湖南省怀化市鹤城区人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）湘1202刑初487号 公诉机关湖南省怀化市鹤城区人民检察院。 被告人李菊美，女，1969年3月20日出生，原怀化xx商业银行股份有限公司xx支行行长。因涉嫌违法发放贷款罪，2018年8月7日被怀化市公安局鹤城分局刑事拘留，同年9月13日被执行逮捕。现押于怀化市看守所。 辩护人向建，湖南金州（怀化）律师事务所律师，执业证号14312200810605835。 被告人覃茂，男，1978年1月22日出生，系怀化xx商业银行股份有限公司员工。因涉嫌违法发放贷款罪，2018年6月6日被怀化市公安局鹤城分局刑事拘留，同年7月13日被执行逮捕，同年10月12日经该局决定取保候审。2020年9月4日经本院决定逮捕，现押于怀化市看守所。 辩护人覃志军，湖南宏峰律师事务所律师，执业证号14312200710780729。 辩护人舒晓兵，湖南宏峰律师事务所律师，执业证号14312200810143922。 湖南省怀化市鹤城区人民检察院以怀鹤检刑诉［2019］427号起诉书指控被告人李菊美犯违法发放贷款罪、挪用资金罪，覃茂犯违法发放贷款罪，向本院提起公诉。本院于2019年9月4日受理后依法组成合议庭，公开开庭进行了审理，湖南省怀化市鹤城区人民检察院指派检察员张烜、肖秀蓉出庭支持公诉，被告人李菊美、覃茂，辩护人向建、覃志军、舒晓兵到庭参加诉讼。在案件审理过程中，公诉机关因需补充侦查提出延期审理建议，本院于2019年12月4日、2020年4月4日决定本案延期审理，2020年1月4日、2020年5月4日经公诉机关建议恢复审理。2020年6月17日湖南省怀化市鹤城区人民检察院以怀鹤检刑补诉[2020]2号补充起诉决定书，向本院补充起诉。现已审理终结。 湖南省怀化市鹤城区人民检察院指控： 一、违法发放贷款罪 2013年至2014年期间，时任怀化xx商业银行股份有限公司xx支行行长的被告人李菊美及该行信贷员被告人覃茂违反国家规定，未对借款人的借款用途、项目真实性、资产状况、保证人的资产状况等进行调查，违法发放多笔贷款，具体犯罪事实如下： 1.2013年3月22日，牛某冒充贵州省榕江县xx财富广场房地产开发项目合伙人，以投资该项目为名虚构贷款用途，向怀化xx商业银行股份有限公司xx支行（以下简称“xx支行”）提出570万元的贷款申请。被告人李菊美、覃茂未对借款人牛某的资产状况及是否项目合伙人等进行调查，于同年4月19日向牛某发放贷款570万元，贷款期限两年。因到期无力还款，牛某于2015年4月7日在xx支行办理展期一年，其后又于2016年4月19日对该笔贷款欠付的455万元本金办理续贷。至2019年1月10日，该笔贷款仍欠本金273万元，利息1308888.58元。 2.2013年4月9日，赵某江（另案处理）以其儿子赵某雄及妹妹赵某群的名义，虚构投资贵州石阡县xx水都房地产开发项目的贷款用途，向xx支行提出2笔800万元的贷款申请。被告人李菊美明知实际用款人是赵某江的情况下仍安排被告人覃茂及危某某（另案处理）分别办理上述两笔贷款。其后，被告人李菊美、覃茂及危某某未对借款人赵某雄、赵某群的资产状况、贷款用途的真实性及担保人的资产状况等进行调查，先后于2013年4月20日、同年4月22日向赵某雄、赵某群各发放贷款800万元，贷款期限两年。因到期无力还款，赵某雄、赵某群分别于2015年4月3日在xx支行办理贷款展期一年。至2019年1月29日，赵某雄800万元贷款仍欠本金790万元，利息3875163.16元；赵某群800万元贷款仍欠本金7899982.83元，利息3922679.8元。 3.2013年12月9日，李某与唐某斌（均另案处理）经商议后，虚构李某家具厂的贷款用途，以李某的名义向xx支行提出800万元的贷款申请。被告人李菊美、覃茂未对借款人李某的资产状况，贷款用途的真实性，担保人的资产状况等进行调查，于同年12月31日向李某发放贷款800万元，贷款期限两年。因到期无力偿还，李某于2015年12月24日在xx支行办理贷款展期一年，其后又于2016年12月27日对该笔贷款欠付的本金798万元办理续贷。该笔贷款于2018年12月19日清偿完毕。 4.2014年3月27日，唐某超（已死亡）虚构投资中方县城xx苑项目工程的贷款用途，以唐某（另案处理）的名义，向xx支行提出800万元的贷款申请。被告人李菊美、覃茂在明知实际用款人是唐某超的情况下，未对唐某资产状况，贷款用途真实性、承包合同等进行调查，于同年8月8日向唐某发放贷款800万元。该笔贷款欠付本金800万元，唐某超分别于2018年10月10日、12月28日两次共清偿6102400元，至案发时仍欠付本金189.76万元。 5.2013年11月12日，唐某超（已死亡）虚构扩建怀化xx典当有限公司营业场所及办公用房需要资金的事由，由保证人刘某隆、杨某龙提供保证担保，向怀化xx商业银行股份有限公司xx支行申请贷款500万元，其后，时任xx支行行长的被告人李菊美安排信贷员被告人覃茂负责办理贷款。期间，被告人李菊美、覃茂未对该笔贷款资料及贷款用途的真实性进行调查，后于2013年11月27日向唐某超发放为期二年的贷款500万元。上述贷款发放后，唐某超未将贷款用于装修，而是将其中400万元用于偿还欠赵某华的债务及投资，将其中68万元转给杨某龙。被告人李菊美、覃茂未对该笔贷款进行贷后调查，导致二人对于唐某超上述贷款的实际用途不知情。其后，唐某超因无力还款于2015年11月11日办理贷款展期一年。至2020年6月17日，该笔贷款仍欠本金699900元，利息1230436.46元。 6.2014年9月17日，田某（另案处理）虚构承包芷江xx春天住宅小区二期工程项目需要保证金及向刘广某购买钢材的事由，由怀化农业xx融资担保有限公司提供保证担保及最高额质押担保，向怀化xx商业银行股份有限公司xx支行申请贷款800万元，其后，时任xx支行行长的被告人李菊美安排信贷员被告人覃茂办理贷款。