河北省承德市双桥区人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）冀0802刑初345号 公诉机关承德市双桥区人民检察院。 被告单位承德市顺亿堂保健品销售有限公司，统一社会信用代码911308023202659993，住所地河北省承德市双桥区西大街天泽嘉园第****106。诉讼代表人睢小乐。 被告人宋立辉，女，1964年2月4日出生，汉族，高中文化，群众,住河北省承德市双桥区。2018年1月21日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被承德市公安局双桥分局刑事拘留，同年2月13日经承德市双桥区人民检察院批准被承德市公安局双桥分局执行逮捕。现羁押于承德市看守所。 辩护人田坤，河北华川（宽城满族自治县）律师事务所律师。 被告人睢小乐，曾用名睢志硕，男，1992年2月20日出生，汉族，初中文化，群众，住河北省承德市承德县。2011年1月7日因犯强奸罪被承德市中级人民法院判处有期徒刑四年六个月，2014年5月20日减刑刑满释放。2018年1月11日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被承德市公安局双桥分局刑事拘留，同年2月13日经承德市双桥区人民检察院批准被承德市公安局双桥分局执行逮捕,2018年3月16日经承德市公安局双桥分局决定被指定居所监视居住,2018年9月18日经本院决定被承德市公安局双桥分局执行逮捕。现羁押于承德市看守所。 辩护人王竞男，河北尚丰律师事务所律师。 被告人刘洪志，男，1986年2月5日出生，汉族，初中文化，群众，住河北省承德市双桥区。2006年11月22日因犯抢劫罪被河北省大城县人民法院判处有期徒刑十年，2014年3月4日减刑刑满释放。2018年2月8日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被承德市公安局双桥分局刑事拘留，同年2月13日经承德市双桥区人民检察院批准被承德市公安局双桥分局执行逮捕。现羁押于承德市看守所。 辩护人唐彦阁，河北文帆律师事务所律师。 被告人郭生兰，女，1970年12月23日出生，回族，小学文化，群众，住河北省承德市双桥区。2018年1月11日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被承德市公安局双桥分局刑事拘留，同年2月13日经承德市双桥区人民检察院批准被承德市公安局双桥分局执行逮捕,2020年7月10日经本院决定被取保候审，2020年11月16日经本院决定被承德市公安局双桥分局执行逮捕。现羁押于承德市看守所。 辩护人李彩霞，河北骥腾律师事务所律师。 辩护人赵立娜，河北骥腾律师事务所律师。 被告人徐福林，男，1962年2月13日出生，满族，大专文化，群众，住河北省承德市双滦区。2018年1月11日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被承德市公安局双桥分局刑事拘留，同年2月13日经承德市双桥区人民检察院批准被承德市公安局双桥分局执行逮捕,2020年1月10日经本院决定被取保候审，2020年11月16日经本院决定被承德市公安局双桥分局执行逮捕。现羁押于承德县看守所。 被告人高琪，男，1996年11月30日出生，汉族，初中文化，群众，住河北省承德市双桥区。2018年2月5日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被承德市公安局双桥分局刑事拘留，同年2月13日经承德市双桥区人民检察院批准被承德市公安局双桥分局执行逮捕。2019年2月4日经本院决定被取保候审，2020年9月24日经本院决定被监视居住，2020年11月16日经本院决定被承德市公安局双桥分局执行逮捕。现羁押于承德县看守所。 被告人陈淑霞，女，1968年9月20日出生，满族，初中文化，群众，住河北省承德市双桥区。2018年3月27日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被承德市公安局双桥分局取保候审,2020年9月24日经本院决定被监视居住。 被告人李淑珍，曾用名李淑贞，女，1956年3月15日出生，汉族，中专文化，群众，无业，住河北省承德市双桥区。2018年4月17日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被承德市公安局双桥分局取保候审,2020年9月24日经本院决定被监视居住。 承德市双桥区人民检察院以承双桥检公诉刑诉［2018］2号起诉书指控被告单位承德市顺亿堂保健品销售有限公司、被告人宋立辉、睢小乐、刘洪志、郭生兰、徐福林、高琪、陈淑霞、李淑珍犯非法吸收公众存款罪向本院提起公诉，本院2018年12月27日作出（2018）冀0802刑初318号刑事判决书,被告人宋立辉、睢小乐、刘洪志、郭生兰、徐福林提起上诉,承德市中级人民法院2019年3月21日作出（2019）冀08刑终102号刑事裁定书，裁定：撤销承德市双桥区人民法院（2018）冀0802刑初318号刑事判决、发回承德市双桥区人民法院重新审理。2019年10月23日承德市双桥区人民检察院作出承双桥检公诉刑变诉［2019］3号变更起诉决定书。本院于2020年9月23日立案受理，并依法另行组成合议庭，于2020年10月15日公开开庭审理了本案。承德市双桥区人民检察院指派检察员范丽媛出庭支持公诉；被告单位承德市顺亿堂保健品销售有限公司诉讼代表人睢小乐、被告人宋立辉及其辩护人田坤、被告人睢小乐及其辩护人王竞男、被告人刘洪志及其辩护人唐彦阁、被告人郭生兰及其辩护人李彩霞和赵立娜、被告人徐福林、被告人高琪、被告人陈淑霞、被告人李淑珍，投资代表人王树和、吕清云、王志英、张羽、敦旭阳、杨某、张雅芹、李素芳到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。 承德市双桥区人民检察院指控，2015年1月20日，被告人宋立辉发起成立承德市顺亿堂保健品销售有限公司。2016年8月至2018年1月，承德市顺亿堂保健品销售有限公司以高价出售“麦卡多胺”等保健品，并以每月返还贷款10%的高额返利的形式非法吸收公众存款。其中，公司在双桥区吸收存款对象400余人，非法吸收公众存款人民币3890.787万元。公司在2016年10月开始在平泉市先后成立两个分店，自开店至2018年1月，在平泉地区共计吸收存款对象151人，非法吸收公众存款1346.62万元。被告人宋立辉、被告人睢小乐系公司前后两任法定代表人并参与公司经营，被告人刘洪志系前任总店店长参与公司经营、被告人郭生兰先后担任平泉店店长及现任公司总店店长并参与公司经营，被告人徐福林系公司讲师负责宣传推广，被告人高琪系公司现金管理者，被告人陈淑霞、被告人李淑珍长时间参与推广宣传。 为证明以上事实，公诉人当庭出示了下列证据：1、书证；2、证人证言；3、被告人的供述与辩解；4、鉴定意见等。 公诉机关认为，被告单位承德市顺亿堂保健品销售有限公司非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，被告人宋立辉、睢小乐、刘洪志、郭生兰、徐福林、高琪、陈淑霞、李淑珍系对其直接负责的主管人员或其他直接责任人员，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。 被告单位承德市顺亿堂保健品销售有限公司的诉讼代表人睢小乐对公诉机关指控的犯罪事实及罪名予以认可，并提出认罪服法，请求从轻处罚的辩护意见。未向法庭提交证据。 被告人宋立辉对公诉机关指控被告人宋立辉涉嫌非法吸收公众存款罪的罪名不持异议，但对其参与经营非法吸收公众存款的金额有异议，同时宋立辉存在法定或者酌定的从轻、减轻处罚情节。其辩护人提出如下辩护意见，一、本案系单位犯罪，犯罪主体应是承德市顺亿堂保健品销售有限公司，公诉机关以宋立辉作为直接负责的主管人员来追究其刑事责任没有问题，但是辩护人认为顺亿堂公司2016年8月至2018年1月期间涉嫌非法吸收公众存款，这个期间被告人宋立辉并非从始至终参与非吸，因此被告人宋立辉不应对顺亿堂公司全部非法吸收公众存款的数额承担责任。二、公诉机关主要以承德市永锋会计师事务所的报告来认定本案的非吸金额，但辩护人认为该份报告存在虚高的问题，同时根据反推的方式来认定2017年3月份的非吸金额缺乏合理性，准确性。三、被告人宋立辉具体如下法定或者酌定的从轻、减轻处罚情节，1、被告人宋立辉应该被依法认定为自首，可以对其从轻、减轻处罚；2、2016年8月至2017年2月宋立辉担任顺亿堂公司法定代表人期间非法吸收公众存款金额不大，而且绝大部分已经返还，根据《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条，案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑之规定，请求人民法院在对宋立辉量刑时予以酌情从轻处罚；3、被告人宋立辉一贯表现良好，无前科劣迹，本次系初犯、偶犯，主观恶性及人身危险性较小，同时其认罪悔罪态度好，相比那些累犯、惯犯、具有人身危险性犯罪具有明显区别，因此对其应该从轻处罚。