辽宁省鞍山市中级人民法院刑 事 判 决 书（2019）辽03刑初1号公诉机关辽宁省鞍山市人民检察院。被告人刘东晴，男，1991年11月4日出生，汉族，中专文化，案发前系沈阳天堃物流有限公司法定代表人，住辽宁省沈阳市浑**。因涉嫌诈骗罪，于2018年3月7日被抓获，于同年3月9日被海城市公安局刑事拘留；经海城市人民检察院批准，于2018年4月13日被海城市公安局逮捕。现羁押于海城市看守所。辩护人马丹宁，辽宁弘鼎胜律师事务所律师。辩护人金芷霈，辽宁弘鼎胜律师事务所律师。被告人胡素艳（别名，胡娟），女，1965年2月13日出生，汉族，初中文化，无业，住辽宁省海城市，户籍所在地辽宁省海城市。因涉嫌诈骗罪，于2018年2月28日被海城市公安局取保候审；于同年3月11日被海城市公安局刑事拘留；经海城市人民检察院批准，于2018年4月13日被海城市公安局逮捕。现羁押于鞍山市女子看守所。辩护人张洪士，辽宁弘扬律师事务所律师。被告人王东，男，1966年10月5日出生，汉族，初中文化，无业，住辽宁省海城市。因诈骗嫌疑，于2019年2月18日被海城市公安局刑事拘留，于同年3月4日被海城市公安局取保候审，于同年3月8日被海城市公安局刑事拘留；因涉嫌诈骗罪，经海城市人民检察院批准，于2019年3月22日被海城市公安局逮捕。现羁押于海城市看守所。辩护人王嘉强，辽宁澄洲律师事务所律师。被告人王华，女，1962年8月21日出生，汉族，初中文化，无业，住辽宁省海城市。因涉嫌诈骗罪，于2018年3月11日被海城市公安局刑事拘留；经海城市人民检察院批准，于2018年4月13日被海城市公安局逮捕。现羁押于鞍山市女子看守所。辩护人张文举，辽宁弘扬律师事务所律师。被告人唐文瀚，男，1984年11月2日出生，满族，大学文化，无业，住辽宁省沈阳市于洪区。因涉嫌诈骗罪，于2018年5月24日被海城市公安局刑事拘留；经海城市人民检察院批准，于2018年6月4日被海城市公安局逮捕。现羁押于海城市看守所。辩护人李义，辽宁坤言律师事务所律师。被告人刘强，男，1985年9月20日出生，汉族，中专文化，无业，住辽宁省沈阳市于洪区。因涉嫌诈骗罪，于2018年5月22日被海城市公安局刑事拘留；经海城市人民检察院批准，于2018年6月4日被海城市公安局逮捕。现羁押于海城市看守所。辩护人桂连群，辽宁精华律师事务所律师。被告人朱惠，女，1979年9月18日出生，汉族，高中文化，无业，住辽宁省海城市。因涉嫌诈骗罪，于2018年5月15日被海城市公安局监视居住；经鞍山市人民检察院决定，于2018年9月14日被监视居住；经本院决定，于2019年3月11日被取保候审，于2020年3月9日被监视居住，于2020年9月7日被海城市公安局执行逮捕。现羁押于岫岩满族自治县看守所。辩护人戚峰，辽宁海清律师事务所律师。被告人刘彩鹤，女，1991年3月27日出生，汉族，小学文化，无业，住辽宁省新民市。因涉嫌掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2018年3月6日被海城市公安局取保候审，于同年3月13日被海城市公安局刑事拘留，于同年4月13日被海城市公安局取保候审;经鞍山市人民检察院决定，于2018年9月15日被取保候审；经本院决定，于2019年9月12日被海城市公安局执行逮捕。现羁押于鞍山市女子看守所。辩护人李博，辽宁钢城正大律师事务所律师。辩护人李晓彤，辽宁钢城正大律师事务所律师。被告人曲晓梅，女，1996年1月31日出生，汉族，大专文化，沈阳市天堃物流有限公司职员，住辽宁省丹东市振安区。因涉嫌诈骗罪，于2018年3月9日被海城市公安局刑事拘留；经海城市人民检察院批准，于2018年4月13日被海城市公安局逮捕。现羁押于岫岩满族自治县看守所。辩护人谷雨，辽宁坤言律师事务所律师。被告人陈晨，女，1987年11月4日出生，汉族，大专文化，沈阳市天堃物流有限公司股东，住辽宁省鞍山市千山区。因涉嫌诈骗罪，于2018年3月14日被海城市公安局刑事拘留；因涉嫌掩饰、隐瞒犯罪所得罪，经海城市人民检察院批准，于2018年4月13日被海城市公安局逮捕。现羁押于鞍山市女子看守所。辩护人陈贵文，辽宁钢城正大律师事务所律师。辩护人刘诗园，辽宁钢城正大律师事务所律师。被告人张竹，女，1990年8月22日出生，汉族，初中文化，无业，住辽宁省沈阳市大**。因涉嫌包庇罪，于2018年3月8日被抓获，于同年3月9日被海城市公安局刑事拘留；经海城市人民检察院批准，于2018年4月13日被海城市公安局逮捕。现羁押于鞍山市女子看守所。辩护人杨婷婷，辽宁行仁律师事务所律师。被告人姜云龙，男，1987年9月25日出生，汉族，初中文化，沈阳市天堃物流有限公司职员，住辽宁省沈阳市沈北新区。因涉嫌包庇罪，于2018年3月7日被抓获，于同年3月9日被海城市公安局刑事拘留；经海城市人民检察院批准，于2018年4月13日被海城市公安局逮捕。现羁押于海城市看守所。指定辩护人王丛笑，辽宁坤言律师事务所律师。被告人姜洪涛，男，1993年5月21日出生，汉族，初中文化，沈阳市天堃物流有限公司职员，住黑龙江省哈尔滨市木兰县。因涉嫌掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2018年3月16日被抓获，于同年3月17日被海城市公安局刑事拘留，于同年4月13日被海城市公安局取保候审；经鞍山市人民检察院决定，于2018年9月15日被取保候审；经本院决定，于2019年9月12日被海城市公安局执行逮捕。现羁押于海城市看守所。辩护人周婷，辽宁仁源律师事务所律师。被告人李丹丹，女，1997年10月25日出生，汉族，初中文化，无业，住山东省菏泽市巨野县。因涉嫌窝藏罪，于2018年3月7日被抓获，于同年3月9日被海城市公安局刑事拘留，于同年3月14日被海城市公安局监视居住；经鞍山市人民检察院决定，于2018年9月14日被监视居住；经本院决定，于2019年3月10日被取保候审，于2020年3月9日被监视居住。辩护人陆凯，辽宁德源律师事务所律师。被告人刘东晴、胡素艳、王华、朱惠、唐文瀚、刘强、曲晓梅、刘彩鹤、陈晨、姜洪涛、张竹、姜云龙、李丹丹犯诈骗罪、掩饰、隐瞒犯罪所得罪、窝藏罪一案由辽宁省鞍山市人民检察院于2018年12月24日以鞍检公二刑诉〔2018〕46号起诉书，向本院提起公诉，本院于2019年1月2日立案，并依法组成合议庭。被告人王东犯诈骗罪一案由辽宁省鞍山市人民检察院于2019年9月20日以鞍检公二刑追诉〔2019〕5号追加起诉决定书向本院追加起诉。本院于2020年7月20日依法公开开庭审理了本案。辽宁省鞍山市人民检察院指派检察员赵国光、王莹出庭支持公诉。被告人刘东晴、胡素艳、王东、王华、唐文瀚、刘强、朱惠、刘彩鹤、曲晓梅、陈晨、张竹、姜云龙、姜洪涛、李丹丹及各辩护人到庭参加诉讼。期间，辽宁省鞍山市人民检察院向我院建议延期审理二次，本院依法决定延期审理二次；因受疫情影响，本院于2020年2月3日依法裁定本案中止审理，同年7月16日依法裁定本案恢复审理。现已审理终结。辽宁省鞍山市人民检察院指控：被告人刘东晴于2015年8月11日注册成立沈阳市天堃物流有限公司（以下简称“天堃物流公司”）。公司成立后因经营不善，一直处于亏损状态。2016年3月，刘欲以为他人办理社保骗取财物，遂谎称若向天堃物流公司一次性缴纳保险费用，可以天堃物流公司名义办理沈阳市社会养老保险和社会医疗保险。2016年8月，被告人唐文瀚、刘强、胡素艳、王华、朱惠等人以此事与刘东晴达成共识，由上述被告人联系办理保险的人，将约定费用交与刘东晴后，自己收取相关费用。被告人曲晓梅明知刘东晴没有能力为他人办理保险，仍然按照刘东晴的安排，收取唐文瀚等人提供的被害人身份信息，编造天堃物流公司与被害人的劳动合同，以天堃物流公司名义向被害人出具收款收据，骗取被害人的信任。至案发，被告人刘东晴共骗取人民币（以下币种均为人民币）七千余万元，其中：被告人胡素艳参与骗取三千余万元，非法获利九百余万元；被告人王华参与骗取八百余万元，非法获利六十余万元；被告人朱惠参与骗取三百余万元，非法获利八十余万元；被告人唐文瀚参与骗取四百余万元，非法获利三十余万元；被告人刘强参与骗取近三百万元，非法获利八十余万元。被告人陈晨系沈阳市天堃物流有限公司股东，2016年至2018年间，多次收受刘东晴给予的27万余元及银色奥迪A4L轿车一辆。在明知上述财物为刘东晴诈骗所得后仍予以掩饰、隐瞒，拒不上缴。被告人刘彩鹤系刘东晴女友，明知刘东晴以为他人办理沈阳地区社会保险为名骗取财物，仍多次收受刘东晴给予的房产、车辆、首饰等贵重物品。得知刘东晴给予其财物均为诈骗赃款购买后，仍多次掩饰、隐瞒，拒不上缴。被告人姜洪涛身为天堃物流公司员工，明知天堃物流公司既无业务也无盈利，明知是刘东晴以为他人办理保险骗取的财物，仍予以收受，掩饰、隐瞒犯罪所得。被告人张竹系刘东晴女友，2018年3月5日，张竹得知刘东晴涉嫌犯诈骗犯罪，遂将该情形电话告知刘东晴，又为刘东晴购买了10部手机及50张非实名的手机卡，以帮助其逃避侦查。被告人姜云龙得知刘东晴涉嫌诈骗犯罪后，与刘东晴租住在沈阳市大东区龙之梦畅园小区，并为刘提供生活所需用品，帮助其逃避侦查。2018年3月5日，姜云龙为帮助刘逃避侦查，再次与刘东晴一同潜逃至山东。被告人李丹丹系刘东晴女友，其在明知刘东晴涉嫌犯罪，正被公安机关抓捕的情况下，为刘在山东省巨野县租赁房屋帮助刘逃避侦查。辽宁省鞍山市人民检察院追加指控：被告人王东明知刘东晴、胡素艳没有能力为他人办理保险的情况下，本人或者通过中间人张某18、李某2孟某1、曲某1、郭某6等人联系办理保险的被害人75人，合计骗取582.6万元，转账给胡素艳318.8万元，非法获利263.8余万元，返还被害人47.9余万元。2013年9月至2017年7月间，被告人王东以能够办理大连、丹东等地的社会保险为名，骗取被害人刘某1、陈某1、李某1、吕某1、王某1、戴某、付某、裴某1、王某2、刘某2、满某、王某3、孙某113人，合计105.7万元，返还被害人9.2万元。2017年4月24日、11月19日，被告人胡素艳以办理天堃公司社会保险为名，二次骗取刘某3人民币7.5万元。2018年2月13日胡素艳通过他人返还刘某3人民币1万元。公诉机关为上述指控向法庭提供了物证、书证、证人证言、被害人陈述、被告人供述与辩解、鉴定意见、勘验、检查、辨认、侦查实验等笔录、视听资料、电子数据等证据予以证明。公诉机关认为，被告人刘东晴伙同被告人胡素艳、王东、王华、朱惠、唐文瀚、刘强、曲晓梅以非法占有为目的，虚构为他人办理社会养老保险和社会医疗保险的事实，骗取他人财物，数额特别巨大，其行为均触犯《中华人民共和国刑法》第二百六十六条，应当以诈骗罪追究其刑事责任；被告人姜洪涛、陈晨、刘彩鹤明知刘东晴给予的财物为犯罪所得，仍然掩饰、隐瞒，情节严重，其行为均触犯《中华人民共和国刑法》第三百一十二条，应当以掩饰、隐瞒犯罪所得罪追究其刑事责任；被告人张竹、姜云龙、李丹丹明知刘东晴是犯罪的人，而为其提供隐藏处所帮助其逃匿，其行为均触犯《中华人民共和国刑法》第三百一十条，应当以窝藏罪追究其刑事责任。提请本院依法判处。被告人刘东晴对公诉机关指控其犯诈骗罪的罪名无异议，对起诉指控的犯罪数额有异议。被告人刘东晴辩护人对公诉机关指控被告人刘东晴犯诈骗罪无异议，对起诉数额有异议，提出如下辩护意见：1.应以刘东晴所参与的数额认定其犯罪数额，其他被告人擅自收取的保险费、其他被告人以除沈阳天堃物流公司外其他公司名义办理社保收取的保险费，刘东晴对上述保险费主观上无犯罪故意，客观上也未收取，应从起诉指控的犯罪数额中扣除，以刘东晴实际所得数额认定其犯罪数额；2.其他被告人以除沈阳天堃物流公司以外的公司名义收取的保险费不应纳入刘东晴犯罪数额；3.刘东晴及其他被告人的部分讯问笔录没有侦查人员签名，不应作为定案依据；刘某22、赵某13的询问笔录系在同一时间由同一询问人做出，也不应作为定案依据；4.审计报告记载的内容缺少必要的项目，且没有依法向被告人送达，不应作为定案依据；5.刘东晴具有退还部分保险费，部分被害人因收到中间人退款达成谅解，到案后自愿认罪、如实供述、积极悔罪，系初犯，具有坦白等情节，应当从轻处罚。被告人胡素艳对公诉机关指控其犯诈骗罪的罪名无异议，对起诉指控的犯罪数额有异议。被告人胡素艳的辩护人对公诉机关指控胡素艳犯诈骗罪无异议，提出如下辩护意见：1.胡素艳构成自首，应从轻处罚；2.胡素艳具有“明知刘东晴实施诈骗行为”主观故意证据不足；3.应以胡素艳收取的1671.84万元追究其刑事责任；4.胡素艳系初犯、从犯、主观恶性小，应从轻、减轻处罚。被告人王东对公诉机关指控其犯诈骗罪的罪名无异议，对起诉指控其与刘东晴合伙诈骗有异议。被告人王东的辩护人对公诉机关指控王东犯诈骗罪无异议，提出如下辩护意见：王东应处于从犯地位，主观恶性与刘东晴有重大区别，案发后主动认罪、如实供述，部分返还被害人钱款，建议对其减轻处罚。被告人王华对公诉机关指控其犯诈骗罪的罪名无异议，对起诉指控的犯罪数额有异议。被告人王华的辩护人对公诉机关指控王华犯诈骗罪无异议对起诉的犯罪数额有异议，提出如下辩护意见：1.王华主观上犯罪恶性不大、客观上犯罪情节轻微，其涉案金额应认定为800多万元、获利40多万元；2.王华系自首、无前科劣迹、初犯，请求法庭对其从轻、减轻处罚。被告人唐文瀚对公诉机关指控其犯诈骗罪的罪名无异议，对起诉指控其与刘东晴达成共识有异议。被告人唐文瀚的辩护人对公诉机关指控唐文瀚犯诈骗罪无异议，提出如下辩护意见：1.唐文瀚系经传唤到案，如实供述犯罪事实，应认定为自首；2.唐文瀚获利较少，请求法庭对其减轻处罚。被告人刘强对公诉机关指控其犯诈骗罪的罪名及犯罪事实无异议。被告人刘强的辩护人对公诉机关指控刘强犯诈骗罪无异议，提出如下辩护意见：刘强归案后认罪悔罪，如实供述犯罪事实，应认定为自首，无前科劣迹，系初犯、从犯，请求法庭对其从轻、减轻处罚。被告人朱惠对公诉机关指控其犯诈骗罪的罪名及犯罪事实无异议。被告人朱惠的辩护人对公诉机关指控朱惠犯诈骗罪无异议，提出如下辩护意见：1.朱惠参与诈骗的数额不应全部计入其犯罪数额，其案发前返还22.8万元，案发后返还的11人均未报案，上述数额均不应计入朱惠犯罪数额，朱惠涉嫌诈骗的犯罪数额应不足200万元；2.朱惠具有自首、从犯、认罪悔罪、积极筹措资金弥补被害人损失等情节，请求法庭对其从轻、减轻处罚。被告人刘彩鹤对公诉机关指控其犯掩饰隐瞒犯罪所得罪的罪名及基本的犯罪事实无异议，辩解刘东晴未给予其现金。被告人刘彩鹤的辩护人对公诉机关指控刘彩鹤犯掩饰隐瞒犯罪所得罪无异议，提出如下辩护意见：1.对于认定刘彩鹤明知刘东晴诈骗而收受其财物的事实有异议，仅能将其明知是赃物而收受，且拒不上缴的认定为犯罪数额；2.刘彩鹤的犯罪数额仅能认定刘东晴以刘彩鹤名义给刘某21购买的房子所支付的首付款5万元，根据相关司法解释规定，不应认定刘彩鹤犯掩饰隐瞒犯罪所得罪构成情节严重；3.刘彩鹤系传唤到案，到案后如实犯罪行为，构成自首，系初犯，应依法从轻、减轻处罚。被告人曲晓梅对公诉机关指控其犯诈骗罪的罪名及犯罪事实均有异议，辩解其不构成诈骗犯罪。被告人曲晓梅的辩护人对公诉机关指控曲晓梅犯诈骗罪有异议，提出如下辩护意见：曲晓梅的行为既不违法又不符合诈骗罪构成要件，其行为与刘东晴诈骗犯罪之间不具有因果关系，其主观上没有非法占有的目的，其对自己的行为缺乏违法性认识，不应承担诈骗罪刑事责任。被告人陈晨对公诉机关指控其犯掩饰隐瞒犯罪所得罪的罪名及犯罪事实无异议。被告人陈晨的辩护人对公诉机关指控陈晨犯掩饰隐瞒犯罪所得罪无异议，提出如下辩护意见：1.陈晨主观恶性较小，在案的被告人供述及证人证言均可证明陈晨自2016年10月以后就离开公司，对于刘东晴实施的诈骗犯罪既不明知也未参与，其在被告知刘东晴给予其的27万元系诈骗所得赃款时未及时上交公安机关，并非是想谋取赃款，而是因其系沈阳天堃物流公司的股东，认为该款是刘东晴给其返还的投资款，陈晨犯罪情节轻微，应酌情从轻处罚；2.陈晨系电话传唤到案，到案后能如实供述其犯罪事实，应当认定为自首，且当庭认罪悔罪，系初犯、偶犯，请法庭对其从轻、减轻处罚。被告人张竹对公诉机关指控其犯窝藏罪的罪名及犯罪事实无异议，辩解公安机关查封其名下的两处房产有其哥哥张某22的出资部分，应予返还；冻结其父张某40名下银行存款与刘东晴无关，应予返还。被告人张竹的辩护人对公诉机关指控张竹犯窝藏罪无异议，提出如下辩护意见：1.张竹的窝藏犯罪行为没有造成帮助刘东晴逃匿的后果，其主观恶性较小，社会危害性较小，当庭自愿认罪悔罪，如实供述犯罪行为，将刘东晴所给予的全部财物主动上交公安机关，帮助追赃挽损，应予从轻处罚；2.已被公安机关查封在案的张竹名下的两处房产（沈北新区60.88平方米房产一处、大东区小什字街56.95平方米房产一处），购买时其哥哥张某22也有部分出资，应在追缴上述房产时将张某22出资的资金予以返还；另外已被公安机关冻结在案的张竹父亲张某40名下银行账户资金13.6567万元及孳息与刘东晴无关，应解除冻结予以返还。被告人姜云龙对公诉机关指控其犯窝藏罪的罪名及犯罪事实无异议，辩解公安机关扣押其阿玛尼标识的手表及剃须刀非系刘东晴给予，应予返还。被告人姜云龙的辩护人对公诉机关指控姜云龙犯窝藏罪无异议，提出如下辩护意见：姜云龙当庭自愿认罪悔罪，如实供述犯罪事实，构成坦白，请法庭对其从轻处罚。被告人姜洪涛对公诉机关指控其犯掩饰隐瞒犯罪所得罪的罪名及基本的犯罪事实无异议，辩解其仅取得刘东晴赃款5、6万元。被告人姜洪涛的辩护人对公诉机关指控姜洪涛犯掩饰隐瞒犯罪所得罪无异议，提出如下辩护意见：1.姜洪涛没有犯罪的直接故意，其因认为从刘东晴处获得的5、6万元系自己的工资收入而未上交公安机关，主观恶性较小；2.姜洪涛不属于掩饰隐瞒犯罪所得情节严重；3.姜洪涛到案后如实供述其犯罪行为，构成坦白，当庭自愿认罪悔罪，系初犯、偶犯，庭前姜洪涛家属代其将5.18万元赃款主动退赃至法院，请求法庭综合考虑上述情节，对其从轻处罚。被告人李丹丹对公诉机关指控其犯窝藏罪的罪名及犯罪事实无异议。被告人李丹丹的辩护人对公诉机关指控李丹丹犯窝藏罪无异议，提出如下辩护意见：李丹丹主观恶性小，犯罪情节轻微，系初犯，案发后，积极配合侦查，如实供述犯罪行为，构成坦白，积极退赃，认罪悔罪，请求法庭对其依法从轻处罚。经审理查明：一、被告人刘东晴的诈骗犯罪事实被告人刘东晴于2015年8月11日注册成立天堃物流公司，公司成立后因经营不善，一直处于亏损状态。2016年3月，刘东晴欲以为他人办理社会养老保险及社会医疗保险骗取财物，遂谎称若向天堃物流公司一次性缴纳保险费，可以天堃物流公司名义办理沈阳市社会养老保险和社会医疗保险。2016年8月，被告人唐文瀚、刘强、胡素艳、王华、朱惠等人以此事与刘东晴达成共识，由上述被告人联系办理保险的人，按约定费用上交刘东晴，剩余部分作为各自及其下线中间人的好处费予以收取。至案发，经审计，刘东晴收取唐文瀚、刘强、胡素艳、王华、朱惠等人银行汇款共计4057.60584万元，其中：唐文瀚及王某76汇款373.8万元、胡素艳汇款2976.80584万元、朱惠汇款141万元、范某3汇款90万元、王华及张某41汇款283万元、刘强汇款193万元；胡素艳、王华等人另将少部分保险费以现金形式上交刘东晴。刘东晴直接办理或通过下线人员以沈阳天堃物流公司名义骗取964名被害人6690.193万元保险费，造成被害人经济损失5389.0176万元。认定上述事实的证据如下：1.证人甘某的证言证实：通过石某2帮原某办保险，交给刘东晴6.7万元，石某2后来给退了1万元钱。2.证人张某16的证言证实：2015年12月至2016年4月刘东晴给其母杜某1办保险被骗3.163万元。3.证人杨某5的证言证实：妻子张某16给岳母杜某1办保险被刘东晴骗3.163万元。4.被告人刘东晴的供述与辩解证实：2016年3月，我有两个朋友宁某1和吕某6找到我想要挂靠在我的天堃物流公司名下缴纳社会保险，每个月他们自已缴纳个人部分和公司部分，之前我在陶某1的代办公司代办过营业执照，所以我就找到了专门给公司代办社会保险的陶某1，陶某1和我说沈阳市针对公司员工办理社会保险好像有政策，能够将15年缴纳社会保险的费用一次性补齐，但必须以公司名义交这笔钱，而且还得找人托关系。我知道这个事情，就想通过别人挂靠我公司名下，替别人一次性交齐社保费用来赚钱。之后我和我朋友张某41聊了这个事，张某41听完之后说他的一个朋友孙某4可能有这方面的关系，之后就介绍了我和孙某4认识，孙某4说以公司名义一次性交齐15年社保费用这个事情他可以办，并且告诉我办理一个的费用是12万元左右，我这个公司可以有500个名额，超过的话也能办，但是得加钱，孙某4之后就让我先找人，等人齐了再联系他。2016年7、8月份开始，我办理沈阳市大东区的社会养老保险及医疗保险，我开了天堃物流公司，把要办理养老保险的人挂靠到我公司名下，先去社区办理就业失业登记证、去大东区劳动局备案，备案之前我们公司自己做了一份办理社保人员的劳动合同，再去大东区社保局和医保局扫描身份证，之后就等着下社会保障卡。我一共办理了1000多人，一共收取了大概4500万元以上。我办理社保是通过中间人刘强、唐文瀚、刘某17、胡素艳、王华、朱惠、范某3这几个人。刘强和唐文瀚都是通过陈某12知道我能够办理社保的；刘某17是通过唐文瀚认识我的；胡素艳是通过刘某17认识我的，胡素艳是刘某17的二姨；王华、朱惠、范某3是通过胡素艳认识我的。2016年7月，开始我和刘强、唐文瀚定价每人办理社保费用是16万，其中12万是办理社保的费用，其余4万是挂靠在我公司的好处费，女的不超过50岁，男的不超过60岁，到退休年龄就可以领到退休金。唐文瀚和刘强说16万元太多了，问我能不能先交一部分，把卡先办下来，等老百姓到了退休的年龄，再让他们一次性补齐剩余的费用，我同意了。之后他俩带来二、三十人办理，每人交给我4.5万。唐文瀚和刘某17在这期间带来胡素艳找我办社保，在办到第三次的时候，胡素艳直接找我，把刘强和唐文瀚从中间甩出去，因为唐文瀚和刘强给胡素艳定的价格是7万多，胡素艳直接拉人找我，我给胡素艳定的价格是5.5万，胡素艳此后给我拉来200多人，胡素艳收下面人7.5万、8.5万、9.5万不等。此后刘强、唐文瀚办社保还是4.5万每人，胡素艳是5.5万每人，这些人都是适龄的人，我告诉他们我只能办适龄的。我收取的这些办社保的钱，只有极少一部分钱用来给所有人交纳一到四个月的保险钱，每个月每人卡里给交1600元左右；大部分的钱用来自己花销了。2017年之后，我看这么多人来找我办社保，每个人都交四、五万给我，利润非常大，就想继续以办理社保的名义收钱。当时胡素艳、王华、范某3、朱惠都到沈阳找我说他们手里还有人想办社保，我告诉她们可以继续办理。2017年1到3月，胡素艳、王华、范某3、朱惠又带了几十人找我办理社保。2017年3月份，整个沈阳都办理不了社保了，当时我听专门给我跑社保事的曲晓梅和我说社保局窗口告诉她的，我将此事告知胡素艳等人。胡素艳多次找我了解超龄人员（女性超过50岁、男性超过60岁）能不能办理社保的事，我告诉胡素艳办理不了超龄人员的社保。2017年3月，我接到社区通知，说可以给我公司员工办工会医疗保险，之后我给几个人办了工会医疗保险。我就打电话问胡素艳她是否想办工会医疗保险，每年只需要200元的费用，0—80岁都可以办。胡素艳就来沈阳找我研究工会医疗的事，之后胡素艳说我只要能给她手里想办社保的人办下来工会医疗保险她就给我4万元一个人的好处费，胡素艳先每人给我2万元的定金，等卡下来了再给我补另外的2万。我问她养老保险怎么解决，胡素艳说养老保险她在海城这边解决。此后胡素艳通过海城到沈阳的大客给我发过大概1000多份的个人档案，包括身份证复印件、户口本的首页和本人页还有照片，我把这些个人档案全部交给曲晓梅，让她去办理工会医疗保险。胡素艳每次给我发完材料之后都会在第二天把每个人2万元的定金打给我。从这时起，我就只收钱，也没给这些人办理过任何社保或医保、工会医疗了。王华和朱惠都打电话主动问过我工会医疗的事情，她们应当知道工会医疗保险的事，王华、朱惠、范某3偶尔也直接通过这种方式把他们手中想办理社保的人的材料发给我，胡素艳不让她们三个人直接和我接触，她们三个人通过胡素艳把材料和钱给我，胡素艳收取她们的费用在每人2.5万元到3.5万元不等，有的时候胡素艳有事没办法给我发材料和钱，王华、朱惠、范某3三个人就直接把材料和钱发给我，直接给我打钱也是2.5万元到3.5万元不等，多出来的钱我收到后都会给胡素艳返回去。我收到钱没有用于给这些人继续缴纳保险费用，我都用来消费了。胡素艳、朱惠、王华、范某3她们肯定知道我办理的保险是工会医疗保险，我和她们讲清了我现在收他们钱办的是工会医疗保险，不是社会养老保险或社会医疗保险，她们听我解释之后只是关心这个医疗保险可以报销多少，其他没什么在意的。胡素艳当时和我说过，办理这个工会医疗保险就是为了冒充真正的社会养老保险，以此为名向想要办社保的人收取费用。朱惠和王华我感觉他们俩应该和胡素艳一样是这个目的，其中王华我认为她肯定是知情的，因为有一次王华在沈阳见我和我说过她之前干传销的，欠别人不少钱，想通过保险多赚一些钱，把债还了。2017年3月之前，帮胡素艳办社保，我给胡素艳出具收据，收据写多少金额都是胡素艳告诉我的。2017年3月之后，胡素艳就不用我出具收据了。我是以银行汇款方式收取中间人给我的社保办理费用的，唐文瀚、刘强都是给我银行汇款，胡素艳、王华、朱惠、范某3有的是银行汇款，有三、四次是以现金的方式给我的。我收钱的银行卡一张是我公司股东李某23名下的光大银行卡、一张是我名下的工商银行卡、还有一张是我名下的农业银行卡、还有一次刘强打钱到我公司的光大银行账户。2017年3、4月，我和朋友去营口办事，正赶上胡素艳给我打电话说要见我，我就和朋友在海城下高速，在海城朱惠开的佛教用品店里和胡素艳他们见面，当时在场的有胡素艳和胡素艳的老公、朱惠、王华、王东等人。之前因为适龄的社保已经停办了，超龄的社保我也办不了，所以胡素艳一直想找我谈办超龄社保的事，但是来海城这次我们见面没聊这事，超龄的社保是后期胡素艳亲自到沈阳找我的时候我们才说的。给下了社保卡这些人缴纳的费用，是从我公司的对公账户直接划钱给他们缴纳的，一个人能缴纳过1-4个月的。这些人中有的人医疗保险报销过，当时胡素艳和我说现在医保报销不了，有个别人需要走医保报销，问我能不能先承担一下，我就让曲某2去联系住院的家属，取病例核算后，曲某2从我这拿钱或是找曲晓梅取钱给这些人报销的医保，这样的人大概能有五、六个。下卡这三百多人，我和唐文瀚、刘强、胡素艳都说过让他们尽快把尾款收齐。2017年3月之后办的超龄这部分，我没有让胡素艳把尾款收齐过，我和胡素艳定的是2017年3月之后办的都是工会医疗保险，他们打给我的钱也都是定好的2万元定金，后期胡素艳给我打过一些人办工会医疗保险的尾款，在2017年11月左右给我打的，尾款也是一个人2万元，具体多少钱、多少人的我都记不清楚了。2017年唐文瀚领着一些人去沈阳市兆昌派出所报过案，当时这些人不想办保险了找我退钱，因为社保划走一部分钱，我同意给他们退款但是不能退全款，我扣了几千元，他们不同意，后来他们就报警了。我给他们返款，大致返了50万。二、被告人胡素艳的诈骗犯罪事实胡素艳直接办理沈阳天堃物流公司社会保险收取1101.4万元；通过下线被告人及中间人办理收取3366.31万元：王华297.04万元、朱惠105.37万元、王东318.8万元，潘某2431.1万元、李某2096.3万元、范某3996.6万元、杨某67.4万元、党某24.6万元、刘某23193.4万元、高某637万元、谭某4（谭某5）140万元、陈某7223.6万元、孔某1256.7万元、刘某2467.2万元、刘某25145.7万元、金某225.5万元；共计收取4467.71万元。