湖北省襄阳市襄城区人民法院民 事 判 决 书（2019）鄂0602民初2278号原告：王雪梅，女，1968年5月15日出生，汉族，住武汉市硚口区。委托诉讼代理人：张先安、陈小莉，均系湖北高见律师事务所律师。被告：张改明，男，1953年3月19日出生，汉族，住襄阳市襄城区。委托诉讼代理人：宋相祖，湖北凡成律师事务所律师。原告王雪梅诉被告张改明民间借贷纠纷一案，本院于2019年8月1日受理后，原告王雪梅向本院提出保全申请，本院于2019年8月8日作出（2019）鄂0602民初2278号民事裁定书，冻结了被告张改明银行存款300万元。并依法由审判员张锐适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告王雪梅的委托诉讼代理人张先安、陈小莉，被告张改明的委托诉讼代理人宋相祖到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告王雪梅向本院提出诉讼请求：1.判令被告偿还借款本金154.09万元及利息（截止2018年12月31日的利息为133.22万元，其后的利息以154.09万元为基数按照月利率2%计算利息至全部还清之日）；2.被告承担本案案件受理费、保全费、保全担保费。事实与理由：2013年4月28日，被告以其开办企业缺乏流动资金为由经人介绍与原告签订《借款合同》，约定向原告借款220万元，借款期限40天。当日，原告向被告转款220万元。被告收到款项后，向原告出具了一份220万元的借款和11.73万元的借条，并约定按照月利率4%计算利息。借款期限届满后，被告未按约定偿还本息。截止2018年12月31日，尚欠借款本金154.09万元、利息133.22万元没有偿还，原告多次催要无果因而诉至法院。被告张改明辩称：借款属实，但双方没有约定利息，之后被告已经向原告偿还了共计220万元，本案借款已经全部偿还完毕，请求驳回原告的诉讼请求。经审理查明，2013年4月28日，原、被告签订《借款合同》，约定被告向原告借款220万元，借款期限为40天，借款用途为用于经营资金周转。被告逾期还款的，按总借款的日1%支付违约金及罚金20万元。当日，原告向被告转账支付50万元，向被告指定的案外人宋燕红转账支付170万元。同日被告收到款项后向原告出具了两份欠条，一份欠条载明“欠到王雪梅现金贰佰贰拾万元整（此款利率为月息4%）。”另一份欠条载明“欠到王雪梅现金壹拾壹万柒仟叁佰元整。”2015年5月29日，原告向被告发出《催收贷款本息通知单》载明“您本人于2013年3月28日借款人民币贰佰贰拾万元整，现已逾期贷款贰佰贰拾万元整，积欠利息费用（以结算时的金额为准）。为此，特通知您本人抓紧时间筹措资金，尽快偿还贷款本息费用。否则，将依法清收。”被告在该通知单上签字。2016年12月31日被告在上述两份欠条上重新签字。2014年1月24日被告向原告支付110万元、5月16日支付20万元、6月26日支付20万元、12月21日支付20万元、2015年6月10日支付10万元、11月27日支付10万元、2017年1月4日支付5万元、1月14日支付10万元、1月19日支付15万元，共计220万元。另查明，原告因本案向本院申请保全时，向安邦财产保险股份有限公司投保诉讼财产保全责任保险，支出保险费3500元。本院认为，合法的民间借贷受法律保护。本案中，被告张改明向原告王雪梅借款220万元，并对借款期限进行了约定，被告张改明应当按照约定偿还借款本金。本案争议的焦点问题为被告向原告的借款220万元是否约定有利息及标准。原告认为双方约定的利息为月利率4%，被告在欠条中予以明确，且其中一份11.73万元的欠条即是按照月利率4%以220万元为本金计算的40天的利息。被告辩称借款没有利息，借条中的月利率4%不是被告书写，11.73万元的欠条是当时准备再向原告借款的金额，但是原告没有出借。本院经审查认为，被告向原告出具的一份欠条载明的借款金额11.73万元的经核算确是以220万元为基数按照月利率4%计算的40天的金额。结合2015年5月29日经被告签字确认的《催收贷款本息通知单》中也载明本案借款有利息约定，本院认定本案中被告向原告借款220万元约定的利率为月利率4%。双方约定借款利率超出了法律规定的民间借贷利率保护的上限，根据《最高人民法院》第二十六条“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。”