四、根据案卷书面证据材料显示宋立辉参与非吸时间短于被告睢小乐，参与非吸金额少于被告睢小乐，睢小乐不但是公司法定代表人，而且是实际经营控制管理人，因此对被告人宋立辉量刑应该轻于被告人睢小乐。请求法院从轻处罚。被告人宋立辉及其辩护人未向法庭提交证据。 被告人睢小乐对公诉机关指控的犯罪事实及罪名予以认可，并提出认罪服法、请求从轻处罚的辩护意见。其辩护人提出如下辩护意见，一、对公诉机关指控被告人睢小乐犯非法吸收公众存款罪无异议；二、根据事实与法律在量刑上发表以下意见：1、被告人睢小乐虽为顺亿堂法定代表人，但为从犯，不起主要作用，依法应予从轻处罚；2、被告人睢小乐主动投案、如实供述自己的罪行，可以从轻或减轻处罚；3、本案涉案金额为3890.787万元，平泉店1346，142万元，返款金额为25244800元，每名被害人平均损失数额相对较小，请求人民法院从轻处罚。被告人睢小乐及其辩护人未向法庭提交证据。 被告人刘洪志对公诉机关指控的犯罪事实及罪名予以认可，并提出认罪服法，请求从轻处罚的辩护意见。其辩护人提出如下辩护意见，1、承德市顺义堂保健品销售有限公司在平泉两个店的经营与刘洪志没有关系，刘洪志对参与的行为承担责任。2、刘洪志主观恶性较小，应当对其从轻处罚。3、刘洪志在本案中是从犯，依照法律规定应当从轻或者减轻处罚。4、刘洪志具有坦白表现，可以从轻处罚。被告人刘洪志及其辩护人未向法庭提交证据。 被告人郭生兰对公诉机关指控的犯罪事实及罪名予以认可，并提出认罪服法，请求从轻处罚的辩护意见。其辩护人提出如下辩护意见：1、应准确认定被告人犯罪数额，推算不能作为刑事犯罪定案依据；2、应以被告人郭生兰参与的单位非法吸收公众存款的数额对被告人郭生兰进行量刑；3、被告人郭生兰在本案承德顺亿堂保健品销售有限公司非法吸收公众存款中所起作用很小，依法应从轻减轻处罚；4、被告顺亿堂公司返款数额较多，郭生兰积极帮助顺亿堂公司为客户返款，应作为量刑情节酌情考虑；5、被告人郭生兰未获得非法利益，应依法从轻减轻处罚；6、被告人郭生兰归案后能如实供述自己的罪行，认罪态度较好，当庭自愿认罪悔罪，应依法从轻减轻处罚。 被告人郭生兰向法庭提交证据1、借条两张，证明郭生兰为配合公司给客户返款积极为公司筹措资金，减少损失，应作为对郭生兰减轻处罚情节。 被告人徐福林对公诉机关指控的犯罪事实及罪名予以认可，并提出认罪服法，请求从轻处罚的辩护意见。未向法庭提交证据。 被告人高琪对公诉机关指控的犯罪事实及罪名予以认可，并提出认罪服法，请求从轻处罚的辩护意见。未向法庭提交证据。 被告人陈淑霞对公诉机关指控的犯罪事实及罪名予以认可，并提出认罪服法，请求从轻处罚的辩护意见。未向法庭提交证据。 被告人李淑珍对公诉机关指控的犯罪事实及罪名予以认可，并提出认罪服法，请求从轻处罚的辩护意见。未向法庭提交证据。 经本院审理查明，2015年1月20日，被告人宋立辉发起成立承德市顺亿堂保健品销售有限公司（以下简称顺亿堂公司）。2016年8月起，顺亿堂公司的法定代表人宋立辉高价出售麦卡多胺，并承诺交108000.00元钱客户得到72盒麦卡多胺，之后每个月返给客户10000.00元，返5年；交54000.00元客户得到36盒麦卡多胺，每个月返给客户4500.00元，返4年；交36000.00元客户得到24盒麦卡多胺，每个月返给客户3000.00元，返3年；交18000.00元客户得到12盒麦卡多胺，每个月返给客户1500.00元，返2年。2017年2月13日被告人宋立辉与睢小乐签订股份转让协议书，宋立辉将其在顺亿堂公司的股权人民币86万元（占注册资本的100%）自愿转让给睢小乐。2017年2月14日顺亿堂公司的法定代表人变更为睢小乐。被告人睢小乐成为法定代表人后仍延续上述承诺。 被告人刘洪志于2017年5月至2017年11月26日任顺亿堂总店店长参与公司经营。被告人郭生兰于2017年10月至11月28日在平泉分店任店长，2017年11月29日至2018年1月接刘洪志任公司总店店长并参与公司经营。被告人徐福林系公司讲师负责讲解保健及销售返利制度。被告人高琪于2017年11月26日任公司现金管理者。被告人陈淑霞、被告人李淑珍长时间参与推广宣传。 自2016年8月至2018年1月期间，顺亿堂公司以上述方式非法吸收公众存款人民币52374070.00元。顺亿堂双桥店自2017年4月12日前收款金额为13745080.00元，2017年4月12日-2018年1月10日收款总额为25,162,790.00元，2017年5月-2018年1月返款总额为20968000.00元，案发时尚未返还227人9629100.00元。2016年10月至2018年1月期间，顺亿堂平泉店以销售麦卡多胺产品投资返利名义，吸收151组209人投资金额13,466,200.00元，已经返还148组206人投资数额7,570,300.00元，案发时尚未返还152人投资数额5762200.00元。 被告人宋立辉、睢小乐的个人银行卡用于顺亿堂公司经营，公司财产与二被告人的个人财产混同。被告人刘洪志非法收入为198240.00元，被告人徐福林非法收入为115865.00元，被告人陈淑霞提成为96375.00元，被告人李淑珍提成为82720.00元，被告人高琪提成为30220.00元，被告人郭生兰当庭供述其提成为70000.00元。被告人退缴郭生兰违法所得人民币70000.00元,被告人徐福林退缴违法所得人民币26000.00元，被告人陈淑霞退缴违法所得人民币96375.00元，被告人李淑珍退缴违法所得人民币82720.00元，被告人高琪退缴违法所得人民币30220.00元，。 上述事实，有下列证据予以证实： 1.物证、书证 （1）被告人基本信息、户籍证明,证实八名被告人系完全刑事责任能力人。 （2）到案经过、抓获经过，证实宋立辉系主动投案；睢小乐、郭生兰、徐福林、陈淑霞、李淑珍系传唤到案；刘洪志、高琪系抓获到案。 （3）扣押、调取证据决定书，证实2018年1月11日，自睢小乐处扣押电脑主机壹台，自高琪处调取顺亿堂收款返现记录本壹本、返现金记录本壹本、返现金记录本叁拾本、考勤和工资记录本贰本。 （4）公司登记事宜，证实2015年1月20日顺亿堂保健品销售有限公司登记，原始股东为宋立辉、曹辰庵；2016年1月13日曹辰庵将40万元股权转让给宋立辉，2016年7月3日营业执照显示法定代表人为宋立辉，经营范围为保健食品零售；2017年2月13日宋立辉将公司86万元100%股权全部转让给睢小乐，2017年2月13日公司变更登记法定代表人为睢小乐，转让协议上显示日期为2017年6月16日。 （5）顺亿堂购买麦卡多胺口服液的相关资料，包括进货明细、代理销售合同、声明扫描件，证实麦卡多胺价格为每套1080.00元、北京公司未向社会开展任何销售集资活动，一直只做产品正常批发业务。 （6）接收证据，顺亿堂公司交账单2017年7月-10月17日、2017年10月18日-11月25日支出及收入账（刘洪志交睢小乐收），刘洪志与公司签订的协议书2016年10月15日开始在公司工作，郭生兰交款条（2017年12月收入、支出）（高琪交）。 （7）2017年12月25日应某借给睢小乐55万元借条，证实公司的收入支出账目情况，借款情况及主要负责的工作人员。 （8）顺亿堂租赁底商的合同复印件，证实2017年2月28日的合同为睢小乐所签，2016年2月27日的合同为宋立辉所签。 （9）刑事判决书及释放证明，证实2011年1月7日睢小乐因犯强奸罪被承德市中级人民法院判处有期徒刑四年六个月，2014年5月20日减刑刑满释放；2006年11月22日刘洪志因犯抢劫罪被河北省大城县人民法院判处有期徒刑十年，2014年3月4日减刑刑满释放。 （10）银行账户交易明细，宋立辉名下银行账户交易明细记录，显示证实在2017年2月14日以后，宋立辉不再担任公司法定代表人后，仍有客户往来款交易。 （11）收据，证实顺亿堂保健品销售有限公司出具的顾客购买保健品交款凭证。 （12）办案说明附带顺亿堂参与人员登记表格，证实表内记录了投资人信息及其在顺亿堂公司投资、返利情况。 （12）接警电话单，证实无睢小乐的报警电话。 （13）顺亿堂公司手写收入支出结算单,证实2017年3、4、5月份，李淑珍业绩100.8万、陈淑霞业绩279.4万，2017年3月-5月睢小乐业绩。 2、证人证言 （1）张某1的证言，证实宋立辉自动投案情况。 （2）睢中田的证言，证实睢小乐曾给其父亲转了两万块钱用于装修家里的房子。 （3）应某的证言，证实其2017年12月通过郭生兰借给顺亿堂公司的法定代表人睢小乐55万，2018年1月一天郭生兰给其银行卡里面打了10万多一点，之后顺亿堂公司就出事了，剩下的钱就没还。 （4）付某的证言，证实顺亿堂租赁底商情况，两次都是宋立辉谈的，但是第二次是睢小乐签的合同。 （5）苗某的证言，证实北京益生研科技有限公司销售批发麦卡多胺口服液，河北省承德市只有一家代理商是顺亿堂保健品销售有限公司，承德市顺亿堂保健品销售有限公司负责和公司对接的一直是宋立辉；公司没有购买麦卡多胺口服液返利的销售模式。 （6）程某的证言，证实2016年8月22日开始投资顺亿堂的，一共投资顺亿堂516000元，给了宋立辉；徐福林主要负责讲解健康，偶尔也讲返利制度，主要负责讲返利制度的是宋立辉。 （7）王某1的证言，证实顺亿堂经理是宋立辉，店长是刘洪志，李淑珍、刘洪志负责讲麦卡多胺，徐大夫讲健康知识、麦卡多胺及制度，陈淑霞讲制度，一共投了324000元。 （8）证人焦某的证言，证实其是2017年7月13号通过刘洪志，投了108000元；顺亿堂法定代表人是睢小乐，通过发传单及讲课方式吸引群众投资，徐大夫讲解健康知识、麦卡多胺，同时有个陈老师、李老师负责讲解。 （9）证人陈某的证言，证实顺亿堂刘店长讲公益、讲麦卡多胺，有个大夫讲解麦卡多胺，很少讲返钱，姓郭的女店长讲公益，其一共投了54000元。 （10）证人李某1的证言，证实刘店长讲麦卡多胺，讲返钱，每天都讲；徐大夫讲麦卡多胺，李老师讲麦卡多胺，郭店长讲返钱；通过李老师投资36000元。 （11）白某的证言，证实有个徐大夫讲健康知识，讲麦卡多胺，其通过高郭生兰投入资金，高琪给开的收据108000元。 （12）吕某的证言，证实顺亿堂的负责人是宋立辉，后来听说又是睢小乐了，店长是刘洪志，收钱都是刘洪志收；有一个徐大夫主要讲健康知识，有时候也讲怎么返利，大多数都是店长刘洪志、郭生兰去讲返利的事；一共投资了十万零八千。 （13）董某的证言，证实刘洪志讲麦卡多胺、徐大夫讲健康知识，有个女的讲返钱的事，但是我不知她叫什么。2017年7月份在顺亿堂店里投的18000元，当时是通过刘洪志办的，钱也给刘洪志了。 （14）刘某1的证言，证实一共投了72000元，有个大夫讲麦卡多胺和心脑血管方面的疾病，店长刘洪志对听课的这些人说，要想吃这个保健品就得投钱。 （15）王某2的证言，证实负责人应该是宋立辉，店长是刘洪志，法定代表人是睢小乐；我把开始返的钱又投了进去反反复复的三次一共投了324000元，有个徐大夫讲健康知识，讲麦卡多胺的是李老师、郭店长。 （16）冯某的证言，证实通过宋立辉投了208000元，宋立辉、徐大夫、刘洪志、郭店长都是讲产品、讲返钱。 （17）柴某的证言，证实其一共投了54000元，有个王店长、郭店长她俩讲返钱，徐大夫讲健康知识，还有就是员工讲，但是我不知道他们叫什么。 （18）黄某1的证言，证实顺亿堂的负责人是宋立辉，2017年7月分两次投了192000，主要是一个姓徐的大夫给讲健康知识，宣传麦卡多胺怎么好，刘洪志讲返钱的制度，姓郭那个店长也讲返钱的制度。 （19）张某2的证言，证实徐大夫主要讲健康知识，返钱的制度刘洪志讲，姓郭的女店长也讲，有时候姓高的会计也讲。我两次一共投了324000。 （20）李某2的证言，证实刘洪志讲麦卡多胺的好处、讲返利的制度；徐大夫讲麦卡多胺的研发、功效；还有个女的讲麦卡多胺好处和返利制度，但还是不知道她叫什么。 （21）郭某的证言，证实徐大夫先讲课，讲心脑血管知识、讲麦卡多胺，围绕着麦卡多胺讲保健，徐大夫讲完之后，刘店长和郭店长或者是店里的工作人员讲返钱，一共投了54000元，宋立辉和刘店长是管理者。 （22）李某3的证言，证实宋立辉讲店里创办的事、徐大夫讲健康知识和麦卡多胺的好效果、刘洪志讲麦卡多胺效果讲返钱，陈淑霞在顺亿堂工作应不低于一年；通过陈淑霞、宋立辉一共投了54000元。 （23）王某3的证言，证实其一共投了36000元，刘店长讲返利、讲麦卡多胺，徐福林讲麦卡多胺的好处和返利，有个姓高的会计。 （24）刘某2的证言，证实其一共投了36000元，有个徐大夫讲课，刘洪志店长、宋立辉老板、郭生兰店长、高琪会计。 （25）李某4的证言，证实刘洪志讲返钱的制度，徐大夫讲解健康知识也讲过返钱，工作人员讲顺亿堂的产品和返钱；接待的业务员是高琪，高琪管收钱；宋立辉是总经理，刘洪志是店长，具体负责我们投资的是刘洪志，5月份宋立辉带着我们投资的100多人去北京房山那边参观制药厂和老干部疗养院；到了2017年11月份左右，刘洪志就不干了，就是郭生兰当店长了，我一共投了180000.00元。 （26）穆某的证言，证实其投了54000元，讲课的有一个叫徐大夫的人，他主要讲药和养生知识，有时候也讲投资返利的事，而且他自己说他也投钱了，钱都已经返回来了；店长主要负责讲返利的事，之前是刘洪志，刘洪志不干了之后是现在的这个女店长，除了这些人还有一个女的也讲，大概四五十岁，叫什么不知道。 （27）李某5的证言，证实其一共投了90000元，返了其80000元，还差10000元没返回来；一开始是在四海饭店，每个月25号返钱，给现金的，后来也有11号返钱的；店长刘洪志、徐大夫讲麦卡多胺的好处、讲返钱，购买的产品都给了，有个姓宋的，是经理。 （28）王某4的证言，证实其一共投了234000元，返了其大概141000元，还差93000元没返回来。之前在四海饭店返现金，大概是2017年10月份后就在顺亿堂店里返。都是每个月的11号和25号返；徐大夫讲健康知识，宋经理、刘洪志、郭店长讲政策，制度就是怎么返钱；购买的产品没都给，我拿回来三盒；投这个钱我没和家人说，最后这次投108000元我在店里留的信息我要说明一下，当时收据上写的付款人是李阳，身份证号写的也是李阳的，但是电话号是我的，身份证号是1308281989××××××××；2017年上半年，顺亿堂的宋经理带着我们投资顺亿堂的人去药厂着，当时去了很多人，有两辆大巴。 （29）张某3的证言，证实其一共投了18000元，返了我9000元，还有9000元本金没拿回来。顺亿堂返钱都是给现金，每月25日顺亿堂开大会，那会是在四海酒店开会，开会现场给我们现金。后来姓郭的店长来以后就在顺亿堂公司开会，也是返现金。有一个说是大夫，好像是姓徐，他负责讲解麦卡多胺产品，负责讲解投资返利的开始不固定，后来姓郭的店长来以后都是她负责讲解投资返利。 （30）李某6的证言，证实其一共投了36000，返了9000.姓徐的大夫负责健康讲解，顺亿堂的人轮番主持，主持人负责推销药，说这些返利优惠。 （31）黄某2的证言，证实其一共收到32400元返利，还有21600元本金没给；就知道刘洪志是店长，别人不清楚。刘洪志跟徐大夫讲解健康知识，讲完之后，在讲返钱的事；购买的产品其拿了两大盒，还有一盒没给。 （32）李某7的证言，证实其一共投了108000元，大概返了54000元，还差54000元没拿回来，就是每个月11号和25号给返现金，宋立辉那会儿是在四海酒店返，郭店长负责的时候是在店里返。有一个叫徐大夫的，他讲健康知识和麦卡多胺好处，让大伙都喝；郭店长讲制度，制度就是买麦卡多胺返利的事。 （33）刘某3的证言，证实其一共投了265500元，其中有54000元是柴素珍的，总共返了22800元；每个月的11号和24日返钱，给返现金；有刘洪志、郭生兰、徐大夫、高琪、宋立辉，还有一个60多岁的姓刘的男子以及一个50多岁的姓陈的妇女；一共就拿过36小盒，2018年1月10日下午4点多我交钱的时候，店里什么异常的征兆都没有，当时是高琪收的钱，徐大夫、郭生兰、姓刘的都在公司。 （34）夏某的证言，证实其一共投了108000元，徐大夫讲健康知识，刘店长和郭店长讲返利的事，还有一个姓高的会计也讲返利的。 （35）杨某的证言，证实其分两次投了126000元，一共给我返了78000元，每个月的25号返钱；主要是一个姓徐的大夫给讲健康知识，刘洪志讲产品的好处。购买的产品我就没拿过。宋立辉是老板，还有个店长叫刘洪志，还有一个姓郭的店长，会计是一个姓高的小伙子20多岁。 （36）周某的证言，证实其是2017年5月份投资顺亿堂的，在顺亿堂店里投资的，其是通过刘凤武的介绍知道顺亿堂的，其一共投资了324000元，一共返了264000元，还差60000元本金没拿回来，顺亿堂都是返现金的，开始一直在四海酒店里开会返钱，最后12月份新店长来的那次返钱没在酒店，是在顺亿堂店里返的；徐大夫主要讲健康和产品，刘洪志主要讲返钱制度，其领走了4箱，还差我14箱，后来再去领药他们就说店里没货；店长是刘洪志，宋立辉也是负责人，她是刘洪志的领导，徐大夫主要讲健康和产品，刘洪志主要讲返钱制度。 （37）王某5的证言，证实其投了108000元，又和别人合着投了108000.00元，一共返了94000元，还差72000元；李淑珍跟其说入108000每个月返12000，返五年，能挣钱，我问他靠谱吗，她说这么多人都投了，都返了，没事，因为我们平时一块跳广场舞，我就相信她了，就投钱了；主要是徐福林和店长讲课，店长之前是刘洪志后来是郭生兰，其他店员轮番讲，我见过高琪、李淑珍、陈淑霞讲，有的干的时间短，叫不上名字，徐福林主要讲健康知识和口服液功效，也讲返利制度，店长就是讲返利制度，李淑珍和陈淑霞就是讲公益，之后在讲返利制度；我是李淑珍名下的客户，她主要还负责给自己名下的客户讲解制度，他们每人都有自己的客户，我投钱的时候李淑珍就在公司，2017年快冬天时，店员说李淑珍请病假了。 （38）刘某4的证言，证实三个人合投了108000元，当时就是李淑珍讲课的时候说早投资早受益，然后讲制度。主要是徐福林、刘洪志讲课宣传，其他店员轮番讲，其见过高琪、李淑珍、陈淑霞都讲课，徐福林讲健康知识和功效，也讲返利制度，让我放心往回拿钱就行，刘洪志就讲返利制度，高琪带大家做操。