交上线3150.14万元：刘东晴2976.81万元、刘某17173.33万元；获利1317.57万元，返还314.56万元，违法所得1003.01万元。胡素艳直接办理造成146人损失1044.62；通过中间人办理造成474人损失2578.25万元：潘某2办理造成5人损失25.8万元，刘某16办理造成4人损失25.6万元，李某20办理造成25人损失155.5万元，裴某3办理造成3人损失24.1万元，裴某4办理造成38人损失242.3万元，范某3办理造成1人损失3万元，曲某1办理造成17人损失50.9万元，陈某3办理造成33人损失99万元，李某19办理造成24人损失78.5万元，王某31办理造成25人损失74.8万元，周某4办理造成12人损失36万元，周某3办理造成15人损失45万元，代某办理造成8人损失24万元，盛某2办理造成56人损失398.2万元，周某2办理造成27人损失171.9万元，张某17办理造成10人损失72万元，白某3办理造成13人损失88.9万元，杨某6办理造成1人损失7.6万元，党某办理造成3人损失24.6万元，刘某23办理造成35人损失194.5万元，高某6办理造成7人损失55万元，谭某4（谭某5）办理造成18人损失101万元，陈某7办理造成25人损失189.5万元，孔某1办理造成27人损失156.7万元，刘某24办理造成11人损失67.7万元，刘某25办理造成27人损失145.4万元，金某2办理造成1人损失0.15万元，丑某办理造成3人损失22.8万元。总计造成620名被害人损失3622.87万元。认定上述事实的证据如下：1.被害人刘某3的陈述证实：我通过同学马某2认识一个叫郑姐的，胡某6是郑姐的外甥女。他俩就联系胡某6办保险。2017年4月24日在海城胡某6的店里交给胡某63万元定金，11月19日又交给胡某64.5万元，胡某6都给写了收条。过了一段时间胡某6联系不上了。2018年2月13日胡某6通过郑姐还我1万元。2.被害人胡某1的陈述证实：2017年10月，海城三台村会计张勇和村民联系说裴某4能办社保，挂靠“华晨宝马有限公司”名下，2017年10月一次性交给裴某48.5万元，他给打了收条，说2018年6月能开工资。2018年2月12日裴某4返还给我2.5万元，还差6万元。3.被害人范某1的陈述证实：我和谭某4是亲属，他向我们宣传办沈阳的保险，一次性交7.5万元。2017年4月我交了3万元定金，同年11月谭让我交剩下的4.5万元。到2018年初知道被骗了，谭返还给我2万元。谭说把钱交给胡素艳了。4.被害人谭某1的陈述证实：谭某4是我的哥哥，说能找人办沈阳保险，2017年4月交给他定金3万元，秋天的时候又交给他4.5万元。2018年初知道被骗了。2018年冬天谭某4返给我2万元。他说钱交给胡素艳了。5.被害人谭某2的陈述证实：谭某4是我哥哥，说能找人办沈阳保险，2017年4月交给他定金3万元，秋天的时候又交给他4.5万元，都是在他家里给的钱。2018年初知道被骗了。2018年冬天谭某4返给我2万元。他说钱交给胡素艳了。6.被害人李某2的陈述证实：谭某4是我亲属，说能找人办沈阳保险，2017年4月交给他定金3万元，年底的时候又交给他4.5万元，都是在他家里给的钱。2018年初知道被骗了。2018年冬天谭某4返给我2万元。他说钱交给胡素艳了。7.被害人刘某4的陈述证实：谭某4是我妹夫，说能找人办沈阳保险，2017年4月交给他定金3万元，年底的时候又交给他4.5万元，都是在他家里给的钱。2018年初知道被骗了。2018年冬天谭某4返给我2万元。他说钱交给胡素艳了。8.被害人谭某3的陈述证实：谭某4是我叔伯哥哥，说能找人办沈阳保险，2017年4月交给他定金3万元，秋天的时候又交给他4.5万元，都是在他家里给的钱。2018年初知道被骗了。2018年冬天谭某4返给我2万元。他说钱交给胡素艳了。9.被害人刘某5的陈述证实：谭某4是我丈夫，2017年4月，谭某4去问胡素艳现在还能不能办超龄的社保，想给我办一个，胡素艳说就几个名额了能办。胡素艳说得7.5万元，先交3万元定金，余款等通知，2018年开春就能领工资。谭某4按照胡素艳的意思分二次交的7.5万元（实际7.1万元）给她，一部分是在她店里给的，还有一部分用我儿子谭某5卡转账给她的，2018年春节前后知道被骗了。10.被害人刘某6的陈述证实：谭某4是我老伴谭某6的哥哥，说能找人办沈阳保险，2017年4月交给他定金3万元转账给的，10月又交给他4.5万元，在他家里给的钱。2018年初知道被骗了。2018年五一节前后谭某4返给我2万元。他说钱交给胡素艳了。11.被害人许某1的陈述证实：我认识谭某4的儿子谭某5和他媳妇刘某5，我媳妇刘某26找谭某4办沈阳的保险。2017年11月末将7.5万元交给谭某5，并给写了收条。2018年春节，谭某4和谭某5来我家给我返还2万元，还差5.5万元。12.被害人柳某1的陈述证实：2017年9月，我找谭某5办保险被骗了7.5万元。我62岁超龄，谭某5说能办，还有名额，2018年4月就能开工资。我将7.5万元给他，他给写了收条。2018年2月我听说被骗了，4月我去找他，给我2万元。13.被害人徐某1的陈述证实：我给我爸徐某7办保险找谭某4，被骗了7.5万元。2017年5月，找谭某4办沈阳的保险，交给他定金3万元，秋天的时候交给他4.5万元。2018年年底，我爸生病，找谭某4，他把钱给退回来了，我给他打了收条。14.被害人宗某的陈述证实：2017年9月，我找刘某15办保险被骗了7.8万元。我不认识刘某15，一次与朋友吃饭在隔壁吃饭的刘某15说能办保险，过了一个月刘说有名额了，让我交钱，我交了7.8万元。2018年初，听说保险被骗了，刘找我将7.8万元退给我。15.证人刘某15的证言证实：我以前不认识谭某4，我帮忙办的4个人的保险是找王某30办的，保险出事了之后，谭某4出面给每人返了2万元，我才知道王某30的钱交给谭某4了。经我手办的人有侯某1、侯某2、宗某、韩某1。他们每人交给我7.8万元，我交给王某307.7万元，王某30按每人7.5万元交给谭某4。我给王某30转过二次钱，第一次2017年12月11日转了15.4万元，第二次2018年1月5日转了15.4万元，一共转了30.8万元。这两笔钱都转到谭某5（谭某4儿子）农某卡里了。我给宗某返了全款，其余3人我每人返了1000元，王某30给每人返了2000元，谭某4给每人返了2万元。16.证人王某30的证言证实：我一共办理了四个人的社会养老保险，有侯某1、侯某2、宗某、韩某1。我一个人收了7.7万元，都给谭某4了，他给胡素艳了，四人中宗某返了全款，我返了2千元，谭某4返了2万元。17.证人李某18的证言证实：我于2012年买保险时认识的刘某15，后来我跟她一起在海城市中国人寿一起做保险业务。2017年11月左右，我将农某卡借给刘某15，用该卡转账给朱惠、谭某5几次钱，是刘某15让我操作的，具体为了什么我不清楚。18.证人谭某4的证言证实：2017年3月我通过朋友知道胡素艳办保险的事，是办沈阳一家企业的社保，有超龄的，还有不超龄的，一次性买断，超龄的在2018年2月就能领退休金。胡素艳告诉我的时候是每人收7.5万元，但是我交给她一个人6.5万元就行，后来降价了，交6万或者5.5万。我一共办理了20人的社保，其中我老伴刘某5交7.1万元，齐艳华办适龄的，交了7.9万元，其他18人都是办超龄的，每人收7.5万元。这18个人是：刘某4、李某2、谭某6、范某1、谭某1、孟某2、尚某6、郑某3、徐某7、吴某9、谭某3、韩某1、侯某2、侯某1、宗某、刘某26、柳某1、孙某10。其中韩某1、侯某2、侯某1、宗某四人是刘某15找王某30办的，王某30收到刘某15的钱后，再把钱交给我，每人7.5万元，一共给我30万元，转到我儿子谭某5的农行卡里了。其余18个人都是我自己办的，每人7.5万元，一个7.1万元，一个7.9万元，正好150万元。我交给胡素艳140万，我得好处费30万元。胡素艳给我打了三张收条，分别27.5万元、71.5万元、51万元，一共150万元，按照我收下面的钱数打的条。我给胡素艳转账87.5万元，其余的给她现金了，都是在胡素艳的无限极店里给她的，没有其他人在场。我给19人返钱了，就老伴没给返，其中徐某7全额返的7.5万元，剩下的每人返2万元，一共返了43.5万元。19.证人代某的证言证实：2017年6月，我在海城建材市场认识的范某3，我让她办保险，通过我一共办理了8人。其中董某7收3万元；李某31收7.8万元、返还4.8万元；任某收3万元；杨某8收7.8万元、返还4.8万元；叶某收3万元；于某11收3万元；张某24收8.5万元、返还5.5万元；战某收8.5万元、返还5.5万元。20.证人范某3的证言证实：2017年3月，我听胡素艳说能帮别人办理养老保险，费用是76000元，男的60周岁，女的50周岁，没达到年龄的，给往前补15年的养老保险、25年的医保，到退休年龄，一个月能开上一千三、四百元钱，名额有限，时间有限。胡素艳跟我说这事肯定准成，我听胡素艳介绍完，感觉挺靠谱。正好我有个朋友叫范某7要到退休年龄了，我和范某7都在胡素艳那办的养老保险，把钱交给胡素艳，胡素艳给我俩劳动合同、社会保障卡、创业证。后来我帮我身边的朋友和亲戚挺多人都办了养老保险，还有挺多人我不认识，但听说这件事，我也帮他们办了养老保险。2017年6月，胡素艳跟我说沈阳办社保的老板告诉她现在可以办超龄人的社会养老保险，费用也是76000元，承诺没超龄的2018年1月办理成功、超龄的2018年2月办理成功。我收到消息后，又帮挺多超龄的人办理了养老保险。超龄和没超龄的办理费用都是76000元，后来也有75000元的。但是超龄的人不能立刻给社保卡，所以就先交30000元，等给社保卡了，再把尾款交齐。经我手办理有卡的30多个人、没卡的150多人，这里面有一部分人是我直接办理的，还有一部分人是我曾经办理过的人介绍发展其他人拉来办理的，他们再把这些人的信息报给我。钱都是先交给我，我再把钱交给胡素艳，还有的是我直接去沈阳交给刘东晴。2017年12月左右，刘东晴跟我们说，让超龄的人把尾款补齐，不补齐就不给他们退休，所以有一部分人把尾款补齐了。我收到提成1万元。直接经我办理80人左右，共收700万左右；盛某2办理56人，交给我398万；周某2办理26人，交给我178万；张某17办理10人，交给我72万；曲某1办理125人，交给我375万；白某3办理14人，交给我98万；代某办理8人，交给我24万。总计我办社保收上来1800多万。我一共转出去729万，包括给王华57万和直接给刘东晴90万，其余的给胡素艳了。2017年8月份之后，胡素艳告诉我沈阳没有名额了，但是下面的人还在找我继续办理社保，胡素艳告诉我2018年还能有名额，不行就先收上来钱等有名额再说。21.证人盛某2的证言证实：2017年2月，范某3给我打电话说让我帮她办点社保，一次性买断，挂靠沈阳天堃物流公司，每月开1300元，还有丧葬费4万元。没超龄的给范某37.3万元，超龄的给7万元，我收取都是7.8万元以上，最多的9万元。经过我手办56人，超龄的有36人，适龄的20人。一共收取462.7万元，给范某3398.3万元，自己剩下64.73万元，返给被害人63.2万元。我自己办的人有26人：支某收7.8万元，返了5千元；陈某137.8万元，返5千元；乔某8.1万元；返8千；王某618.1万元，返8千元；王某628.1万元，返8千元；张某428.1万元，返8千元；许某38.1万元，返8千元；何某2书8.1万元，返8千元；秋某8.1万元，返8千元；宋某38.1万元，返8千元；金某68.1万元，返8千元；钱某58.万元，返1万元；陈某148.3万元，返1.3万元；张某438.3万元，返1.3万元；王某638.3万元，返1.3万元；翟某8.5万元，返1.5万元；王某648.5万元，返1.5万元；崔某78.5万元，返1.5万元；伤某8.5万元，返1.5万元；王某448.5万元，返1.5万元；郑某78.5万元，返1.5万元；王某58.5万元，返1.5万元；侯某58.5万元，返1.5万元；另一个叫王某5的7.9万元，返9千元；袁某17.9万元，返9千元；李某479万元，返2万元。通过我女儿郑某8办的有6人：张某448.3万元，返1.3万元；鲍某8.5万元，返1.5万元；尚某98.5万元，返1.5万元；侯某68.5万元，返1.5万元；李某308.5万元，返1.5万元；陈某118.5万元，因为她要全款，没给返。通过张某25办的有24人：范某48.1万元，返8千元；谢某8.1万元，返8千元；宋某48.1万元，返8千元；李某488.1万元，返8千元；李某498.1万元，返8千元；曾某18.1万元，返8千元；谢某1给他媳妇范某8办的8.1万元，返8千元；张某458.1万元，返8千元；李某508.1万元，返8千元；刘某338.1万元，返8千元；刘某348.3万元，返1.3万元；赵某268.1万元，返1.1万元；王某488.1万元，返1.1元；范某98.1万元，返1.1万元；王某658.1万元，返1.3万元；程某18.3万元，返1.3万元；薄某8.1万元，返1.1万元；苏某8.3万元，返1.3万元；姜某78.3万元，返1.3万元；刘某358.5万元，返1.5万元；刘某368.3万元，返1.3万元；曾某28.5万元，返1.5万元；姜某18.5万元，返1.5万元；王某669万元，返2万元。22.证人白某3的证言证实：我在海城新华保险上班的时候认识的曲某1，她说能办沈阳天堃物流公司的保险。2017年2月，我找的第一个客户就是刘某12，当时我收了9万元，我给曲某18.1万元，我自己留9千元。之后又办了14个人，每人收有7.7万元的、7.8万元的、8万元的，总共111万元，我给范某3转了98万元，都有收据。我收了13万元中介费，后来出事后，我都返还了。我办的人员有：黄某2、白某6、白某4、赵某17、袁某、王某44、商某1、彭某、白某5、冯某2、蔡某4、唐某3、金某3、崔某4。范某3给我返过9万元，是孙某7、韩某2、杨某93人的首款，她们没有报案，不在我提供的15人名单里。23.证人曲某1的证言证实：2017年7月25日我通过白某3认识范某3，范某3和我说办保险的事。我一共办理了142个人的保险，其中，我拉了2个有卡的、18个只交定金的，李某19拉了12个有卡的、36个只交定金的；王某31拉了2个下卡的、25个只交定金的；白某3拉了1个下卡的；周某4拉了27个只交定金的；陈某3拉了19个只交定金的。我一共收取507.9万元，收了3.7万元的好处费，全部返回了。我交给郭某6、王东、范某3一共是504.2万元。我告诉李某19每个人都收7.5。24.证人周某2的证言证实：2017年5月范某3到我家找我，问我有没有亲戚办保险挂靠沈阳的，肯定准成。我办理的都是超龄的，开始时每人6.8万元，后来涨到7.2万元。我一共办理26人，一共收取178万元都给范某3了，她给我打了二张收条，一张23人的156.4万元，一张3人的21.6万元。我没有收取好处。其中白某7、冯某3、郝某、侯某3、蒋某1、吕某3、栾某3、曲某3、孙某8、孙某2、陶某2、王某45、王某46、王某3王某47、王某48、王某49、魏某、杨某1、张某20、赵某18、钟某2、钟某323人每人收6.8万元。周某6、王某50、曲某43人每人收7.2万元。25.证人陈某3的证言证实：2017年开春，我听李某19说能办沈阳的保险，没超龄的每人7.6万元。8月，李某19说超龄的也可以办了，先交3万元定金。我共办理35人，共收取114.2万（实际收234.1万，中间返还119.9万），交李某1957.2万，交曲某157万。曲某1和李某19把后收上去的钱都返给我了，就差每人的定金，没有返还给我。26.证人周某3的证言证实：我通过周某4认识曲某1，一共帮曲某1办理15个人的保险，每个人先收取3万元定金，收取8.5万元至8.7万元，共收取116.9万元，交给曲某145万元，获利71.9万元，返还71.9万元。其中15人名单为：杨某1苗某1、徐某11、付某1、闫某3、陈某8、张某20、母某、冯某4、赵某19、单某、刘某27、金某4、罗某2、姚某。27.证人周某4的证言证实：通过李某19认识的曲某1，一共办理了15个人，总共收了136.9万元。交李某1924.8万元，交曲某136万元，已返还78.1万元（包含返李某192万元）。其中超龄的12人，每人收3万元定金；没超龄的3人，有唐某4、王某16每人8.3万元、王某15收了8.2万元。超龄的人员名单有：周某7、王某5、徐某8、王某53、庞某1、杨某2、蒋某2、李某32、郑某4、尚某7、曹某1、王某54。28.证人李某19的证言证实：共办48人，自己办理25人收114.1万元，收周某43人24.8万，收李某334人12万，收陈某316人58.6万，共收取209.5万，交曲某1201.2万，获利8.3万元，已返还95.9万元。2016年12月14日曲某1跟我说，能办理沈阳大东区的社保，我亲属韩某3、侯某4让我帮办，收韩某38.5万元，收侯某48.6万元，每人按8.1万元交给曲某1；周某4给我介绍了3个人，王某16、唐某4收8.3万元、王某15收8.2万元；陈某3给我介绍2个人，刘某11、张某10，我每人收了8.3万元；我自己又联系了5个人有，张某9、易某、刘某10、孙某2、李某5，每人收取8.6万元。我把10个人的钱每人按照7.7万元转给了曲某1。2017年7月份，曲某1说超龄的也能办保险，每个人也是按照7.7万元，我联系了18个人：李某51、孙某9、孙某1、张某20、张某26、吕某4、陈某9、姜某4、李某33、张某27、金某7、郭某2、丁某2、陈某6、李某34、钱某3；陈某3给我联系了14人：张某46、杨某12、田某2、陈某10、高某4、冯某5、于某4、于某5、赵某20、于某6、李某35、丛某1、孙某11；李某33给我联系了4个人：佟某1、史某、孙某1、秦某2。这36人每人先收了3万元。到2017年11月20日曲某1让把尾款收上来，我自己联系的每人再交5.6万元；陈某3介绍的每人再收5.1万元，我给陈某3留5千元好处费；李某33介绍的尾款每人4.8万元，我给她留了8千元好处费。收的尾款没有交给曲某1，2018年1月27日，我知道沈阳的社保出事了，1月30日我把尾款都返还了。我一共给曲某1汇过二次钱，一次93.2万元、一次108万元。29.证人王某31的证言证实：我共办理29人，收钱247.86万元，交曲某1223.3万元，获利24.56万元，已返还157.86万（其中包含曲某1返还133.2万）。2017年3月我找曲某1办理沈阳的保险2个人，李某6收8万元、赵某27收8.4万元；后来陆续又办了27个人，有2人（崔某5、张某28艳每人收8.6万元，都返还了）没有报案；其余25人：崔某6、孔某2、李某3、曲某5、曲某6、王某55、许某4、张某28娟、张某29凤每人收8.6万元；丁某3、范某5、胡某2、亢静、孔某3、李某38、王某56、杨某13、张某30每人收8.5万元；范某6、麻某、王某57英每人收取8.84万元；张某47收取8.8万元；郭某9收取8.7万元；曲某9收取7.5万元。我交给曲某1每人7.7万元。30.证人杨某6的证言证实：我一共办理了3个人的社保，这3个人都是周某2介绍的。其中王某5、王某59每人收8万元，交给王华每人7.8万元，王华给我打了15.6万元的。高某7交给周某28.5万元，周某2给我7.9万元，我交给胡素艳7.4万元。我一共返还1.4万元。31.证人裴某3的证言证实：我妹妹的小姑子叫李某20，2017年3月说能办保险，我和王某60帮助拉了4人，共收取32.6万，交李某2030万，获利2.6万，已返还8.5万。其中，收取封某8.5万元；吴某10、王某61分别7.9万元；王某678.3万元。32.证人裴某4的证言证实：我小姑子李某20是办理保险的，2017年5月开始，一共46人，其中42人每人收8.5万元,2人收9.5万元；2人收9万元，共收取394万，交李某20394万，已返还152.5万元（核实149.5万元）。33.证人李某20的证言证实：2016年11月份，我通过同事刘某25知道办沈阳保险的事，共办理88人，其中我自己办理38人，收款313.3万元，裴某4办理46人交我94万元，裴某4四哥裴某3办理4人交我30万元，共收款737.3万元，交胡素艳14个人的钱共96.3万元，交潘某274个人的钱共507.5万元，获利约133.5万元，已返还137.5万元。34.证人董某4的证言证实：我和潘某2是同事，都在平安保险上班，我帮助潘某2办理2个人保险，一个是我舅妈杨某14收7.6万元，交给潘某27.6万元；另一个是郑某5仕，我收她8.2万元，交给潘某27.6万元，我留6千元。案发后，退还给杨某141.6万元；返还郑某5仕4.2万元。35.证人张某17的证言证实：2017年3月份开始，我陆续给范某3介绍办理沈阳的11个人保险，我每人收钱不等，共交给范某376万元，范某3给我返还4万元。我介绍的11个人是：梁某1收7.8万元、返6千元；李某14收7.8万元、返6千元；胡某3收7.5万元、返3千元；郭某1收7.3万元、返1千元；李某52收7.5万元、返3千元；黄某3收8.2万元、返1万元；靳某收8.2万元、返1万元；唐某5收7.8万元、返6千元；徐某9收7.8万元、返6千元；胡某4收7.5万元、返3千元；潘某4收4万元。36.证人潘某2的证言证实：我一共办理了91个人的社保，其中我自己办了6个人（董某4介绍2人杨某14、郑某5仕，按照每人7.6万元给我的，共15.2万元）：寇某交7.8万元，王某47云交8.6万元，王某68交7.9万元，杨某14交7.6万元，丁某4交8万元，郑某5仕交8.2万元；共收到48.1万元，返还22.3万元。李某20交给我的74人的钱，一共交给我507.4万元；刘某16交给我4个人的钱，刘某16交给我31.4万元；总计596.3万元。我交给胡素艳431.1万元。37.证人刘某16的证言证实：我共办理4人，其中给亲属丁某5办收8.4万元，留8千元好处；给庞某2和庞某3办每人收取8.6万元，我每人留1万元好处费；给穆某办收取9万元，我留4千元好处费。共收取34.6万，交潘某231.4万，获利3.2万，已返还9万（其中潘某2返5.8万）。38.被告人胡素艳提供的相关书证证实：胡素艳收保险款、给刘东晴、刘某17转保险款，给被害人返保险款的情况。39.王东给胡素艳银行汇款凭证证实：王东从本人农业银行卡62×××78汇给胡素艳农行卡62XXX71,共26笔318.8万元。40.被害人王某4华等132人提供的相关书证证实：被胡素艳诈骗人员及数额。41.被害人吴某1等47人提供的相关书证证实：通过刘某25等人办理保险的人员及数额。42.被害人王某5等39人提供的相关书证证实：通过盛某2办理保险的人员及数额。43.被害人曹某1等49人提供的相关书证证实：通过周某4、曲某1等6人办理保险被骗人员及数额。44.被害人姜某1等15人提供的相关书证证实：通过盛某2、张某17办理保险被骗人员及金额。45.被害人郭某1等41人提供的相关书证证实：通过张某17、代某、周某2、范某3办理保险被骗人员及金额。46.被害人齐某等48人提供的相关书证证实：通过刘某23等6人办理保险被骗人员及金额。47.被害人宋某1等59人提供的相关书证证实：通过李某20、孔某1办理保险被骗人员及金额。48.被害人郭某2等30人提供的相关书证证实：通过李某1潘某2、陈某7菊办理保险被骗人员及金额。49.被害人白某1等57人提供的相关书证证实：通过陈某3、胡素艳、王某3陈某4办理保险被骗人员及金额。50.被害人董某1等15人提供的相关书证证实：通过陈某7菊办理保险被骗人员及金额。51.被告人胡素艳的供述与辩解证实：我之前在保险做了14年多的保险营销员，2013年年底开始做无限极，我从1999年在太平洋保险公司做了七年的保险业务员，2007年到2013年我到中国人寿保险公司做业务员，我知道办理保险的流程。我跟刘东晴定的是没超龄的收6万到6.5万不等，超龄的收7.5万，超龄的得交定金，定金是2万、3万、5.5万不等。我不知道7万元左右能不能办成沈阳的社会养老保险，我没去社保局了解过。刘东晴跟我说过工会医疗的事，但具体工会医疗是怎么回事我不清楚。经我手办理沈阳社会养老保险的人员没有办成开工资的。在有很多人到了退休年龄没开工资的情况下，我也没有停止收取保险费，一直不断的收取其他人的保险。刘东晴说政府给他公司一个政策，我也不知道到底能不能办，但是当时找我办保险的人非常多，我还是收钱了。我曾多次打电话和刘东晴说给做统筹，给参保的人账户内存钱。刘东晴给我签署了承诺书，通过唐文瀚交给我的，刘东晴承诺在2017年12月1日前完成相关事宜进入统筹账户，还承诺这份承诺书的有效期由签署之日直到相关参保人顺利办理退休手续及开到退休金为止。2017年7月刘东晴来过一次海城跟我们四个人解释，当时王东也在场，刘东晴让我们在2017年10月把所有人的卡收上去，他给做统筹，告诉我们2017年12月末之前就把钱给打进去。到了12月末刘东晴也没把钱打进去。2018年1月，我和我五嫂还有挺多人去沈阳，刘东晴就把卡给我们了，刘东晴说卡里有钱，刘东晴说周一下午一两点钟他派公司的人去沈阳社保局查，没到一点我就提前查了，发现所有卡里面都没有钱。经我办理沈阳社保的人一共有600人左右，这600多人里面包含直接找我办理社保的人和下面中间人拉来的客户交到我这的。是挂靠在沈阳天堃物流有限公司名下的企业社保，包括养老保险和医疗保险，适龄和超龄的人都可以办。办理这个社保是把钱款一次性交齐，交的钱里面包含15年应缴的养老保险钱和25年的医疗保险钱，不需要另交其它费用，到了退休年龄就可以领取养老保险金。2016年9月，我外甥女“刘某19”和我说她那边有人能办适龄人的沈阳社保，一个人需要7万元，问我这边有没有人要办的，我问过身边的亲戚朋友之后大概有20多个人要办，我以每人7.6万元收取费用，然后自己留下每人6000元的好处费，把剩余的7万元交给“刘某19”。2016年10月，我和“刘某19”、唐文瀚、王华一起去沈阳市大东区出入境大厅找沈阳天堃物流公司老总刘东晴，给下面人办就业创业证，之后又去沈阳市大东区医保局和社保局办理社保业务，跑完手续之后，我把我收的下面这些人的钱转账给“刘某19”，“刘某19”再把钱给唐文瀚，再由唐文瀚交给刘东晴。2016年年底之前我和王华两个人又拉了40来个人办这个社保，都是以这种方式办理的。2016年年底刘某17给我发微信或是打电话告诉我沈阳社保不能再办了，截止到2016年。2017年2月，我单独去找刘东晴，因为我能介绍的客户多，刘东晴和我说以后就不用刘某19和唐文瀚在中间了，我直接对他，他收我的钱直接降到5.5万元/人。2017年春节后我到刘东晴公司去找他，他和我说让我以后直接和他对接，不需要“刘某19”和唐文瀚做中间人了，他把办理社保的价格给我降了，之后我就回去继续接办理社保的客户。2017年3月或5月，刘东晴带着他公司的人来海城给我们开了个会，说沈阳社保的事，他怕我们不放心，给我们开了承诺书，承诺如果2017年12月31日之前社保办不成就给我们全额退款。2017年6月，刘东晴给我打电话说可以办理超龄的人的社保了，适龄的名额满了，今后只能办超龄社保，不能再办理适龄社保了。