期间，被告人李菊美、覃茂未对该笔贷款资料及贷款用途的真实性进行调查并于2014年10月28日向田某发放为期一年的贷款800万元。贷款发放后，被告人李菊美、覃茂未对该笔贷款进行贷后调查导致二人对于该笔贷款实际上转给了怀化农业xx融资担保有限公司用于为该公司偿还欠王某富债务的情况不知情。其后，田某因无力还款于2015年10月18日办理贷款展期一年。至2020年6月1日，该笔贷款仍欠本金1829748.35元，利息2417210元。 案发后，被告人李菊美、覃茂主动到公安机关投案。 二、挪用资金罪 1.2013年7月3日，被告人李菊美利用其担任xx支行行长的职务之便，以向其丈夫陈某新发放70万元贷款的名义，将该行资金70万元挪出后以本金3%的月息借给赵某江为期一年，共获利息20万余元。2014年7月26日，被告人李菊美还清该笔资金。 2.2013年12月6日，被告人李菊美利用其担任xx支行行长的职务之便，以向其丈夫陈某新发放100万元贷款的名义，将该行资金100万元挪出后以本金2%的月息借给杨某东为期四个月，共获利息8万元。2014年7月16日，被告人李菊美还清该笔资金。 湖南省怀化市鹤城区人民检察院认为：被告人李菊美、覃茂违反国家规定发放贷款，数额巨大且给银行造成重大损失，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百八十六条第一款，应当以违法发放贷款罪追究刑事责任；被告人李菊美利用职务之便，挪用本单位资金进行营利活动，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款，应当以挪用资金罪追究刑事责任。在违法发放贷款共同犯罪中，被告人李菊美、覃茂均起主要作用，系主犯，二被告人具有自首情节，适用《中华人民共和国刑法》第二十五条、第二十六条第一、四款、第六十七条第一款。特向本院提起公诉，建议对被告人李菊美违法发放贷款罪判处三年以上四年以下有期徒刑，并处罚金；挪用资金罪判处一年以上一年六个月以下有期徒刑。建议对被告人覃茂判处二年六个月以上三年六个月以下有期徒刑，并处罚金。 被告人李菊美对起诉指控其违法发放贷款罪的事实及罪名没有异议，辩解称xx支行没有审批贷款权限，支行的贷款都是由联社审批发放，其在共同犯罪中不起主要作用，系从犯；其丈夫陈某新贷款是按正常贷款手续办理，由联社审批发放，不构成犯罪。其辩护人提出，对起诉指控被告人李菊美违法发放贷款罪数额巨大没有异议，但被告人李菊美在违法发放贷款中的作用、责任小于覃茂。被告人李菊美在审查陈某新贷款中的行为不构成挪用资金罪，是涉嫌违法发放贷款罪，被告人李菊美有自首情节，依法应从轻处罚。 被告人覃茂对起诉指控其违法发放贷款罪的事实及罪名没有异议，辩解称所发放的贷款均处于正常分期还款、抵押物足额或已结清状态，均未造成实际损失。其辩护人提出，被告人覃茂是底层信贷员，在共同犯罪中系从犯，其行为系执行单位负责人工作指令的行为，主观恶性小，认罪态度较好，有悔罪表现，具有自首情节，应当从轻、减轻处罚并适用缓刑。对起诉指控认定违法发放贷款数额巨大没有意见，认定造成重大损失没有依据。 经审理查明：2013至2014年被告人李菊美任职怀化xx商业银行股份有限公司xx支行（以下简称“xx支行”）行长、被告人覃茂任职该行信贷员期间，违反国家规定，未对贷款用途、贷款项目、贷款资料、资产状况、保证人资质等方面的真实性进行调查核实，未做贷后调查，违法发放多笔贷款。被告人李菊美还利用任xx支行行长职务之便，挪用本单位资金借贷给他人进行营利活动。具体犯罪事实如下： 一、违法发放贷款事实 1、2013年3月22日，牛某冒充贵州省榕江县xx财富广场房地产开发项目合伙人，以投资该项目为名虚构贷款用途，向怀化xx商业银行股份有限公司xx支行（以下简称“xx支行”）提出570万元的贷款申请。被告人李菊美、覃茂未对借款人牛某的资产状况及是否项目合伙人等进行调查，于同年4月19日向牛某发放贷款570万元，贷款期限两年，因到期无力还款，牛某于2015年4月18日在xx支行办理贷款展期一年，于2016年4月19日对该笔贷款欠付的本金455万元办理续贷，期限两年。该笔贷款最近还贷时间为2020年6月30日，截止2020年8月31日，该笔贷款尚欠本金1872117.67元，利息2102140.17元。 2、2013年4月9日，赵某江分别以其儿子赵某雄及妹妹赵某群的名义，虚构投资贵州省石阡县xx水都房地产开发项目的贷款用途，向xx支行提出2笔800万元的贷款申请。时任xx支行行长的被告人李菊美明知实际用款人是赵某江的情况下仍安排信贷员被告人覃茂办理借款人赵某雄的800万元贷款，安排信贷员危某某办理借款人赵某群的800万元贷款。其后，被告人李菊美、覃茂及危某某未对借款人赵某雄、赵某群的资产状况、贷款用途的真实性及担保人的资产状况等方面进行调查，于2013年4月20日、同年4月22日向赵某雄、赵某群各发放贷款800万元，贷款期限两年。因到期无力还款，该两笔贷款于2015年4月在xx支行办理贷款展期一年。2019年12月19日银行将该两笔贷款进行内部核销。截止2020年8月31日，赵某雄800万元贷款尚欠本金710万元，利息5700981.37元；赵某群800万元贷款尚欠本金7099982.83元，利息5748493.68元。 3、2013年12月9日，李某与唐某斌经商议后，虚构李某家具厂的贷款用途，以李某的名义向xx支行提出800万元的贷款申请。被告人李菊美、覃茂未对借款人李某的资产状况，贷款用途的真实性，担保人的资产状况等进行调查，于同年12月31日向李某发放贷款800万元，贷款期限两年。因到期无力偿还，李某于2015年12月30日在xx支行办理贷款展期一年，其后又于2016年12月27日对该笔贷款欠付的本金798万元办理续贷。2018年12月19日该笔贷款借款人李某、保证人唐某斌、杨某龙与怀化xx商业银行股份有限公司、怀化经济开发区xx国有资产经营管理有限公司、怀化市鹤城区xx建设投资有限公司、怀化市xxx投资有限公司签订《贷款偿还协议》，以贵州凯里“xxx”总价款8739787元的房产抵偿贷款本息，并将上述房产全部办理网签，银行认定该笔贷款无损失。 