李淑珍和陈淑霞就讲公益在讲返利制度，我去的几次都见着他俩讲课了，他俩讲课的时候还在黑板上写返利制度，一边写一边讲；我是李淑珍名下的客户，她让我们别犹豫，早下单早赚钱。每月李淑珍到返钱的前两天还给我打电话，让我们追加下单，说多入多返，从我投资2017年5月到10月，李淑珍一直在顺亿堂，后来听说请病假了。 3、被告人的供述 （1）宋立辉的供述与辩解：承德市顺亿堂保健品销售有限公司是2015年成立，具体几月份我不记得了，我和曹晨庵合伙成立的顺亿堂保健品销售有限公司。公司开始成立的时候在承德市双桥区，2016年公司搬到天泽家园底商，顺亿堂保健品销售有限公司经营范围是保健品销售。公司开始成立的时候法定代表人是我，2017年2月14日法定代表人变更为睢小乐。因为我的身体不太好，就想把公司转让出去，所以公司就转让给睢小乐了，法定代表人也自然变更给他了。2017年2月14日之前公司的实际经营者是我，法定代表人变更之后公司的实际经营者就是睢小乐。我在公司的时候管理层就我自己，我离开公司之后管理层有睢小乐，刘洪志是总店店长负责店里的管理和钱，陈淑霞是组长负责讲解制度。我作为法定代表人的时候公司没有会计，账也是我自己管，后来好像是高琪是会计。2016年8月份之前，公司刚成立，我就是销售麦卡多胺、蜂胶，没有客户，没人买，所以我为了拉客户就免费使用，客户来的时候交6000元钱，可以使用12盒麦卡多胺，等到客户吃完产品之后我们在把6000元钱退给客户；8月份之后因为之前的免费使用公司亏损太大，所以我决定使用消费返利的经营模式。具体的就是交10万元钱客户得到72盒麦卡多胺，之后我们每个月返给客户1万元，返5年。交54000客户得到36盒麦卡多胺，之后我们每个月返给客户4500元，返4年。交3万6千元客户得到24盒麦卡多胺，之后我们每个月返给客户3000元，返3年。交18000元客户得到12盒麦卡多胺，之后我们每个月返给客户1500元，返2年。顺亿堂保健品销售有限公司经营产品有麦卡多胺、蜂胶、硒。我经营公司的时候公司有营业执照、卫生许可证，好像还有个保健品的执照，具体记不太清了。顺亿堂保健品销售有限公司没有相关金融机构的审批。最开始的时候通过上街发宣传单的形式，到2016年6、7两个月，公司开始免费吃保健品，就开始在客户中间口口相传，不用发宣传单了。公司客户没有特定人群，客户之间也没有特定关系。刚开始做消费返利的时候没人相信，所以我就做了个协议，大概就四、五个人签了协议，后来开始返利之后的就不签协议了，交钱之后就开一个收据。10万到20万元的提总交钱数的1%，20元以上的提总交钱数的1.5%。顺亿堂保健品销售有限公司开始有账目，后来我不经营公司后我都毁了。顺亿堂保健品销售有限公司交钱如何返利，员工如何提成的制度是我自己定的。我经营的时候涉及投钱返利的有20人到30人，总计投进来的钱有300万左右。我离开公司之后就不清楚了。消费者介绍其他人投钱有提成，就是少量200元至500元的提成，没固定数额。变更法定代表人之后睢小乐说他接手公司有点弄不了，让我先帮着他管理一段，他也学习学习，所以我又在公司干了四个月，一直到2017年6月15日，这期间我就帮着睢小乐管理公司的账务，公司的现金我不管都交给睢小乐，包括做出来的账务，我弄好都交给他了，这期间睢小乐说算是雇佣我，答应每个月给我两万元的工资，不过这个工资也没给我兑现。睢小乐经营公司期间管理层都有，刘洪志是公司的总店店长，负责公司的全面工作，包括现金和管理，公司收到的钱都在刘洪志手里。陈淑霞是员工组长，她主要负责给消费者讲解制度，还有客户管理。高琪没有职务，就是和刘洪志关系好，基本就是协助刘洪志工作，后来刘洪志辞职以后，基本店里日常就是高琪说了算。刘洪志和高琪都是睢小乐介绍到公司的，我管理经营公司的时候睢小乐、高琪、刘洪志都是普通员工，刘洪志负责讲解制度。我们所说的制度就是怎么投钱如何返利的具体方案。顺亿堂保健品销售有限公司现在我知道的承德县和平泉有，承德县的那家是我在经营公司的时候就开了，那家公司的法定代表人叫任晓娜，他们公司和我们的公司没有关系，是独立经营的。平泉的店是睢小乐经营的。2017年6月15日我彻底离开公司之后就没有大额经济往来了，在这之前睢小乐经营公司购买麦卡多胺保健品还是通过我。我在帮助睢小乐管理公司期间所有账务都有睢小乐的签字，他经营期间公司的事情和我无关，我在公司开会的时候也说过我彻底离开公司了。公司销售额一部分用于补偿100万欠款，睢小乐用40万偿还汽车贷款，其他部分用于保健品返利，曾以30万元价格将公司转让给睢小乐，但该款项未履行。我参与的部分账是全的，但是2017年6月份之后的账我不清楚。我作为顺亿堂公司法定代表人管理公司期间的账我给撕毁了。我变更完法定代表人到四月份这个期间的账我交给睢小乐了。白色塑料皮账本前期是我和刘洪志记录的，2017年6月份之后的应该都是刘洪志记的。我在公司期间都没有其他账目，只有手记的本。（现在我们向你出示收据的复印件，你看一下是什么收据）我看过了，这些收据是我们在收到客户投的钱之后给他们开的收据，收据上面有顺亿堂公司的章。除了收据就没有其他凭证了。刚开始的时候我和几个人签过合同，大概有三、四份，有个叫刘百云的好像有合同，别的我忘了。（出示三本共十九页带有员工考勤及工资的表格）这个是员工考勤和工资表，上面记得是员工的工资情况。当时和睢小乐交接的时候没有账目，只有我经营时候的客户需要继续返钱的名单，就和之前你们给我出示的返利名单一样，我告诉他这些客户还要继续返钱，因为我变更法定代表人之后还在公司工作了一段时间，所以这些账目就是一直延续下来的，之后刘洪志就继续做了。 （2）睢小乐供述：承德市顺亿堂保健食品销售有限公司的经营范围销售保健食品，之前的法定代表人是宋立辉，从2017年2月开始变更为我；承德市顺亿堂保健食品销售有限公司的实际经营人是宋立辉，我负责联系业务，考察市场，建立分店，承德双桥区有一家是总店，承德县、围场县各有一家分店，平泉县有两家分店。承德市顺亿堂保健食品销售有限公司的领导管理层都有我是法定代表人，宋立辉是实际经营人，郭生兰是总店的店长，也负责收取购买保健品的钱，公司没有会计。承德市顺亿堂保健食品销售有限公司有一种保健品叫麦卡多胺口服液，一箱麦卡多胺口服液是12盒，一盒30支，18000元一箱。消费者18000元购买一箱麦卡多胺口服液，公司每个月会给返利1500元（从2017年5月开始每个月给返利1800元），返两年。通过开产品推荐会，讲师徐福林负责给讲解宣传，讲解宣传吸引消费者进行购买，每个月给消费者返利，从2018年1月开始宋立辉说公司没有钱了，不能给消费者返利了，之后宋立辉也无法联系了。承德市顺亿堂保健食品销售有限公司都有麦卡多胺口服液，VC+硒胶囊，顺亿堂牌蜂胶，购买麦卡多胺口服液消费返利，18000元一箱，购买VC+硒胶囊和顺亿堂牌蜂胶不返利，VC+硒胶囊是580元一瓶，蜂胶是220元一盒。承德市顺亿堂保健食品销售有限公司有营业执照、食品药品卫生许可证。承德市顺亿堂保健食品销售有限公司员工上街发放传单，通过消费者相互口口相传，通过开会给消费者讲解宣传，消费者去听课时给发放大米、酱油等生活用品，给讲解购买麦卡多胺口服液消费返利情况。都是不特定人群，之间没有特定关系。买一箱麦卡多胺口服液是18000元，每个月返利1500元（从2017年5月开始每个月给返利1800元），返利期限两年。都是缴纳现金。之前宋立辉和消费者有协议，后来就是只有收据，收据内容是某某购买麦卡多胺口服液多少盒，盖有公司的公章，我公司与消费者约定的消费返利就是口头约定，没有具体的凭据。店长郭生兰收取钱款，平泉县分店也是店长负责收钱，之后交给郭生兰。2017年8月前郭生兰收取的钱有一部分给我，我将钱全部给宋立辉，有时是现金，有时是转账。2017年8月之后，就不给宋立辉了，直接给消费者返利了，每个月25日给消费者进行返利，都是给返还现金，在四海酒店开会时，给消费者讲课、返利，根据每个人投资情况作统计表，根据统计表给消费者返利；2017年8月之前，每到返利的时间，都是宋立辉让我们跟她到银行取钱，之后给消费者返利，8月之后，收到的钱就放在了公司的保险柜里，之后用保险柜里的钱给消费者返利。钱款大部分都是郭生兰将钱给宋立辉，有的是现金，有的转账，有时候其他员工也将钱直接给宋立辉。平泉县分店也将钱转账给我，有时郭生兰也将钱给我，我再将钱全部转账给宋立辉。宋立辉的收款账户是有建设银行和承德银行两个，都是她的户名；我是承德银行和建设银行的账户。宋立辉说麦卡多胺产品厂家给返钱，实际上是用后面的消费者的钱来返还前面的消费者的利息，公司也没有其他收入，这样公司的窟窿就越来越大，最后就不能给返利了。宋立辉收到的钱款的去向我不知道，她是总店的店长，负责收钱返钱，公司日常管理；我是挂名法人，不参与实际经营，我与宋立辉是雇佣关系，法人变更成我时，宋立辉还和我签了一个雇佣合同，雇我当公司的法人，他给我开工资。我负责下面各个分店的监督。我们总店共有五六个员工，每个员工下面都会分一些消费者，我下面的消费者最多时有200余人，每个月都会根据自己名下的消费者消费总额提成，消费总额10万以下提成0.5%，10万元至20万元是1%，20万元以上是每20万元提成1.5%，多的时候我的工资能拿到3万元左右；店长是按照所有的消费者的总额提成，提成是所有消费额的2%；讲师徐福林工资不固定，但是总是与公司的员工最高工资者是一样的。