他规定每个超龄社保收5.5万元，我向下面的中间人说超龄的办理需要7.5万元，他们就以7.5万元每人收钱交给我，我按每人5.5万元交钱给刘东晴，剩余的钱就是我的好处费。直到2018年1月19日，经我手办理超龄的人大概有400个左右。找我办保险的人开始时都是直接把钱打给我，再由我打给刘东晴，2017年11月开始，朱惠、王华、范某3就不通过我，直接把钱打给刘东晴了。“刘某19”是我远房外甥女，真名叫刘某17；唐文瀚是刘某17的朋友，这个社保就是他介绍给刘某17之后我才知道的；刘东晴和唐文瀚是朋友，他就是沈阳天堃物流有限公司的法人，所有社保都是他给办的，我收上来的钱也都是直接交给他。2016年年底，“刘某19”告诉我沈阳社保不能再办了，到2016年截止。我直接或通过中间人间接收到的办理社保交到我手里适龄的是7.6万元每个人、超龄的是7.5万元每个人，其中有100人左右是以7万元每人交给我的，这些都是王华拉来的客户。我在2017年春节前后开始自己交给刘东晴钱，我交给他的钱大部分是通过农业银行转账给的，我一共转账给他2960万元，现金给他100多万元，总计金额3060余万元，这是大概的数字，因为给刘东晴现金的部分我自己也记不太清了。我一共收到170多万元好处费。我下面的中间人朱惠、王东、王华、范某3、陈某7菊、孔某1、刘某23、刘某25、潘某2、李某20，这10个人拉到的客户都从我这走，他们这些人自己也有帮忙拉客户的下线。办理这个沈阳社保有什么政策依据或条例我不清楚。这些办理沈阳社保的人都不是沈阳天堃物流公司的员工，他们就是用这个公司的名头办理企业社保。刘东晴说适龄的人到了退休年龄就能领钱，超龄的人2018年1月份给发社保卡，2月份能领到钱，但是后来以公司统筹的名义一直拖着，说到2018年1月19日给适龄的人办理退休手续的，但是那时他就跑了。下面人交给我钱的时候我都给他们开收条，我交款只有刘东晴统一开的沈阳天堃物流公司出具的收据。适龄参保人都有一张社保卡、一张就业创业证、一份沈阳天堃物流有限公司出具的劳动合同、一张7.6万元的收据。超龄参保人只有一张沈阳天堃物流有限公司出具的7.5万元的收据。对于办理超龄的，我没和刘东晴商量，他告诉我可以办理超龄人员的社保，先交定金有2万的、有3万的，后期有5.5万的。交完定金还得补一部分钱，一直补到7.5万元。在办理超龄人员社保的时候，刘东晴跟我说过工会医疗的事，但是具体工会医疗是怎么回事我不清楚。在我办理社保期间，一个人都没办成，但刘东晴承诺我2017年年底，能把所有人的社保办成，我就继续办理了。刘东晴还说政府给他公司一个政策，我也不知道到底能不能办，但是当时找我办保险的人非常多，我还是收钱了。我不清楚沈阳社保有什么政策依据和条例支撑。我亲戚朋友都叫我以前用过的名字胡某6，我现在身份证上面叫胡素艳。我一共返了大概50个人左右的钱，这些人有一部分是全额返还的，还有一部分是我能拿出多少就给多少，三五百的、三五千的都有，返款的时候这些人都给我出了收条，我是从2018年1月22日晚上开始返款的，陆续返到2018年2月28日。2017年下半年，超龄的人也想办社保，但超龄的部分不能办，刘东晴才和我提工会医疗的事。我和刘东晴说只要这个医疗跟社保的医疗享受的待遇一样我们就办。工会医疗大病报销80%，除此之外应该没有其他方面的待遇。三、被告人王东的诈骗犯罪事实（一）2016年8月，被告人王东与被告人刘东晴、胡素艳达成共识。后王东明知刘东晴、胡素艳没有能力为他人办理保险的情况下，王东本人或者通过下线中间人张某18、李某2、孟某1、曲某1、郭某6等人办理沈阳天堃物流公司社会保险。王东直接办理收取230.6万元；通过中间人办理收取352万元：张某1874.7万元、李某2146万元、孟某1109.8万元、曲某1114万元、郭某67.5万元；共计收取582.6万元。上交胡素艳318.8万元，获利263.8万元，返还20.5万元，违法所得243.3万元。王东直接办理造成28人损失205.1万元；通过中间人办理造成46人损失337.16万元：张某18办理造成9人损失74.6万元，李某21办理造成6人损失38万元，孟某1、王某62办理造成15人损失109.66万元，曲某1、白某3、李某1、王某31、陈某3、周某4办理造成15人损失108.5万元，郭某6办理造成1人损失6.4万元。共计造成74名被害人损失542.26万元。认定上述事实的证据如下：1.被害人高某1的陈述证实：我母亲崔某8办保险被王东骗了8万元。2017年2月在海城一个工商银行给王东转的钱，办沈阳天堃物流公司员工的保险，王东收取4000元好处费，我们有转账存根及收据。王东给我劳动合同书、就业创业证、社会保障卡、收据。没领过工资。2.被害人蔡某1的陈述证实：2017年3月27日，我通过杨某15介绍认识王东，一共交给王东8万元，王东给写了收条，给我女儿赵某28办养老保险，带医保，说是2018年7月我女儿过完生日就能开钱，卡下来了，王东把收条收回去了。2017年4月5日给我自己办养老保险，也交给王东8万元钱，在农业银行通过存折将钱打到王东银行卡里，王东给写了收条。3.被害人周某1的陈述证实：2017年5月5日因找王东给其媳妇高某5丽办社会养老保险被骗8.5万元，王东承诺办理的养老保险带医保卡，还给丧葬费，2018年6月就能开钱。王东给其一个收条，其他都没给。4.被害人王某6的陈述证实：2016年10月7日，通过杨某11介绍找王东办社会养老保险被骗8万元，王东承诺一次性交钱，50周岁能退休，每月能开1450元工资，有一个7.6万元收款收据，给发社保卡、劳动合同书、就业创业证了。5.被害人张某1的陈述证实：我和王东的嫂子是亲属，2017年9月王东问我办不办养老保险，准成，并说办不成把钱退还，我给我丈夫柳某4办的，挂靠沈阳的物流公司，2017年9月11日在海城农业银行给王东7.5万元，王东打的收条，当时在场的还有蔡某2。王东承诺2018年3月下医保卡和社保卡，否则如数退钱。6.被害人蔡某2的陈述证实：2017年9月10日，我嫂子张某1和我说她一个亲属能办养老保险，张某1给王东打电话，王东说能办。9月11日我和张某1到海城市农业银行，将75000元转给王东办理养老保险，王东给我写了收条。7.被害人张某2的陈述证实：2017年3月，我听亲属范某10说王东能办养老保险，我就约王东见面，给我自己办。3月30日中午范某10和我还有王东在西柳市场正门农业银行取钱，转给王东5万元，把我身上带的3万元现金也给王东了，王东给我写了一个收条。王东给我一个合同、一张7.6万元收款收据、一张沈阳盛京银行社会保障卡。8.被害人王某31英的陈述证实：我外甥女王某69说她朋友杨某10的叔王东能办养老保险，我同意办。2016年10月16日在海城普林边上农业银行把8万元现金给王东了，王东把钱存到银行的卡里。2017年夏天卡下来了，我让我儿子查了一下，我儿子说卡里就交了一个月的钱，之后再没有交过，我问王东，王东说让我等到退休。2018年1月29日我过了50岁生日，领钱还是没有，我再问王东，他说给他点时间，之后知道我被王东骗了。王东给我劳动合同书、社会保障卡、就业创业证、王东收钱时开具的8万元收条。没领过工资，社保卡里没有钱。9.被害人罗某1的陈述证实：我办保险被王东给骗了。2016年10月16日，我在海城岳家服装厂上班时听王某31英说她办保险了，是她外甥女的亲戚王东办的，王某31英告诉我王东的电话，王东让我准备8万元钱、二寸照片、身份证等。2016年10月20日我和王某31英在海城普林旁边的中国农业银行把钱给王东了，王东给打了收条。卡下来了，我去激活了，里面没有钱。10.被害人王某7的陈述证实：我认识的杨某11说她姑父王东能办社会养老保险。2017年3月1日在杨某11家我将8万元交给王东，王东给我写了收条，王东说等我50周岁退休时开工资，每月1200元左右。过了一个月王东将医保卡、收据、劳动合同交给我，我把收条给王东了。杨某11告诉我才知道被骗了。11.被害人刘某7的陈述证实：我给母亲杨某12办保险被骗了。我通过二大娘家小妹刘某36了解王东能办养老保险，我就联系王东。2017年4月4日我和我妈爸在海城新立御景尚品小区的农业银行，按照王东给的农行卡号，给他转了8万元，王东给打了收条。7月份王东给了合同书、社保卡、一个7.6万元收款收据，收回了原来给打的收条。12.被害人高某2的陈述证实：2016年10月12日，我打工的老板王某70说他弟弟王东能办保险，我和王某70一起来到海城邮储银行取出8万元，到百亿春城小区王某70家将8万元交给王东让他办保险，王东给我写了收条，后来王东把就业创业证、劳动合同书、社会保障卡交给我，把收条收回去了。我不是沈阳天堃物流公司的员工，我到社保查过，给我的卡是真的，没有开工资。13.被害人郭某3的陈述证实：我托朋友王某4认识王东办医保，2016年11月我和老公还有王某4一起去海城把7.6万元交给王东，王东给写了收条，2017年2月医保卡下来了，王东把收条要回去了，直到2018年3月卡里也没有钱，我朝王某4要钱，她给我返了5万元。14.被害人栾某1的陈述证实：我被王东骗了。我同学谢某2说他妹夫范某11认识办保险的王东，2017年11月30日我在海城岔沟信用社将8.5万元转账给谢某2，12月1日在谢某2家见到王东，他给我写了收条。谢某2怎么把钱给王东的，我不清楚。2018年3月4日我在手机上看到办社保被骗的新闻，王东找不到了。15.被害人程某的陈述证实：我和王东是佛友。我是刘某37的大姑姐，刘某37的保险是我找王东办的，交给王东8.5万元，钱是我给拿的，王东给我一张社保卡、收款收据，收条上写的是沈阳天堃物流有限公司，金额是7.6万元。王东前几天返回0.5万元。16.被害人全某的陈述证实：我通过兄弟媳妇唐某6介绍说李某53认识办保险的人。2017年12月13日，我到海城西关李某53开的发廊，李某53给我介绍王东能办养老保险，我和王东到农行，卡对卡转给王东8.5万元。2018年2月我给王东打电话，王东说正在办，这两天打电话，打不通了，我就报案了。有收款收据，没有社保卡。17.被害人丁某1的陈述证实：我通过杨某15介绍认识王东办保险，王东答应2018年就能开钱，我在杨某15家车库给王东8万元现金，王东给写了收条。18.被害人陈某2的陈述证实：我是通过杨某11认识王东，2017年正月初九或者初十，在杨某11家的车棚交给王东8万元，办理沈阳保险，王东给我写了收条。2017年6、7月王东给我一张社会保障卡，把收条收回去了。没有开钱，没有返还，王东联系不上了。19.被害人尚某1的陈述证实：我认识杨某11，杨某11说她姑父王东能办养老保险。2016年11月23日我到杨某11家把8万元交给王东，王东给我写了收条。这两天知道被骗了。20.被害人张某3的陈述证实：我认识杨某15，她说王东能办养老保险，得交8万元，准成。2016年4月5日在海城新立御景尚品杨某15家车库，我将8万元交给王东，王东给我写了收条，在场的有蔡某1、杨某15以及他妹妹、她父亲。21.被害人蔡某3的陈述证实：2017年4月5日我办保险被王东骗8万元，在海城市的农业银行给王东转的钱，王东给我打了一张收条，我姐姐蔡某1也在场，当时说最迟6月下卡，每月能开一千四、五百元钱。22.被害人祝某1的陈述证实：我通过小姑子陈某2认识杨某11，因为陈某2通过杨某11找王东花8万元办过保险，我2017年4月17日在海城杨某11家车库交给王东8万元，王东承诺2018年4月开工资，给我写了收条。23.被害人王某8的陈述证实：我给妻子张某31芳办养老保险被王东骗了。我和李某54是朋友，他说他姑父王东能办保险，王东说是沈阳的保险，肯定没事，2018年7月卡下来就能开钱，每月1400左右。2017年5月2日在李某54家，我将8.5万元交给王东，王东给我写了收条。24.被害人王某9的陈述证实：我通过我叔伯二嫂介绍认识王东办的养老保险，到60岁可以开钱了，一次性交8万元。2016年10月6日，在我二嫂家将钱交给王东，王东给我写了收条。2017年3月在我二嫂家领了社保卡，同年12月底，王东又将卡收回了，给我换了一张，过了三个月，我觉得被骗了。当时办的是沈阳天堃物流公司的卡，我不是那里的员工。有天堃物流公司的收据。25.被害人徐某2的陈述证实：2016年10月我听邻居李某55说王东能办养老保险，我让邻居带我找王东，10月16日在南台镇向阳村王东的哥哥王某70家，我将5万元交给王东，12月5日，王东将合同书给我，我给他3万元，王东给我打了收条。2017年3月王东将保障卡和天堃物流公司收款收据给我，把收条收回去了。我不是沈阳天堃物流公司的员工，没有开到工资。我到沈阳社保查了有我的名字。26.被害人闫某1的陈述证实：2016年12月，我听邻居说王东能办养老保险，我联系了王东，王东告诉我需要8万元。2017年3月15日我跟邻居去环城南台镇向阳村王东的哥哥王某70家，交给王东5万元，王东给我写了收条，告诉我2018年2月28日我过完生日就能开钱。2018年3月3日我听说保险被骗了，给王东打电话不接，我就来报案了。(电话询问，事后王东的哥哥王某70给我返4万元，还欠我1万元)27.被害人张某4的陈述证实：2016年9月，李某55告诉我王东能办养老保险，我让她领我到海城王某70家，交给王东8万元，王东给我写了收条。后来王东给我一张沈阳的社保卡、合同书、就业创业证、天堃物流公司收款收据，我没有查过真伪，没有开到钱。28.被害人李某3的陈述证实：我通过王东的亲属认识王东，2016年1月办理养老保险交给王东8.5万元，2017年1月20日我找王东说家里急用钱不办了，跟他要钱，1月28日王东通过银行转账给我返回来8.5万元，这是他自己垫付的钱。29.被害人姜某2的陈述证实：2017年3月，我听说张某18亲家王东能办社保，就联系张某18，过几天。我、张某18、郭某4、郭某5等人在腾鳌谦益堂西门对面的农业银行转给王东8.5万元。之后社保卡下来了，没有钱，有7.6万元收据，王东收取0.9万元好处。没领取过工资。30.被害人李某56的陈述证实：2017年7月，我和张某5听说张某18能办社保，就联系张某18，张某18到海城腾鳌中兴市场二楼找我和张某5办社保，给我们一个农某卡号，我俩就到腾鳌谦益堂西门对面的农业银行转给王东17万元，张某18写的欠条，我们不认识王东。我不是沈阳天堃物流的员工。31.被害人刘某8的陈述证实：2017年9月，我听同事说张某18能办社保，就联系张某18，我说给我婆婆温某办。过几天我给张某18打电话，他告诉我一个卡号，户名是王东，我将8.5万元钱打到账户里，说是2018年1月就开工资，一直没有信息，我就报案了。我不是沈阳天堃物流的员工。32.被害人郭某4的陈述证实：2017年3月，我听说张某18亲家王东能办社保，就联系张某18。过几天，我、张某18、郭某4、郭某5、姜某2等人在腾鳌谦益堂西门对面的农业银行转给王东8.5万元。之后社保卡下来了，没有钱，有7.6万元收据，王东收取0.9万元好处费。33.被害人赵某1的陈述证实：2017年3月，我听说张某18亲家王东能办社保，就联系张某18。过几天，我、张某18等人在腾鳌谦益堂西门对面的农业银行给王东打8.5万元。之后社保卡下来了，没有钱，有7.6万元收据，王东收取0.9万元好处费。34.被害人徐某3的陈述证实：2017年9月，我妈徐某10通过朋友认识张某18办社保，被王东骗了8.5万元。钱转到王东账户里了，今天我妈徐某10让我来报案。有张某18写的字据和银行转账存根。35.被害人郭某5的陈述证实：2017年3月，我听郭某4说张某18亲属王东能办社保，就联系张某18，过几天我和张某18、郭某4、姜某2等人在腾鳌谦益堂西门对面的农业银行打给王东8.5万元。之后社保卡下来了，没有钱，王东给我写了7.6万元收条，王东收取0.9万元好处费，有收据。36.被害人张某5的陈述证实：与李某56陈述基本一致，证实被骗8.5万元。37.被害人刘某9的陈述证实：我办保险被王东骗了。2017年3月，我和我嫂子朱某5视频聊天，说到办养老保险的事，我让朱某5帮我办，我将8.5万元银行转款给朱某5，朱将钱转给王东了。过了一个多月朱某5将社保卡给我，我没有查社保卡是否真伪。38.被害人李某4的陈述证实：我通过朋友程某认识李某21，让其帮办社保，2017年2月28日交李某218.5万元，李某21给开一张8.5万元的收条，2018年2月26日，李某21把收条换成欠条。2018年3月1日李某21返给我4.5万元，李某21又给开了一张4万欠条。39.被害人尚某2的陈述证实：2017年9月13日，我找李某21办沈阳的社保，我和我婆婆李某57去海城东四方台镇的农业银行取8.5万元现金交给李某21，李某21直接存到她卡里。2018年初，我知道被骗了，李某21返我0.5万元。后来听说李某21把钱交给王东了。40.被害人王某10的陈述证实：2017年8月末，我叔伯姨娘李某21到我兄弟媳妇尚某2那去宣传办沈阳的养老保险。2017年9月17日我和我母亲李某57去海城东四方台镇的农业银行取8.5万元现金交给李某21，李某21直接存到她卡里，李某21给我开一张收条。2018年初，我知道被骗了，李某21返我0.5万元。后来听说李某21把钱交给王东了。41.被害人吴某2的陈述证实：我表妹刘某38与李某21是妯娌，她说李某21办医保和社保。2017年8月9日在表妹刘某38家将8.8万元交给李某21，李某21给写了收条。李某21说钱给上线王东了。后来李某21给我返了二次共1.3万元。42.被害人何某1的陈述证实：我通过朋友王某71认识李某21。2017年3月13日在西柳市场工商银行，把钱交给李某218.5万元，卡办下来了，是沈阳的社保卡，没有开钱。2018年2月26日李某21给我返还1.5万元。43.被害人霍某1的陈述证实：我认识李某21，让她帮办保险。2017年7月23日在新台子信用社我取8.5万元交给李某21，直到现在也没有办成，之后我追要几次，李某21返给我5万元。44.被害人张某6的陈述证实：我妹妹张某48说王某62认识孟某1能办理保险，2017年3月13日我和姐姐张某49拿10万元在王石镇移动大厅交给王某62，王某62给写了收条。王某62收完钱说去沈阳给我们办理，把社保卡、合同书给我了。后来听说王某62是通过孟某1办理社保的。45.被害人吴某3、王某11的陈述证实：我在海城西柳做生意时认识的王某62，知道她能办沈阳的保险，王某62是中间人，我就给我媳妇吴某3办，一共交给王某6210万元，2016年8月在王某62家里（王石）交给王某622万元，过几天在王石镇农业银行给王某62转账5万元，当场又给她3万元，王某62给我打了10万元收条。2018年3月5日知道保险被骗了，王某62没有返钱，她把钱交给谁了不清楚。46.被害人赵某2的陈述证实：我在海城南台箱包市场上货认识的吴某4说孟某1能办保险，我给孟某1打电话联系好后，把费用8.5万元转账给吴某4，让她给孟某1。我发现被骗后找孟某1，给我返还0.9万元。47.被害人王某12的陈述证实：我母亲孙某16通过朋友介绍找孟某1办保险被骗了8.1万元。2017年12月1日在孟某1女儿家给现金8.1万元，我母亲和我父亲一起去的，孟某1写了收条。48.被害人皱某的陈述证实：我通过朋友吴某4介绍认识的孟某1办养老保险，2017年1月2日给孟某12万元，吴某4在场，在海城站前邮政储蓄所给的；2017年3月10日又给他6.5万元，二次都给我写收条了。后办不了，我找孟某1要回1.5万元。不知道孟收钱给谁了。49.被害人杨某1的陈述证实：我通过朋友认识孟某1，让他帮办保险。2017年12月21日在孟某1的保险公司交给他8.06万元，在场的人有吴某4。孟某1把钱交给谁不知道，保险没有办下来，孟某1给我返还0.4万元。50.被害人高某3的陈述证实：我通过弟妹的姐姐张某50认识孟某1，2016年12月7日交给孟某12万元，12月30日又交给孟某16.3万元，共8.3万元，孟某1给写了收条。后来发现被骗了，2018年3月6日孟某1退给我0.5万元。我没有领到社保卡。51.被害人张某7的陈述证实：我让姐姐张某50办保险，2016年12月2日在孟某1的保险公司交给他8万元，2017年5月孟某1将社保卡给我的当天，又收我500元钱。后来出事了，孟某1返我4500元，我被骗7.6万元。有卡等手续，卡里没钱。52.被害人王某13的陈述证实：我是通过亲属张某8认识孟某1，让孟某1给我和妻子李某402人办社保。2016年12月14日、2017年1月13日我和妻子在海城什司县镇邮局给孟某116万元，有孟写的收条。2018年2月我听说有人办社保被骗了，我找孟某1，孟给返1万元。53.被害人张某8的陈述证实：孟某1是我的堂姐夫。2016年12月孟某1向我和王某14、王某13推荐保险，我同意了，2016年12月11日、14日二次在什司县邮局给孟某18万元。孟某1交给谁不知道。被骗后，孟某1给我返0.4万元。有卡等手续。54.被害人白某2的陈述证实：我通过朋友介绍认识孟某1，就联系他让他办保险。2017年5月22日在海城北关转盘附近一农业银行内，我女儿白茹用手机转账给孟某18.5万元，2017年10月孟某1给我卡的时候以钱不够为由又向我多要1000元，孟某1共收我8.6万元。有卡等手续。55.被害人申某的陈述证实：我和孟某1是亲属关系，以前他给别人办保险都开工资了。2016年10月22日孟某1给我办沈阳的保险，在海城市的农业银行打给他8万元钱，有收条。56.被害人吴某4的陈述证实：2016年11月14日我到孟某1上班的保险公司找孟某1交了2万元定金，12月7日又交6万元，都给我打了收条，保险没办成，孟某1返给我0.4万元。我还帮助联系3个人，他们自己找的孟某1，汤某、李某58、赵某2，汤某、李某58交完钱后，不办了，孟某1把钱给退了。赵某2是我给交的8.5万元，孟某1给写了收条，钱转账给孟某1的，我有卡号。57.被害人王某14的陈述证实：我和孟某1是叔伯连襟。2016年12月，孟某1向我推荐社保，当时有李某40、张某8，12月14日我和妻子张某34、张某8的儿媳妇陈某15一起在海城市什司县邮局给孟某18万元办社保，他给写了收条。孟某1说自己收取0.4万元好处费，向上交7.6万元。后来知道被骗了，我向孟某1要钱，给我退了4万元。我知道李某40、王某13、张某8也都被骗了。58.被害人张某9的陈述证实：我和李某19比较熟，是临近村的，2017年3月李某19问我办不办沈阳保险，我同意了，在海城市邮政储蓄银行一次性给他拿了8.6万元，2018年1月李某19说老板被告了，返我1万元。有卡、合同、收款收据，卡里没有钱。59.被害人孙某2的陈述证实：我听说李某19能办沈阳的保险，2017年4月18日在海城市邮电局附近一次性给他8.6万元，后来发现被骗了，2018年1月末，李某19返我1万元。有卡、合同、就业创业证、李某19开的收条。没开过工资。60.被害人李某5的陈述证实：我通过同学说他朋友韩某3办养老保险，通过韩知道李某19能办，我就联系李某19。2017年3月29日，在海城市北关一个复印社里交给李某198.6万元。2018年2月1日，李某19返我1万元。听李某19说将钱交给一个叫曲某7的人。有卡、7.6万收款收据等手续。61.被害人刘某10的陈述证实：我听说李某19能办沈阳的养老保险。2017年3月11日我和女儿王某72一起在牌楼邮政储蓄银行一次性给李某197.6万元，她给我写了收条。有卡等手续。62.被害人易某的陈述证实：2017年3月，我姐问我买不买保险，给我介绍姚某1，姚介绍李某1李某19说能办沈阳的保险，3月初在海城市新华保险公司，我和姚某1交给李某198.6万元，李某19给写了收条。2018年2月2日李某19返我1万元。有卡等手续，给我一张7.6万元的收款收据，把原来的收条收回去了。63.被害人王某15的陈述证实：周某4通过我的亲属联系到我，说她能办沈阳的养老保险每人9.2万元，我和老板庞某4每人办一份，共18.4万元，2017年3月在海城市二百货附近的邮政银行将钱交给周某4。2018年2月1日，我亲家母杨某2说办保险被骗了，我就来报案了。64.被害人王某16的陈述证实：我通过别人介绍知道周某4能办养老保险，就联系周某4，2017年2月27日，我女儿李某59和女婿在海城太和边上给周某49.2万元。事后周某4说，周收取9千元、李某5收6千元、曲某1收1千元好处费。2018年2月2日周某4给我返1.6万元，说是这几个人得的好处费给退回来了。有重新打的7.6万收条。65.被害人杨某2的陈述证实：2017年4月，周某4给我打电话说能办沈阳的保险，我和老伴唐某4都办了，一次性交给周某418.3万元，我的9.1万元，唐9.2万元。6月唐的卡下来了，我的没下来，周某4返我7万元，给我写了11.3万元的收条。周说钱交给李某19了。66.被害人刘某11的陈述证实：我和陈某3是邻居，2017年3月她和我说她能办沈阳的保险，我按照她说的，交给她7.6万元，不知道陈把钱给谁了。后来知道被骗了。67.被害人张某10的陈述证实：2017年3月30日我听说陈某3能办养老保险，我就拿着相关手续去海城英落镇前英村给陈某37.6万元。不知道陈把钱给谁了。68.被害人刘某12的陈述证实：我听朋友唐某7说她侄子白某3能办沈阳的保险。2017年3月11日，我到海城唐某7的家里把9万元交给白某3。2018年1月在海城大集唐某7和白某3给我返还1.4万元。69.被害人李某6的陈述证实：我和王某31是亲属，她让我办沈阳的保险。2017年3月10日左右，我和女儿一起去王某31家交她8万元。后期给我返0.8万元，王某31说是上边的人给返的。有卡、合同书、收据、创业就业证。70.被害人赵某3的陈述证实：我女儿学校的老师王某31在微信里说办保险可靠。2017年3月19日在海城，一次性交给王某318.4万元，给我父亲赵某27办沈阳的保险。2018年2月初，王某31说保险办不成了，王某31返0.8万元，还差我7.6万。她让谁办我不清楚。有卡、合同书、收据、创业就业证。71.被害人于某1的陈述证实：我听范某12说曲某1能办沈阳保险。2017年2月25日在海城站前百货大楼四楼交给曲某18.1万元，当时我外甥女史晓琳在场，给我写收条了，她找谁我不知道。72.被害人赵某4的陈述证实：我通过朋友于某1认识曲某1，2017年2月20日找到曲某1办沈阳保险，交给曲某17.6万元，给我写收条了。有卡、合同书、就业创业证、收款收据。73.被害人于某2的陈述证实：我通过同事黄某4认识郭某6，就让黄找郭联系办养老保险。2017年4月我和老公胡某5、黄某4、郭某7一起去郭某6家，将8万元给郭某6，给我写了收条，我领到社保卡了，没有钱，发现被骗后，郭某6返我1.6万元。74.证人张某18的证言证实：王东是我亲家，他办保险，我帮忙介绍办沈阳的保险9人：张某5、赵某21、姜某2、郭某4、郭某5、徐某1、刘某9（刘某8代办）、李某41，每人收8.5万元，这9人的钱直接打到王东农某账户里，王东每人给我2千元，一共1.8万元。后来我给9人返了合计1.9万元，给张某5返3千元，其余都返2千元。75.证人李某21的证言证实：通过王东办理保险，沈阳的共6人，每人收取8.5万元，其中吴某2收了8.8万元，共收取51.3万元，交给王东共46万元，我外甥女王某10收8.5万元，交王东6万元，其余都交8万元。王东返还给我5万元，我返李某32平4万元，返何某11万元。除此之外我还返被害人8.3万元。我就办了6个人的保险。76.证人孟某1的证言证实：我和王东在新华人寿保险公司做业务员认识的，王东说办沈阳的社保，等到男的60周岁、女的50周岁，发退休金，每月1400元左右，办一个人交75000元。我一共办15个人，每个人收的钱数不一样。