4、2014年3月27日，唐某超（已死亡）虚构投资中方县城xx苑项目工程的贷款用途，以其儿子唐某的名义，向xx支行提出800万元的贷款申请。被告人李菊美、覃茂在明知实际用款人是唐某超的情况下，未对唐某资产状况，贷款用途真实性、承包合同等进行调查，于同年8月8日向唐某发放贷款800万元。2017年8月31日该笔贷款通过诉讼达成民事调解，经受诉法院执行抵押物偿还部分贷款，截止2020年8月31日，尚欠付本金1897628.9元，利息4888204.61元。 5、2013年11月12日，唐某超（已死亡）虚构扩建怀化xx典当有限公司营业场所及办公用房需要资金的事由，由保证人刘某隆、杨某龙提供保证担保，向xx支行申请贷款500万元，时任xx支行行长的被告人李菊美安排信贷员被告人覃茂负责办理贷款。期间，被告人李菊美、覃茂未对该笔贷款资料及贷款用途的真实性进行调查，于2013年11月27日向唐某超发放为期二年的贷款500万元。贷款发放后，唐某超未将贷款用于装修扩建，被告人李菊美、覃茂未对该笔贷款进行贷后调查，导致二人对唐某超上述贷款的实际用途不知情。其后，唐某超因无力还款于2015年11月办理贷款展期一年。2018年5月31日银行将该笔贷款进行内部核销。截止2020年8月31日，该笔贷款尚欠本金699900元，利息1343091.12元。 6、2014年9月17日，田某虚构承包芷江xx春天住宅小区二期工程项目需要保证金及向刘广某购买钢材的事由，由怀化农业xx融资担保有限公司提供保证担保及最高额质押担保，向xx支行申请贷款800万元，时任xx支行行长的被告人李菊美安排信贷员被告人覃茂办理贷款。期间，被告人李菊美、覃茂未对该笔贷款资料及贷款用途的真实性进行调查，于2014年10月28日向田某发放为期一年的贷款800万元。贷款发放后，被告人李菊美、覃茂未对该笔贷款进行贷后调查导致二人对于该笔贷款实际用途不知情。其后，田某因无力还款于2015年10月办理贷款展期一年。该贷款最近还贷时间为2020年7月2日，截止2020年8月31日，该笔贷款尚欠本金1549748.35元，利息4098711.61元。 案发后，被告人李菊美、覃茂主动到公安机关投案。 二、挪用资金事实 1、2013年7月3日，被告人李菊美利用其担任xx支行行长的职务之便违规操作，以向其丈夫陈某新发放70万元贷款的名义，将该行资金70万元挪出后于次日转账给赵某江，约定按月息3%收取借款利息，共获利约20余万元。2014年7月26日被告人李菊美还清银行贷款并结清本息。 2、2013年12月6日，被告人李菊美利用其担任xx支行行长的职务之便违规操作，以向其丈夫陈某新发放100万元贷款的名义，将该行资金100万元挪出后于当日转账给杨某东，约定按月息2%收取借款利息，2014年4月9日杨某东归还借款，期间被告人李菊美共获利8万元。2014年7月26日被告人李菊美还清银行贷款并结清本息。 上述事实，有下列当庭举证、质证，本院确认的证据证明： 1、报案材料、接报案件登记表、立案决定书、到案经过等，证明本案立案侦查及被告人覃茂、李菊美主动到公安机关投案情况。 2、户籍资料，证明被告人李菊美、覃茂犯罪时达到完全刑事责任年龄。 3、怀化xx商业银行股份有限公司金融许可证、营业执照、xx支行历任行长及相关信贷员名单、李菊美任职文件，证明企业类型，以及被告人李菊美在怀化xx商业银行股份有限公司xx支行（原怀化市鹤城区xx信用合作联社xx信用社，以下简称“xx信用社”）任职支行行长（原信用社主任），被告人覃茂任职信贷员的情况。 4、《怀化市鹤城区xx信用社信贷管理暂行办法》，证明该行贷款流程及岗位职责相关规定。其中规定信用社内部职工（含直系亲属）贷款，统一归区联社营部发放，各信用社、分社不得擅自办理。 5、怀化xx商业银行股份有限公司出具的贷款现状说明、借款本息金额的说明、利息计算明细并附民事调解书及贷款偿还协议，证明各笔贷款的借款、展期、续贷、还款、部分贷款内部核销情况，以及尚欠本息金额。李某800万元已按贷款偿还协议履行，该笔贷款无损失。 6、牛某在xx支行办理贷款档案资料，包括授信表、申请报告、面谈记录、自然人贷款调查表、调查报告、建设工程施工合同、建设用地规划许可证、授权委托书、商品房买卖合同、贷款审批登记簿、个人贷款合同、保证合同等，证明牛某贷款申报、审批、发放的情况。 7、牛某、xxxx房地产开发有限公司银行交易记录，证明牛某账户于2013年4月19日收到xx支行570万元的贷款，其后于2013年4月23日转给xxxx房地产开发有限公司。 8、房屋登记查询证明、不动产房地产情况证明，证明牛某在怀化市仅有一套房产。 9、湖南怀化xx房地产评估有限公司2012年2月10日对杨某龙、牛某霞的资产评估报告，朱某欧的户籍信息，证明牛某贷款档案中资产评估报告、朱某欧身份证复印件均不属实。 10、榕江县xx房地产开发有限公司以及唐某斌提供的建设施工合同（签约代表唐某斌），证明牛某570万元贷款档案中的合同系变造添加牛某名字。 11、证人牛某证言，证明2013年其以在榕江搞工程项目的名义在xx信用社借款570万元，是其姐姐牛某霞做的担保贷款，借期两年，之后办了展期。当时是其姐夫杨某龙讲要向xx房地产有限公司交800万元保证金，要其出面到xx信用社贷款570万元。办理贷款的信贷员是覃茂，办理贷款过程中有些资料是事后补签，自然人贷款申请表上写的净资产1185万元是其事后补签。贵州建工集团xx建筑工程有限公司的法定代理人朱某欧没有授权其和唐某斌负责榕江县xx房地产开发有限责任公司开发的xx财富广场施工事宜，建设施工合同、朱某欧的身份证复印件、商品房购买合同、200多万元的银行存折不是其提供，当时其资产只有一套房子。账户监管协议和委托支付协议上的签名不是其签字，三次贷后调查报告是一次性补签。这笔贷款出来之后是杨某龙使用，到期时杨某龙要其继续去办理展期，其又到覃茂办公室写了展期报告。