供述自己的犯罪事实，系自首，但其脱逃的行为浪费了大量的司法资源，诉讼程序不能正常进行，对其不予从轻处罚。辩护人关于其行为构成自首的意见成立，本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第六十七条第一款、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人陆胜国犯职务侵占罪，判处有期徒刑一年零六个月。（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，已羁押1日，应予扣减，即自2019年11年1日起至2021年4月29日。）二、责令被告人陆胜国退还违法所得32万元。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省临沂市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。审 判 长  林 蕾人民陪审员  刘会宾人民陪审员  曹 志二〇一九年十一月一日法官 助理  鲁廷振书 记 员  杨晨曦