张某6收8万元，交王东7.5万元，返0.5万元；吴某3收8万元，返0.5万元，交王东7.5万元；吴某4收8万元，交8万元，返0.4万元；赵某2收8.5万元,交7.5万元，返0.9万元；邹某收8.5万元，交7.5万元，返2万元；高某3收8.3万元，交7.5万元，返0.5万元；杨某1收8万元，交7.5万元，返0.4万元；王某13收8万元，交7.5万元，返0.5万元；李某40收8万元，交7.5万元，返0.5万元；申某收8.1万元，交7.8万元，返0.2万元；张某7收8万元，交7.5万元，返0.4万元；张某8收8万元，交7.5万元，返0.4万元；孙某17收8.1万元，交7.5万元，返1万元；王某14收8万元，交4万元，返4.1万元；白某2收8.6万元，交7.5万元，返0.5万元。一共交给王东109.8万元，王东都有收条，后来一分钱也没给返，我一共返了12.8万元。77.证人曲某1的证言证实：我交给王东15个人的钱，每人7.6万元，一共114万元，王东给写了收条。78.证人郭某6的证言证实：我办过四个人的保险，分别是2016年6、7月办的黄某4、韩某3、侯某4每人6.7万元，9月份办的于某28万元。最先办的黄某47.6万元直接存到尚某5的卡里没有经过我手，韩某3、侯某4的152000元直接交给刘强了，刘拿pos机刷了152000元。于某2的8万元，我让王东办的，交给王东7.5万元。到2017年春节后，尚某5说给好处，每人给4千元，给我1.2万元，于某2我赚了5千元。案发后，我给黄某4返1.8万元（我返1.1万、尚某5返7千）；给韩某3返1.3万元（我返7千元，尚返6千元）；给侯某4返1.3万元（我返7千元，尚返6千元）；给于某2返1.6万元，都是我自己返的。79.被害人蔡某1等23人提供的相关书证证实：通过孟某1等人办理保险的人员及数额。80.被害人王某17等33人提供的相关书证证实：通过王东办理保险被骗人员及金额。81.王东出具的收条证实：王东收取10名被害人办理养老保险钱；其收到孟某1帮其给邹某、赵某2、吴某11、杨某1、高某3办理养老保险钱；其收到曲某1办理的15人养老保险钱（每人7.6万元）两次，分别为38万元、76万元。82.王某32提供的收条证实：王东办理的5人收到王东返款；经张某18办理的9人收到张某18返款。83.李某21出具的收条证实：李某21收取被害人养老保险钱。84.李某21提供的收条证实：返尚某2、王某10各0.5万，返吴某208.万，返霍某15万。85.孟某1出具的收条、收款收据证实：其收到10名被害人办理养老保险钱；其收到王某62交的张某6办理养老保险钱8万元。86.王某62出具的收条证实：其帮助孟某1收取王某11、张某6养老保险钱各10万元（交给孟某1各8万元）；其返王某112.5万、返张某62.4万。87.孟某1提供的收条证实：其返款给白某2、高某3、王某13、李某40、杨某1、张某8、吴某11、张某7、王某6、赵某2、孙某16、邹某、申某。88.周某4、曲某1收取被害人养老保险钱的收条证实：二人收取被害人养老保险钱。89.李某19出具的收条及收款收据证实：其收取被害人养老保险钱。90.周某4提供的收条证实：返款给庞某4、唐某4、王某15。91.于某2出具的收条证实：其收到郭某6返款1.6万元。（二）2013年9月至2017年7月间，被告人王东以能够办理大连、丹东等地的社会保险为名，骗取被害人刘某1、陈某1、李某1、吕某1、王某1、戴某、付某、裴某1、王某2、刘某2、满某、王某3、孙某113人105.7万元，返还10.1万元，共计造成13名被害人损失95.6万元。认定上述事实的证据如下：1.被害人吕某1的陈述证实：我通过弟弟吕某2认识王东，王东说能办大连的社保。2017年6月2日，我带着女儿、女婿、还有母亲付某来到海城我弟弟吕某2家，给王东8万元现金，他给写了收条。他说钱往上交，没说交给谁，到现在没有给返钱。2.被害人付某的陈述证实：2017年6月，我亲家母吕某1办保险，我也想办，通过吕某1的弟弟吕某2找王东，6月2日在吕某2家交给王东8万元，说是大连的保险。6月3日我和我儿媳一起到吕某2家，交给王东8万元，王东给写的收据。2017年年底，王东说还办呢，2018年5月，找不到王东了。3.被害人戴某的陈述证实：我来报案，我委托张某18办大连的社保，一年了还没有办下来，张某18找的他亲家王东办的。2017年6月23日我拿现金在海城腾鳌交通岗工商银行交给张某18，共8.5万元现金。2018年3月19日张某18给我退1万元。4.被害人裴某2的陈述证实：张某18是我邻居，说认识办保险的人王东，承诺办不下来拿房子担保退钱。2017年6月19日在腾鳌镇内农业银行，我和张某18转给户名为王东的人8.5万元，有转款回执单，给我父亲裴某1办保险。2018年春，张某18给我退1万元，2018年3月2日张某18又给我退0.2万元，我给打了收条。5.被害人朱某1的陈述证实：张某18是我邻居，说他亲属王东能办保险，承诺办不下来拿房子担保退钱。我想给丈夫王某2办保险，2017年5月4日我和张某18一起去腾鳌镇内农业银行，给户名叫王东的转账8万元。2017年6月又给张某180.5万元现金。2018年春，张某18给我退1万元，2018年3月2日张某18又给我退0.2万元，我给打了收条。6.被害人王某18的陈述证实：张某18是腾鳌镇四大队的，他说他亲属王东能办保险，我给我母亲刘某2办挂靠大连的养老保险。2017年6月23日，我和张某18一起去腾鳌镇内农业银行，给户名叫王东的转账8.5万元，有转账凭证。2018年6月张某18给退1万元，2019年3月1日又给退0.2万元，我给打了收条。7.被害人王某19的陈述证实：张某18是腾鳌镇四大队的，他说他亲属王东能办保险，我给我母亲满某和老公公王某3办挂靠大连的养老保险。2017年6月23日，我和张某18一起去腾鳌镇内农业银行，给户名叫王东的转账17万元。2018年6月张某18给退2万元，2019年3月1日又给退0.4万元，我给打了收条。8.被害人王某1的陈述证实：2015年5月我通过李某21认识王东，王东主动打电话让我办保险，王东说需要7万元，我说手里就6.9万元，于是王东到我家里来取的，我女儿王某4侠在场。2017年年底还没办下来，我就联系王东说不办了，王东劝我等着，2018年2月王东又重新写了收条，2018年5月王东就联系不上了。9.被害人孙某1的陈述证实：李某21是我女婿的亲二姨，有一次李某21找我女儿孙某5说她认识办保险的人，办不了全额退款。2013年9月17日，我通过我儿子孙某4在腾鳌镇农业银行给李某21转账6.3万元，办大连的保险，现在我都65岁了，还没有办下来，让李某21返钱，给我1万元我没要。2017年春，李某21让我补2万元办沈阳的保险，我没办，我办六年了，没有得到退休金。10.被害人张某6的陈述证实：我给我母亲刘某32养老保险被王东骗了8.5万元。我通过老公的表妹李某53介绍认识王东，王东说能办大连的养老保险和医保，我母亲64岁，我觉得挺合适，2017年4月21日在海城站前中国邮政银行取钱，交给王东8.5万元。没有返钱。11.被害人唐某1的陈述证实：我亲属李某53认识王东，王东说能办大连的保险，在大连开钱。我给妻子陈某1办养老保险，2017年4月18日在海城前进小学附近李某53的发廊内交给王东8.5万元。没有返钱。12.被害人李某1的陈述证实：我女儿李某53认识王东，听王东说能办保险。2017年4月18日在海城市前进小学附近李某53的发廊给王东8.5万元。没有返钱，联系不上王东。13.证人张某18的证言证实：办大连社保有6人：王某2、王某3、戴某、满某、刘某2、裴某1，每人收8.5万元。戴某给王东现金，其余都是打农行卡里，王东每人给我2千元好处费，共1.2万元。沈阳出事后，我也给这6个人每人返了2千元，一共返了1.2万元。2018年3月王东通过王某32又给我8万元用于返款，我都返给办理大连社保的人了，返满某、王某3、戴某、刘某2、王某25人每人1万，返裴某12万，一共返7万元。还有1万元我2019年3月24日又给王某3、满某、刘某2每人返了2千元，给裴某1返3千元，一共返9千元。14.证人李某21的证言证实：2011年我给孙某1办过保险，王东说办大连或者丹东的保险，王东说交6.5万元，我和王东说都是亲属就6.3万元，王东同意了。孙某1的儿子孙某4给我农行卡里转了6.3万元，我没挣钱。2019年3月王东联系不上了，我找王东女儿王某32，她给我1万元返给孙某1，孙某1没要，钱在我手里。2019年3月听说王东被抓了，我找王东的女儿王某32，王某32给返1万元，孙某5不要，她就报案了，2019年9月12日我将钱返给孙某5了。介绍王东给王某1办理养老保险。15.证人王某4侠（王某1女儿）的证言证实：与其父亲王某1陈述基本一致。16.证人孙某4、孙某5的证言证实：与其父亲孙某1陈述的基本一致。17.证人吕某2的证言证实：我在海城市烈士纪念馆上班，王东家就挨着纪念馆，他总来就认识了。他说可以给别人办保险（大连的），交8万元，退休每月能开1200元，办不成钱退回来。2017年6月2日我姐吕某1、6月3日我姐亲家母付某都交给王东8万元，在海城亚胜小区，王东给写了收条，2017年底联系不上王东了，知道被他骗了。18.证人王某32的证言证实：王东是我爸，他给人办保险出事后，在2018年3月，王东给我8万元，我给张某18了，其中7万元给办大连社保的人员了、1万元张某18花了。19.王某1、付某、吕某1、戴某、王某19、李某1、刘某1、陈某1提供的收条、王某2、裴某2、王某1、王某19、孙某1提供的银行转汇款凭证证实：王东收取办理大连养老保险的13人钱款。20.王某32提供的收条证实：王东返还王某21.2万元、裴某22.2万元；2019年3月2日张某18返还王某3、戴某、满某、刘某2各0.2万元；2019年3月31日张某18代王东返还王某3、戴某、满某、刘某2各1万元；2019年3月24日张某18返还王某3、满某、刘某2各0.2万元，返还裴某10.3万元。21.王东返还清单证实：王东返还被害人57.1万元：杨某173万元、崔某82万元、陈某21万元、高某21万元、郭某34.9万元、裴某12.2万元、赵某298万元、李某32秋8.5万元、吴某40.5万元、闫某14万元、赵某308万元、王某75万元、张某188万元。22.辨认笔录证实：王某1、李某2、王某4侠、付某辨认出王东。23.被告人胡素艳的供述与辩解证实：我认识王东，他找我办过保险，办过多少人，什么时间我记不住了，我给办沈阳天堃物流公司的保险，正常每人要交7.5万元。24.被告人王东的供述与辩解证实：我今天在葫芦岛市连山区被抓了，我为了躲避办保险的人，在这住一年了。我给别人办保险，收了一部分人办理沈阳天堃物流公司办社保的钱，没向我的上线胡素艳上交，自己把钱留下做投资了，我一共办理了78个人的沈阳社保，通过曲某1、张某18、孟某1、郭某6、李某21等人介绍的。曲某1办了15个人，孟某115个人、张某189个人、李某216个人、郭某61人、我自己办了29个人，曲某1按每人7.5万元、张某18按每人8.5万元、孟某1按每人7.5万元、郭某6按每人7.5万元给我钱，我自己按8万元、7.5万元、7万元不等收取，我一共收了600多万元。我交胡素艳按每人7万元，一共交54人的钱，转账交318万元，有银行流水证明，现金交不到60万元。剩余的钱进行网上平台投资了，是让海城一个叫赵什么华的操作的，现在找不到人了。除此之外，我还办理了13人大连的保险，这个钱我都自己花了，没上交，一共105.7万元，有吕某1、王某1、戴某、付某、孙某1、刘某1、裴某1、王某2、刘某2、满某、王某3、陈某1、李某1，张某18介绍的人钱直接给我了，我给张某18一个人2千元。我没有能力办大连的保险，他们的钱都让我挥霍了。四、被告人王华的诈骗犯罪事实王华直接办理沈阳天堃物流公司社会保险收取797.4万元；通过中间人办理收取90万元：范某359万元、高某615.4万元、杨某615.6万元。交上线共计793.44万元：刘东晴283万元、胡素艳297.04万元、刘某17213.4万元。剩余93.96万元，胡素艳返王华30.6万元，获利124.56万元。返还70.7万元；违法所得53.86万元。共计造成183名被害人损失734.5万元。认定上述事实的证据如下：1.被害人李某7的陈述证实：我找王华办保险，2017年5月王华告诉我可以办国营企业沈阳的社保，5日在张某51家给王华2万，她给我一张收条，张某51在场。2.被害人柳某2的陈述证实：我对象听说王华可以办沈阳社保，2017年5月11日在老虎车场将2万元交给王华，现场有另一个交社保的人何车场老板媳妇，王华给我一张收条。3.被害人李某8的陈述证实：2017年任某1媳妇告诉我可以办养老保险，5月12日我去任某1家交给王华2万元，她给我一张收条，现场还有任某1媳妇和另一个交钱的。4.被害人王某20的陈述证实：听说王华可以办社保，2017年5月11日在王某25家给王华2万，她给我一张收条，在场有王某25、王华对象。5.被害人王某21的陈述证实：听说王华可以办沈阳社保，2017年5月30日去王华家听她讲保险的事，后来我老伴给她2万元，打了收条。6.被害人范某2的陈述证实：听王某25说王华可以办沈阳社保，2017年6月9日在王某25家我和媳妇曲某13每人交2万共4万给王华，在场有我和我媳妇、王某25两口子和王华，给我打了收条。7.被害人李某9的陈述证实：听穆某1说王华可以办保险，2017年9月12日在穆某1家交给王华3万，她给我一张收条，穆某1在场。8.被害人徐某4的陈述证实：我妈在王华处办保险已经按月开支，王华承诺办沈阳社保，2017年5月22日，在海城大酒店我给王华2万元，她给打了收条。9.被害人张某11的陈述证实：听张某51说王华可以办社保，就帮找她老伴高某8办理。2017年8月先交了5千定金，8月20日把7.3万送到王华家，她给打了一张收条。在场的有张某51的儿子。10.被害人张某12的陈述证实：听说王华能办理保险，通过王某25找到王华办沈阳社保。2017年5月15日在王某25家给了王华2万元，王华打了收条，在场还有钟某4媳妇、王某25两口子、王某25岳父家几个亲属。11.被害人李某10的陈述证实：听说王华能办保险，通过王某25找到王华办沈阳社保。2017年5月11日在王某25家给王华2万，王华打了收条，在场有王某25。12.被害人郑某1的陈述证实：2017年6月4日给王华2万，王华给打收条，其他陈述与李某10一致。13.被害人王某22的陈述证实：我女儿高某9听说王华能办理沈阳社保，就找王华帮我办理社保，2017年5月24日在葫芦岛建行我女儿给王华账户打了2万元，有账户明细。14.被害人赵某5的陈述证实：2017年5月21日到穆某2家买兽药，看到王华正在给人办保险，就回家取2万元给了王华办社保，王华打了收条，穆某2在场。15.被害人王某23的陈述证实：王华承诺能办沈阳社保，2017年5月10给王华2万，12月6日又给她58000元，2019年要回2万。她给打了收条。16.被害人李某11的陈述证实：听说王华能办保险，找王华办理，2017年3月1日在八里镇农村信用社将7.8万元交给王华。王华打了一张收条，金某8在场。王华给了我劳动合同、社保卡等。17.被害人李某12的陈述证实：听穆某1说王华能办社保，2017年5月30日在八里镇穆某1家兽药店，给穆某12万元帮我母亲办理社保，穆某1给打了收条，后期王华也在欠条上签字。18.被害人赵某6的陈述证实：听村里人说王华给人办社保，2017年6月8日到穆某1家让王华帮办保险，交2万元，王华打了收条。19.被害人潘某1的陈述证实：听说王某25家办社保，2017年5月11日拿2万元到王某25家，之后王某25给王华打电话让他来取，在场有王某25和小燕子，王某25给了我王华打的收条。20.被害人李某13的陈述证实：听说王华在庞某5家帮忙办社保，2017年5月16日到庞某5家交王华2万，王华打了收条，庞某5在场。21.被害人王某24的陈述证实：王华能办社保，2016年11月11日给王华打电话，在自己家给王华7.8万元，王华打了收条，在场有周某5。22.被害人宋某2的陈述证实：听张某51说王华能办社保，2016年12月6日在大富豪对面农行把7.8万元交给王华办社保，她给打了收条，后来又把收条要走了，在场有宋某5。23.被害人赵某7的陈述证实：王华承诺能办社保，2017年7月10日在李某60家给王华2万，王华打了收条，李某60妻子金某9在场。24.被害人盛某1的陈述证实：王华承诺能办社保，2017年5月15日，王华让她妹妹王某73到我家取走2万，王某73打了收条。25.被害人王某25的陈述证实：通过王华外甥女穆某1知道王华能办社保，2016年9月1日，我给王华打电话办社保，她到我家取走8.2万，打了收条。26.被害人王某26的陈述证实：王华给别人办成过社保，2017年5月16日，我在海城市南门银行给王华2万元，她打了收条。27.被害人赵某8的陈述证实：听说王华能办社保，2017年6月16日在任某1家给任某1媳妇穆某12万，后穆某1当面将钱转给王华，王华打了收条。28.被害人尚某3的陈述证实：王华承诺办社保，2017年9月13日在我大姨子聂某家给王华3万，打了收条，在场有王某5利、聂某和她大姑姐。29.被害人邬某的陈述证实：听说徐某5能办沈阳社保，2017年我妈把3.2万交给徐某5，给我父亲邬某1办保险，王华打了收条，后他把钱交给王华，在场的有我老姨。30.被害人崔某1的陈述证实：王华承诺能办保险，2017年3月28日在我家给王华2万，她打收条，在场有我丈夫高某10、儿媳郭某8和王华对象。31.被害人钱某1的陈述证实：听说王华能办社保，2017年5月12日在我妹妹钱某4萍家把2万给我妹妹，她把钱转给王华，王华给打了收条。32.被害人杨某3的陈述证实：王华承诺能办社保，2016年12月24日在西柳镇宏发装饰材料店把7.8万元交给王华，她打了收条，在场有王某68、郑某9、于某9、陈某11。33.被害人赵某9的陈述证实：王华承诺办社保，2016年5月13日，我通过金某10找王华办理，先交给王华5千，2017年4月26日又交给王华15000元，一共2万元，王华给了两张收条。34.被害人王某5范的陈述证实：2017年7月10日我和张某13一起每人把3万元交给王某33办保险，王某33拿回来王华写的收条。35.被害人姜某3的陈述证实：2017年8月5日找亲属王某33办保险交给她2.9万元，最后把钱交给王华了，王华写的收条。36.被害人顾某1的陈述证实：我在海城西柳做买卖，通过朋友朱某6，办沈阳的保险，2017年7月9日先交6万元给朱某6，11月又交2.5万元。2018年正月，知道保险被骗了，朱某6返还给我2.5万元。37.被害人张某13的陈述证实：2017年3、4月份，我小姑子史某1找朱惠给我办保险，交给朱惠3万元定金，一直到现在也没有给退回来，我就报案了。38.证人王某33的证言证实：我三个亲属姜某3、张某13、王某5范找徐某5，徐某5又找王华办过保险。2017年7月10日张某13、王某5范每人交给我3万元，2017年8月5日姜某3给我2.9万元。王华都给写收条了。39.证人徐某5的证言证实：我帮助王某33的三个亲属姜某3、张某13、王某5范找王华办过沈阳的保险，我收张某13、王某5范每人3万元，收姜某32.9万元，我都交给王华了，王华分别给打的收条。40.证人范某3的证言证实：我一共转出去729万，包括给王华57万。41.证人杨某6的证言证实：我一共办理了3人的社保，这3个人都是周某2介绍的。其中王某5、王某59每人收8万元，交给王华每人7.8万元，王华给我打了15.6万元的。42被告人王华提供的相关书证证实：王华给刘东晴、刘某17、胡素艳转款情况及其自书的返款名单。43.被害人王某27等169人提供的相关书证证实：被王华诈骗人员及数额。44.被告人王华的供述与辩解证实：我是通过亲戚胡素艳认识刘东晴，胡素艳说刘东晴能办养老保险，我就跟胡素艳去沈阳刘东晴的公司谈办养老保险的事，刘东晴说如果有想办社会养老保险的人就可以把人落在他公司的名下，可以公司的名义先办理失业证，之后就能办养老保险了。刘东晴前期每个人收费是76000元，后来看我们办的人挺多，以75000元的价格办理。开始我就是帮亲戚忙，后来我也想在里面挣点钱，就从办理费用中抽些提成，要是近点的亲戚我就抽500元，一般我都抽一、两千元。刘东晴定的条件是男不超60岁、女不超50岁，后期刘东晴说能办超龄的了。2017年夏天，刘东晴来海城，我们在三义街见面，当时有我、胡素艳、朱惠、范某3、刘东晴，还有刘东晴带的人，这次刘东晴跟我们说能办超龄的人的养老保险了，但必须先收2万定金，过一阵刘东晴又通过胡素艳告诉我定金涨到3万。没超龄的我能办40多人，超龄的我能办70来人。没超龄的有医保卡、劳动合同、失业证、刘东晴公司开的发票，超龄的什么都没下来，但给我定金的人我都给打过条。我收到钱大部分都转给胡素艳，其中有一部分转给刘某19、刘东睛。2017年10月，经我办社保卡的人有很多到岁数了，但社保卡里没有钱，刘东晴让我们把社保卡给他送过去，说需要打统筹（往社保卡里打钱），答应2018年1月给我们社保卡（卡里就能有15年社保、25年医保的钱），我们拿到社保卡发现社保卡里还是没有钱，只交了几个月一、两百块钱。适龄的我都收7.5-7.8万元，上交胡素艳和刘东晴7-7.2万元；超龄的我只收定金2-3万元，把定金全部上交。2018年新年前后我收了五、六个人交完定金补的5.5万元，每个人我还多收了3000多的好处费。我办理社保一共收取700多万元，得到好处费30多万元。刚开始我不知道刘东晴没有能力办社保，就感觉价钱挺便宜，我拉人办社保还能挣提成，赚钱挺容易的，我就一直帮他往里拉人。我不知道超龄的人无法办社保，就是相信刘东晴了。我交刘某17200多万、交胡素艳300多万、交刘东晴200多万，有转账也有现金，大部分是转账，我给他们转账都是用我的两张农行卡，给他们的农行卡转钱，他们的卡号我记不住了，我的农行卡号是22×××76、22×××71。给刘东晴现金不到20万，直接去他办公室给的，还有一次去洗浴中心给的。胡素艳在2016年和我说过很多次这个社保只能办到年底，过了12月就不能办了，她也说是有名额限制的。2016年12月以后，胡素艳告诉我又有名额可以办了，我就没细问，我感觉有钱赚就行。2013年之前我听说过社保可以一次性补齐，但是当时都没办过，在那之后我就没听说过这种政策。后来刘东晴说走企业能一次性交齐，我就相信了。2016年的7月到2018年1月20日，经我手办的有卡的60多人、没卡的100多人，这些社保都是通过沈阳天堃物流公司刘东晴办的。我共得50多万好处费。出事之后，我返给李某457.8万元、李某617.8万元、王某747.7万元、吴某127.7万元、崔某97.8万元、孟某37.8万元、王某232万元、王某251万元、张某32艳3万元。五、被告人唐文瀚的诈骗犯罪事实唐文瀚通过中间人办理沈阳天堃物流公司社会保险收取409.15万元：刘某17332.6万元、张某1941.85万元、王某3428.2万元、唐文瀚收取6.5万；上交刘东晴373.8万，获利35.75万元（另外收到刘强转给其的好处费30万元）。唐文瀚通过中间人办理：洪某办理造成1人损失5.5万元、王某34办理造成4人损失28.4万元、杨某7办理造成5人损失27.5万元、张某19办理造成2人损失14.85万元，共计造成12名被害人损失76.25万元。认定上述事实的证据如下：1.证人刘某17的证言证实：我通过唐文瀚找刘东晴办理的养老保险现在没有人给缴费了，刘东晴现在也联系不上了。2016年8月听唐文瀚说他有渠道能办理沈阳的社保，只限2016年12月底之前办理，到了2017年就不能给办了，这个社保包含养老保险和医疗保险，只需要一次性交7万元买断就可以办理，而且还是先办手续，等能查到办理成功之后再收钱。我听他说这个事之后想给我妈办，就先问我二姨胡素艳，因为她是海城市人寿保险公司的业务员，她之前也帮别人办理过社保，我问她这个事能不能是真的，她说这种途径的确可以办理。之后她拉来20来个人。2016年9月初，我和胡素艳、唐文瀚一起去沈阳大东区出入境办事大厅，刘东晴带我们走一遍办理手续，之后我们研究钱怎么交给刘东晴，当时我们就知道只要经手的就都能有一部分好处费，所以定的是胡素艳收到钱之后转给我，唐文瀚再根据办理的人数向我要钱，他要多少我就给他转多少，剩余的部分就是我的好处费。等钱到了唐文瀚手里再由他转给刘东晴。2016年9月12日，海城有人因为找刘东晴办社保的事情，说刘东晴身份有问题，到沈阳市大东区洮昌派出所报案了，派出所帮我们核实了刘东晴的身份信息和他名下的沈阳市天堃物流有限公司的企业信息，说这些都是正常状态，但是报案的人不想办理社保了，要求退钱。后来刘东晴把钱打给唐文瀚，唐文瀚把自己收的好处费和分摊的需要垫付的钱填进去再打给我，我把我收到的好处费和自己分摊需要垫付的钱填进去再打给我二姨，我二姨再把钱返给这13个要求退保的人。这件事情之后公司那边降价了，办理一个只需要6.5万元，直到2016年年底我又以每人6.5万元的价格陆续帮40来个人办理了社保，我去沈阳大部分都是刘东晴带着我跑手续，有一次是一个叫刘彩鹤的女的帮我跑的手续，刘东晴说这个人是他老婆。2016年底，我问刘东晴需要多久才能全部办理好，唐文瀚说需要等到2017年春节之后才能有消息，刘东晴公司需要等统筹，统筹完之后才能把费用一次性交齐。春节之后我再问，刘东晴说要等到2017年8月之后才能有消息。2017年4月，听说海城还有人在刘东晴那办理社保，我和唐文瀚怕被刘东晴骗了，去公司找他，刘东晴说是鞍山那边的人收来的办社保的人，这几个人是为了补他公司名下剩余的几个名额，而且他保证不会有五月份之后再收的人了，如果我们发现还有，他就把我们所有已经收取的钱款全额返还。我知道这个事情之后还问过我二姨胡素艳，问海城2017年1月以来这些在刘东晴那办社保的人是不是她给办的，我二姨说不是她给办的。再之后刘东晴就以各种名义拖着，直到2018年1月，他就联系不上了。经我手办理的不是61个人就是63个人，我给我朋友的母亲办理没收好处费，其他的每人我都收9000元左右的好处费，我总共收到57.7万元好处费，总共收到钱额400多万，我可以提供交易明细。按照我了解的情况看，养老保险和医疗保险都办理了，但是刘东晴公司没给交费，所以都领不到钱。我小名叫“刘某19”，我二姨胡素艳还有个名字叫胡某6。2.证人钟某1的证言证实：帮朋友办理社保，拿到卡后去查没有钱。我就报警了，在当地派出所，唐文瀚代表天堃物流公司解释说这个社保肯定不能差，更不可能是假的，让我们放心，我问他卡里为什么没钱，他就搪塞我们，也说不明白。3.证人王某34的证言证实：2016年，我二姐夫唐文瀚说他朋友能办保险，我和我姐凑了5万元，给我爸办了保险。之后我同学杨某16、邱某1说给他俩的父亲办，收取杨某167万元，收取邱某16万元。之后邱某1又找我给他两个同学办保险，邱某1给我2千元好处，唐文瀚每人收取7.6万元。当时都下卡了，事后，唐文瀚没有给返钱。4.证人杨某7的证言证实：我一共办理5个人的社会保险，其中收安某16.5万元、董某67.5万元都交给洪某了，收张某358.2万元、罗某38万元都交给洪某7.5万元，收宫某8.3万元交给洪某7.5万元。5个人我一个收取2万元好处费。事发后我给宫某返2.8万元、给董某6返2万元、给罗某3、张某35共返5.2万元。其中这里有洪某交给我的9万元，我自己把好处费都返了，现在还欠他们每人5.5万元，总共27.5万元。