2015年3月23日的自然人调查表中显示其个人资产1185万元、年收入295万元，这个数据是假的，上面的字是其签的，由于还不出钱，其只能签字。后来到期还不出钱，又续贷了455万元。 12、证人杨某龙证言，证明其与妻弟牛某合伙投资贵州xx房地产开发项目，以牛某的名义向xx支行申请贷款570万元，为使牛某申请的贷款获批，其向xx支行递交被人私自添加牛某名字的《榕江县xx财富广场建设工程施工合同》和虚假的授权委托书。该贷款系其与牛某共同使用，用于交项目保证金。同时证明2013年下半年其经榕江项目合伙人唐某斌介绍认识李某，李某从xx信用社贷款800万元时，其向李某借款200万元用于榕江搞工程，并为该笔贷款签订担保合同。并证明刘某成要其带田某到xx信用社贷款的经过，其为唐某超500万元贷款作担保人的事实。 13、证人王某良证言，证明2013年12月30日唐某斌代表贵州省xx公司与其签订了一份关于xxxx房地产项目的合同。杨某龙和唐某斌两个人是合作伙伴，唐某斌占60%，杨某龙占40%，牛某在这个项目从事管理工作。在2013年4月23日，通过牛某的账户支付到xx房地产开发有限公司账户的570万元是杨某龙支付给其的工程保证金。 14、赵某雄、赵某群贷款档案资料，证明赵某雄、赵某群以投资贵州xx集团xx水都项目为由，于2013年4月9日向xx支行各申请贷款800万元，两笔贷款申报、审批、发放的情况。申请贷款资料有建设工程施工合同、保证金收据复印件等，并提供贵州xx集团房地产开发有限公司的工商登记资料（法定代表人“赵某江”）。 15、贵州xx集团房地产开发有限公司工商登记资料，证明该公司法定代表人系张某鑫，并非赵某江。 16、石阡县xx建筑工程有限公司工商登记资料，证明该公司的法定代表人系夏某垣。 17、石阡xx水都综合验收资料，证明该项目于2011年3月开工，2012年末完工，2013年1月竣工验收。 18、房屋登记查询证明，证明赵某雄、赵某群在怀化市均无住房登记，印证赵某雄、赵某群在申办800万元贷款资料中的房产不实。 19、银行账户交易明细，证明赵某江银行账户于2013年4月22日收到赵某雄转账800万元、赵某群转账800万元。 20、贷款欠款回收凭证、分期还款计划书、还款证明，证明赵某群、赵某雄贷款的实际用款人赵某江于2019年5月7日向xx支行承诺分期还款。 21、证人夏某垣证言，证明其系石阡县xx建筑工程有限公司法定代表人，石阡县xx水都项目的建设施工合同是2011年3月25日赵某江和其签订。其不认识赵某雄、赵某群，也没有委托赵某群、赵某雄为代表和其他公司签订建筑工程施工合同，没有给他们签发授权委托书，xx水都项目早已完工，且赵某江并非贵州xx集团房地产开发有限公司的法定代表人。 22、证人杨某松的证言，证明2013年4月初，赵某江要其以自己的房产和店子作担保，到xx信用社去贷款给他用，其到xx信用社时赵某江本人也在，因其妻彭某菊看到担保合同，有借款人还不起800万元的贷款时，由担保人还款的条款，其妻不愿意，就没有签字。 23、证人赵某江证言，证明2013年4月其为了贷款用于自己投资及偿还私人借款，变造假的《建设工程施工合同》、房产证等贷款资料，交给银行的工作人员覃茂和一个姓危的，以儿子赵某雄，妹妹赵某群的名义在xx支行分别贷款800万元，这两笔贷款的发放，xx信用社和xx信用联社的人没有到xx水都项目去考查过，明知贷款用途是假的。同时证明2013年7月4日李菊美要其以月息3分向李菊美借款70万元，其于2014年下半年将钱还给李菊美。 24、证人赵某群证言，证明其哥哥赵某江事前告知其要按银行要求办手续，其收到银行电话通知后到xx支行，银行工作人员说其哥哥赵某江办理了一笔贷款，要其帮忙签字按手印，其按照银行工作人员的要求签字，有些材料是事后补签的时间。 当时其在中心市场帮人卖服装，月收入2500元，没有承建工程，房子都是租的，没有存款。银行的工作人员没有做过调查，没有问过其经营状况、资产状况、还款能力。经辨认贷款档案中的《建设工程施工合同》、《2013年xx水都项目在建工程》上的签名不是其签的。 25、证人赵某爱证言，证明其哥哥赵某江在内蒙古搞事业需要贷款，其配合到信用社签字作担保，但其没有向信用社提供任何资料，也没有和赵某群一起在贵州石阡搞过xx水都项目，其和老公在怀化打工，没有任何房产和门面。 26、证人赵某雄的证言，证明2013年4月其在怀化xx商业银行贷款800万元，以什么名义贷款其不清楚，是其父赵某江要其回怀化办理贷款，办贷款的时候其和父亲一起到覃茂办公室，贷款的申请报告是覃茂给其一份牛某申请贷款的申请报告让其照着写的，日期是2013年4月9日。其没有和xx水都项目签订合同，贷款档案中xx水都项目的建设施工合同不是其签的，也不是其提交给信用社的，xx信用社的工作人员没有人问过其资产状况，调查报告关于其资产状况的描述都不属实，其名下没有任何房产，也没有向xx信用社提交过任何房产资料，也没有向xx水都项目交保证金，也没有湘N9XX**的越野车，也没有向xx信用社提供过有250万元存折，覃茂和危某某都没有到石阡xx水都项目实地调查过。这笔贷款是其父亲赵某江使用。 27、证人金某旭的证言，证明2013年4月其儿子赵某雄在xx信用社办理的800万元贷款都是被赵某江用于投资怀化河西的xx房地产和内蒙古包头的铁矿。其儿子赵某雄在怀化没有房产。 28、证人闻某远、陈某某的证言，证明2013年在发放赵某雄、赵某群各800万元的贷款时，业务发展部没有去实地考查，没有对贷款的用途进行核实，也没有对建筑工程施工合同以及房产资料的真假进行核实。同时证明在发放李某800万元贷款过程中，业务发展部闻某远、陈某某等工作人员到李某经营场地进行了实地调查，但未对这笔贷款的用途真实性、合同的真实性以及贷款担保人唐某进行调查。闻某远还证明没有核实田某800万元贷款、唐某超500万元贷款用途合同的真假。 29、证人危某某的证言，证明2013年4月李菊美安排其作赵某群800万元贷款的信贷员。贷款资料中涉及借款人和担保人房产、财产的资料不是其接收，看字迹像是李菊美冒签其的名字，贷后调查其没有管。