公司有账目记载，是郭生兰做的。我不知道有多少人，总共收入约四五千万，宋立辉得到约两千万元，返利约几百万元，具体还得看公司账目。每介绍一个人消费18000元，给直接介绍人提成200元。承德市顺亿堂保健食品销售有限公司最早就是宋立辉、徐福林策划成立的，消费返利的制度也是宋立辉、徐福林他们制定的，介绍人消费18000元给200元的提成是郭生兰制定的。郭生兰是2016年到总店担任店长的，2016年11月到平泉与宋立辉开设了两家分店，并担任店长，2017年11月又回到总店担任店长。郭生兰她是总店的店长，负责返钱，公司日常管理。高琪是2016年10月或者11月份到公司上班的，比我晚了一两个月。开始的时候高琪在公司负责登记客户、打杂什么的，后来高琪就负责库管，具体什么时候开始负责库管的我也不清楚，库管就是管理我们库房的货，还有现金。我们收到客户投的钱都是收现金，现金交给店长，每天晚上下班店长把收上来的钱交给高琪，高琪把钱锁到保险柜里，到返钱的日子，需要返多少钱高琪再从保险柜里拿钱出来给店长。前期钱存银行，后来钱不够返现的了，就不存了，收上的钱就放保险柜。开始公司存钱都是存到建设银行和承德银行的宋立辉的个人账号了，存钱的时候徐福林经常跟着去。徐福林一般就负责讲课宣传，不过我们公司怎么收钱，如何返钱这一套规则都是徐福林和宋立辉一起商量弄的2018年1月10日我没从公司拿钱，那天我就没去公司。郭生兰拿走了点钱。2018年1月10日，好像是下午，具体时间我不知道，郭生兰给我打了个电话，说她要从公司拿走点钱，说顺亿堂公司欠她二姐夫点钱，我说你拿吧我管不着，郭生兰的二姐夫是谁，顺亿堂为什么欠他钱具体我不知道，我们都是打工的，公司事务都归宋立辉管。郭生兰拿走现金给我打电话我也不太清楚，应该就是找我说明一下，通知我一下。我们公司每天有投资的钱都怎么管理这个具体我不清楚，都是店长管理，有的时候存到店长的个人账号里，有的时候直接存宋立辉个人账号里。（现在我们向你出示三十本共计246页表格，你看一下这是什么）我看过了，这个顺亿堂公司返利的单子，就是每个月该返谁钱，该返多少，每个月我们按照这个表格给客户返钱。这些单子在刘洪志当店长之前都是宋立辉亲自做，后来刘洪志当了店长就是刘洪志做，刘洪志辞职走了就是郭生兰做。顺亿堂公司制作这个返利的账目表格就是将上一个月的返利表格照抄一遍，然后再将上个月新入的人加上。（我们现在向你出示的黄色封皮的活页本和塑料皮活页本，两个本里面记载有日期和人名、钱数，这个是什么）这个应该是公司的账本，是顺亿堂公司收到客户的投资的账目情况。这两个本里面账目应该是全的，我在公司没见过其他账本。顺亿堂公司2017年4月份之前的账目在哪里我不知道，好像是宋立辉拿走了。这两个账本的记录人应该是店长，具体的我真不知道，账本都是店长负责的。（现在我们向你出示收据的复印件，你看一下是什么收据）我看过了，这些收据是我们在收到客户投的钱之后给他们开的收据，收据上面有顺亿堂公司的章。有人在顺亿堂投钱之后，除了收据就没有其他凭证了，2016年9月份我刚去公司的时候，好像少数人签过协议，但是没几天就不签了，就只给收据。现在我们向你出示一些表格，你看下是什么（出示三本共十九页带有员工考勤及工资的表格）这个是店长做的员工考勤和工资表，上面记得是员工的工资情况。2018年1月11日顺亿堂为什么没有返钱因为郭生兰给我打电话说店里没有钱返了，我就去店里了，然后我给宋立辉打了电话，宋立辉就说现在暂时没有钱返了，所以我就跟大家说没有钱返了。 2017年以来，我银行卡大额进账都是顺亿堂公司的钱，公司有结余的钱都会打进我卡里。我建行、承德银行卡里。一共打了一百多万。我刚接手顺亿堂做法定代表人时，宋立辉拿着我承德银行卡，钱都是她支配，一直到2017年4、5月份，卡才给我。卡里的钱都是郭生兰转给我。我感觉是宋立辉为了稳住我，我本来不想接这个法人，后来不赚钱我就不想干了，估计宋立辉就让郭生兰把平泉结余的现金存到我卡里。这些钱我平时自己能花，公司需要钱的时候有多少我给多少，这都是我们默认的。我平时吃饭、买东西的消费都在这里面出。我给我父亲转过两三次钱，一共七万元，都是顺亿堂的钱。 （3）刘洪志供述：2016年10月睢小乐介绍我去顺亿堂上班的，我最开始到顺亿堂的时候就是当员工，负责打零工比如搬凳子、接待顾客等，闲暇时间就听宋立辉、徐福林、郭生兰给我们讲课，对我们员工进行培训。我俩是上板城监狱的狱友。2016年10月至2017年4月我是普通员工，2017年4月至2017年10月担任双桥店的店长。我担任店长期间都负责双桥店的日常管理，主要是收顾客交的钱款、返还每个月顾客应得的返利。我当店长期间公司的账目由我来记账管理。主要是给购买产品的顾客返利，每个月收到的钱主要用于返利，如果有结余就把多出来的钱交给宋立辉和睢小乐，基本都是给宋立辉，主要是给现金，偶尔也通过银行转账。我印象里我给睢小乐就转了一次钱，是宋立辉让我转的，是哪个银行我忘了，我给宋立辉转账一般是承德银行转账，他俩的账号都是自己的个人账号。我在公司的时候宋立辉在承德银行给我办了一张钻卡，是我名的，我把公司的钱都存在这个账号里。多数都是老顾客利用返利的钱重复投资的，新顾客不多。担任店长期间总共收到了大约1000万左右，平均每月有200万左右，也有个把月是100多万。具体的数字我没有计算过，现在也想不起来了。顺亿堂的法人是宋立辉，2017年10月我离职交账的时候，我才知道公司的法人转变成了睢小乐。我和睢小乐办理的交接手续，我当时本来要和宋立辉办理手续的，宋立辉对我说睢小乐已经是法人了让我和睢小乐办理交接。他俩具体什么时间变更的法人我也不太清楚，但是交接账目的凭证我都自己留下来了。顺亿堂的实际管理人是宋立辉。因为公司里制度的制定、活动的策划都是宋立辉，另外公司里钱的管理也是宋立辉说的算。我当双桥店的店长主要负责店的日常经营；宋立辉是幕后老板主要负责整个公司的活动策划、运营管理；睢小乐基本就见不到他，他那时候经常在平泉店待着，他不怎么在双桥店工作；郭生兰是平泉店的店长还是平泉的区域经理，主要负责平泉两个店面的日常经营；徐福林是总讲师，主要负责讲课，宣讲返钱制度以及保健常识等，高琪在店里是员工，有时帮我数数钱什么的，我走以后的事情我不知道。开始当员工的时候每个月就2、3千元的保底工资，当店长后工资按店面总销售额的百分之一提成，那时我每个月的工资大约一万多元至三万元左右不等。（向刘洪志出示黄色封皮活页本）都是顾客们购买麦卡多胺交钱的记录。（向刘洪志出示透明塑料封皮的活页本）也是顾客往顺亿堂公司交钱的记录和领取麦卡多胺的记录。（下面我们向你出示三十本共计246页表格白色表格钉的本子，里面记录的是什么，备注里“作手续不领钱”是什么意思）那是顺亿堂公司给顾客返钱的记录，“做手续不领钱”的意思是，比如顾客投资18000元但是钱不够，那么当月返的钱就不返还，顾客只需要交16200元，这样的交钱法我们就会登记上“做手续不领钱”。2017年6月份之前这些单子都是宋立辉制作，我当店长期间都是我制作的。（向刘洪志出示蓝色夹子及表格）员工的工资表和考勤。（现在我们向你出示收据的复印件，你看一下是什么收据）我看过了，这些收据是有人在顺亿堂投钱之后我们给他们开的收据，除了收据就没有其他凭证了。睢小乐当时给了我的电话录音啥的，说是证据，还有我和顺亿堂之间账务交接的东西，我已经告诉我老舅了，他会把东西送到公安局。店长主要负责讲课，讲课的内容就是返利制度和健康知识，都是之前徐福林和郭生兰培训的。李淑珍和陈淑霞也上台讲课，但是比较少，也是讲的这一套，健康知识和返利制度，李淑珍和陈淑霞主要开始带客户，他们更多的是给他们所带的客户在底下个别讲解，但是内容是一样的。李学康离开公司比较早，他开始是客户，后来在公司上班，基本啥也不干。 （4）郭生兰供述：2016年4月份去的时候我就是店员，10月末的时候，平泉市要开分店，让我去当店长，我就去平泉当店长了，2017年5月份的时候我在平泉辞职了，辞职以后我在保定干了几个月，2017年10月份我又去平泉当了两个月店长，12月3号我回到市里总店当店长。承德市顺亿堂保健食品销售有限公司什么时间成立的我不太清楚，我开始上班时候法人是宋立辉，后来就转给睢小乐。顺亿堂保健食品销售有限公司一共5个店，总店是市区的，在承德市双桥区，平泉有两个店，这三个店现在法人都是睢小乐，承德县还有一个店，围场有一个店，这两个店都是单独法人。以前法定代表人是宋立辉，现在是睢小乐，我是总店的店长，徐福林是讲师。我负责店里的人员安排，钱都是会计高琪核算完把一天的收支条交给我。我们主要经营麦卡多胺口服液，一大箱是12小盒、每小盒30支，每天消费者都来我们店，通过老客户介绍新客户的方式，徐福林负责在店里给消费者讲解健康知识、心脑血管、糖尿病等，消费者购买产品一大箱18000元，2017年5月份之前我们公司承诺购买一大箱产品每个月返1500元，返两年，5月份之后就是每个月给返1800，返两年。承德顺亿堂保健食品销售有限公司有一款硒＋ＶＣ胶囊办会员的是380六瓶，不零卖。现在是580六瓶，还有麦卡多胺口服液，一小盒1500元，一大箱18000元，还有一款蜂胶是12盒一共1600元。最早时候是上街发传单，建立一批消费者，后来就是人传人，消费者往公司带人。