社保出事后洪某说，钱都交给唐文瀚了。5.证人洪某的证言证实：我通过朋友张某19知道办保险的事，我一共办了6个，其中有杨某75个人，4人都按7.5万元收的，1人按6.5万元收的，还有周佰昌给我介绍一个何某2的，收了8万元，5千元作为好处费交给了周佰昌。张某19按照每人6.5万元收钱，我一共收43万元，交给张某1939万元。案发后，我给何某2返回2万元、给杨某7返还11万元，我上家张某19返给我6万元。6.证人张某19的证言证实：我一共办8个人的社保，这8个人是吕某5、张某36、董某6、何某2、安某2、张某35、罗某3、宫某。吕某5收6万元，后来又多加3.35万元；张某36的6.5万元，没有经过我，直接给唐文瀚了，唐文瀚也给我1万元好处。其它6人都是按照6.5万元收的，每人给唐文瀚5.5万元。经过我手一共收7个人，共45万元，我除了吕某5得了5千元好处，其余7人每人得1万元好处。出事后，我返还回去1.36万元，其中给吕某55千元，给洪某返还8千6百元。7.被告人唐文瀚提供的相关书证证实：给刘东晴、刘某17转款情况，及王某74劳动合同、参保信息查询。8.被告人唐文瀚的供述与辩解证实：2016年8月，我朋友王某70说可以帮别人办理社会养老保险，我想给我岳父王某74办理，我就找了一个中介，中介给我提供个人，先期走了一遍程序，这个人联系到陈某12,又通过陈某12联系到刘东晴，刘东晴跟我说，他的公司沈阳天堃物流有限公司向国家交了很多税，赶上税务改革，他公司的税票子即将作废，沈阳市大东区政府给他相应的补贴，2016年12月截止，他公司名下的员工可以一次性交款办理社会养老保险，一共二百多个名额，他说这个政策有红头文件。我跟他说想给我岳父也办理，问他多少钱，他说5万，还说以后要是有别人通过我找到他办理养老保险就不是这个价了，别人的价格是6万。过了十多天，我把办理社保这事告诉了我媳妇的同事及朋友刘某17，刘某17把这事告诉了她二姨胡某6，大名胡素艳。2016年8月末，刘某17和胡某6介绍来十多个人办理社会养老保险，我把这些人信息通过陈某12告诉了刘东晴。2016年9月初，刘某17、胡某6和我一起带着材料去办理相关手续，刘东晴和他公司的会计陶姐全程给办理的，我们在沈阳市人社局查办理人员的参保信息，都查到了。之后胡某6又介绍来几批人办理社保，大约能有三、四十人。在这段期间，有人要求刘东晴提供办理社保一次性往账户里缴款的证据，刘东晴说这事正在办理过程中，没有证据，有人就要求退款，刘东晴不给退，有人就报警了，派出所了解之后无法认定，之后刘东晴给要求退款的人退款了，但是没全额退，扣了一部分钱。9月15日之后核定划款，15日之前办理社保的人卡里都进钱了。一直到2016年12月份的时候，我又办理了挺多人的社保。10月份之后，刘东晴跟我说收取的办理费用可以降低至5.5万。2017年1月，我找刘东晴问他社保这事什么时候能给个结果，他说现在正在做统筹数据，过完年就能出结果，等过完年我再联系他的时候，他又往后推。2017年3、4月，我听说刘东晴还在收人办社保，我就让刘东晴给我个解释，刘东晴说不是他收的，他这条线2016年12月份之后就没收过人，2017年收的人是他社保局那个大哥借着他的名义收的，说他大哥那边截止到5月份，如果再出现5月份之后的社保卡，刘东晴无条件退款。这段期间我也一直联系刘东晴，但是他都是以各种理由推脱，直到2018年1月22日，刘东晴说所有数据全部做完，让我们到沈阳市大东区政务服务中心去查询参保信息，我们到了之后刘东晴就一直未出现，后来给他打电话就联系不上了。经我手办理的社保，都是我陪同去的，都是刘东晴公司会计陶姐给办理的，刘东晴前期去的时候多，后期就不怎么去了。我一共办理了不到80人，其中刘某17和胡某6介绍过来五、六十人，我小舅子王某42介绍过来4个人，其他中介介绍过来不到10人，剩下的都是我的亲戚朋友。我可以向公安机关提供名单。我收钱都是通过我媳妇王某76的卡。我给刘东晴钱大部分是银行转账，刘东晴的卡、李某23的卡、天堃物流公司的账户。我能挣了六、七万元，名额是200多，时间截止到2016年12月，这事刘某17、胡某6、刘强都知道。我经手办理的人都有社会保障卡，2016年12月份办理的没进过钱，之前办理的都进钱了，每个月往里打进二百多，到2016年12月份就不给打钱了。经我手办理八、九十人。一开始定价定价是6万元一个人，然后我向上交5.5万元，自己留5000元的好处费，以这种价格交钱的人数也就是三、五个人。后来刘东晴收我5万元一个人的办理费，我自己就每个人留1万元的好处费，刚收到二十四、五个人交的6万元钱，底下的人就有超过一半的办理人要求退款了，当时退款的人数应该是十三、四个。等到退款这个事情过了，刘东晴就让我按每个人4.5万元的费用交给他，我就给下面降了5000元，按5.5万元一个人收他们的社保费。这样经我办理一个社保我还是能赚到1万元的好处费。我得到好处费应该在50-60万之间。我和刘强都催促过刘东晴，让他抓紧办理社保的事，刘东晴答应三个月办完，后来答应2017年1月份全部办完。我一共能得到90万。有几个人到退休年龄了，我用我的钱给他们按月开的退休工资。六、被告人刘强的诈骗犯罪事实刘强直接办理或通过中间人办理沈阳天堃物流公司社会保险，共计收取285.7万元，上交刘东晴193万元，获利92.7万元，返还22万元，违法所得70.7万元（将其中30万元转给唐文瀚）。刘强直接办理造成11人损失62.28万元，通过中间人办理造成21人损失120.56万元：董某5办理造成11人损失55.8万元、陈某4办理造成6人损失38.1万元、郭某6办理造成1人损失5.8万元、包某办理造成3人损失20.1万元，共计造成32名被害人损失178.84万元。认定上述事实的证据如下：1.被害人尚某4的陈述证实：2016年10月8日通过西柳镇小马村的陈某4办沈阳的保险，被骗7.8万元，陈某4返1.8万元，还差6万元。2.证人尚某5的证言证实：2016年9月，我通过丁某6认识刘强和唐文瀚，刘强说他能办沈阳的一次性买断的保险，女的50周岁以下、男的60周岁以下都可以办，是沈阳天堃物流有限公司的。刘强通过我办理了26人：我个人办2个尚某8和郑某6、郭某6办3人、陈某4办8人、董某5办12人、张某20办1人，我收7.2万元，给刘强转6.5万元。尚某8我收了6.5万元，全部给刘强转走了。刘强收每人7.8万元，然后再给返还1.3万元。我自己留7千元，再给下线每人6千元。我一共收了24人的好处费是16.8万元。3.证人董某5的证言证实：2016年9月我接到尚某5的电话，说能办沈阳的保险有四个名额，男的60岁以下，女的50岁以下。我一共介绍12人，通过尚某5交给沈阳的刘强共93.6万元，每人收7.8万元，一个都没办成。刘强给每人返好处费1.3万元，我得6千元，尚某5得7千元。事发后，我每人返了3万元，共33万元，其中一个亲属四姨不要了。我给他们都写了还款计划，他们对我也谅解了。12人是代某1、陈某1、舒某1、于某10、董某7、田某3、金某11、王某71、苗某2、蒋某3、顾某3、王某17。4.证人朱某2的证言证实：我和董某5是亲属，他说他朋友能办保险，每人收7.8万元，我给他介绍了6人，有代某1、陈某1、于某10、苗某2、舒某1，董某5直接收钱，苗某2的7.8万元是与董某5去沈阳交的。5.证人陈某4的证言证实：我和尚某5一起在中国人寿上班认识的。2016年9月他说能办保险，我动员8人办的。李某62收7.2万元、返1.5万元，张某37收7.2万元、返7.2万元，舒某2收7.2万元、返1.5万元，尚某4收7.8万元、返1.5万元，宁某收8万元、返8万元，李某46收7.2万元、返7.2万元，赵某22收7.2万元、返7.2万元，赵某23收7.8万元、返1.5万元。这些人的卡都下来了。我收的钱按每人6.5万元通过尚某5转给刘强了。6.证人郭某6的证言证实：我通过尚某5办理3个社保，钱给刘强共22.8万元刷POS收的，每人收7.6万元，有黄某4、韩某3、侯某4。2017年春节尚某5给我每人好处费4千元，共1.2万元。被骗后，我给黄某4返1.8万元（我返1.1万、尚某5返7千元）、给韩某3返1.3万元（我返7千元、尚某5返6千元）、给侯某4返1.3万元（我返7千元、尚某5返6千元）。7.证人张某20的证言证实：包某和尚某5让我帮拉人办沈阳的保险。我拉4人，每人收7.8万元，尚某5给每人4千元好处。其中拉林东给尚某57.4万元，刘某2、刘某29、隋某的23.8万元，是尚某5拉着我和包某去沈阳交给刘强了。案发后，包某给我返3万元，尚某5给我返6千元，其余的钱都是我自己凑的给4人都返7.8万元。8.证人包某的证言证实：2016年11月份，丁某6跟我说办沈阳的保险。我办了3人，包括张某20的3人，共6人，张某20的3人每人收7.4万元，我自己办的3人刘某30、张某38收7.7万元，边某收7.6万元，一共23万元，我到沈阳通过刷POS给刘强了，张某20的3人钱是张某20刷POS给刘强了。张某20介绍的我每人赚了2千元，刘某30和张某38每人赚了5千元，边某赚了4千元。出事后，我办的好处费都返了，张某20办的3人，每人给返5千元。9.被告人刘强提供的相关书证证实：刘强给刘东晴、刘某17、唐文瀚转款情况。10.被告人刘强的供述与辩解证实：2016年8月通过陈某12认识刘东晴，刘东晴说他公司税买多了，地税、社保、医保给他们优惠政策，有红头文件能够办理社保，一两个月社保卡就能下来。我就跟我身边的人说了，丁某6介绍我认识尚某5，后来就发展到通过我办理了43个人，每人收取5.5万至6.5万不等的费用。我当时收钱的时候也没给他们打收条我自己也没有记录，我收取的钱刘东晴跟我要多少我就给转多少，剩下的钱先放我这，有的给他送礼了，我不仅没挣到钱，而且还搭20来万。我给韩某4返6.5万元、霍某3返1.75万元、李某63返1.75万元、白某8、金某12两口子一共返11万元、于某7返1万元、曲某6返1万元，还有几个人要到退休年龄了，每月1200元钱都是我给开的，是刘东晴告诉我垫付的，他说社保局统筹未完毕，他让我先给垫着，肯定没问题。我办理43人的社保卡都下来了，尚某5帮我介绍了34个人。不算其他中间人给返的钱，我个人一共给返了大概24万元。我给刘东晴银行转账共193万元，一个是李某23的银行卡、一个是刘东晴的银行卡、一个是沈阳天堃物流有限公司的账户，其他的钱是现金给的。我没办过超龄人员的社保，我最后一个办理的社保是2016年12月15日，之后我就再也没帮别人办过了，2017年3月，我听说刘东晴还在继续收人办理社保，我就去找他对峙，他说没办过。我收下面办理人的钱是6.5万元，交给刘东晴不是5.5万元，而是4.5万元，每个人能收到2万元的好处费。我一共办理了43人的社保，其中我办理的34个海城的社保每个人2万元的好处费都是和唐文瀚对半分的，一共能分给唐文瀚30万元左右，我自己收到的好处费一共是45万元上下，肯定没到50万元。唐文瀚和我一起来海城拉客户，就和他把收到的好处费对半分了。唐文瀚交给刘东晴也是每个人4.5万元，都是刘东晴和我们定好的。我给唐文瀚的30万元左右的好处费，绝大多数是银行转账，有直接转给他的，也有转给他对象王某76的。七、被告人朱惠的诈骗犯罪事实朱惠直接办理或通过中间人办理沈阳天堃物流公司社会保险收取311.1万元；交上线246.37万元：胡素艳105.37万元、刘东晴141万元，获利64.73万元，返还46.3万元，违法所得18.43万元。朱惠直接办理造成32人损失180.9万元，通过中间人办理造成4人26.1万元：霍某2办理造成1人损失2.7万元、朱某3办理造成3人损失23.4万元，共计造成36名被害人经济损失合计207万元。认定上述事实的证据如下：1.被害人孙某3的陈述证实：2017年5月27日通过霍某2给我父亲孙某18办保险被骗了3.5万元定金，案发后霍某2给我返还8千元。2.被害人曹某2的陈述证实：2017年8月2日我在海城西柳巨轮院内梅某1的床子，交给朱惠办保险3万元定金。3.被害人梅某1的陈述证实：我被朱惠办保险骗7.3万元。2017年5月25日在海城西柳巨轮院内二区37号我的床子交3万元，11月30日通过手机中信银行给朱惠转账4.3万元。4.被害人曹某3的陈述证实：2017年11月28日，听我服装厂的老板胡某7说朱惠能办保险，退休后能开1400元，终身享受医保，丧葬费5万元，我就在服装厂交给朱惠7.8万元。5.被害人尹某1的陈述证实：2017年9月我听村民小组长曲某10说她同学朱惠可以办养老保险，9月12日在海城牌楼农业银行新桥支行存到朱惠农行卡里3万元，2018年3、4月份，再交4.8万元。2018年1月知道被骗了。6.被害人刘某13的陈述证实：2017年12月9日我通过祝某3认识朱惠，在海城朱惠的佛店给我写的收条，之后到银行第一次转5.5万元、第二次转2万元。7.被害人耿某的陈述证实：我来反映办保险被朱惠骗了，2017年12月9日我儿媳李某64通过农业银行转给朱惠22.5万元，包括我的7.5万元还有李某65和赵某31的钱。8.被害人顾某2的陈述证实：2017年12月1日早晨，我弟弟顾某4跟我说，我有一个朋友朱惠能办保险。我就到海城一个佛店见朱惠，她向我介绍，挂靠沈阳天堃物流有限公司的保险，一次性交7.8万元，死后丧葬费6万元，生病去沈阳看病85%报销，一个月最少开1300元，2018年1月下卡，激活就开饷，我同意了。我就把我和老伴张某52办保险的钱15.6万元交给朱惠，朱惠给写了收条。直到10多天前我们村的王某75打电话，说保险出事了，朱惠对象给我拿出5万元钱，让我别上火。9.被害人李某14的陈述证实：通过外甥女婿韩某5介绍让朱惠办保险，被骗了3万元定金，没有返还。10.被害人张某14的陈述证实：通过朱某3找其亲属朱惠办沈阳的保险，2017年12月17日在海城农业银行打给朱惠卡里7.8万元，没有返还。11.被害人马某1的陈述证实：通过朱某3让朱惠办保险，2017年12月8日在析木农业银行往朱惠银行卡存7.8万元，没有返还。12.被害人王某28的陈述证实：通过朱某3找其亲属朱惠给母亲陈某16办保险，2017年12月11日在海城农业银行往朱惠的银行卡存7.8万元，没有给返钱。13.被害人牟某的陈述证实：我和朱惠是同学，我给大姨子冷某1办保险，2017年11月22日在朱惠的佛店里给朱惠7万元，朱惠给我打了收条。在2017年12月5日给我母亲王某76办保险又交给朱惠7万元，朱惠给写了收条。14.被害人才某的陈述证实：我们村的胡艳华说她侄女朱惠能办沈阳的保险，我就联系朱惠，朱惠说还有名额。2017年11月29日在海城析木农业银行汇给朱惠7.8万元，有汇款小票，没有给返钱。15.被害人梁某的陈述证实：我和朱惠是亲属关系，2017年3月末找朱惠给我对象郑某10办保险，交给朱惠7.7万元。同时还给亲属姜某8办保险，先交了3万元定金。16.被害人郑某2的陈述证实：我和朱惠是亲属关系，2017年3月末我找朱惠给我对象朱某7办沈阳的养老保险，交给朱惠7.7万元，给我优惠1千元。17.被害人秦某1的陈述证实：我听村民小组长曲某10说她同学朱惠能办保险，2017年9月9日在海城牌楼农业银行给朱惠银行卡存3万元定金，事后再交4.8万元。朱惠给写了一张收条，没有给返钱。18.被害人佟某2的陈述证实：通过曲某10说朱惠能办保险，2017年12月9日我和我女儿吴红去海城朱惠的佛店，朱惠说她哥在社保局上班，肯定能办成。我和女儿去海城市大润发农业银行汇给朱惠7.8万元，没有给返钱。19.被害人吴某5的陈述证实：通过村民小组长曲某10介绍找朱惠给我的婆婆凌某办沈阳的保险，2017年12月9日在海城农业转账给朱惠7.8万元，然后到朱惠的佛店取的收条。20.被害人董某2的陈述证实：我通过朋友井某介绍认识朱惠，给我岳父周某6办沈阳的保险。2017年5月17日在海城市农业银行西关支行转账给朱惠3.5万元，11月23日在海城市支行转账给朱惠4.5万元。21.被害人杨某4的陈述证实：我弟妹和朱惠有点亲属关系，2017年11月28日在海城市朱惠的佛店，给朱惠7.5万元办沈阳的保险，朱惠给写了收条。22.被害人吴某6的陈述证实：我女儿王某77通过朋友卢某认识朱惠，能帮办保险，2017年7月16日，朱惠说先交定金3.5万元，给开了收条，以后再交4.5万元。后来知道被骗了。23.被害人许某2的陈述证实：我和朱某3是亲属，朱某3说他姐朱惠能办保险，我2017年11月28日给我母亲汪某办保险，在朱惠的佛店交给她7.3万元现金。24.被害人张某15的陈述证实：我和曲某10是一个村的，曲某10同学朱惠能办保险，2017年8月17日交给朱惠定金3万元。以后再交4.8万元，朱惠当时写了收条。25.被害人崔某2的陈述证实：我女儿高某11认识朱惠，朱惠告诉我女儿说，她姐姐在社保局上班，办保险一共交7.5万元，2017年6月25日我和女儿在朱惠的店交给朱惠定金3万元，没有给返钱。26.被害人李某15的陈述证实：2017年2月我家邻居说朱惠能办保险，我就和朱惠联系，朱惠说第一次交3.5万元，第二次交4.5万元，我怀疑是假的就没办。27.被害人赵某10的陈述证实：我和我弟妹曲某10聊天，她说认识朱惠能办保险，一次性交7.8万元，先交3万元定金。其中1万元是曲某10给我带过去的，2万元是转账给朱惠的。28.被害人梅某1的陈述证实：2017年5月朱惠到我西柳市场的床子找我，说她能办沈阳一个公司的保险，别人7,5万元，我办7.3万元。5月25日我交给她定金3万元，11月30日我用手机转账给她4.3万元。和我一起办的还有曹某2。29.被害人曹某2的陈述证实：我和朱惠是佛友，朱惠和我说能办沈阳的保险，我2017年8月2日在朱惠的店里交给朱惠3万元定金。当时梅某1也在场，她也交了3万元。30.被害人黄某1的陈述证实：朱惠是我侄女女婿朱某3的姐姐，朱某3说朱惠能办保险，2017年12月4日我通过支付宝给朱惠汇过去7.5万元，朱惠给写了收条。31.被害人祝某2的陈述证实：2017年12月9日我通过朱惠办理保险，交给她7.5万元，2018年2月3日，我感觉不对，让我儿子祝某3找朱惠把钱要回来了。32.被害人王某29的陈述证实：我通过朱某3让朱惠给我母亲谢某3办保险，2017年12月11日在海城析木农业银行给朱惠汇款7.8万元，没有给我返钱。33.被害人吴某7的陈述证实：我通过朱某3让朱惠给我婆婆刘某39办保险。2017年12月11日在海城农业银行把7.8万元给朱某3，朱某3把钱汇给朱惠，朱惠给写了收条。34.被害人李某16的陈述证实：我通过朱某3让朱惠给我母亲王某44敏办保险，2017年12月11日在海城析木农某与朱某3一起转给朱惠7.8万元，交钱时吴某7也在场。35.被害人冯某1的陈述证实：我通过朱某3让朱惠给我母亲谢某4办保险，2017年12月11日在海城析木农业银行给朱惠转账7.8万元。朱惠给我写了收条，案发后钱没有给我退回来。36.证人刘某15的证言证实：我在朱惠那里办了9人：王某72春8.3万元、宫某17.8万元、杨某187.8万元、张某537.8万元、付某27.8万元、宋某37.8万元、宋某67.8万元、宋某77.8万元、郭某107.8万元，一共给朱惠698000元，2017年12月1日给朱惠卡里汇了308000元，12月12日转了385000元，当天微信转了5000元，这9人的钱我都给返还了。37.证人井某的证言证实：我和朱惠是朋友关系，朱惠说她表姐办沈阳的保险，我一共帮她拉了10人，分别是霍某2还有朋友“小董”的老丈人，再就是刘某15的8个人，我没收取好处。38.证人朱某3的证言证实：朱惠是我姐，她和胡素艳关系好，胡素艳办保险20多年了，说能办沈阳的保险，挂靠一个公司，我一共帮助我姐拉了十四、五个人，都是亲属，每人收钱不等，有7.8万元的，也有7.3万元的，钱直接给朱惠了，我没有得到好处，卡都没下来。39.被告人朱惠提供的相关书证证实：朱惠给刘东晴、胡素艳转款情况及朱惠给被害人退款情况。40.被害人董某3等37人提供的相关书证证实：被朱惠诈骗人员及数额。41.被告人朱惠的供述与辩解证实：我通过表姐胡素艳帮别人办理养老保险。2017年3月，我亲属朱某7的妻子找我通过胡素艳办理沈阳的养老保险，价格76000元，我把钱打给胡素艳了；4月我帮任某2姐夫苏某1办理了。2017年夏天，刘东晴来海城找我表姐，在我店里谈话，我听刘东晴和我表姐说现在他公司可以办理超龄的养老保险。之后有三十多人直接或间接找到我，让我帮办超龄的养老保险，超龄的我都收75000元。这三十多人的钱我收上来直接转给我表姐，后期我表姐忙不开，让我直接转给刘东晴，我把钱打给刘东晴后，他就给我1000元到5000元不等的辛苦费。每次收钱都给他们打一张我自己签名的收条，这些收条都在他们手里。10月我表姐让我把先期办的卡收上来，刘东晴公司需要对下发的养老保险卡进行二次激活。2018年1月，我表姐他们去沈阳把卡取回来，办保险的人有的已经到了领工资的时候，但是卡里一分钱都没有。我没有收取好处费，是刘东晴主动给我的辛苦费，一共几万块钱。我一共收取办理养老保险的钱是200多万，没超龄的76000元，超龄的75000元。超龄的只有我给他们打的收条，没超龄的有社会保障卡、就业创业证和一张劳动合同。我收的钱先期是转给胡素艳，后期直接转给刘东晴。胡素艳承诺超龄的人2018年1月给发养老保险卡，2月就可以领工资；没超龄的男的60周岁、女的50周岁就可以在2017年12月正常办理退休，领取工资了。我办理两个没超龄的，三十左右个超龄的，未超龄的两个收的是77000元，超龄的有的是先交的定金、有的是直接全款，全款我收钱大致是75000元到78000元不等。我给刘东晴银行转账140多万，现金10多万，我给胡素艳银行转账100多万不到110万，我一共办了49人，给9人返款，一共返46.3万元。八、被告人刘彩鹤的掩饰、隐瞒犯罪所得犯罪事实被告人刘彩鹤系刘东晴女友，明知刘东晴以为他人办理沈阳地区社会保险为名收取钱款，多次收受刘东晴给予的房产、车辆、首饰、现金等财物，接受刘东晴给其老家房子重建。在被公安机关明确告知刘东晴给予其的财物均为诈骗赃款或用赃款购买后，除将部分财物上交公安机关外，对刘东晴给予其的20万元赃款予以掩饰、隐瞒，拒不上缴。认定上述事实的证据如下：1.证人刘某17的证言证实：刘彩鹤帮刘东晴跑过三次保险业务。2.被告人刘东晴的供述与辩解证实：刘彩鹤开始就知道我以办社保的名义收钱，中间也帮我跑过办社保的手续，2018年1月，我直接告诉刘彩鹤社保这件事是假的，这事办不了我还收了别人很多钱。2016年9月，我给刘彩鹤老家的房子重建，花了60多万，之后给她死去的父亲买了块墓地下葬花费8万，给她老家前面那块地买了盖房子，花了80多万。2017年3月我给刘彩鹤在沈阳市沈北新区亚泰城全款买了一套116平米的房子，花了50多万，装修房子我给刘彩鹤拿了35万，家电是我买的，花了10万左右；我又在刘彩鹤新买的那套房子楼上29楼，帮她弟弟刘某18全款买了一套50多平米的房子，大概25万；她哥哥刘某21在那购买一套50多平米的房子，我帮付的首付5万，给刘某21买过一辆二手的丰田致炫汽车，花了6万；我还给刘彩鹤买过两台车，一辆奔驰C180、一辆丰田RAV4，这两台后来都被我要回去了，让我卖了；给她买过名牌包七八个，一共能花25万元左右；给她买过一枚卡地亚的戒指花2.2万元；金项链买过一个大的，花了2万多，是在沈阳中街荟华楼定制的，吊坠是纯金的弥勒佛，还买过一条细的金项链，花了1000多元；还给她买过一根金条，是在沈阳五中对面的农业银行买的，100g的，花3.3万元左右；还给她一块浪琴手表，但是这块浪琴手表是假的；还给她买过一件阿玛尼的大衣花8000、一件黑色貂皮花2万元，还买过六七件阿玛尼的小衫一共花1.5万元左右，买了两条阿玛尼的牛仔裤一共花1.3万元，还有3双GUCCI的鞋子，一双得六七千元，我一共能给她买衣服花20万左右。我还给她买过五六部手机，其中花2万多元买了一个8848手机、花一万多点买了一个白色iphoneX、还给她买了三部iphone7、一部iphone7plus。其中两部iphone7和一部iphone7plus都被我摔了，给她买手机一共能花了大概6万元钱。还给她买过一些小首饰比如琥珀的项链价值3000元、三羊开泰的象牙3000元、橄榄的手串600元。我给刘彩鹤留着零花的钱得有20多万元。还有我带刘彩鹤出去旅游，去上海、昆明、大理、丽江、西双版纳、杭州、嘉兴、三亚、哈尔滨等地吃住坐飞机一共能花了将近30万元，金额比较大的一次旅游购物就是在七彩云南给刘彩鹤买的三七粉、天麻、香烟、茶叶、银饰这一次就花了11万元左右。在刘彩鹤身上的这些花费也都是我从2016年7月份开始办社保骗来的钱，我给刘彩鹤买这些东西有现金、有刷卡，现金少，刷卡多，刷卡刷的都是我名下的那张农业银行卡。刘彩鹤知道我能通过把别人挂靠到自己公司来办社保，而且刘彩鹤在我给海城这边的人办社保的时候也跟着我一起去接触过海城的中间人比如胡素艳，还接触过刘某17和唐文瀚、刘强，有时候也去帮我到社保局、劳动局跑过手续。她也知道我通过这些中间人来给别人办社保收钱。3.被告人唐文瀚供述与辩解：2016年8、9月，我去沈阳跑社保的时候看见了这个女的，是在沈阳市大东区出入境管理大厅附近看见她的，我把材料交给刘东晴，刘东晴交给陶会计，陶会计和这个女的就去出入境管理大厅后身当地的社区办理就业失业登记证，刘东晴说这个女的是他媳妇，还说这个业务本来就应该是她去跑的，陶会计和那个女的把证办完了就叫我们过去给办好的就业失业证拍照，拍照是为了发给下面的人看的，证明这个社保我们的确办了，拍照之后我们就直接去养老保险那边等手续，养老保险和医疗保险都办理完之后我们就走了。4.被告人刘彩鹤的供述与辩解证实：我和刘东晴是男女朋友关系，现在分手了，但是一直保持联系。我名下有两套房产，其中一套是2017年3月购买的，50万全款购买，我出不到4万元，其余的都是刘东晴出的。2017年5月给我买车，后来我和刘东晴分手，他把车要回去了。2016年9月，刘东晴出资给我老家装修；2017年4月给我10万元，期间给我生活费3万，刘东晴奶奶去世，给我2万，跟刘东晴在一起这段时间，刘东晴能给我大概20多万元，有现金有转账。刘东晴给我买了两个手机号，我卖给沈阳小北收号的地方，卖了1.6万元。刘东晴给我买东西和给我钱都是2016年7月份之后的事。我刚认识刘东晴的时候，他经济状况很一般，每个月就几千元收入，好的时候能有万八千。2016年7月份以后，刘东晴就开始有钱了。他钱的来源我不清楚，反正他花钱大手大脚的，几万元的东西说买就买。我问过他钱是哪来的，他跟我说是别人欠他的货款钱追回来了。刘东晴帮那几个超龄的人办养老保险的时候，刘东晴让我帮他把这几个人材料送到沈阳市大东区社保局。将刘东晴给其买房及其他财物上交公安机关，已扣押。九、被告人曲晓梅的诈骗犯罪事实被告人曲晓梅自2016年10月至2017年年底就职于沈阳天堃物流公司期间，主要负责以该公司名义为他人办理社会养老保险及社会医疗保险，按照刘东晴的安排，收取唐文瀚、胡素艳等人提供的被害人身份信息；明知被害人非该公司员工仍填写该公司与被害人的劳动合同；不确定被害人交付保险费数额而以该公司名义向被害人出具每人7.6万元的收款收据；在明知社保局因该公司欠缴参保人的保险费，不再受理该公司办理社会保险的情况下，仍接受刘东晴的指示继续给被害人开具收款收据，骗取被害人的信任；在明知该公司没有业务收入的情况下，多次帮助刘东晴支取大额现金，帮助刘东晴实施诈骗行为。认定上述事实的证据如下：1.被告人刘东晴的供述与辩解证实：我办理社保这件事从头到尾曲晓梅全部知情，曲晓梅也帮着跑整个办理社保的手续，包括和胡素艳联系。