同时还证明2013年12月6日，李菊美丈夫陈某新在xx信用社贷款100万元的申请报告是李菊美写的，贷款资料中陈某新与彭某的装修合同双方没有签名，《个人贷款合同》借贷双方都没有签字，《保证合同》债权人、信贷员以及担保人都没有签字。账户监管协议、委托支付协议、提款申请书上陈某新的签字看字体应当是李菊美代签的，按照联社规定，员工及直系亲属的贷款发放必须是在联社营业部办理。 30、李某贷款档案资料、湖南xx会计师事务所有限公司出具关于李某在怀化xx商业银行股份有限公司借款798万元的初步情况说明，证明贷款申报、审批、发放,以及办理展期、续贷情况。2013年12月9日李某以扩大河西xx工艺家具厂为由，向xx信用社申请贷款800万元，提交的贷款资料包括卖方为陈某萍、李某艳、张某进的购销合同复印件等贷款资料，由唐某和杨某龙（表外担保）担任保证人，并提交保证人唐某的商品房买卖合同复印件。 31、银行交易明细，证明李某的800万元贷款于2013年12月31日发放至李某账户。 32、证人唐某斌的证言，证明其与杨某龙为投资xxxx房地产项目，找到李某商议以李某的厂子需要资金为由，向xx支行贷款800万元。为使贷款获批，在杨某龙的指导下做了假的买卖合同，由其哥哥唐某为李某的贷款担任保证人，其伪造了假的商品房买卖合同和收据提交给银行。这笔800万元贷款到期无力偿还，之后办理展期，2016年12月又办理了798万元续贷，在续贷时其做了贷款担保。同时证明《榕江县xx财富广场建设施工合同》是其与王某良签订，牛某不是该项目的合伙人，杨某龙是其合伙人，唐某斌不认识朱某欧，经其辨认牛某贷款档案中的合同及授权委托书不属实，合同上牛某的签名系被人添加。 33、证人李某的证言，证明2013年12月，其亲家唐某斌因与杨某龙在怀化河西三桥附近的一个房地产项目和榕江的房地产项目需要钱，要李某虚构家具厂产能扩建向银行贷款800万元，为使贷款获批其与唐某斌伪造了三份买卖合同，并将复印件提交给银行，信贷员覃茂未向其核查真假。其没有贷款调查表中记录的那么多资产，每年也没有100万元的收入。贷款发放后的操作都是杨某龙和唐某斌，贷款到哪去了其不清楚，贷款到期后未能偿还，之后办理了展期和续贷。 34、证人唐某的证言，证明其为李某在xx信用社800万元贷款作担保，是因其亲弟弟唐某斌讲搞工程需要到银行贷款，要其给他帮忙到xx信用社签字作担保，其作担保没有任何好处。签字时都是银行的工作人员覃茂告诉其签的，覃茂当时了解过其的经济状况，其讲一年有10多万元的收入，在怀化河西有一套170多平的房子。贷款档案中的商品房买卖合同和收款收据上的签名不是其签的，是谁交给银行的其不清楚，覃茂也没有向其核实在xx集团买1600多万元房产的事。《关于李某贷款800万元使用说明》上“唐某”两个字不是其签的，其也没有使用贷款中的资金。 35、证人李某艳的证言，证明2013年12月份其没有和一个叫李某的人签订过购销木材合同。2014年1月2日，唐某斌联系其说要从其账户过一下流水，之后有500万元到其账户，当天其按唐某斌报的账户将钱转回唐某斌。其不认识李某，其嫂子陈某萍在深圳经营手机，未从事过木材生意。 36、唐某贷款档案资料，证明贷款申报、审批、发放的情况。唐某2014年3月27日向xx支行申办贷款800万元，信贷员覃茂。贷款资料中有多份所有人为唐某的房产证以及承包中方县城xx苑项目工程的建筑承包合同等资料，担保人唐某超、赵许贤提供房产做抵押担保，并提供预评估报告函等资料。 37、怀化xx房地产开发投资有限公司（以下简称“xx公司”）出具情况说明、明细账、银行交易明细，证明该公司从未在2014年3月9日与唐某签订xx集团中方县xx苑项目土建及附属工程的建筑承包合同，也从未授权他人盖章与唐某签订承包合同。同时证明唐某银行账户于2014年8月8日收到发放贷款800万元，于当日将800万元转入xx公司账户。xx公司于2014年8月11日支付唐某超还赵某喜借款100万元，支付借款利息695395元，支付唐某超6304605元（其中唐某超委托该公司向尹建代付20万元）。 38、房屋登记查询证明、不动产房地产权情况证明，证明唐某名下房产、唐某超及其前妻共有的房产情况。印证唐某贷款资料中提交的房产资料不实。 39、证人唐某的证言，证明2014年其在昆明上学时按父亲唐某超安排回怀化，到xx支行签字贷款，其与父亲是在覃茂办公室填的资料，之后因为这笔贷款，其父又多次要其到覃茂办公室签字，每次其父都在场，覃茂拿出已整理好的资料要其签字，没给其看内容。贷款资料身份证复印件是其提供的，其他资料应当是其父提供的，房产资料当时都是其父保管，2014年8月8日800万元贷款发放后全被其父拿走。其没有和xx公司签订过《建筑承包合同》。 辨认笔录，证明经唐某辨认指认出覃茂是办理贷款的信贷员。 40、证人杨某峰证言，证明其原系xx区信用联社理事长，2014年8月唐某800万元贷款是担保抵押贷款，唐某父亲唐某超是贷款的抵押担保人之一，这笔800万元贷款的实际使用人是唐某超，贷前调查其只参与了现场查看抵押物情况。按照规定鹤城区信用联社在发放贷款的过程中，业务拓展部、信用社主任或营业部主任、贷款包收责任人（贷款经办人）都必须要参与贷前调查并分别写出调查报告。贷款发放后，贷款包收责任人、信用社主任或营业部主任要对贷款的去向进行跟踪调查，并在发现问题后及时采取补救措施。内部员工的直系亲属办理贷款必须在营业部办理。 41、证人唐某平的证言，证明其时任xx信用联社副主任，2014年7月在办理唐某800万元贷款时，董事长杨某峰要其通知业务发展部、信贷部、风险部一起去xx大酒店考察了抵押物，调查现场主要是听取客户的汇报，中方县城xx苑的实地调查其没有参与，是安排业务发展部的人去做调查。按照工作规范，100万元以上的贷款，由支行进行调查上报到总行之后，业务发展部先初审资料，资料基本完备后，向分管领导汇报，其收到汇报后，会跟代理主任杨锡某、董事长杨某峰汇报，之后由董事长杨某峰组织召开意向会，启动贷款调查程序，调查结束后，由业务部出具调查报告交给风险部审查，风险部出具风险报告，最后提交给信贷部，信贷部受理相关资料向其汇报，之后其再向杨锡某、杨某峰汇报经同意后，准备贷审会，贷审会通过后，就走发放程序。