同时，被告偿还的原告220万元因没有明确为本金或者利息，应当按照先息后本的原则进行冲抵，本院按照上述规则对借款期间的利息进行核算：1.2013年4月28日至2014年1月24日期间的借款利息法律保护的上限为590202.74元（2200000元*36%/365天*272天），被告支付110万元，多支付的509797.26元应当冲抵本金；2.2014年1月25日至2014年5月16日期间的借款利息法律保护的上限为186709.52元（1690202.74元*36%/365天*112天），被告支付20万元，多支付的13290.48元应当冲抵本金；3.2014年5月17日至2014年6月26日期间的借款利息法律保护的上限为67811.58元（1676912.26元*36%/365天*41天），被告支付20万元，多支付的132188.42元应当冲抵本金；4.2014年6月27日至2014年12月12日期间的借款利息法律保护的上限为257482.19元（1544723.84元*36%/365天*169天），被告支付20万元，低于按照年利率36%计算的利息高于按照年利率24%计算的利息171654.79元（1544723.84元*24%/365天*169天），合法有效；5.2014年12月13日至2015年6月10日期间的借款利息按照年利率24%计算为182827.59元（1544723.84元*24%/365天*180天），被告支付10万元，尚欠利息82827.59元；6.2015年6月11日至2015年11月27日期间的借款按照年利率24%计算为172670.5元（1544723.84元*24%/365天*170天），被告支付10万元，尚欠利息72670.5元加上上期利息共计155498.09元；7.2015年11月28日至2017年1月4日期间的借款利息按照年利率24%计算为410346.37元（1544723.84元*24%/365天*404天），被告支付50000元，尚欠利息360346.37元加上前期未付利息共计515844.46元；8.2017年1月5日至2017年1月14日期间的借款利息按照年利率24%计算为10157.09元（1544723.84元*24%/365天*10天），被告支付100000元，扣除前期尚欠的利息之后还欠利息426001.55元；9.2017年1月15日至2017年1月19日期间的借款利息按照年利率24%计算为5078.54元（1544723.84元*24%/365天*5天），被告支付150000元，扣除前期尚欠的利息之后还欠利息281080.09元；10.2017年1月20日至2018年12月31日期间的借款按照年利率24%计算为722168.98元（1544723.84元*24%/365天*711天），加上前期未付的利息共计为1003249.07元。以上，截至2018年12月31日，被告尚欠原告借款本金为1544723.84元、利息1003249.07元，共计2547972.91元，原告主张多余部分本院不予支持。原告主张被告欠其借款本金1540900元且之后的利息原告以1540900元为本金基数按照年利率24%继续计算至借款清偿之日止，符合法律规定，本院予以支持。原告另主张被告支付其因本案保全产生的担保费用3500元，因该费用系原告向本院申请保全过程中，向保险公司投保诉讼财产保全责任保险产生的保险费用，不属于必须支出的费用，该费用应当由原告自行承担。综上，依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第一百九十六条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、第二百一十一条，《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条的规定，判决如下：一、被告张改明于本判决生效之日起十日内偿还原告王雪梅借款本金1540900元并支付利息（其中，截至2018年12月31日的本息合计为2547972.91元，2019年1月1日起至借款还清之日止的利息以1540900元为本金基数按照年利率24%计算）；二、驳回原告王雪梅的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费减半收取为14892元，由原告王雪梅负担1685元，由被告张改明负担13207元；保全费5000元，由被告张改明负担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于湖北省襄阳市中级人民法院。审判员 张 锐二〇一九年十月二十一日书记员 贾淑君