我放在曲晓梅那里的现金有600万元，这600万元都是找我办社保的人给我打钱之后，我让曲晓梅拿着我俩的身份证以及我的农行卡到附近农行取现，有时候取得多了我用不了就放在曲晓梅手里了。2017年夏天我找曲晓梅提过我在她那的钱的事，当时我和她说这笔钱就先放她那，每次有人给我打钱，让她留一些，我和曲晓梅说，胡素艳现在把这么多人的信息发过来让我办医保，本来200元的东西卖到20000元，早晚都会出事，我就让曲晓梅留一部分钱，万一以后出什么事，这些钱放她那还可以留着。曲晓梅开始不答应，后来我说我从最开始办社保就没有背着你，我收多少钱你也知道，你也帮我跑手续，真出事了我俩谁也跑不了，就这么曲晓梅就答应帮我保管这些钱了，慢慢的我在曲晓梅手里就留下了挺多钱。2017年10月末我感觉我办社保骗钱这个事早晚得暴露出来，曲晓梅是最了解我这个事情的，我就想让曲晓梅离开我的天堃物流公司，省得惹人耳目，当时我找到曲晓梅，问她现在手里有我多少钱，她说有600万元在她那，我当时就让曲晓梅离开我的公司，并且让她把我在她那的这600万保存好，曲晓梅答应之后就离开公司了。后来我问曲晓梅准备把这600万元放在哪，曲晓梅开始说打算把钱拿到丹东的家中，后来曲晓梅又和我说她自己找到地方放这些钱了。曲晓梅是主管，办社会保险的账也就她自己知道，陈某5负责物流公司的账目，栾某2负责公司日常花销的账目，曲某2负责10楼传媒公司的账务。2017年11月我感觉时间不多了，找个机会把曲晓梅开除了，曲晓梅离职时和陈某5做的交接，但陈某5说曲晓梅没给她现金，我就自己去公司的大保险柜查看，保险柜里一分钱也没有，这个保险柜的密码只有我和曲晓梅知道，所以我认为钱就是曲晓梅拿走的。这个保险柜里当时有100万元左右，平时公司花销也是曲晓梅从保险柜里拿钱出来，但是这100万肯定是花不完的，当时我认为曲晓梅可以帮我保管好那600万，这几十万的现金她拿走就当好处费了。我公司的员工只有曲晓梅对我社保的事知情，而且取钱、去社保局跑业务都是曲晓梅帮我跑的。开始的时候是我和唐文瀚、刘强他们办理这个社保，刘彩鹤当时也跟着我，知道我给别人办社保收钱。后来2016年冬天陈晨把曲晓梅招聘到公司，我就让她管理公司的钱了，逐渐也让她给我跑办社保的事，开始时跟着陶某1跑，跟着办了几次之后曲晓梅就自己独立办社保手续了。曲晓梅与刘强、胡素艳都接触过，我给别人办社保收取费用这事曲晓梅也是知道的。我和曲晓梅说过她办的这些社保都是收钱帮别人办的，是挂到天堃物流公司名下的，曲晓梅应该知道办的这些社保不是天堃物流公司员工的，而是我收钱给别人办的。2.被告人曲晓梅的供述与辩解证实：我是2016年10月左右开始到沈阳天堃物流公司实习，2017年毕业后直接到天堃物流公司工作，2017年年底离职。我到大悦城公寓跟陈某5做的交接，有一个移动硬盘里有我在公司工作时记的账目，有我在天堃物流公司给办的社会养老保险人员的名单，还有标书等文件；还有办理养老保险人员的身份证复印件、失业证、医保卡、还有刘东晴母亲的几张信用卡、有两张身份证，我刚上班时刘东晴让我办了一张工作的银行卡，卡内剩余的钱也给陈某5转过去了。我在沈阳天堃物流公司什么都干，干的最多的活就是给办理社会养老保险，然后就是帮刘东晴定机票、酒店、买东西、跑银行的工作。我经手给公司办理养老保险期间没有办下来社会养老保险卡的有三百多人，办下来卡的有三百多人。经我手办理天堃物流公司社会养老保险的大部分是胡素艳通过大客车邮寄到沈阳要在我公司办理养老保险人员的身份证和户口本，还有刘东晴给我提供过客户信息，还有一个男的给我拿过办理养老保险的客户信息。2017年6月我去沈阳大东社保局办养老保险时，沈阳大东社保局的人就不给我公司办了，所以2017年6月之后我就没再去办理过养老保险业务，但是公司还是不断的在给往外开保费的收据。沈阳大东社保局的人和我说是因为我公司参保的人太多了，公司名下现有的参保人都是欠费状态。我不清楚办理养老保险的人在我公司交了多少钱，但每个参保人的收据都是我开的7.8万元。在沈阳大东社保局说完公司不能增加养老保险人员之后，我和刘东晴说了这个情况，刘东晴告诉我没事，不能办的人先记下来，继续给开收据。在大东社保局说我公司不能办社保卡之后，我又陆续记了三百多要在我公司办养老保险的人，后来老板刘东晴说有自己的渠道。我在公司基本上都是给刘东晴个人取钱、公司的账户没有过钱，也没有业务。我给刘东晴取钱很多次，每次都是十万以上，最多一次是取了三百万，装了两个拉杆箱，是在农业银行大东支行，我和陈某5还有王某37三人一起去取的。取完钱不是给刘东晴拿回去就是把钱交给他让我给的人，姜洪涛、王某37、关某、王某36、张竹、刘东晴妈妈。胡素艳我见了挺多次，大多是胡素艳来我们公司找刘东晴我接待她，我还给胡素艳送过在我公司办理养老保险的劳动合同。我办理养老保险的劳动合同都是我填写的，刘东晴的名字都是我写的。刘东晴没给过我钱，我在天堃物流公司就是每个月三千块钱工资，离职那个月给了我四千块钱。我手中就刘东晴给我们员工每个人发的一部苹果7p的手机和我现在用的150××××****的手机号，刘东晴还给了我一个进口的吉他。将刘东晴给其的财物上交公安机关（已扣押），否认刘东晴将600万委托其保管。十、被告人陈晨的掩饰、隐瞒犯罪所得犯罪事实被告人陈晨系沈阳天堃物流公司股东，于2016年至2018年间，多次收受刘东晴给予的共计27万余元及银色奥迪A4L轿车一辆。在明知上述财物为刘东晴诈骗所得后，仅将车辆予以上交，对27万元予以掩饰、隐瞒，拒不上缴。认定上述事实的证据如下：1.被告人刘东晴的供述与辩解证实：我跟陈晨是通过QQ认识的，我俩开始合伙经营天堃物流公司，她是我们公司的股东之一。陈晨在物流公司投资了20万左右，我投了30万左右。我们公司从2015年5月开始正式运营，经营了一年左右，公司一直在亏损，到2016年5月公司几乎没有业务了，陈晨也就没有得到分红。我给过陈晨钱，都是办社保收取的钱，从2016年8、9月到2017年8、9月，共给过陈晨113万左右，其中有30万左右是给陈晨租房子、装修、买办公家具用的，陈晨去云南旅游我给她拿10万，平时陈晨零花用的我给过她15万左右。2017年7月，我让王某37给陈晨送了50多万，当时陈晨说是还信用卡的。我给陈晨转过一次8万元到她工商银行的卡里，我还送给陈晨一辆奥迪A4轿车，过户到她名下,这些钱都是办社保收来的。陈晨租房子、装修、买办公家具、旅游和日常零花的钱都是我自己给陈晨转账或者当面给她的。有一次陈晨接到找她办社保的电话，然后陈晨问我，我说我通过朋友给人办社保，能挣点钱，她不知道我办理社保业务诈骗。我与陈晨合伙开公司赔钱了，我办社保挣到钱后，陈晨跟我说有用钱的地方我就给她了。我给陈晨拿的30万装修费陈晨没有全部花完，剩下多少钱我不清楚，她也没有把剩下的钱还给我。2.被告人陈晨的供述与辩解证实：2008年，我通过朋友介绍在QQ上认识刘东晴，2015年我们以天堃为名注册了一个物流公司，公司成立以后，我基本都在鞍山家里，我就是2016年10月至12月公司租门点和招聘时候去过，这也是我在公司呆的时间最长的一次。2017年5月我去公司找刘东晴要分红，刘东晴说公司在扩大，没有钱，我就走了。2015年5月公司成立至2016年10月我都在鞍山的家里，2017年1月至2月在鞍山的家里，3月去了一次贵州，4月至7月到哈尔滨、长春、北京、广州、深圳、成都出差，2017年7月至2018年1月在沈阳万方会计学校上学。我出差的费用都是公司负责的，出差一共给我拿了3万元。公司成立后我负责找门点和招聘，刘东晴负责装修。公司成立当天到2015年年底从账上算纯利润是185万，但厂家押了我们200多万，2016年从账上算纯利润360多万，但是2016年出了二次事故，拿出一些钱具体多少我不知道，厂家也押了我们公司一部分钱。2017年的公司帐目我就不知道了。公司成立至2016年年底，公司运输账目我那里都有，公司的利润我是根据我记的账算的。2016年公司招会计，刘东晴就交给会计曲晓梅来管理了，所以2017年以后的账目我就不知道了。我记的账放在我家电脑里了。我和父母去过一次云南，是公司拿钱。2017年7、8月，我给刘东晴打电话说我们合伙做公司这么长时间了，你也没有给过分红，我投入的钱也不给我，我银行贷款催的很急，你把我投的钱给我，我把股东转让给你，我不干了。刘东晴说一会儿让王某37把钱给我。大约过了一个小时，王某37给我送了20万现金。2016年8月，刘东晴给我的工商银行卡里转了7万元。2016年十一、二月，刘东晴说公司顶账回来一辆卡罗拉轿车给我，2017年1月刘东晴打电话说卡罗拉轿车抵账顶出去了，就把车要走了，顶回来一个宝马318，让我先开着，因为这车太老了我不要，刘东晴说咱们辉山这个合同签下来就能赚钱了，再给我换车。2017年5月那辆宝马车坏路上了，刘东晴对我说我们公司顶账回来一个银色的奥迪A4L，让我开着，这车现在是在我的名下。2018年2月我接了一个海城农村人打给我的电话，她说父母在天堃公司办的保险，卡发了，后来有人把卡拿走，就联系不上了，怕被骗了。打完电话后，我就联系刘东晴，可刘东晴就是不回我。我和刘东晴成立公司，经营的是物流业务，没有其他任何业务，刘东晴办保险的事我完全不知情，我也不知道刘东晴给我的车和钱是骗来的，我以为给我的车是物流顶账来的，钱是公司赚的，虽然我在公司的职务是总经理，但也只是挂名，我没有参与经营管理。2016年公司有了门点之后，刘东晴把我赶走，就不跟我联系，我联系他，他不爱回我。我感觉我也被刘东晴骗了，公司的银行账户我从来没看过，我只记过2015年到2016年的公司物流运输账目。我的公司是做物流的，业务是铁路运输，我没见过公司的账，我记的账都是刘东晴打电话告诉我，我就记下来，我还见过一些业务单子，是辉山的。辉山的业务是我写的标书和合同。我认为公司有盈利，刘东晴给我的钱是我做物流公司应得的，我不同意返还。刘东晴一共给我27万元和一台车。因为当时警察告诉我刘东晴给我一百多万，我没拿那么多钱，而且我也不相信公司是诈骗，我一直认为公司是盈利的，刘东晴给我的钱是分红。现在相信公司是诈骗了，也愿意还钱。十一、被告人张竹的窝藏犯罪事实被告人张竹系刘东晴女友，2018年3月5日，张竹被公安机关告知刘东晴涉嫌犯罪，遂将该情形电话告知刘东晴，又接收刘东晴的指示为其购买10部手机及50张非实名的手机卡，帮助其逃匿。认定上述事实的证据如下：1.被告人刘东晴的供述与辩解证实：2016年10月，我给张竹买了一台比亚迪宋，花了10多万元，后来这辆车被张竹卖给他哥张某22了，一直没有过户，之后张竹自己买了一辆卡罗拉轿车，2017年11月我把张竹买的卡罗拉给张某22了，把张某22的比亚迪宋要回来卖了，然后我添钱给张竹买了一辆奔驰C200，添了10万元左右。之前我欠张竹50多万元，我有钱之后就把钱还给她了，又额外多给她30万左右。我给张竹的新房子买过冰箱、电视、洗衣机、油烟机、曲屏电脑等家用电器，一共花了10万元。我还给张竹的哥哥张某22、嫂子金某1过户了一套房子，是2017年10月在沈阳市大东区瑞家景峰小区全款买的，78平米，售价57万元，装修和家电一共花了30万，这套房子我买来留着给李丹丹住的。当时感觉办理社保这事要暴露，就没敢放到自己的名下，求张竹的哥哥张某22过户到他名下。有一条带观音吊坠的金项链，在荟华楼花了10万元右买的，是我自己带的；在张竹家里还有点金子，还有没有别的财物放在张竹家里我记不住了。2018年春节前我去找张竹，给她留了一个电话卡，我说我这边出点事，需要用她的时候我能给她打电话，让她能帮忙就帮我一下。我告诉张竹我这边出了点事，我要出去躲一段时间。之后我在山东的时候给她打电话让她帮我取我在沈阳小北买的50张不记名的电话卡和10部杂牌手机先放在家里，把所有东西都装在黑塑料袋里，我让王某35去她家取。我让王某35取完这些东西都放在我留在东方银座地下停车场的老皇冠车里，等我自己去取。我买这么多不记名手机卡和杂牌手机，就是为了躲避公安机关和我给办理社保的人。我和王某35、张竹、姜云龙、刘彩鹤、姜洪涛、李某22、李丹丹这些人都说过我出事了，需要出去躲一阵子，不能在沈阳了。和他们说的时候他们也就知道是有警察在找我，但是具体因为什么事情警察找我我没有告诉他们。2.被告人张竹的供述与辩解证实：刘东晴之前是我对象，2011年在沈阳办酒席了，但是没登记结婚。刘东晴从2016年的10月左右开始给我拿第一笔钱，是用来还我俩在一起时用我名字做的小额贷款及信用卡透支钱，从刘东晴父亲刘某20出事的时候开始就把家里的钱全都花光了，那时候我俩名下都有透支卡，我还有两家小额贷款，我俩名下的信用卡和小额贷款一年多都没还，小额贷款和银行都给我打电话催帐但是我还不起。2016年10月刘东晴拿钱存到我的农行卡里，然后我将贷款还清了，一共不到20万。给我还清这二十万贷款后过了两、三个月刘东晴又给我拿了40万现金，让我把我欠我家人的钱还上，剩下的让我自己留着过日子，拿到这钱后我要还我哥钱，我哥没要，劝我买个房子。2016年年底我就用刘东晴给我的钱买了我现在住的小什字街的房子。2017年2月刘东晴开车接我给我买一台B**宋吉普车花了12万多，买完这BYD车之后不长时间刘东晴又给了我20万现金，刘东晴给我拿了这20万之后我自己就去买了一台卡罗拉就是今天你们开回来的那台。刘东晴让我把买的房子装修又给我拿了十万元，房子里的家电也都是刘东晴买的包括电视、冰箱、洗衣机、油烟机、灶具、消毒柜、台式电脑，我开的奔驰车里的笔记本电脑都是刘东晴买的。装修房子的过程刘东晴又让我去大东农行了20万现金给我。2017年9月在刘东晴大悦城公司的楼下通过曲晓梅给我拿了50万，拿到这50万之后刘东晴就让我帮他充值快手，这50万还没充多少刘东晴又让曲晓梅在大东农行给我送来了46万，2017年11月、12月两个月让我帮他充快手就得充了得有五、六十万，我看他充快手都充这些钱，我就让他给我换个车，他就给我买了辆奔驰C200。我和刘东晴说我还我哥钱我哥没要，把我买的卡罗拉给我哥，顶我欠我哥的钱，我和我哥我嫂子一起去办的过户，把奔驰过户到了我名下，把卡罗拉过户到了我嫂子的名下。刘东晴一共给我现金206万、一台奔驰C200车、我名下的两套房子、我嫂子名下的卡罗拉都有刘东晴给我拿的钱，但刘东晴给我的206万现金我还给刘东晴花了一部分。刘东晴给我的钱现在还有6万多，在我住的房子里。我2017年旅游加平时花销能有20多万，我还在泰康人寿和中意人寿买了16万多的保险。2017年年底刘东晴告诉我他在锐家景峰小区有一套房子给我，说房子现在有人住，刘东晴让我把房子落到我哥的名下，刘东晴把原房主的电话给我之后我联系房主办的过户把房子过户到了我哥张某22名下。在我家搜出的现金全部都是刘东晴之前给我的。金条是：去年春天刘东晴送到我家里一根200克的；剩下的五根金条（200克一根、100克一根、60克一根、20克两根）是去年秋天刘东晴送到我家里的。还有我现在屋里的台式电脑、两箱硬币、公司文件和公章都是刘东晴交给我的。我现在住的小什字街的房子是我花45万买的，刘东晴给我拿了30万，我哥张某22给我拿了15万，刘东晴给我装修买家电花了20万。我沈北的房子是给我爸买的，刘东晴给我拿了10万元，我哥张某22拿了13万元。2017年9月份我给我父亲名下农业银行卡转账17万元，是想给我爸买房子用的，但我爸说他不想要我这么多钱，就把这张农业银行的卡给我了。我和我哥出钱给我爸买完房子后，在2017年11月份左右，我就把我父亲这张农业银行卡里面的16万元左右取出来，留了1万元左右在卡里。这16万元有的是取现、有的是转账到我自己的农行卡里，后来做什么我记不清楚了。这17万元都是刘东晴给我的。2017年10月份后，我没用过我父亲这张农业银行卡，取完钱后我就把这张卡给我哥张某22了，2017年10月份后我也没有向我父亲农行卡内存过钱。刘东晴有一辆车放在杜某那里，有一辆车落在田某1名下，有一辆车给张某22了，住的房子是刘东晴付款30万，用王某39名义买了一辆车。头年腊月二十几快过年的时候，刘东晴让我把我哥杜某的丰田凯美瑞车开过来去找徐某6换车，刘东晴说要用几天杜某的凯美瑞，我带杜某到英达镇的马路边上和徐某6换了沃尔沃S80轿车，杜某将沃尔沃S80轿车开走了。2018年3月5日，有两个海城的民警找我到沈阳市公安局刑事侦查支队谈的话，告诉我刘东晴涉嫌经济诈骗，刘东晴要是有什么情况及时打电话汇报。这时我才知道公安机关在找刘东晴，之前我也觉得他有事不正常，他把所有的手机号都换了，让我买一部新手机换不实名的手机卡，把我新买的手机卡号记下和我联系，他还给了我一部oppo的手机让我留着备用。警察找完我之后，我回家给刘东晴打了电话，和刘东晴说警察找我了，他说让我去买五部小电话、五部小大哥大手机，再买五十张不实名的电话卡，然后让王某35去取。6日我去小北手机市场买了五十张手机卡、四部金色的小大哥大手机、六部小诺基亚手机，回家后我给刘东晴打电话，刘东晴让我把手机放在大东交通局附近，他让王某35去取。我就告诉王某35我把东西放到沈阳市大东区交通局右手边的大门垛子停一台白色的丰田RAV4边上的墙垛上。警察找我后，我用我的vivo手机给刘东晴打的电话。十二、被告人姜云龙的窝藏犯罪事实被告人姜云龙得知刘东晴涉嫌犯罪后，与刘东晴租住在沈阳市大东区龙之梦畅园小区，并为刘东晴提供生活所需用品，帮助其逃匿。2018年3月5日，姜云龙为帮助刘东晴逃匿，再次与刘东晴一同潜逃至山东。认定上述事实的证据如下：1.被告人刘东晴的供述与辩解证实：我和王某35、张竹、姜云龙、刘彩鹤、姜洪涛、李某22、李丹丹这些人都说过我出事了，需要出去躲一阵子，不能在沈阳了。和他们说的时候他们也就知道是有警察在找我，但是具体因为什么事情警察找我我没有告诉他们。2018年1月20日左右胡素艳给我打电话告诉我她这边办社保的人已经安稳不住了，她说下午会带着这些办社保的人到沈阳找我，还特意告诉我电话不要开机，这些人要求胡素艳陪着来沈阳找我，她不得不来，但是她不想让这些人找到我。我知道这个情况就知道肯定涉及到报警的事了，之后我和姜云龙、姜洪涛在绿波廊见面，我告诉他俩我这边出事了，警察得找我，我得出去躲几天，问他俩谁能和我走，他俩当时都答应可以跟我走。当时社保出事后，我对姜云龙说公司出了点事，我要出去呆一段时间，也没有说去哪，呆多长时间，姜云龙就和我一起出来了，当时我在沈阳租的几个房子里呆着，买东西都是姜云龙去买的。2.被告人姜云龙的供述与辩解证实：2016年11月，我在沈阳的夜金莎ktv唱歌表演，刘东晴去这个ktv看我表演，我给刘东晴敬过酒，这样我和刘东晴认识了，我还在家做快手直播。2017年2月，刘东晴跟我说他想开个直播公司，让我过去给他帮忙，负责公司招聘、管理主播，我同意了。5月，我去刘东晴在沈阳的公司，刘东晴一个月给我开3000元，刘东晴开这个快手直播公司是否盈利我不清楚，2017年年底就关门了。刘东晴的直播公司叫天堃传媒公司、物流公司叫天堃物流公司，这两个公司都在沈阳大悦城Ｂ区东塔，直播公司在10楼，物流公司在26楼。公司关门后的过年前后我和刘东晴去了三次山东。第一次是今年过年之前，我和刘东晴开了一辆绿色的丰田霸道车去了山东的菏泽市巨野县刘东晴女友李丹丹的家里；第二次是过完年初十左右，我和刘东晴、李某22、刘某19、还有一个姓徐的男的开了一辆绿色的丰田霸道车和一辆灰色的奥迪A8车，去了山东的菏泽市巨野县刘东晴女友李丹丹的家里；第三次是2018年2月底，刘东晴跟我说沈阳这边出点事，待不下去了，要去他女朋友李丹丹山东的老家躲一段时间，问我去不去，我说行，刘东晴就给了我2万元钱，让我用这2万元钱买点衣服和用的东西，还给了我两部手机、五张电话卡。2018年3月5日我和刘东晴、李丹丹、刘某1、李某22、还有一个姓徐的男的开了四辆车，分别是绿色的霸道、黑色本田CRV、银色本田CRV、银色丰田凯美瑞从沈阳去山东。到山东巨野县后，刘东晴把我们带到山东省菏泽市巨野县城内的一个小区，我们把车开到这个小区的地下车库，之后上9楼，我和刘东晴、李丹丹、李某22四人在九楼住的，刘某19和姓徐男的在11楼住的，第二天早上就被公安机关抓了。刘东晴给我的2万元钱，我大概花了15500元钱，都买衣服和我用的东西了，剩了4500元钱在我的包里放着。我包里一共有5800元现金，其中1300元是我自己的钱，剩下的4500元是刘东晴之前给我的2万元钱花剩下的。五张电话卡是刘东晴给我的，说去山东就用这五张卡打电话联系，其中还有一个小号在我的银色vivo手机里，刘东晴让我用这个小号单独联系他。我一共有五部电话，一部黑色iphoneX、一部银色vivo、一部黑色小米、两部小的大哥大样式的小手机；黑色iphoneX、银色vivo是过年之前刘东晴给我的，黑色iphoneX我自己留着用、银色vivo手机刘东晴让我放一个小号电话卡，留着单独联系刘东晴，黑色小米是刘东晴过完年之后给我的，两部小的大哥大样式的小手机是第三次去山东之前，刘东晴给我的。刘东晴在沈阳出事了，所以刘东晴给我个小号，留着联系他，怕公安机关找到他。具体什么事我不知道，刘东晴就和我说他在沈阳出事了，待不下去了，警察要抓他，他要去外地躲一段时间，问我去不去，刘东晴之前对我也挺好的，我就答应和他一起出去了。刘东晴给了我一部黑色的带有iphone7标识的手机，2018年1月份的时候我把手机放姜洪涛那了，刘东晴和我说沈阳出事了，他要去外地，怕被定位到，告诉我这部手机别用了，让我把手机放姜洪涛那。十三、被告人姜洪涛的掩饰、隐瞒犯罪所得犯罪事实被告人姜洪涛身为沈阳天堃物流公司员工，明知该公司既无业务也无盈利，明知是刘东晴以为他人办理保险收取的钱款，仍收受刘东晴给予的财物。在被公安机关明确告知刘东晴给予其的财物均系诈骗所得赃款或用赃款购买后，仅将所得物品予以上交，对从刘东晴处获得的5、6万元钱款予以掩饰、隐瞒，拒不上缴。另查明，庭前姜洪涛家属代替其退还5.18万元赃款。认定上述事实的证据如下：1.被告人刘东晴的供述与辩解证实：我公司员工姜洪涛知道我给别人办理社保并且收取费用。姜洪涛和我最好，我去哪里都带着他，我出去吃喝玩乐都是姜洪涛算账，我把钱放他那，他花光了我就再给他。姜洪涛和我在一起时看到过我给别人办社保，也看到过胡素艳到沈阳给我现金，知道这个钱是我给别人办社保收的钱。2.被告人姜洪涛的供述与辩解证实：2017年2、3月刘东晴说他开了一家物流公司，让我跟着他干，然后我就到刘东晴的沈阳天堃物流公司工作了。到刘东晴的天堃物流公司上班之后，我没看到公司有物流方面的业务，也没有货车。2017年夏天，刘东晴还组织了几个人拍快手视频。刘东晴给我黑色旅行箱一个、银色华硕笔记本电脑一台、一台银色iPhone6、一台黑色iphone7、一台黑色iPhoneX、灰色LV手包一个、LV腰带一条、金项链一条（大概能有50克左右）、菲拉格慕手包一个、带金珠文玩手串一串、平衡车一台。刘东晴先给我在中街大悦城D座14楼租了一个房子，我住了大概两个月，之后又给我在龙之梦畅园W4-9楼6号租了一套房子、一套蓝色布面沙发一套、一套玻璃茶几、一个白色电视柜。平时刘东晴出去吃喝玩乐的钱都放我手里，我替他买账，我手里钱没有了就找他要，他就给我钱，每次差不多一、两万，一次给我十万块钱也有，经我手花的钱差不多五、六十万，有给我现金、有打我卡上的。有时候钱没花了我就自己留下了。我一共转给我爸五、六万元钱，让我爸做买卖用了，这五、六万元钱就是我在刘东晴那里对缝得到的钱。2018年1月份，刘东晴给我转了人民币4万块钱，当时刘东晴的奶奶去世，这4万块钱包括酒席钱，办理丧葬事的钱。将刘东晴送给其的财物上交公安机关（已扣押）。十四、被告人李丹丹的窝藏犯罪事实被告人李丹丹系刘东晴女友，在明知刘东晴涉嫌犯罪正被公安机关抓捕的情况下，为刘东晴在山东省巨野县租赁房屋，帮助刘东晴逃匿。认定上述事实的证据如下：1.被告人刘东晴的供述与辩解证实：2017年8月我认识李丹丹，给她买过两个包，一个LV、一个GUCCI,一共9万多；买过一个GUCCI的钱包，4000元；一块卡地亚的手表，10万多；一枚卡地亚的戒指2.2万；去沈阳西部酒城给李丹丹捧场，连续去了一个月，基本每天都得花2、3万，一个月花了60万；带她出去旅游花了1万多。2018年1月中旬，胡素艳说让我把办社保的人安抚住，说她在海城这边已经安抚不住了，这些人可能要到沈阳来找我，后来我看有人到沈阳来找这事，就感觉办社保骗钱这事要藏不住了，就有想跑的念想了，我发了朋友圈，意思是我出了点事，身边没有人了。李丹丹看见就给我打电话，问我什么事，是不是缺钱了，我说我这边出点事需要用钱，她就和我说她那边有十多万，可以先给我拿着用，我就决定要跑还是去山东找李丹丹。2018年1月末，我去了趟山东找李丹丹，给了她10万元现金，让她帮我租一套房子，第二天就回沈阳了；之后年前腊月二十七开货车和李某22、徐某6又去山东找李丹丹，这次我告诉李丹丹再帮我多租两套房子，钱都从那10万**出，之后我就又回沈阳了；过完年后，我又去山东让李丹丹帮我租个门市店，租好之后我和李丹丹就一起回沈阳，准备置办山东那边的办公用品，我订了一批桌椅和电脑之后又和李丹丹回到山东，第二天我就被抓了。胡素艳打电话告诉我海城这边办社保的人安稳不住了，让我想想办法，我想这是快要出事了，就和李丹丹说我这边出事情了，可能不能再待着了，李丹丹也没问我出什么事就和我说，不行我们出去待一阵子，之后李丹丹就先坐飞机回山东老家。李丹丹回山东后，我去山东找过李丹丹，给她10万元钱，让她租房子住，之后我就回沈阳了；过完年我又到山东找李丹丹，拿了五部三星S8手机，两部苹果X手机给李丹丹，李丹丹怎么把这些手机给她亲戚的我就不知道了。我把买的三辆捷达车落在了李丹丹的大姑和二姑名下。我在李丹丹姑父的银行卡里面还存了20万元，当时是留着在山东装修用的。这张卡现在应该是在李丹丹手里。2.被告人李丹丹的供述与辩解证实：刘东晴是我男朋友，他告诉我他是做物流的，公司叫天堃物流公司，他给我买了很多礼物，还和我一起去旅游。2018年春节前，他给我10万元，让我在山东巨野县内租房用。后来我被你们抓前一天，他给我10万元用来装修门点，但是有2万用来吃饭等花销了。他说要在巨野县内开公司做物流，所以让我在巨野县内租房子。我帮他租了一个门市，租了一年，年租金45000元；三个房子，一个14000元、一个17800元、一个5000元。门市是用我姑李某24的身份证租的，房子是用我朋友张某21蒙、我姑、姑父名义租的。我换了三个手机号，都是刘东晴给我的，我不清楚他为什么让我换号，给我手机卡后告诉我之前的号先别用、关机。我不知道他是逃犯，但是我最近总感觉他有什么事躲着，不愿意露面，比较反常，和我刚认识他时不一样，总爱戴帽子，之前的微信也不上了，新开了一个微信，手机号也换了，换过不止一次。以其姑父苗某3办理的农行卡，里面有20万，是刘东晴给的。刘东晴以张某21名义办理了一张建行卡，卡被刘东晴拿走了。本案综合证据：1.证人王某35的证言证实：扣押的两台本田CRV系刘东晴所购、张竹窝藏包庇的犯罪事实。大年初八，刘东晴带着“大侠”和李某22来我店里，给那台丰田霸道车换机油，还给我一个新手机里面还有一张新的手机卡，刘东晴说他之前的号不用了，有事给我打电话。大概一个星期之前刘东晴让我买了两台本田CRV，落的都是刘某19的名，共花16万元，一台银色的本田CRV和一台黑色的本田CRV。2018年3月4日左右，我把这两台车送到沈阳中水小区，刘东晴、刘某19、李丹丹、李某22他们几个人就走了。2018年3月6日晚上十点左右，刘东晴用一个新手机号给我打电话，说让我去沈阳小什司街大东交通局附近张竹家那里，在佐克超市边上一个小区里面停放的一台丰田车的后面取一个塑料袋，袋里有手机还有手机卡，让我取完放在那台丰田皇冠车里。