同时还证明在办理田某800万元贷款时，其曾与闻某远、胡某、杨某芳以及xx分社的李菊美、覃茂和田某及担保公司的经理杨某龙一起到芷江xx春天住宅小区工地上考查，田某介绍工地是他承建的就相信了，没有找相关部门和人员核实。对资料的审查主要是xx分社和联社的业务部负责。 42、证人胡某的证言，证明2014年7月期间，其在鹤城区信用联社信贷管理部工作，唐某的800万元贷款，其参加了看抵押物，参加了贷审会，审查了贷款资料。按规定必须到现场核实的是办理贷款的支行和总行的业务拓展部，贷款资料的真实性由贷款支行和业务拓展部负责核实。同时证明审核田某的800万元贷款时，曾与覃茂、李菊美、唐某平、闻某远等人到芷江xx春天住宅小区二期工程工地进行考察，其根据田某的贷款资料进行审查，贷款资料的真假由xx支行和业务拓展部进行审查。 43、证人杨某芳的证言，证明其原系xx区信用联社风险管理部经理，风险管理部在发放贷款时需要审查发现贷款的风险，从贷款的支行和业务发展部提供的报告中去发现贷款可能存在的风险。唐某这笔贷款制作了风险评估报告，其不认识唐某。 44、证人杨甲的证言，证明其随行长唐某平等人到xx大酒店做过唐某800万元贷款的抵押物调查，当时没有去借款用途的项目进行考察。看完抵押物后，由其起草唐某800万元贷款的调查报告交审核。贷款完成后，由申请贷款的支行对贷款使用的真实性负责，每个月做贷后检查表留存。 45、田某贷款档案资料，证明贷款申报、担保、审批、发放、展期情况。2014年9月17日田某以承建芷江xx春天住宅小区二期工程项目需要资金为由向xx支行申请贷款800万元。信贷员为覃茂。贷款提交资料包括工程中标通知书、怀化市xx建筑工程有限公司与田某的内部承包经营合同书、田某缴纳700万元保证金收据、田某与刘广某签订的钢材购销合同等。 46、田某、刘广某、杨丽某、王某富银行账户交易记录，证明2014年10月28日田某收到xx支行发放800万元贷款，及之后该笔资金转账情况。 47、唐某超500万元贷款档案资料，证明贷款申报、担保、审批、发放、展期情况。唐某超2013年11月12日以扩建装修经营场地需要资金为由向xx支行申请贷款500万元。贷款提交资料包括装修合同、商品房买卖合同，保证人刘某隆6处房产证明等。 48、怀化xx房地产开发投资有限公司证明，证明该公司并未在2007年5月18日与唐某超签订金额为14467810元的商品房买卖合同。 49、唐某超、郭某龙银行账户交易记录，证明唐某超2013年11月27日收到xx行发放的500万元贷款，及之后该笔资金转账情况。 50、证人田某的证言，证明2014年9月份其在刘某成名下公司工作，刘某成说企业资金周转困难，让其帮他去xx支行贷款500万元，由怀化农业xx融资担保有限公司做担保，该公司的法定代表人是刘某成的妻子周某扬，公司经理是杨某龙。后杨某龙带其到xx建筑工程有限公司，让其签了份承建芷江xx春天二期工程项目的协议，其签字时协议上已经有朱某天的签名，其不认识朱某天。后杨某龙带其到xx支行信贷员覃茂办公室写贷款申请报告、拍照做面签，过了几天杨某龙带其和银行工作人员到芷江xx春天住宅小区工程的现场考察。其与刘广某签订钢材购销合同是其签名，但是合同不知道是谁做的，其没有跟任何人买过钢材，刘广某的账户也不是其提供的。贷款下发后其不知道用途，其没使用，贷款资料中交700万元保证金给xx公司的收据是假的。 51、证人刘广某的证言，证明2014年11月5日其银行账户有一笔田某800万元的贷款转入，其不知道是什么情况，当时其正承建刘某成、尹某中、杨某龙搞的农机物流项目，他们找其借过银行卡和身份证去银行过账，可能就是办这笔转账，其不认识田某和杨丽某，也没有销售过钢材，经辨认田某《钢材购销合同》不是其本人签名。 52、证人杨某华的证言，证明芷江xx春天二期工程没有叫田某的人参与开发或者承建，其不认识叫刘广某的人。 53、证人罗某的证言，证明怀化农业xx融资担保有限公司在xx支行开设的账户有1200万元保证金。根据规定，担保公司跟银行合作只承担百分之二十的担保，也就是怀化农业xx融资担保有限公司对田某的800万元贷款只承担160万元的责任，田某800万元逾期之后是扣除了160万元的保证金。 54、证人尹某中的证言，证明其自2013年在怀化市xx建筑工程有限公司任董事长，2015年正式变更为法定代表人，原法定代表人是朱某天。田某不是芷江xx春天二期工程的承包人，也没向xx公司缴纳过700万元保证金，没有银行工作人员到其公司调查核实过田某的情况。 55、证人杨某勇的证言，证明田某800万元贷款资料是覃茂做的，其曾与李菊美及总行的人一同到芷江xx春天住宅小区二期工地实地考察，但没有具体核实项目是否为田某承建。 56、证人朱某天的证言，证明其2008年至2015年7月在怀化市xx建筑工程有限公司担任法人代表。其没有代表公司与田某签订过内部承包经营合同书，其也不认识田某。其公司没收到过田某交的700万元保证金。 57、证人刘某成的证言，证明2014年其为经营湖南xx木业集团公司需资金周转，让田某去xx支行申办贷款800万元。田某与杨某龙如何制作资料申办贷款其不清楚。这笔贷款本来是给其使用，但贷款下来后被怀化农业xx融资担保有限公司扣走抵偿其欠款。 58、证人杨丽某的证言，证明其任怀化农业xx融资担保有限公司出纳，刘广某2014年11月5日向公司转账800万元，加上账户里的200万元，共计1000万元转给王某富，作为公司退还王某富之前缴纳的保证金。 59、证人郭某龙的证言，证明2013年11月份唐某超为借钱出来搞装修，和其签订假的装修房屋合同，唐某超500万元贷款从其账户上过路，其当天就将钱转给了唐某超。 60、证人赵某华的证言，证明2013年11月28日唐某超向其银行账户转账400万元，是还其300万元借款，另100万元作投资。 61、证人王某富证言，证明2014年11月6日怀化农业xx融资担保有限公司杨丽某给其转账1000万元，是退其之前交纳的保证金。 