2016年时候，都是每月的25号，消费者都去四海国际酒店，到那之后徐福林给讲讲健康知识，宣传麦卡多胺口服液的情况，然后就组织消费者返现金，原来宋立辉是法人时候都他出，后来睢小乐是法人就睢小乐出。返钱的利息就是买麦卡多胺口服液的，2016年买一箱一个月给返1500,2017年5月之后是每个月按1800元返的。消费者到店里来了，买了产品都给现金，在平泉的时候我负责收钱，收完之后返还给消费者一部分，剩下的都给宋立辉，都是我给的现金，到市里总店的时候，钱就直接交给会计高琪，然后高琪给我打条告诉我这一天收了多少钱。之后公司都主要是陈淑霞讲返利制度，徐福林讲课，有时候也讲返利的事，我也讲。在市里总店的时候我是按消费十万给我提1%，在平泉时候按所有消费者的总额提成，提所有消费额的2%，最多一个月我能拿三万多，一般时候是一两万，员工都是消费10万块钱给0.5%提成，10万到20万是1%超过20万是1.5%，徐福林是按最高的走，每个月拿的钱最多的员工拿多少徐福林就拿多少。徐福林拿的最多，是宋立辉定的。承德顺亿堂保健食品销售有限公司是宋立辉提出来返利制度。大概有四百人左右购买产品。我在市里时候，2017年12月份收了320万左右，返利400多万。我们没有提成，宋立辉告诉我消费者介绍人来买产品18000块钱，奖励200块钱。承德市顺亿堂保健食品有限公司有营业执照和食品药品监督许可证，现在的法人都是睢小乐。没有特定的人群和关系。我和睢小乐、宋立辉就是雇佣关系，没有别的关系。公司给消费者出售产品，没有合同，就是口头协议，消费者买产品我们就给开个收据，上面写上价钱，扣一个公司的章。宋立辉都是去平泉店里拿钱，睢小乐有时候来店里拿，有时候我给他转账，给睢小乐转账的户名都是他本人。2017年4月到5月这两个月我用我的中国银行的卡给睢小乐转了两三次，转了多少钱我记不太清楚了。2017年10月份我回来的时候，睢小乐跟宋立辉都跟我说出了事跟我没关系，说我就是打工的，我才回来的。 店长主要负责公司日常工作，我负责采购。店里每个人都要讲课，徐福林负责讲产品和养生，有时候也讲讲制度的事，他讲完之后当天值班的员工上去讲制度，如果值班的有事我也会去讲制度。制度就是指往我们公司投钱，怎么投，投完之后怎么返钱，返多少钱的一套规则。刘洪志来之前那会是宋立辉直接管理公司，负责具体工作。高琪负责财务，所有现金进账都交到高琪手里，我们进行采买也是找高琪报账。公司的现金也都归高琪管理。刘洪志当店长的时候安排高琪管财务的。睢小乐基本不在店。 2018年1月10日我从公司拿走了95200元，是公司上午客户刚投进来的钱，这个钱是2017年12月份睢小乐向我二姐夫应某借了70万元用于给客户返钱，睢小乐承诺2018年1月10日还钱，我问睢小乐还钱的事情，睢小乐让我用这个刚收进来的95200元先还上，其余的再说。高琪、徐福林和刘凤武都在场，是10日的下午。睢小乐向应某借钱有借条，是分两次借的，一次是55万元，是睢小乐写的借条，借条应该还在应某手里，第二次是高琪打的15万的借条，这个借条在我包里，不过1月11日当时店里人太乱，我也不知道包哪去了。钱都是高琪管理的。一般都在公司保险柜里放着，实在放不下就存到银行，可能是存到他自己的账号里。我在当店长期间睢小乐是顺亿堂的实际经营者。（现在我们向你出示三十本共计246页表格，你看一下这是什么）我看过了，这个是顺亿堂公司用于返利的单子，上面写着每个月该返谁多少钱，每个月我们按照这个表格给客户返钱，客户领完钱在数额上按手印。这些单子之前应该都是刘洪志或者高琪做的，我到顺亿堂总店当店长以后做过一次，是2017年12月11日那次返利的单子。我之后的单子是高琪做。返利的单子上面有写有备注做手续不领钱这个是客户应该交的钱没有交够，就拿这个返利的钱补上应交的差的那部分。顺亿堂公司制作这个返利的账目表格是依照我做的那一次是按上个月的表格照抄的。我们现在向你出示的黄色封皮的活页本和塑料皮活页本，两个本里面记载有日期和人名、钱数，这个是公司的账本，是份顺亿堂公司收到客户的投资的账目情况以及有没有从公司领走麦卡多胺产品。账本一直都是高琪管的，我没管过。这两个账本的记录人之前是刘洪志记，刘洪志走了以后应该是高琪记。（现在我们向你出示收据的复印件，你看一下是什么收据）我看过了，这些收据是有人在顺亿堂投钱之后我们给他们开的收据。（出示三本共十九页带有员工考勤及工资的表格）这个是员工考勤和工资表，上面记得是员工的工资情况，这个之前应该是刘洪志做，我到店里以后是高琪做，我就负责按照他的考勤和业绩算工资钱数。我就是根据刚才你们给我出示的那个账本，上面记着都谁投钱了，每个员工都自己记着这个客户是谁拉来的，然后我根据账本上每个员工拉来投钱总数来计算提成。因为公司已经有一段时间入不敷出了，前两个月都是到返钱的前一天，睢小乐会拿钱过来，但是2018年1月10日我问睢小乐，睢小乐说11号肯定拿钱过去，结果到11号就没钱了。1月11日顺亿堂公司还有多少钱具体我不知道，那几天应该收了有四、五十万，还了95200元的账，其余的我不知道，得问高琪。我到总店当店长这个事就是宋立辉给我办的，因为我从平泉辞职以后在保定做生意，做的不好，我就给宋立辉打电话说我还想回公司干还行不行，宋立辉说可以回来，我说担心公司这种经营模式，宋立辉说你就是个打工的，有什么问题有法定代表人呢，宋立辉说只要我能好好干，别干干的再辞职就行，这样我又到顺亿堂平泉店当的店长，12月份因为刘洪志辞职了，我们一起在双桥总店开的会，当时有宋立辉、睢小乐、徐福林、袁辉（承德县店长）、任晓娜（承德县店经理）还有我，当时商量让我去双桥总店当店长接替刘洪志，12月3日宋立辉和睢小乐一起送我到总店上任的。别的接触就没什么了。 （5）徐福林供述：承德市顺亿堂保健食品销售有限公司2015年成立的。经营范围销售保健食品。之前的法定代表人是宋立辉，从2017年2月开始变更为睢小乐。实际经营人之前是宋立辉，后来睢小乐变更成法人后，就是睢小乐。我是讲师，我负责讲解宣传健康知识，讲解宣传公司产品麦卡多胺口服液的功效。承德市顺亿堂保健食品销售有限公司有一种保健品叫麦卡多胺口服液，一箱麦卡多胺口服液是12盒，一盒30支，18000元一箱。消费者18000元购买一箱麦卡多胺口服液，公司每个月会给返利1500元（从2017年5月开始每个月给返利1800元），返利两年。每天我都会给这些消费者讲课，讲解健康知识，讲解宣传麦卡多胺口服液的各种治病功效，消费者进行购买麦卡多胺保健品。主持人给听课的消费者讲解购买麦卡多胺口服液如何返利，吸引大家进行消费购买。今天是返利的日子，消费者到店里领取利息，睢小乐说公司没有钱了，不能给消费者返利了。承德市顺亿堂保健食品销售有限公司有麦卡多胺口服液，VC+硒胶囊，顺亿堂牌蜂胶，购买麦卡多胺口服液消费返利，18000元一箱，购买VC+硒胶囊和顺亿堂牌蜂胶不返利，VC+硒胶囊是580元6瓶，蜂胶是320元一盒。承德市顺亿堂保健食品销售有限公司有营业执照、食品药品卫生许可证。承德市顺亿堂保健食品销售有限公司，通过员工上街发放传单，通过消费者相互口口相传，通过开会给消费者讲解宣传，消费者去听课时给发放大米、酱油等生活用品，给讲解购买麦卡多胺口服液消费返利情况。都是不特定人群，之间没有特定关系。购买一箱麦卡多胺口服液是18000元，每个月返利1500元（从2017年5月开始每个月给返利1800元），返利期限两年。购买产品都是缴纳现金。郭生兰和高琪给消费者开具收据。收据内容是某某购买麦卡多胺口服液多少盒，盖有公司的公章。公司与消费者约定的消费返利就是口头约定，没有具体的凭据。高琪收取钱款。高琪收取的钱有时存到银行，有时存到公司的保险柜里，用来给消费者返利。郭生兰给消费者进行返利，每个月11日、25日分批次给消费者进行返利，都是给返还现金。在四海酒店开会时，给消费者返利，根据每个人投资情况作统计表，根据统计表给消费者返利。2017年12月之后，原来的店长刘洪志走了，后来郭生兰给消费者在总店返利。工资来源就是销售麦卡多胺产品的钱，基本工资加提成。我们总店共有五六个员工，每个员工都会根据销售额的百分比提成，但是具体怎么提成的我不知道。我的工资不固定，总是与公司的员工最高工资者是一样的。最多的时候能达到2万余元。公司有账目记载，是郭生兰做的。就是用后面的消费者购买产品的钱来返还前面的消费者的利息，公司也没有其他收入，这样公司的窟窿就越来越大，最后就不能给返利了。销售产品收的钱款都用于工人工资和消费者返利了。市区大约有四百人，收多少钱我不知道，得看公司账目。介绍其他人去听课，就会给介绍人和被介绍人米、面等礼品，每介绍一个人消费18000元，给直接介绍人提成200元。公司最早就是宋立辉策划成立的，消费返利的制度也是宋立辉制定的，之前宋立辉制定了介绍人消费18000元给200元的提成，后来这个制度没有了，2018年1月开始，睢小乐和郭生兰商量又制定的这个提成制度。我就是讲课，讲解宣传健康知识、麦卡多胺口服液治疗疾病的好处。我不讲解返利制度，主持人讲解如何返利，之前的主持人是陈淑霞，店长是刘洪志，刘洪志和陈淑霞讲解返利制度。刘洪志从2017年12月辞职了，后来就是郭生兰讲解。郭生兰她是总店的店长，负责返钱，公司日常管理。刘洪志到公司当总店的店长，高琪和刘洪志关系不错，他俩当时一起管钱，具体怎么分工我不知道，一个半月之前，刘洪志辞职走了，管钱的事情就是高琪自己管。 （6）高琪供述：2016年10月份我朋友睢小乐让我去顺亿堂公司，一个月两千块钱，没有业绩也行，11月份的时候我就去了顺亿堂公司上班。顺亿堂公司主要就是卖保健品，2016年11月份的时候宋立辉是领导，2017年5月份刘洪志是店长，讲师是徐福林，郭生兰也一直跟宋立辉干，2017年12份宋立辉把郭生兰调到承德这个顺亿堂公司当店长，2017年12月份宋立辉宣布睢小乐成为顺亿堂公司承德店的经理。主要就是通过销售麦卡多胺口服液进行返利的活动，2016年8月份到2017年4月份是顾客买一大箱里面12小盒麦卡多胺口服液交18000元，每月返1500元，返两年，买两大箱24小盒麦卡多胺口服液交36000元，每月返3000元，返三年，买三大箱36小盒麦卡多胺口服液交54000，每个月返4500，返四年，买六大箱麦卡多胺口服液交108000，公司有活动，免去8000元，每个月返10000元，返五年；从2017年5月份到2017年12月份，18000块钱的情况每月给返1800元，36000块钱的每月返3600,54000块钱的每月给返5400元，月份之类的没变。2017年12月3号到2018年1月10号，我开始管钱，一共收了现金300多万，12月25号之前的都返给顾客了，12月27号到2018年1月10号一共收了三四十万，我给睢小乐了。1月10号那天上午我去开始了，下午收了20万左右现金，上午郭生兰跟我说收了不到十万块钱，她说睢小乐欠她姐夫钱，就没把上午的钱给我。2017年12月25号之前收的都返给顾客了，之后收的三四十万现金我放到保险柜里，都给睢小乐了。顺亿堂公司麦卡多胺口服液，蜂胶还有硒。徐福林负责讲健康知识，有时候也讲返利的事，宋立辉跟刘洪志也讲返利的事，郭生兰也讲，我也讲过两三回返利的事。顺亿堂公司对外宣传的方式主要是人人相传，有时候看发礼品的多少，再就是讲课。购买产品都是现金付款。我管钱的时候，交钱的时候就一个手写的收据，上面写着什么时间，买了几盒麦卡多胺，收了多少现金。我基本工资两千，公司的每个员工都有客户，客户买10万以上，就给我们提百分之一；20万以上的，提百分之一点五。2017年12月份之前没有金融机构的审批，之后有个食品合格证，合格证上写的法定代表人是睢小乐。2017年刘洪志走了之后我管理现金，好像是12月我正式管理。我们收的都是现金，我管理现金期间钱都是在公司放着，每天郭生兰会跟我对账，就是看收钱记录本上的数额和公司现金的数额是否一致。郭生兰手里的一些纸条上写有日期和收入现金数额，上面有签字，这些就是我们对账当天或者几天的进账，这些现金交给我保管了。只有一次是睢小乐在2018年1月10日晚上，睢小乐从公司拿走了四十万左右现金，就是顺亿堂公司当时所有的钱。睢小乐没说干什么用，因为他是公司的法定代表人，我也没问他要干什么。睢小乐拿走现金没有手续。2017年12月11日、25日两次返钱，公司的钱都不够返钱的，两次都是从外面拿过来的钱，一次是七十万，一次大概是四十万，具体钱是从哪来的我不清楚。现在法定代表人是睢小乐，之前法定代表人是宋立辉，至于什么时间变成睢小乐的，为什么法定代表人变成睢小乐我不知道。之前实际经营者是宋立辉，2017年9月份之后宋立辉就不去公司了，公司里面是睢小乐说了算，2017年10月郭生兰回总店当店长时宋立辉露了一面，其余时间没出现过。我们自己的客户群消费提成分三个档，每个月计算本月本人客户全当月的消费，消费总数低于10万元的我们提总数的0.5%，消费总数10万元至20万元的我们提总数的1%，消费总数20万元以上的提总数的1.5%，宋立辉和睢小乐没有工资，睢小乐之前有工资，后来变成法人就不拿工资了，具体怎么拿钱我不知道，反正工资表上就没他了，郭生兰跟我说之前她在平泉店里当店长，是拿店里全部消费总数的2%，在总店具体怎么提成我不知道，上个月她的工资是将近三万元，具体数字我不记得了。徐福林是每个月拿和当月业务员最高工资一样的工资，这是宋立辉定的。我想起来经我手的有一次是存银行的，他们说平泉店里的钱周转不开，睢小乐让我拿总店里面结余的45万元现金存到了睢小乐建行的银行卡里了，具体时间我忘了，当时还是刘洪志当店长的时候。 （6）陈淑霞供述：我在顺亿堂公司上班的时候公司的法定代表人是宋立辉，大家都叫她宋经理。我是从2016年的9月1日开始在顺亿堂公司上班，一直到2017年的12月辞职，期间我一直在顺亿堂公司工作。顺亿堂实际经营人是宋立辉。我是顺亿堂公司的店员，我们每天轮流值班负责搞公司的卫生，摆凳子什么的，还有负责登记客户，我们店员还负责轮流讲返利制度，统一的讲解之后客户依然不明白的时候我们店员会单独再给详细的讲解。宋立辉是经理，刘洪志是店长，后来刘洪志辞职了郭生兰是店长，郭生兰来没几天我就辞职了。当时我的腰和膝盖摔坏了，不能去上班，所以我就辞职了。公司没有会计，开始顺亿堂公司所有的现金都是宋立辉管理，后来宋立辉说身体不好就不怎么去公司了，刘洪志当了店长，公司的现金就是刘洪志管理，收钱返钱以及现金管理都是刘洪志。承德市顺亿堂保健食品销售有限公司有一种保健品叫麦卡多胺口服液，一箱麦卡多胺口服液是12盒，一盒30支，18000元一箱。消费者18000元购买一箱麦卡多胺口服液，公司每个月会给返利1500元（从2017年5月开始每个月给返利1800元），返利两年，交36000元购买麦卡多胺24盒，以后每个月返3600元，返三年。交54000元购买麦卡多胺36盒，以后每个月返5400元，返四年。交108000元钱购买麦卡多胺72盒，以后每个月返12000元，返五年。承德市顺亿堂保健食品销售有限公司卖麦卡多胺口服液，VC+硒胶囊，顺亿堂牌蜂胶，只有麦卡多胺参加返利。我的工资是保底工资加提成。我的保底工资是每个月2000元，提成是我名下的客户当月投钱总数的1%。宋立辉说是上层公司出口麦卡多胺挣的钱。销售产品收的钱款说是给上层公司了。上层公司指的好像是北京资生药业。我名下客户有七、八十人具体数我没算过，总共投了多少钱我不知道。总共挣多少钱我也不清楚，开始的时候每个月3000元左右，慢慢的就多了，到后来2017年7月份开始每个月到10000元左右。正式上课讲返利制度我们轮流讲，我不是每天讲，我主要还是针对客户下课之后的对他们个别解释返利制度和保健品功效。徐福林主要负责讲解宣传，他主要讲解保健品功效，偶尔讲解返利制度，因为他讲课比较长，有时候就会讲讲返利制度。宋立辉是什么时间开始离开顺亿堂公司的具体我也不清楚，开始宋立辉自己负责具体收钱返钱的工作，刘洪志当了店长之后宋立辉就不管具体的事了，但是她也去公司，就是去公司看看，具体有什么事她都是跟刘洪志说。后来刘洪志辞职，郭生兰来当店长是宋立辉、睢小乐跟着来的，当时开了个会，宋立辉跟大家说她身体不好，最近公司的事情她就不管了，所有事务由睢小乐和郭生兰负责。刚开始睢小乐和我一样都是员工，后来他就被调到平泉店了，郭生兰来当店长之后我才知道睢小乐是总店的法定代表人了。高琪之前是店员，我离开之前那阵子，就是郭生兰来当店长以后，高琪负责现金，之前刘洪志当店长的时候高琪也帮着刘洪志点钱数。李淑珍跟我一样是负责客户的店员，也是值班的时候负责主持会，讲解返利制度，主要开始负责带客户，给客户讲解。 （7）李淑珍供述：我是从2016年三月份开始在顺亿堂公司上班，2016年9月我因为和宋立辉有点矛盾我就不干了，2017年5月份宋立辉又找我，我返回顺亿堂公司继续工作，2017年10月1日左右我辞职不干的。顺亿堂实际经营人是宋立辉。我是顺亿堂公司的店员，负责搞公司的卫生，摆凳子什么的，人多的时候负责登记客户，2017年7月份开始，我参与讲返利制度，统一的讲解之后客户依然不明白的我们店员会单独再给详细的讲解。店员都是轮流上台讲返利制度的，因为我之前在顺亿堂公司上班的时候还没有返利制度，我没接触过，所以2017年5月我回去上班以后学习了两个月，7月份开始让我也参与讲解的。宋立辉是经理，刘洪志是店长。2017年5月我再回顺亿堂的时候，返利制度是顾客交18000元、36000元、54000元、108000元，可以拿到不同数量的麦卡多胺，然后每个对应月返1800元、3600元、5400元、12000元，但是每种具体返几年，给多少麦卡多胺我现在记不清了，反正按这个制度返钱肯定挣钱。我在2016年9月份还投了6000元，但是这个钱已经退给我了，那会的模式是白吃保健品，不会挣钱。承德市顺亿堂保健食品销售有限公司的产品麦卡多胺口服液，顺亿堂牌蜂胶，只有麦卡多胺参加返利。顺亿堂公司收钱的方式是什么我不清楚，交钱都是交到店长那里，我就知道交完钱会给客户一个收据，别的东西有没有我不知道，刘洪志负责收取钱款。店长给消费者进行返利，到返利的日子顺亿堂公司找个会场，把客户都叫到会场统一返钱。开始的时候是每月的25日返利，后来改成每个月11日、25日分批次给消费者进行返利，都是给返还现金。给消费者返利的钱的来源我也不清楚。我的工资是基本工资加提成。我的保底工资是每个月2500元，提成是我名下的客户当月投钱总数10万元以下提总数的0.5%，10万到20万提总数的1%，20万元以上的提总数的1.5%。我们的客户是刘洪志给我们分配的，刚开始客户来的时候不会投钱，这时候他们把客户分配给店员，我们需要后期给客户讲解保健品功效和返利制度，如果已经分到我名下的客户投钱了，这个提成就算在我头上了，如果是老客户介绍来的新顾客就直接算到这个带老客户的店员头上。