刘东晴给我打电话后，张竹也给我打电话，也说取完放在那台丰田皇冠车里。当时是海城市公安局刑侦大队的警察带我去的，那名警察下车去取的塑料袋，警察把塑料袋放到丰田皇冠车里了。2.证人李某22的证言证实：2018年1月10日开始给刘东晴当司机，刘东晴给其的赃款30500元、赃物（车辆等）均上交公安机关，已扣押在案。3.证人刘某19的证言证实：经李某22介绍给刘东晴当司机，刘东晴给其的赃款2000元、赃物（车辆等）均上交公安机关，已扣押在案。4.证人徐某6的证言证实：经李某22介绍给刘东晴当司机，刘东晴给其的赃物均上交公安机关，已扣押在案。其最后一次去山东开的是辽Ａ×××**银灰色凯美瑞轿车（杜某名下）。5.证人赵某11的证言证实：系刘东晴母亲，刘东晴给其的赃款（存款19149.66元）、赃物（房产、车辆、金块1块等）均上交公安机关，已查封、冻结、扣押在案；刘东晴帮其还信用卡和债务大约20多万，其旅游时刘东晴给其合计5万元左右，刘东晴陆续给其一张农行卡存钱合计30万元。6.证人于某3的证言证实：刘东晴给其的赃物（车辆）均上交公安机关，已扣押在案。7.证人王某36的证言证实：系天堃物流公司司机，刘东晴给其的赃款25000元、赃物均上交公安机关，已扣押在案；佐证刘东晴给赵某11、张竹、刘彩鹤款物及刘东晴挥霍赃款情况。8.证人王某37的证言证实：系天堃物流公司司机，刘东晴给其的赃款50000元、赃物（车辆等）均上交公安机关，已扣押在案；佐证刘东晴给赵某11、张竹、刘彩鹤款物及刘东晴挥霍赃款情况。9.证人关某的证言证实：系天堃物流公司员工，刘东晴给其的赃款30000元、赃物（车辆等）上交公安机关，已扣押在案；佐证姜洪涛、曲晓梅、姜云龙在天堃物流公司工作情况及刘东晴挥霍赃款情况。10.证人李某23的证言证实：与刘东晴有经济往来，刘东晴给其的赃款150000元、赃物（金块2块等）均上交公安机关，已扣押在案。11.证人刘某20的证言证实：系刘东晴父亲，刘东晴给其的赃款（存款311805.66元）、赃物（车辆等）均上交公安机关，已冻结、扣押在案；2017年3月其与人打架，将人打伤，刘东晴给被打的人赔偿11万元；2017年6月其帮刘东晴找人在刘彩鹤家对面盖库房、在刘彩鹤家后面盖猪圈，两个活共花费80多万元；刘东晴用过其身份证，其沈阳农村信用联社的银行卡里有31万元，其中10万元左右是其帮刘东晴装修办公室、干库房攒的钱。12.证人栾某2的证言证实：系天堃物流公司办公室主任，曲晓梅负责公司的保险业务、管总账、给刘东晴取钱，2018年1月5日左右刘东晴让姜洪涛监督其和陈某5把公司日常花销的发票和单据用碎纸机销毁。上交涉案财物及凭证，已扣押。13.证人曲某2的证言证实：系天堃物流公司员工，曲晓梅负责公司的保险业务、管总账、给刘东晴取钱、支付公司花销，天堃物流公司没有具体业务。上交涉案财物及凭证，已扣押。14.证人陈某5的证言证实：系天堃物流公司员工，曲晓梅负责公司账目、支付公司花销。2018年1月5日左右，刘东晴让姜洪涛监督其和栾某2把公司日常花销的发票和单据用碎纸机销毁。上交涉案财物（6553元等）及凭证，已扣押。15.证人陶某1的证言证实：2015年10月开始给天堃物流公司跑保险业务，其办理的人有的有卡、有的没卡，一部分人的信息已经录入社会保障系统，但天堃物流公司没给缴费，所以就没卡。沈阳办理社会养老保险有年龄限制，女的不超过50周岁、男的不超过60周岁，外地户口在沈阳参过保的可以个人名义继续在沈阳缴纳保费，没在沈阳参过保就不能以个人名义在沈阳参保，超龄的人肯定不能办理养老保险。天堃物流公司自2016年12月左右至今，就再没交过保费。16.证人刘某21的证言证实：系刘彩鹤哥哥，刘东晴给其的赃物（车辆等）上交公安机关，已查封、扣押在案。2017年3月在沈北新区亚泰城小区刘东晴以刘彩鹤的名义帮助刘某21购房（面积50.91平）付首付款52929元，余款以刘彩鹤名义办理银行贷款，每月还贷900多元，由刘某21自己还贷，共还1万元左右。17.证人刘某18的证言证实：系刘彩鹤弟弟，刘东晴给其的赃物（房产等）上交公安机关，已查封、扣押在案；刘东晴出资给其购买了沈阳市亚泰二期13号楼2-29-2（面积50.91平），该房产钥匙、手续已上交公安机关。18.证人赵某1赵某13的证言证实：将刘东晴给其的赃款35000元、赃物（车辆等）上交公安机关，已扣押。19.证人赵某14的证言证实：刘东晴给过其一辆五菱宏光车（辽Ａ×××**），刘东晴给其的款物上交公安机关，已扣押。20.证人赵某15的证言证实：系刘彩鹤母亲，刘东晴给其的财物上交公安机关，已扣押。21.证人王某38的证言证实：张竹二舅，张竹家庭情况。22.证人田某1的证言证实：系张竹朋友，张竹曾向其借用身份证，其名下奥迪车系赃物，已扣押。23.证人杜某的证言证实：系张竹表哥，刘东晴给其的财物上交公安机关，包括一辆挂在其名下的丰田凯美瑞轿车，2018年2月14日，该车被一名男子开走，换给其一台X香槟灰色沃尔沃S80车，车牌号辽Ａ×××**（徐某6名下）。24.证人张某2、金某1证言证实：系张竹哥嫂，张竹将一房、一车过户到其夫妻名下。2017年张竹购买小什字街XX号房产，向二人借款15万；张竹购买沈北新区房产，二人出资10万元；2018年1月张竹将大东区东北大马路XX巷X号X过户到二人名下，顶之前二人出资的15万元和10万元。二人知道过户到其名下的房产、车辆均系刘东晴出资购买。将刘东晴给其的款物上交公安机关，已扣押。25.证人张某23的证言证实：系刘东晴表弟，刘东晴用一辆桑塔纳换了其一辆长安微面客车（辽Ａ×××**）。26.证人王某12的证言证实：系刘彩鹤朋友，刘东晴给其的财物上交公安机关，已扣押。27.证人王某39的证言证实：系张竹表妹，张竹向其借过身份证，刘东晴给其的财物上交公安机关，已扣押。28.证人崔某3的证言证实：系刘东晴员工，刘东晴用其身份证过户车辆，刘东晴给其的财物上交公安机关，已扣押。29.证人闫某2的证言证实：2017年身份证丢失过。30.证人尹某2的证言证实：系绿波廊洗浴中心总经理，见证公安机关扣押姜洪涛在绿波廊洗浴XXX专用箱里的黑色手机一部，退还洗浴卡内的预付款5637元，已扣押。31.证人柳某3的证言证实：系刘东晴女友，刘东晴给其的财物上交公安机关，已扣押。32.证人王某40的证言证实：通过王某35卖给刘东晴一辆车。33.证人惠某的证言证实：身份证曾经丢失，不知道其名下有台辽Ａ×××**丰田车，已扣押。34.证人吴某8的证言证实：在银行工作，刘东晴曾经在该银行办理过业务。35.证人赵某16的证言证实：在银行工作，刘东晴曾经在该银行办理过业务。36.证人张某21的证言证实：李丹丹用其名义办理过一张银行卡，还借用过其本人办理过的银行卡。37.证人李某24的证言证实：系李丹丹姑姑，2017年末其身份证借给刘东晴，不知道其名下有台辽Ａ×××**黑色奔驰车；2018年刘东晴用其身份证租过房子开公司。38.证人李某25的证言证实：系李丹丹姑姑，2017年刘东晴向其和两个妹妹借身份证，刘东晴用其身份证购买了两辆捷达车；刘东晴给其一部电话，刘东晴给其的财物上交公安机关，已扣押。39.证人李某26的证言证实：系李丹丹姑姑，2017年刘东晴借用过其身份证用来买车，是一台黑色捷达车；刘东晴给过一部三星电话，刘东晴给其的财物上交公安机关，已扣押。40.证人王某41的证言证实：刘东晴从其手中买了两处房子，大东区东北大马路XX巷XX号XXX过户到张某2、金某1名下了、大东区XX路XX号XXX因房证没下来尚未办过户，两房购房款分别为56万、60万，均是刘东晴现金给付。41.证人朱某4的证言证实：王某35买了六台车（三台解放箱货、三台豪沃箱货）落户在沈阳灏鹏运输公司名下。42.证人钱某2的证言证实：王某35找其装修房子给其拿6万元。43.证人石某1的证言证实：刘东晴和张竹在沈阳萃华金店中街店有会员卡，都有消费记录。44.证人李某27的证言证实：刘东晴向其妹妹借过身份证，将登记为李丹丹所有的一个房产证上交公安机关。45.证人潘某3的证言证实：将沈阳市大东区XX街XX单元X楼X号房屋出租给王某39，租期两年，每月3500元，共81000元，扣除13个月的租金，实际出租12个月，将剩余3.34万元租金上交给公安机关。46.证人石某2的证言证实：天堃物流公司挂名股东，未投资；刘东晴给陈晨10万元钱和一辆奥迪或奔驰车。47.被害人谢某等27人提供的相关书证证实：通过刘东晴、胡素艳、张某2、霍某2等8人办理保险被骗的人员及数额。48.被害人张某8等46人提供的相关书证证实：通过孟某1、裴某4、裴某3、王东、刘强办理保险被骗人员及金额。49.中间人刘某1、裴某3、尚某5、白某3、陈某7菊、曲某1、周某2、陈某3、周某3、周某4、李某1、刘某23、盛某2、范某3、王某3、刘某25、李某20、张裕苹、洪某、杨某7、陈某4等21人、杨某7等8人、孔某1提供的相关书证证实：中间人收款、转款、返款情况。50.随案移送清单及物证照片证实：扣押在案的财物。51.案件来源及抓捕经过证实：2018年1月31日至7月7日，我大队接到多人报案称其自身因办理社保被诈骗：自2016年9月份的时候，开始通过胡素艳为自己或亲属办理沈阳的养老保险和医疗保险并向胡素艳缴纳75000-77000元人民币不等的办理费用，胡素艳在收到钱款后，将钱款交给沈阳市“沈阳天堃物流有限公司”法人刘东晴，通过她办理的养老保险及医疗保险属于挂靠在沈阳天堃物流有限公司，以天堃物流有限公司的名义办理退休，其性质属于一次性买断，到达退休年龄后每人每月能领取1280元左右的退休金，现很多人到达退休年龄领不到退休金，且沈阳天堃物流有限公司的法人刘东晴也联系不上，遂来我大队报案。2018年3月7日9时许，我大队侦查员邵某等人根据情报信息，在山东省巨野县将涉嫌诈骗犯罪的犯罪被告人刘东晴抓获。2018年3月7日9时许，我大队侦查员孙某13等人根据情报信息，在山东省巨野县涉嫌窝藏包庇罪的犯罪被告人李丹丹抓获。2018年3月7日9时许，我大队侦查员邵某等人根据情报信息，在山东省巨野县将涉嫌窝藏包庇犯罪的犯罪被告人姜云龙抓获。2018年3月8日，我大队侦查员王某73等人在沈阳市大东区张竹家中将涉嫌窝藏包庇犯罪的犯罪被告人张竹抓获。2018年3月9日，我大队侦查员王某73等人在沈阳市大东区曲晓梅家中将涉嫌诈骗犯罪的犯罪被告人曲晓梅抓获。2018年3月11日，我大队侦查员尹某4等人将涉嫌诈骗犯罪的犯罪被告人王华、胡素艳传唤至我大队。经对其二人分别讯问后，其二人对自己所做事实供认不讳。2018年5月24日，我大队侦查员尹某5、孙某19对涉嫌诈骗的犯罪被告人唐文瀚传唤至海城市公安局并对其进行讯问，经讯问后，犯罪被告人唐文瀚对自己的犯罪事实供认不讳。2018年5月22日，我大队侦查员尹某5、孙某19对涉嫌诈骗的犯罪被告人刘强传唤至海城市公安局并对其进行讯问，经讯问后，犯罪被告人刘强对自己的犯罪事实供认不讳。2018年3月13日，我大队侦查员尹某4等人将涉嫌掩饰犯罪所得罪的犯罪被告人刘彩鹤传唤至我大队，经对其讯问后，其对自己所做实事供认不讳。2018年3月14日，我大队侦查员赵某24等人于鞍山市将涉嫌诈骗罪的犯罪被告人陈晨传唤至我大队。2018年3月16日，我大队侦查员孙某15等人于沈阳市大东区姜洪涛家中将涉嫌掩饰隐瞒犯罪所得罪的犯罪被告人姜洪涛抓获。2018年5月15日，我大队侦查员尹某5、孙某19对涉嫌诈骗的犯罪被告人朱惠传唤至海城市公安局并对其进行讯问，经讯问后，犯罪被告人朱惠对自己的犯罪事实供认不讳。2018年7月16日海城市腾鳌镇被害人戴某、2018年9月5日海城市腾鳌镇被害人王某1、2019年2月19日海城市耿庄镇付某等人到当地派出所报案称，被海城的王东以办理养老保险为由骗了。2019年2月18日海城市公安局新台子派出所民警原某1、金某5经工作得知，被告人王东在葫芦岛市出现，遂于当日前往葫芦岛市连山区杨杖子镇莲花山村将被告人王东抓获。王东到案后对其所实施的诈骗犯罪事实供认不讳。52.情况说明证实：部分被害人因被骗钱款已返还不报案，部分被害人不配合侦查机关做笔录，部分被害人找不到。53.银行流水明细、天堃物流公司账目、刘彩鹤、赵某11两处房产查询证明证实：刘东晴、石某2、李某23、刘某20、张竹银行卡交易明细、张某40银行存取款记录、刘东晴购买贵金属记录、朱惠银行交易明细、王华银行交易明细、刘东晴招商银行卡交易明细、沈阳天堃物流有限公司收支情况、沈阳天堃网络传媒有限公司收支情况、刘彩鹤与赵某11名下房产。54.人社部【2016】132号通知、辽人社【2015】341号通知、辽人社【2016】302号通知证实：2016年1月1日起不允许一次性趸交办理养老保险。55.人员欠费信息查询详表证实：被害人李某17、董某1在沈阳天堃物流有限公司办理新参保，至今未缴纳养老保险。56.沈阳市社会养老和工伤保险管理局、社会医疗保险管理局出具的天堃物流公司参保情况查询表证实：天堃物流公司在社保可以查询到380人；在医保可以查询到363人。57.天堃物流公司的营业执照等工商登记材料证实：天堃物流公司成立于2015年8月11日，同年8月25日，股东由刘东晴、李某23增加了陈晨、刘彩鹤、石某2。58.沈阳市社会养老和工伤保险管理局大东分局出具的参保流程证实：参保材料为：《用人单位劳动用工（招工）备案职工名册》或《用人单位劳动用工招工）备案表》原件及复印件；外市户籍人员新参保需提供身份证原件，用于采集户籍信息。办理流程为：用人单位持申请材料到所在区社保分局企业科办理人员增加业务，用人单位填写《职工参加基本养老保险变动情况表》，并加盖单位公章；企业科审核后，为用人单位办理人员增加业务（新参保或统筹内转入业务）。59.沈阳市社会医疗保险管理局出具的参保说明证实：用人单位录用非沈阳市户籍人员，需要本人身份证原件。用人单位持申请材料到地税登记所在地的区医疗保险经办机构办理医疗保险登记业务。在用人单位欠费期间，单位经办人员可以持用人单位增加人员的申请材料，办理人员参保业务。用人单位可以在参保次月领取相应的社会保障卡。60.扣押财物决定书、扣押清单、查封房产决定书等证实：冻结查封扣押财产情况。61.扣押物品清单证实：扣押王东杂牌手机一部、人民币1772元。62.被告人、证人、被害人身份证复印件、常住信息卡、户籍证明证实：被告人、证人及部分被害人自然情况。63.无犯罪记录证明证实：刘东晴、唐文瀚、曲晓梅、张竹无犯罪记录。64.辨认笔录证实：刘东晴辨认宋某8；胡素艳辨认刘东晴；胡素艳辨认刘某17；胡素艳辨认唐文瀚；陈某7菊辨认胡素艳；尚某5辨认刘强、唐文瀚；朱惠辨认刘东晴；范某3辨认刘东晴；范某3辨认唐文瀚；刘某17辨认李彩鹤；唐文瀚辨认刘彩鹤；高某12辨认胡素艳；王华辨认姜洪涛；王某37辨认宋某8；65.海城诚信合伙会计师事务所审计报告：刘东晴部分银行卡、李某23部分银行卡、天堃物流公司部分账户累计收到胡素艳等人净汇入资金40576058.4元。其中：收到唐文瀚及王某76汇入资金3738000元；胡素艳汇入29768058.4元；朱惠汇入1410000元；范某3汇入900000元；王华、张某41汇入2830000元；刘强汇入1930000元。66.被告人刘东晴的供述与辩解证实：我公司于2015年8月11日成立，经营项目是物流仓储和运输，公司运营情况不好，一直在亏损。有一部分办理社保收取的费用都用来填补公司欠下的费用了。2016年7月至今共以办社保为名收取大概4000多万，这些钱我刷快手礼物充值350万左右；买房、买车、装修房子、配齐家具家电花费一些；给女朋友刘彩鹤、张竹、李丹丹花销一些；平时租房、住酒店、吃用、旅游花销一些；买奢侈品花一些；给父母一些；放在曲晓梅那600万，留着自己备用；现在身上和租房子里还有一些现金。2017年2月开始，我给各大网红疯狂刷礼物，往自己账户里充了100多万；2017年10月，我用李丹丹的快手号刷礼物，充了200多万。这三百多万都是办社保收的钱。2017年3月我父亲刘某20要换车，我把他之前的凯美瑞卖了，添10多万，给他换一台丰田皇冠；又把我朋友王某35给我的一台白色别克GL8商务车给我爸了；2017年夏天，给我爸买了一辆铲车、一台钩机，共花40万左右，铲车和钩机没有挂在谁的名下，没什么手续，我在沈阳市大东区柳州工程机械买的；2017年12月，给我爸买了三辆箱货车（我给王某35钱让王某35把这些车落在他朋友的沈阳灏鹏运输有限公司名下）、两辆板车，箱货一辆14万，板车一辆12万，共花66万。给我爸现金两次，一次20万、一次3万，共23万。2017年我把我母亲赵某25的信用卡还清了，共还30万；在沈阳市沈河区多平米的房子，花70万元，装修买家具家电共花30万；给我妈买两台车，一台老款奥迪，花10万左右，一台混动版的本田雅阁，花28万多；买一个LV包，花2万多；我妈出去旅游，给她拿5万；给我妈买了两根金条，一根200g、一根是100g，还有一条金项链。我妈爸离婚后，我妈在朋友于某3家住了七年，我感谢于某3，帮她还清100万的债，给于某3买一辆白色的丰田皇冠，用银行卡往于某3信用卡里转账350.60万左右，于某3用房子抵押贷款，我将她抵押贷款不到30万元还上了。警察抓我时我手里的一张李丹丹朋友张某21的建设银行卡，卡里有18万左右，这钱也是办社保骗来的。我带公司员工出去旅游几次，平时吃喝玩乐都是我消费，共花100万。给公司股东李某23现金20万。给股东陈晨现金100万，银行转账8万，微信转账10多万，给她买一辆二手奥迪A4车，花10多万。给曲晓梅买一把4万多的吉他。帮曲晓梅、曲某2、5个快手主播在中街大悦城D1租六套公寓，共花15万。在龙之梦小区给王某37、王某36、关某、姜洪涛、刘某21租五套住宅，共花20万。赵某32是我老舅家的小弟,150××××****这个手机号是我给他的，花3000元买的，还给他买一部苹果8手机、几件衣服花一千元左右。柳某3是2017年4月份在沈阳市认识的，和她处对象发生关系后，我让曲晓梅在中街大学城X馆XXX给柳某3租了一套房子，给她租房子、买东西、给现金一共能有10多万。李某23和我在2014年处过对象，2015年8月以后我去天堃物流公司后她陆续给公司运营拿过近20万元，2016年10月，我办社保有钱了就给李某2320万元（15万现金、5万转账），李某23有一张沈阳光大银行的银行卡在我手里，办保险时我让唐文瀚和刘强往李某23这张卡转过近100万，我取现一部分，剩80万，李某23发现后我说这是贷款，李某23和我一起把钱取出来，我把钱拿走了。我平时自己在外面吃喝玩乐花了一些钱，给自己买三、四个包共花7万多，买一块欧米茄手表花4.8万，买一枚卡地亚戒指花2万多，买很多阿玛尼衣裤，买衣服花三、四十万，在沈阳市大东区买一个房子花了59万，没过户，户主王某41。给自己买很多辆汽车：一辆奥迪A8，70多万买的；一辆丰田皇冠，13万买的；一辆丰田霸道4000，52万买的；两台丰田CRV，一台银色花11万买的、一台黑色花9万买的；三辆捷达车，共14万元。奥迪A8在沈阳东方银座地下停车场，其他车都被警察扣了。除了现有车外，还换过大概20多辆车，换过的车折损加损失共200多万元，我能记清的有：一辆奔驰G500，202万买，180多万卖；一辆霸道，41万买，32万多卖；两台猛禽，每台40多万买，每台不到30万卖；一辆奥迪A6，落关某名，50多万买，40多万卖；一辆奔驰S320，120万买，改车花20多万，不到90万卖；一辆路虎揽胜，99.5万买，改车花20多万，80多万卖；一辆奔驰E300，60多万买，46万多卖；一辆老凯迪拉克，30多万买，不到20万卖。其余记不太清了，但是剩下的车每辆车折损都得六、七万元左右。我还用办社保骗来的钱买了很多手机靓号：137××××****、131××××****两号共花10万；135××××****、131××××****两号共花10万元，给刘彩鹤买的，刘彩鹤告诉我她把这两号卖了1.6万元；135××××****这号是曲晓梅名下，花3万多买的；150××××****、150××××****、150××××****、150××××****、150××××****、159××××****这号都被我过户到我员工的名下，是花3000元一个买的；158××××****、159××××****这两号是刘某21名下，花近5万。2017年12月，我和王某35在龙湖紫都城租一个门市，准备做汽车修理，房租是三年21万、押金1万，押金是我拿的，之后我又拿了两次装修钱给王某35，一次是10万、一次是8万。天堃传媒公司由刘某21负责，姜云龙也在那管事，雇过10多位主播工作，我投资过30多万，现在还剩一些直播设备在公司地点，沈阳中街大学城B区车塔10楼。天堃传媒公司钥匙在姜云龙手里。一台铲车和一台钩机，当时只有一份购车协议和一张收据，现在哪去了我也不知道。一辆丰田霸道，车牌号辽Ａ×××**，我花了52万买的，落在了我买的身份证惠某名下；两辆CRV，一个黑色牌照辽Ａ×××**、一个白色牌照辽Ａ×××**，落在了李某22给我找的司机刘某19名下，钱也是我花的；三辆捷达车，牌照都是山东的，我买完之后落在了李丹丹的两个姑姑李某26、李某32玲名下；一辆金标皇冠黑色的，我花13万买的，落在了我买的身份证陆某1名下；一辆奥迪A8，牌照是辽Ａ×××**，我花70多万买的，落在了我一个朋友田某1的名下；一辆白色奔驰C200，车牌照辽Ａ×××**，是我给张竹买的，花了30多万，在张竹的名下；一辆奥迪A6是我给我妈赵某11买的，牌照辽Ａ×××**，花了14万左右有一辆雅阁，牌照辽Ａ×××**，花28万元，都给我妈买的，在她名下；一辆丰田皇冠，车牌号辽Ａ×××**，是我给于某3买的，花30万左右，在于某3名下；一台丰田凯美瑞，是我用以前一个朋友杜某身份证买的；一台黑色皇冠，牌照辽Ａ×××**，一台别克GL8，牌照是辽Ａ×××**，都是给我爸刘某20买的，都在他的名下；（给张竹买的奔驰C200）。有一台Ｂ×××**，车牌辽Ａ×××**是张某22自己的车，他买好多年了，和我没关系。有一辆卡罗拉牌照号辽Ａ×××**，是张竹买的，当初我给张竹买个BYD，张竹把这车给他哥张某22了，张竹又自己买的这台卡罗拉，后来我把BYD从张某22手里要回来卖了，填钱给张竹买的奔驰C200，张竹就把卡罗拉又给他哥张某22了。在工商部门登记过的公司只有一家叫天堃物流有限公司，经营物流业务，但实际上开展的具体业务很少，也没有盈利，一直在亏损,2016年7月份之后我主要就是宣传别人可以挂靠到我的这家天堃物流有限公司名下，之后我能给他人办理社保，以此为名骗取公司钱款。还有一家叫天堃传媒公司的，这家公司没有在工商登记，雇了一些快手主播，投资了一些设备什么的，但是也没怎么盈利过。之前还打算干一家商贸公司，后来也没干成就搁浅了。在淘宝买过四张假身份证，都叫惠某、邱某2、闫某2、陆某1，200元一个买的，给我买的车落户用了。公司一共有4个保险柜，曲晓梅办公桌边上有一个、栾某2办公桌边上有一个、我卧室有一个、仓库里面有一个。除了我卧室的，其他三个保险柜曲晓梅都可以打开，栾某2办公桌边上的保险柜里面放的是公章和营业执照，这个栾某2也可以打开，曲晓梅办公桌边上的保险柜里面应该放的是其他保险柜的钥匙，包括我卧室里面的保险柜的钥匙，其他具体有什么我不清楚，我卧室里面的保险柜平时放取款剩余的现金，现在里面没东西了，仓库的保险柜里面有什么我也不清楚。给过王某35一部苹果手机，什么型号我记不住了，还给过一部三星2018手机。我身边的人对我办社保骗钱的事，曲晓梅全部事情都了解，刘彩鹤一开始也知道我办社保的事，但是社保出现这些问题是我最后才和她讲明白的。我单位的其他所有员工都知道我办社保的事情，姜洪涛也知道我办社保这个事，但是他们都不清楚我在这里面收钱、骗别人钱了。本院认为，被告人刘东晴伙同被告人刘强、唐文瀚、胡素艳、王华、朱惠、王东、曲晓梅以非法占有为目的，虚构为他人办理社会养老保险和社会医疗保险的事实，骗取或帮助骗取他人财物，数额特别巨大，其行为均已构成诈骗罪。被告人刘彩鹤、陈晨、姜洪涛明知刘东晴给予的财物为犯罪所得，仍然掩饰、隐瞒，刘彩鹤、陈晨情节严重，其行为均已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。被告人张竹、姜云龙、李丹丹明知刘东晴是犯罪的人，而为其提供隐藏处所、财物，帮助其逃匿，其行为均已构成窝藏罪。公诉机关指控的罪名和主要犯罪事实成立，应予支持。关于刘东晴的辩护人提出应以刘东晴所参与的数额认定其犯罪数额，其他被告人擅自收取的保险费、其他被告人以除沈阳天堃物流公司外其他公司名义办理社保收取的保险费，刘东晴对上述保险费主观上无犯罪故意，客观上也未收取，应从起诉指控的犯罪数额中扣除，以刘东晴实际所得数额认定其犯罪数额的辩护意见。经查，被告人刘东晴的供述证明：其自2016年7、8月开始，以挂靠沈阳天堃物流公司名义，以一次性收取保险费的方式，为非该公司员工办理社会养老保险及社会医疗保险，期间与刘强、唐文瀚、胡素艳、王华、朱惠、王东等人达成共识，上述五人在沈阳、海城等地区收集想要办理社会保险的人员信息，在一次性收取保险费后，截留部分好处费，其余款项逐层或直接上交给刘东晴，刘东晴收到保险费后，虽履行了办理社会保险的相关手续，并为参保人员办理了社会保障卡，但仅将很少一部分保险费用于缴纳几个月的保险费，其余大量保险费被其非法占为己有，用于挥霍；2017年3月以后，刘东晴在明知不能再为未到退休年龄的人挂靠在其公司办理社会保险的情况下，以办理工会医疗保险为名，与胡素艳、王华、朱惠、王东等人达成共识，由上述四人在海城地区继续收集超过退休年龄的想要办理社会保险的人员信息，以先收取部分定金后将尾款补齐的方式，继续收取保险费，刘东晴在收取所谓“工会医疗”保险费后，不再为参保人员缴纳任何保险费，全部非法占为己有，用于挥霍。上述事实有同案被告人曲晓梅有关其从未给参保人员缴纳过保险费的供述予以佐证，与被害人有关其所得到的社会保障卡经查询没有缴费、至今未能办理退休的陈述相互印证，足以认定。同案被告人刘强、唐文瀚、胡素艳、王华均供述证明，刘东晴是本起诈骗犯罪的发起者，上述四人最初也是基于对刘东晴及沈阳天堃物流公司的信任，在办理的过程中，为谋取好处费，在没有确认保险费按期足额缴纳至参保人的社保账户的情况下，大肆收取保险费，在截留好处费后上交刘东晴，最终造成964名被害人交付的5389.0176万元保险费无法返还的重大经济损失。上述四名被告人的供述与众多被害人有关其所办理的是挂靠在沈阳天堃物流公司名下的社会保险，部分被害人手中还持有沈阳天堃物流公司开具的劳动合同书及专用收款收据及社会保障卡，超过退休年龄人员交付保险费后虽然没有取得合同、收据、社会保障卡，但也是为办理沈阳天堃物流公司的社会保险而交付的保险费的陈述，以及中间人有关其向他人宣传和为他人办理的是沈阳天堃物流公司的社会保险的证言相互印证，并有劳动合同书、收款收据、被害人、中间人提供的收条等书证在案佐证，足以认定。综上，被告人刘东晴虽然直接或通过刘强、唐文瀚、胡素艳、王华、朱惠等人以银行转账或现金形式骗取4000余万元保险费，但应当对964名被害人因办理沈阳天堃物流公司的社会保险被骗所遭受的全部经济损失5389.0176万元承担刑事责任并退赔损失。故该项辩护意见无事实及法律依据，不予采纳。关于刘东晴的辩护人提出其他被告人以除沈阳天堃物流公司以外的公司名义收取的保险费不应纳入刘东晴犯罪数额的辩护意见。