62、陈某新贷款档案资料，证明2013年6月19日、11月27日借款人陈某新因装修河西xx住房向xx信用社申办70万元及100万元两笔贷款。70万元贷款由陈某新及李菊美的儿子陈某怀作保证担保，提供贷款资料包括李菊美与陈某新夫妇结婚证、户口簿、房产证等复印件，李菊美在《个人贷款合同》及《保证合同》中作为贷款人负责人签名。100万元贷款提供资料包括签名处空白的2013年10月11日陈某新与彭某《装修合同》、保证人杨某权房产证复印件、保证责任承诺书等，贷款档案中《个人贷款合同》、《保证合同》签名处空白。70万元贷款资料中的李菊美名下房产证复印件和100万元贷款中的保证人杨某权名下房产证复印件，登记房产雷同。二笔贷款的《贷款发放通知书》载明李菊美作为审查人签字发放，于2013年7月3日发放70万元贷款、2013年12月6日发放100万元贷款。 63、银行开户证明、银行交易记录，证明2013年7月3日陈某新名下xx支行开户的9201128000444255xxxx账户收到xx信用社贷款发放70万元，当日转入彭某名下xx支行开户的9201128000417754xxxx账户，彭某该账户次日转账120万元至赵某江账户。2013年12月6日陈某新账户收到xx信用社贷款发放100万元，当日转入彭某上述账户，彭某账户当日将该笔贷款转至杨某东账户。 64、收回贷款凭证、关于陈某新贷款利息情况的说明，证明陈某新20**年7月3日70万元贷款及2013年12月6日100万元贷款的本息已结清。 65、房屋登记查询证明，证明陈某新1**万元贷款的保证人杨某权在怀化市无住房登记。 66、证人陈某新的证言，证明2013年7月其以装修儿子陈某怀名下xx别墅房子的名义在xx信用社贷款70万元，2013年12月还在xx信用社贷款100万元。这些贷款本息都已还完，什么时候还的其搞不清楚，这些贷款都是其老婆李菊美搞的，这些钱用在什么地方其不清楚，都是其老婆在管，其老婆李菊美当时是xx信用社的主任。彭某是李菊美的侄媳妇。经其辨认100万元贷款档案中2013年11月27日的《借款申请》不是其书写和签名，这个字应当是其老婆写的。2013年12月6日的《账户监管协议》和《提款申请书》结尾的签名和指印不是其签字按印，看这个字应当是其老婆写的。70万元贷款档案中《还本付息授权委托书》、《账户监管协议》、《提款申请书》尾页的签名和捺印不是其签字按印，2013年6月19日的《借款申请报告》也不是其书写和签名。 67、证人陈某怀的证言，证明2013年7月其父陈某新在xx信用社贷款70万元，具体用途其不知道，《保证合同》上的签名不是其本人签的。 68、证人彭某的证言，证明李菊美是其夫的姑姑，平时其和李菊美、陈某新夫妇没有经济来往，几年前因家电补贴的事，李菊美曾拿其的身份证和xx行银行卡去用过，李菊美从没要其给她提供账户使用，赵某江、杨某东、牛某霞等人其都不认识，也从来没有和陈某新签订装修合同。 69、证人罗某贞的证言，证明2013年7月3日陈某新的70万元贷款，其是信贷员，其知道陈某新是李菊美的丈夫，作为直系亲属应当在联社贷款，但是李菊美指示其只管做贷款资料。 70、证人杨某东的证言，2013年年底杨某东向李菊美借款100万元，月息2%，按月付息至李菊美老公账户上，借款几个月后归还。 71、证人杨某权的证言，证明2013年初其在xx支行当司机，李菊美是xx支行主任。当时李菊美要贷款100万元让其给她当担保人，由于其是临时工，李菊美叫其担保签字其也没有多问，这笔贷款是以李菊美老公陈某新为借款人。其在怀化市鹤城区铁北路、怀化市xx信用联社家属区没有房产，也没有向xx信用社提供过房产证明，只提供了其结婚证、身份证和户口本复印件，经辨认贷款档案中《陈某新贷款调查表》上担保人1的名字不是其签的，《保证责任承诺书》上承诺人杨某权的名字是其亲笔书写，但上面张某兰的签名不是其老婆签的字，不知道是谁签的，其没有签《保证合同》。 72、湖南xx会计师事务所有限公司湖南xx[2019]鉴字第36号鉴定意见书，证明2014年4月9日杨某东归还李菊美借款100万元，期间杨某东向李菊美共支付8万元利息。 73、被告人李菊美的供述与辩解，证明（1）其任xx支行行长期间，牛某、赵某雄、赵某群、李某、唐某、唐某超、田某在xx支行申办、审批贷款情况，其在审查环节，未对贷款用途、贷款资料、资产状况等进行调查核实，以及明知贷款中有实际使用人与贷款人不一致的情况。（2）2013年赵某雄、赵某群贷款发放后，赵某江主动找其投资，当时其没有钱，就以其夫陈某新的名义以装修房子为由在xx信用社贷款70万元，借给了赵某江，每月3%的利息。其夫陈某新不清楚情况，贷款是其担任xx支行主任做的审批上报，联社审批发放。其将这70万元借给赵某江，赵某江不仅替其还银行贷款利息，还向其个人支付大概20万元的利息。在这笔70万元贷款中，《还本付息授权委托书》、《账户监管协议》、《提款申请书》上是其代签的陈某新名字，指印也是其按的，2013年7月2日《保证合同》尾页签名是其代签的陈某怀名字，2013年7月2日《个人贷款合同》尾部“陈某新”是其代签，彭某的9011账户是其在使用。2013年12月6日，其以老公陈某新的名义在xx信用社贷款100万元用于房屋装修和支付房屋尾款，贷款出来后没有立即付款，杨某东找其借钱，其就借给了杨某东。贷款档案中，借款合同借贷双方、担保合同担保人以及银行方的代表都没有签字，钱怎么发出去的其不清楚。在整理资料时，两笔贷款中漏签的字都是其代签的。其总共得了杨某东8万元的利息，按月利息2%支付。陈某新尾号9011的账户是其在使用。 74、被告人覃茂的供述与辩解，证明其受时任xx支行行长李菊美安排，作为信贷员经办牛某、赵某雄、李某、唐某、唐某超、田某贷款情况，其在整理上报贷款资料时，未对真实性进行核实，未实际做贷后调查，以及明知贷款中有实际使用人与贷款人不一致的情况。 本院认为，被告人李菊美、覃茂身为银行工作人员，违反国家规定发放贷款，数额巨大，造成重大损失，二被告人的行为均已构成违法发放贷款罪；被告人李菊美利用职务之便，挪用本单位资金借贷给他人进行营利活动，数额较大，且超过三个月未还，其行为已构成挪用资金罪。