经查，办理辽阳社会保险的被害人及其损失数额，未纳入本案犯罪事实；被告人王东办理的大连、丹东社会保险的被害人及其损失数额，公诉机关作为王东单独的犯罪事实起诉，未纳入刘东晴的犯罪事实；根据被害人刘某1、王某4、宋某1、曹某4、胡某1的陈述，他们办理的是沈阳华晨汽车有限公司或沈阳朝阳医疗器械有限公司的社会保险，但收取他们保险费的中间人李某20证言证明，开始时她听潘某2说办理超龄的社保是挂靠在这两家公司，但案发后其找潘某2要收款收据时，潘某2给其的是落款为沈阳天堃物流公司的收据，故上述四名被害人办理的也是沈阳天堃物流公司的社会保险，其损失数额应计入刘东晴犯罪数额。故该项辩护意见无事实依据，不予采纳。关于刘东晴的辩护人提出刘东晴及其他被告人的部分讯问笔录没有侦查人员签名，不得作为定案依据；刘某22、赵某13的询问笔录系在同一时间由同一询问人做出，也不应作为定案依据的辩护意见。经查，海城市公安局刑侦大队出具《情况说明》，侦查人员在每份笔录中仅做一次手工签名，对于笔录首页已做手工签字的不在尾页再行手工签字；经向制作笔录的办案人核实，刘某22及赵某13的笔录系电脑打印，一份笔录时间以电脑显示时间记录，另一份笔录以做笔录房间时钟显示时间记录，故出现误差。鉴于侦查机关对证据形式上的问题做出合理说明，且证据内容有其他证据印证，故该项辩护意见不予采纳。关于刘东晴的辩护人提出审计报告记载的内容缺少必要的项目，且没有依法向被告人送达，不应作为定案依据的辩护意见。经查，海城诚信合伙会计师事务所出具的审计报告符合审计报告的形式要件，且该审计报告依据的是刘东晴与刘强、唐文瀚、胡素艳、王华等人的银行交易记录所做，具有客观真实性，虽然没有依法送达，但各被告人及其他辩护人当庭对审计报告的结论均无异议，且均未提出重新鉴定的申请，该审计报告可作为认定案件事实的依据。故该项辩护意见不予采纳。关于刘东晴的辩护人提出刘东晴具有退还部分保险费，部分被害人收到中间人退款达成谅解，到案后自愿认罪、如实供述、积极悔罪，系初犯，具有坦白等情节，应当从轻处罚的辩护意见。经查，刘东晴以为他人办理社会养老保险及医疗保险的名义骗取964名被害人支付6690万余元的保险费，其不仅未将上述钱款用于给参保人交纳保费，反而大肆挥霍，供给其本人及其家人、朋友、员工用于奢侈生活，使参保人员不仅无法办理退休，所交保费也无法获得退还，其犯罪性质严重，社会危害性大，即使具有部分退赃、坦白等情节，仍不足以获得从轻处罚。故该项辩护意见不予采纳。关于胡素艳的辩护人提出胡素艳构成自首，应从轻处罚的辩护意见。经查，胡素艳系经传唤到案，如实供述其犯罪事实，依法可认定为自首，公诉机关当庭也提出胡素艳构成自首的公诉意见，故该辩护意见具有事实及法律依据，予以采纳。关于胡素艳的辩护人提出胡素艳具有“明知刘东晴实施诈骗行为”主观故意证据不足的辩护意见。经查，刘东晴以挂靠在其注册成立的沈阳天堃物流公司一次性缴纳补齐保险费办理社会养老保险及社会医疗保险，参保人员到法定退休年龄即可领取退休金，胡素艳作为有商业保险从业经历的人，应该明知保险办理成功的前提条件是交齐保险费，也应该明知仅取得社会保障卡不补齐保险费是无法在达到退休年龄时领取退休金的，其为了多收取保险费，并从中获得好处费，无视刘东晴是否将收取的保险费真正的用于给参保人员交纳保费，更严重的是其在明知超龄人员不符合参保社会保险，仍以办理工会医疗保险的名义向超龄人员收取保险费，在没有像适龄参保人员一样获得社会保障卡、劳动合同、专用收款收据等参保凭证的情况下，不收手、不警醒，继续收取超龄人员的保险费，最终其直接办理或通过其下线人员办理，致使620名被害人损失3622.87万元。上述事实有被告人胡素艳的供述予以证明，与同案被告人刘东晴、唐文瀚、王华、朱惠的供述以及证人刘某17、胡素艳的下线中间人的证言、众多被害人的陈述相互印证，有被害人提供的社会保障卡、人社部相关文件等书证在案佐证，足以认定。胡素艳的客观行为足以推定其对刘东晴以办理社会保险名义骗取他人钱款的行为是明知的，故该项辩护意见无事实依据，不予采纳。关于胡素艳的辩护人提出应以胡素艳收取的1671.84万元追究其刑事责任的辩护意见。经查，胡素艳直接办理或通过范某3等下线中间人办理刘东晴沈阳天堃物流公司的社会保险，收取保险费4467万余元，以转账或现金方式上交刘东晴3150万余元，获利1317万余元，案发前后退还保险费314万余元，违法所得1003万余元，致使620名被害人损失3622.87万元。上述事实有被告人刘东晴、唐文瀚、胡素艳、王华、朱惠、王东的供述、证人刘某17、范某3、李某20、盛某2、谭某4等人的证言、众多被害人的陈述、银行交易记录、交易凭证、收条等书证、审计报告等证据予以证明，证据之间相互印证，足以认定。胡素艳应当620名被害人全部经济损失承担刑事责任，但鉴于其将收取的保险费多数上交刘东晴，违法所得数额远低于被害人损失数额，可酌情从轻处罚。故该项辩护意见无事实和法律依据，不予采纳。关于胡素艳的辩护人提出胡素艳系初犯、从犯、主观恶性小，应从轻、减轻处罚的辩护意见。经查，胡素艳在共同犯罪中，虽不是犯意发起者，但在整个犯罪过程中，其积极与刘东晴沟通联系，与刘东晴就收取保险费并提取好处费达成共识，在海城地区发展王华、朱惠、王东等人大肆收集参保人信息，收取巨额保险费，逐层提取好处费，造成数百人、数千万元钱款损失。在共同犯罪中起主要作用，不能认定为从犯，虽系初犯，但犯罪危害性大，社会影响恶劣，不应减轻处罚，可酌情从轻处罚。关于王东的辩护人提出王东处于从犯地位，主观恶性与刘东晴有重大区别，案发后主动认罪、如实供述，部分返还被害人钱款，建议对其减轻处罚的辩护意见。经查，被告人王东经胡素艳介绍收集办理刘东晴沈阳天堃物流公司社会保险的人员信息，其本人直接办理或通过其下线中间人办理，收取保险费582.6万元，上交胡素艳318.8万元，获利263.8万元，案发前后其本人返还20.5万元，致使74名被害人损失542.26万元。上述事实有被告人王东的供述、证人张某18、孟某1等人的证言、多名被害人的陈述予以证明，有银行交易记录、收条等书证在案佐证，足以认定。被告人王东在共同犯罪中积极参与，至今尚有违法所得200余万元未返还被害人，不能认定为从犯，但鉴于其当庭自愿认罪、如实供述犯罪事实，构成坦白，部分返还被害人损失，可酌情从轻处罚。另查明，王东单独以办理大连、丹东地区社会保险的名义骗取13名被害人保险费105万余元，仅返还被害人10万余元，造成被害人损失95万余元，王东应单独承担该部分犯罪事实的刑事责任。关于王华的辩护人提出王华主观恶性不大、客观情节轻微，涉案金额应认定为800多万元、获利40多万元的辩护意见。经查，被告人王华系经胡素艳介绍与刘东晴相识，直接办理或通过下线中间人办理沈阳天堃物流公司社会保险，其具有商业保险从业经历，明知办理保险以按时足额交纳保险费为必要条件，也明知超龄人员不符合办理社会养老保险的条件，为从中获得好处费，未确认刘东晴收取保险费用于交纳保险费，收取近200名参保人887万余元保险费，上交刘东晴、胡素艳793万余元，案发前后返还70万余元，至今尚有违法所得53万余元未返还被害人，致使183名被害人损失734.5万元。上述事实有被告人刘东晴、胡素艳、王华、唐文瀚的供述、证人刘某17、范某3等人的证言、多名被害人的陈述予以证明，有银行交易记录、收条等书证及审计报告在案佐证，足以认定。被告人王华的主观恶性大，客观情节严重，但鉴于其将收取的大部分保险费上交刘东晴，违法所得数额远低于被害人损失数额，可酌情从轻处罚。关于王华的辩护人提出王华系自首，无前科劣迹，系初犯，请求法庭对其从轻、减轻处罚的辩护意见。经查，王华系经传唤到案，到案后如实供述犯罪事实，依法可认定为自首，公诉机关当庭也提出王华构成自首的公诉意见，可依法从轻处罚。故该项辩护意见经查属实，予以采纳。关于唐文瀚的辩护人提出唐文瀚系经传唤到案，如实供述犯罪事实，应认定为自首的辩护意见。经查属实，且公诉机关当庭也提出唐文瀚构成自首的公诉意见，故该项辩护意见有事实及法律依据，予以采纳。关于唐文瀚的辩护人提出唐文瀚获利较少，请求法庭对其减轻处罚的辩护意见。经查，唐文瀚直接办理或通过下线中间人办理沈阳天堃物流公司社会保险，收取70余人保险费409万余元，上交刘东晴373万余元，至今尚有违法所得60余万元（其中30余万元系被告人刘强获取后分给唐文瀚的）未返还，致使12名被害人损失76.25万元。上述事实有被告人刘东晴、唐文瀚、刘强、胡素艳的供述、证人刘某17、张某1王某42等人的证言、多名被害人的陈述予以证明，有银行交易记录等书证以及审计报告在案佐证，足以认定。根据唐文瀚的违法所得及造成被害人损失数额，综合考量其具有的自首、初犯、认罪悔罪等情节，再结合其在2017年以后社保局不再给沈阳天堃物流公司办理社会保险后，及时收手，停止办理，防止损失进一步扩大等行为，可依法减轻处罚。故该项辩护意见，有事实及法律依据，予以采纳。关于刘强的辩护人提出刘强归案后认罪悔罪，如实供述犯罪事实，应认定为自首，无前科劣迹，系初犯、从犯，请求法庭对其从轻、减轻处罚的辩护意见。经查，刘强系经传唤到案，如实供述其犯罪事实，依法应认定为自首，公诉机关当庭也提出刘强构成自首的公诉意见。但刘强在与刘东晴等人的共同犯罪中，为从中获取好处费，收取40余人保险费285万余元，上交刘东晴193万元，案发前后返还22万元，至今尚有违法所得70万余元（其中30万元分给唐文瀚）未返还被害人，致使32名被害人损失178.84万元。上述事实有被告人刘东晴、刘强、唐文瀚的供述、证人尚某5、董某5等人的证言、多名被害人的陈述予以证明，有银行交易记录、收条等书证及审计报告在案佐证，足以认定。被告人刘强在共同犯罪中积极参与，违法所得数额巨大，造成被害人损失数额特别巨大，不应认定为从犯，但鉴于其将收取的保险费大部分上交刘东晴，其违法所得数额远低于被害人损失数额，再结合其在2017年以后社保局不再给沈阳天堃物流公司办理社会保险后，及时收手，停止办理，防止损失进一步扩大等行为，可依法减轻处罚。关于朱惠的辩护人提出朱惠参与诈骗的数额不应全部计入犯罪数额，案发前返还22.8万元，案发后返还的11人均未报案，上述数额均不应计入犯罪数额，涉嫌诈骗的犯罪数额应不足200万元的辩护意见。经查，朱惠经胡素艳介绍参与刘东晴办理社会保险诈骗犯罪，被告人朱惠的供述、证人刘某15、朱某3、井某等人的证言、多名被害人的陈述证明：朱惠直接办理或通过下线中间人办理沈阳天堃物流公司社会保险，收取保险费311万余元，上交刘东晴、胡素艳246万余元，案发前后返还43万余元，至今尚有违法所得18万余元未返还，致使36名被害人损失207万元，朱惠应对该损失数额承担刑事责任。但鉴于其将收取的保险费大部分上交刘东晴，违法所得数额远低于被害人损失数额，可酌情从轻处罚。关于朱惠的辩护人提出朱惠具有自首、从犯、认罪悔罪、积极筹措资金弥补被害人损失等情节，请求法庭对其从轻、减轻处罚的辩护意见。经查，被告人朱惠在共同犯罪中积极参与，违法所得数额巨大，造成被害人经济损失数额特别巨大，不应认定为从犯；但其系经传唤到案，如实供述犯罪事实，依法可认定为自首，公诉机关当庭也提出朱惠构成自首的公诉意见；且其认罪悔罪，部分返还赃款，可依法减轻处罚。故该项辩护意见有事实及法律依据，予以采纳。关于刘彩鹤的辩护人提出对起诉指控刘彩鹤犯掩饰隐瞒犯罪所得罪没有异议，但对于认定刘彩鹤明知刘东晴诈骗而收受其财物的事实有异议，仅能将其明知是赃物而收受，且拒不上缴的认定为犯罪数额的辩护意见。经查，被告人刘彩鹤供述：其刚认识刘东晴时他经济状况很一般，每月仅几千元收入，好的时候也就有万八千，2016年7月以后，刘东晴开始有钱，花钱大手大脚，几万元的东西说买就买，其在不清楚刘东晴钱的来源的情况下，帮助刘东晴到社保局送超龄参保人办理养老保险的材料，并收受刘东晴给予的房产、车辆、首饰等贵重物品，接受刘东晴给其老家房子重建；与被告人刘东晴有关刘彩鹤知道其以办理社保名义收钱，也帮其跑过办社保的手续，并接受其给予的大量财物的供述相互印证；有证人刘某17、唐文瀚有关刘彩鹤帮刘东晴跑保险业务的证言予以佐证。刘彩鹤明知刘东晴以为他人办理社保为名收取钱款，仍多次收受刘东晴给予的贵重财物的事实足以认定。但鉴于刘彩鹤在被公安机关告知刘东晴给予其财物均为诈骗赃款购买后，将尚在其手中的房产、首饰等物品均主动上交公安机关，其上交财物的价值可不计入其掩饰隐瞒犯罪所得的犯罪数额，仅应将其拒不上缴的赃款赃物计入其犯罪数额，故该项辩护意见有事实及法律依据，予以采纳。关于刘彩鹤的辩护人提出刘彩鹤的犯罪数额仅能认定刘东晴以刘彩鹤名义给刘某21购买的房子所支付的首付款5万元，根据相关司法解释规定，不应认定刘彩鹤犯掩饰隐瞒犯罪所得罪构成情节严重的辩护意见。经查，刘彩鹤在侦查机关的讯问笔录证明：2017年4月刘东晴给其10万元钱，让其装修房子，期间给其生活费3万元钱，其跟刘东晴在一起期间，刘东晴共给其大概20多万元，其还将刘东晴给其买的手机靓号卖了1.6万元；与被告人刘东晴关于其给刘彩鹤的零花钱得有20多万元的供述相互印证。虽然刘彩鹤当庭对刘东晴给其钱款予以否认，但不能做出合理解释，辩护人提出刘东晴给过刘彩鹤现金也用于二人共同生活开销，但未提供证据予以证明，又因二人未共同生活，共同生活开销的辩护意见无合理性，刘彩鹤对刘东晴给予其的20万元赃款及老家房子的重建费用掩饰、隐瞒，拒不上缴，构成掩饰隐瞒犯罪所得罪情节严重，故该项辩护意见无事实及法律依据，不予采纳。关于刘彩鹤的辩护人提出刘彩鹤系传唤到案，到案后如实供述犯罪行为，构成自首，系初犯，应依法从轻、减轻处罚的辩护意见。经查，刘彩鹤虽系传唤到案，但对于刘东晴给予其钱款的犯罪事实不予供述，不能认定为自首，但鉴于其当庭自愿认罪，系初犯，可酌情从轻处罚。关于被告人曲晓梅提出其不知道刘东晴没有能力为他人办理社会保险而以办理社会保险名义实施诈骗犯罪，不认为自己构成诈骗犯罪的辩解，以及辩护人提出曲晓梅的行为既不违法又不符合诈骗罪构成要件，其行为与刘东晴诈骗犯罪之间不具有因果关系，其主观上没有非法占有的目的，其对自己的行为缺乏违法性认识，因此不应承担诈骗罪刑事责任的辩护意见。经查，被告人曲晓梅供述：其自2016年10月至2017年年底在沈阳天堃物流公司任职期间，主要工作是办理社会养老保险，其间，其按照刘东晴的安排收取参保人员的身份信息并将上述信息录入公司电脑台账，填写劳动合同书，以沈阳天堃物流公司名义开具收款收据；2017年3月其到社保局办养老保险时，被明确告知因该公司现有参保人员账户均是欠费状态，社保局不再给该公司办理社会保险，其将上述情况告知刘东晴后，仍接受刘东晴的指示继续给300多参保人员开具收款收据；同时其在公司无业务的情况下，多次为刘东晴到银行支取大额现金，最多一次取现高达300万元。曲晓梅的供述与被告人刘东晴的供述相互印证，与唐文瀚、胡素艳、王华等被告人有关在刘东晴公司接触到的帮助刘东晴办理社保手续的人员只有曲晓梅的供述相吻合，有公司其他员工曲某2、陈某5、栾某2等证人有关公司保险业务主要由曲晓梅办理的证言予以佐证。被告人曲晓梅帮助刘东晴实施诈骗犯罪的事实足以认定，不能因其不知违法犯罪而免除因其行为给众多被害人造成重大经济损失应当承担的刑事责任。众多被害人与刘东晴并不相识，而是基于对沈阳天堃物流公司出具的劳动合同书及专用收款收据的信任而交付保险费，曲晓梅在不知晓参保人交了多少保险费的情况下，听从刘东晴的安排为每个参保人员开具7.8万元收据，且没有给参保人员交纳过保险费，其主观上对于被害人可能产生的保险费损失持放任态度，对刘东晴肆意挥霍巨额钱款持放任态度，在行为上予以帮助，并造成刘东晴将收取的巨额保险费用于挥霍、致使众多被害人巨额经济损失的严重结果，其行为符合诈骗罪帮助犯的构成要件，不能以其他案外人员的同样行为未被刑事追诉而推定曲晓梅的行为不具有违法性和可追诉性。故该项辩解及辩护意见无事实及法律依据，不予采纳。但鉴于其在共同犯罪中仅起次要、辅助作用，依法应认定为从犯，且未从中获利，可依法减轻处罚。关于陈晨的辩护人提出陈晨主观恶性较小，在案的被告人供述及证人证言均可证明陈晨自2016年10月以后就离开公司，对于刘东晴实施的诈骗犯罪既不明知也未参与，其在被告知刘东晴给予其的27万元系诈骗所得赃款时未及时上交公安机关，并非是想谋取赃款，而是因其系沈阳天堃物流公司的股东，认为该款是刘东晴给其返还的投资款，陈晨犯罪情节轻微，应酌情从轻处罚的辩护意见。经查属实，予以采纳。关于陈晨的辩护人提出陈晨系电话传唤到案，到案后能如实供述其犯罪事实，应认定为自首，且当庭认罪悔罪，系初犯、偶犯，请法庭对其从轻、减轻处罚的辩护意见。经查，在案书证《归案经过》记载陈晨系抓捕归案，陈晨及其辩护人当庭均提出陈晨于2018年3月14日经公安机关传唤到案，并非抓捕归案，公诉机关当庭表示将向公安机关核实陈晨的归案经过，2020年7月22日海城市公安局刑侦大队对陈晨系电话传唤归案非抓捕归案的情况出具了《情况说明》，又鉴于陈晨如实供述犯罪事实，可依法认定为自首，且当庭认罪悔罪，系初犯，可依法减轻处罚。故该项辩护意见有事实及法律依据，予以采纳。关于张竹的辩护人提出张竹的窝藏犯罪行为没有造成帮助刘东晴逃匿的后果，其主观恶性较小，社会危害性较小，当庭自愿认罪悔罪，如实供述其犯罪行为，将刘东晴所给予的全部财物主动上交公安机关，帮助追赃挽损，应予从轻处罚的辩护意见。经查，被告人张竹被公安机关明确告知刘东晴涉嫌诈骗犯罪、要及时向公安机关汇报刘东晴的情况，仍主动给刘东晴打电话告知其上述情况，并接受刘东晴指示为其购买10部手机及50张非实名手机卡，帮助其逃匿。上述事实有被告人刘东晴、张竹的供述、证人王某35等人的证言、手机及手机卡等物证，予以证明，且证据之间相互印证，足以认定。被告人张竹帮助涉嫌犯罪的刘东晴逃避侦查，妨碍公安机关侦查案件的主观恶性较为严重，社会危害性较大，但鉴于其将刘东晴为其出资购买的或直接给予的房产、车辆、贵金属等财物主动上交公安机关，积极退赃弥补被害人损失，且认罪悔罪，可酌情从轻处罚。关于被告人张竹及其辩护人提出已被公安机关查封在案的张竹名下的两处房产（沈北新区60.88平方米房产一处、大东区小什字街56.95平方米房产一处），购买时其哥哥张某22也有部分出资，应在追缴上述房产时将张某22出资的资金予以返还；另外已被公安机关冻结在案的张竹父亲张某40名下银行账户资金13.6567万元及孳息与刘东晴无关也应解除冻结予以返还的辩解及辩护意见。经查，虽然被告人张竹的供述及证人张某2、金某1（张某22妻子）的证言均证明：张某22在张竹购买前述两处房产时分别出资15万元、10万元，庭后张竹辩护人也提交了2017年7月9日金某1给张竹转账12万元的银行交易记录，但因张竹与张某2金某1系亲兄妹、姑嫂关系，三人具有利害关系，其所作的言词证据即使相互印证也不能作为定案依据，金某1向张竹转款12万元也无法证明系购房款，此外，在案证据证明张某22与刘东晴之间也有经济往来，刘东晴甚至将一处为李丹丹购买的房产登记在张某2、金某1名下，因此，无法认定张竹名下的前述两处房产有张某2、金某1的合法出资份额。另查，根据张某40银行交易记录，2017年9月张竹向张某40农业银行账户转账存入17万元，张竹供述该17万元系刘东晴给予，张竹虽辩解其于2017年11月将其中的16万元取现或转出至自己银行卡中，但张竹家属及其辩护人未能在法庭限定的时间内提供取现或转账记录等相关证据，故不能认定该16万元被张竹从其父亲银行卡中取回，应当认定张某40通过张竹获得了刘东晴诈骗赃款17万元，公安机关冻结的张某40银行账户内资金及其孳息应认定为刘东晴诈骗所得赃款，依法予以追缴，返还被害人。故该项辩解及辩护意见无事实依据，不予采纳。关于姜云龙的辩护人提出姜云龙具有当庭自愿认罪悔罪，如实供述犯罪事实，构成坦白，请法庭对其从轻处罚的辩护意见。经查属实，予以采纳，法庭将结合被告人姜云龙的犯罪行为及造成的危害后果，对其酌情从轻处罚。关于姜洪涛的辩护人提出姜洪涛没有犯罪的直接故意，其因认为从刘东晴处获得的5、6万元系自己的工资收入而未上交公安机关，主观恶性较小的辩护意见。经查，被告人姜洪涛供述：其受刘东晴之邀到沈阳天堃物流公司工作，主要负责经手刘东晴的花销，其明知公司没有物流方面的业务，也知道刘东晴通过给别人办理社保收取费用，仍收受刘东晴给予的财物，并利用经手刘东晴花销的工作便利从中截留5、6万元，在被公安机关告知刘东晴给予其的财物来源于其诈骗所得后，除将所得物品上交外，对其取得的5、6万元，因认为系其工资收入而予以掩饰、隐瞒，未上交；与被告人刘东晴有关姜洪涛知道其给别人办社保收取费用及其花销均是姜洪涛算账，其把钱放在姜洪涛处的供述相互印证，并有公司其他多名员工的证人证言予以佐证，足以认定。故该项辩护意见有事实依据，予以采纳。关于姜洪涛的辩护人提出姜洪涛不属于掩饰隐瞒犯罪所得情节严重的辩护意见。经查，姜洪涛在被公安机关告知刘东晴给予其的物品为犯罪所得后，将所得物品上交公安机关，上述物品的价值不应计入其犯罪数额，仅能将其掩饰隐瞒、拒不上缴的5、6万元作为其犯罪数额，不应认定为“情节严重”，故该项辩护意见有事实依据，予以采纳。关于姜洪涛的辩护人提出姜洪涛到案后如实供述其犯罪行为，构成坦白，当庭自愿认罪悔罪，系初犯、偶犯，庭前姜洪涛家属代其将5.18万元赃款主动退赃至法院，请求法庭综合考虑其上述情节，对其从轻处罚的辩护意见。经查属实，予以采纳。关于李丹丹的辩护人提出李丹丹主观恶性小，犯罪情节轻微，系初犯，案发后，积极配合侦查，如实供述犯罪行为，构成坦白，积极退赃，认罪悔罪，请求法庭对其依法从轻处罚的辩护意见。经查，刘东晴在李丹丹所租房屋内仅住一晚就被抓获，客观上没有造成刘东晴逃避侦查的严重后果，且案发后将刘东晴给予其及其亲属的全部赃款、赃物均上交公安机关，弥补了被害人的部分经济损失。其应当判处三年以下有期徒刑，同时符合犯罪情节较轻、有悔罪表现、没有再犯罪的危险、宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响的条件，依法可对其宣告缓刑。本案冻结、查封、扣押在案的现金、存款、房产、车辆、贵金属、平板、笔记本电脑、首饰、手表、品牌包等贵重物品均系刘东晴诈骗犯罪所得赃款赃物，均应依法追缴。综上，依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第三百一十二条、第三百一十条、第二十五条、第二十六条、第二十七条、第三十三条、第三十四条、第四十五条、第四十六条、第四十七条、第五十二条、第五十三条、第五十七条、第五十九条、第六十二条、第六十三条、第六十四条、第六十七条、第七十二条、第七十三条之规定，判决如下:一、被告人刘东晴犯诈骗罪，判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产。二、被告人胡素艳犯诈骗罪，判处有期徒刑十五年，并处罚金人民币一百万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2018年3月11日起至2033年3月10日止。罚金于判决生效后一个月内缴纳。）三、被告人王东犯诈骗罪，判处有期徒刑十二年，并处罚金人民币六十万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。扣除先期羁押十四日，即自2019年3月8日起至2031年2月21日止。罚金于判决生效后一个月内缴纳。）四、被告人王华犯诈骗罪，判处有期徒刑十一年，并处罚金人民币五十万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2018年3月11日起至2029年3月10日止。罚金于判决生效后一个月内缴纳。）五、被告人唐文瀚犯诈骗罪，判处有期徒刑七年，并处罚金人民币二十万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2018年5月24日起至2025年5月23日止。罚金于判决生效后一个月内缴纳。）六、被告人刘强犯诈骗罪，判处有期徒刑七年，并处罚金人民币二十万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2018年5月22日起至2025年5月21日止。罚金于判决生效后一个月内缴纳。）七、被告人朱惠犯诈骗罪，判处有期徒刑六年，并处罚金人民币十万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2020年9月7日起至2026年9月6日止。罚金于判决生效后一个月内缴纳。）八、被告人刘彩鹤犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币十万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。扣除先期羁押三十一日，即自2019年9月12日起至2023年8月11日止。罚金于判决生效后一个月内缴纳。）九、被告人曲晓梅犯诈骗罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币三万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2018年3月9日起至2021年3月8日止。罚金于判决生效后一个月内缴纳。）十、被告人陈晨犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑二年七个月，并处罚金人民币六万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2018年3月14日起至2020年10月13日止。罚金于判决生效后一个月内缴纳。）十一、被告人张竹犯窝藏罪，判处有期徒刑二年七个月。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2018年3月8日起至2020年10月7日止。）十二、被告人姜云龙犯窝藏罪，判处有期徒刑二年七个月。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2018年3月7日起至2020年10月6日止。）十三、被告人姜洪涛犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑一年二个月，并处罚金人民币三万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。扣除先期羁押二十八日，即自2019年9月12日起至2020年10月14日止。罚金于判决生效后一个月内缴纳。）十四、被告人李丹丹犯窝藏罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年。（缓刑考验期限从判决确定之日起计算。）十五、扣押在案的资金人民币1832955.6元、冻结在案的存款人民币473469.32元及孳息，按比例退赔被害人（详见附表1-1）。十六、查封、扣押在案的房产、车辆、贵金属等贵重物品（详见附表2），依法变价处置后退赔被害人，不足全部退赔的，按比例退赔。十七、执行前两项尚不足退赔被害人损失部分，责令被告人刘东晴、胡素艳、王东、王华、朱惠、唐文翰、刘强继续退赔（详见附表1-1）。十八、责令被告人王东退赔大连被害人损失（详见附表1-2）。十九、随案移送的物品按物证保管（详见附表3）。如不服本判决，可在接到判决书第二日起十日内，通过本院或者直接向辽宁省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。审判长  杨学军审判员  张 薇审判员  陈 姣二〇二〇年九月十一日书记员  梁晓婷