公诉机关指控被告人李菊美犯违法发放贷款罪、挪用资金罪，指控被告人覃茂犯违法发放贷款罪，违法发放贷款数额巨大且造成重大损失的犯罪事实清楚，证据确实、充分，指控的罪名成立。在违法发放贷款共同犯罪中二被告人均起主要作用，均系主犯；被告人覃茂罪责相对较轻，可酌情从轻处罚。被告人李菊美犯数罪，依法应当数罪并罚。案发后，被告人李菊美、覃茂主动投案，且对违法发放贷款犯罪事实如实供述，当庭认罪，具有自首情节，可以依法从轻或减轻处罚。被告人李菊美在案发前已主动归还挪用资金本息，未造成单位经济损失，可酌情从轻处罚。被告人李菊美及辩护人提出挪用资金罪名不成立，不构成犯罪及应认定违法发放贷款罪，违法发放贷款共同犯罪中系从犯的意见；被告人覃茂及辩护人提出覃茂在共同犯罪中系从犯、未造成重大损失的意见，与审理查明的事实不符，与法律规定相悖，本院不予支持。被告人李菊美挪用资金进行营利活动的违法所得依法应当予以追缴。 综上所述，根据被告人李菊美、覃茂的犯罪事实、量刑情节、认罪悔罪态度，依照《中华人民共和国刑法》第一百八十六条第一款、第一百八十五条第一款、第二百七十二条第一款、第二十五条、第二十六条第一、四款、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十七条第一款、第六十九条第一、三款之规定，判决如下： 一、被告人李菊美犯违法发放贷款罪，判处有期徒刑四年，并罚金人民币十万元；犯挪用资金罪，判决有期徒刑一年六个月；决定执行有期徒刑五年，并处罚金人民币十万元； （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2018年8月7日起至2023年8月6日止。罚金限判决生效后30日内缴纳。） 二、被告人覃茂犯违法发放贷款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币八万元； （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2020年9月4日起至2023年4月27日止。罚金限判决生效后30日内缴纳。） 三、被告人李菊美违法所得二十八万元，依法予以追缴。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省怀化市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本六份。 审 判 长 张 帆 人民陪审员 丁 伟 人民陪审员 贺大顺 二〇二〇年九月四日 代理书记员 张若歆 附相关的法律条文： 《中华人民共和国刑法》 第一百八十六条银行或者其他金融机构的工作人员违反国家规定发放贷款，数额巨大或者造成重大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处一万元以上十万元以下罚金；数额特别巨大或者造成特别重大损失的，处五年以上有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金。 银行或者其他金融机构的工作人员违反国家规定，向关系人发放贷款的，依照前款的规定从重处罚。 单位犯前两款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前两款的规定处罚。 关系人的范围，依照《中华人民共和国商业银行法》和有关金融法规确定。 第一百八十五条商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构的工作人员利用职务上的便利，挪用本单位或者客户资金的，依照本法第二百七十二条的规定定罪处罚。 国有商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他国有金融机构的工作人员和国有商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他国有金融机构委派到前款规定中的非国有机构从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。 第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役;挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。 国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。 第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。 第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。 三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。 对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。 对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。 由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的被告人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 被告人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。 数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。 数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。