最开始就是基本工资，2017年5月份我再回顺亿堂上班就有提成了，那几个月我挣了三万多元，介绍其他人没有提成，但是有奖励，给点米面什么的。我是2017年7月份开始参与讲课的，但是在台上只讲了十几次，我主要还是针对客户下课之后对他们个别解释返利制度和保健品功效。徐福林主要负责讲解宣传，他主要讲解医学知识和保健品功效。刘洪志主要负责讲返利制度也讲保健品。2017年5月份我回顺亿堂上班是宋立辉找我回去的，这次回来就有店长了，刘洪志是店长，店里的事情一般都是刘洪志管，宋立辉也在店里，但是我们就没啥接触了，有什么事都找刘洪志。我是2017年5月份以后才认识睢小乐的，他就是偶尔去店里，具体是干什么的我不知道。 4、鉴定意见,承德永峰会计师事务所出具的承永峰所专字[2019]第005号鉴定情况报告，证实顺亿堂双桥店自2017年4月-2018年1月收款总额为25,162,790.00元，自2017年5月-2018年1月返款总额为20968000.00元。以2017年7月返款金额推算截止2017年4月12日收款金额为13745080.00元。 承德天平司法鉴定意见书，证实2016年10月至2018年1月期间，顺亿堂平泉店以销售麦卡多胺产品投资返利名义，吸收151组209人投资金额13,466,200.00元，已经返还148组206人投资数额7,570,300.00元，尚未返还149组207人次投资数额5,895,900.00元。 5.勘验、检查、辨认、侦查实验等笔录 （1）辨认笔录，辨认人徐福林2018年1月29日10时辨认笔录能够辨认出被告人刘洪志；辨认人王凤琴2018年1月26日17时辨认笔录能够辨认出被告人刘洪志；辨认人睢小乐2018年1月11日19时辨认笔录能够辨认出被告人宋立辉；辨认人高琪2018年1月11日19时辨认笔录能够辨认出被告人宋立辉；辨认人投资人王某52018年6月26日辨认出介绍其到顺亿堂投资的为李淑珍，参加讲课的为陈淑霞；辨认人投资人刘某42018年6月26日辨认出被告人为李淑珍、陈淑霞。 6、电子数据、电子账目取证封存。 上述证据，经庭审质证，本院予以确认。 本院认为，被告单位承德市顺亿堂保健品销售有限公司非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。被告人宋立辉、睢小乐作为法定代表人是直接负责的主管人员，被告人刘洪志、郭生兰、徐福林、高琪、陈淑霞、李淑珍系直接责任人员，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持。被告人宋立辉虽系主动到案，但对于主要事实没有如实供述，不应认定为自首。被告人刘洪志、郭生兰、徐福林、高琪、陈淑霞、李淑珍在共同犯罪中起次要作用，系从犯，依法可以从轻处罚或减轻处罚。被告人郭生兰、高琪、陈淑霞、李淑珍已将违法所得全部退缴，被告人徐福林部分退缴违法所得，可酌定从轻处罚。根据被告人陈淑霞的犯罪情节及悔罪表现，没有再犯罪危险，宣告缓刑对其所居住的社区没有不良影响，可以宣告缓刑。被告人睢小乐、刘洪志因故意犯罪被判处有期徒刑以上刑罚，刑罚执行完毕五年内，再犯应判处有期徒刑以上刑罚，系累犯，依法应从重处罚。被告人宋立辉的辩护人提出宋立辉后期并非直接负责的主管人员并构成自首的辩护意见，经庭审证据证人证言及其它被告人供述证实宋立辉在变更法人后仍继续参与经营管理、到案后未如实陈述该部分犯罪事实，故该辩护意见本院不予支持；被告人睢小乐的辩护人提出其系从犯的辩护意见与事实不符，本院不予支持。因被告单位、被告人宋立辉及睢小乐的犯罪行为给集资参与人造成的经济损失，应责令其退赔；对其他被告人的违法所得，应依法予以收缴用以退还集资参与人。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条、第二十七条、第三十七条、第六十四条、第六十五条、第七十二条的规定，判决如下： 一、被告单位承德市顺亿堂保健品销售有限公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金人民币五万元。 二、被告人宋立辉犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年四个月，并处罚金人民币五万元。 （刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年1月21日起至2023年5月20日止；罚金于判决生效后二十日内缴纳。） 三、被告人睢小乐犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年零九个月，并处罚金人民币五万元。 （刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年1月11日起至2022年10月10日止；罚金于判决生效后二十日内缴纳。） 四、被告人刘洪志犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年零八个月，并处罚金人民币五万元。 （刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年2月8日起至2021年10月7日止；罚金于判决生效后二十日内缴纳。） 五、被告人郭生兰犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年七个月，并处罚金人民币二万元。 （刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日,扣除2018年1月11日起至2020年7月10日先行羁押时间，即自2020年11月16日起至2020年12月15日止；罚金于判决生效后二十日内缴纳。） 六、被告人徐福林犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年二个月，并处罚金人民币二万元。 （刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。扣除2018年1月11日起至2020年1月10日先行羁押时间，即自2020年11月16日起至2021年1月15日止；罚金于判决生效后二十日内缴纳。） 七、被告人高琪犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年一个月，并处罚金人民币二万元。 （刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，扣除2018年2月5日起至2019年2月4日先行羁押时间，即自2020年11月16日起至2020年12月15日止；罚金于判决生效后二十日内缴纳。） 八、被告人陈淑霞犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年一个月，缓刑二年，并处罚金人民币二万元。 （缓刑考验期从判决确定之日起计算，罚金于判决生效后二十日内缴纳。） 九、被告人李淑珍犯非法吸收公众存款罪，判处罚金人民币二万元。 （罚金于判决生效后二十日内缴纳。） 十、依法收缴刘洪志违法所得人民币198240.00元，被告人郭生兰违法所得人民币70000.00元（已主动全部退缴），被告人徐福林违法所得人民币115865.00元（已主动缴纳26000.00元），被告人高琪违法所得人民币30220.00元（已主动全部退缴），被告人陈淑霞违法所得人民币96375.00元（已主动全部退缴），被告人李淑珍违法所得人民币82720.00元（已主动全部退缴），用以退赔集资参与人。 十一、责令被告单位承德市顺亿堂保健品销售有限公司、被告人宋立辉、睢小乐退赔集资参与人人民币14,797,880.00元（集资参与人名单及应当返还数额见附表）。 如不服本判决，可在接到判决书第二日起十日内，通过本院或者直接向河北省承德市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本二十份。 审判长 吕兴存人们陪审员赵志国人民陪审员王海峰 二〇二〇年十一月十六日 书记员 李                 鑫 顺亿堂承德投资情况统表序号姓名投资时间投资额（万元）返利额（万元）损失额（万元）备注1隋秀珍2017.7.201.81.080.72隋秀珍2017.11.101.80.361.442杨丽荣2017.4.221.81.350.45杨丽荣2017.5.63.62.880.72杨丽荣2017.7.131.81.080.723杨佑忠2017.10.191.80.541.264段晓英2017.8.910.864.85钱林2017.11.810.82.48.46周玉兰2017.6.1710.88.42.47张占芹2017.6.141.81.260.54张占芹2017.8.91.80.90.9张占芹2017.9.910.84.86张占芹2017.12.243.60.363.248郭某2017.7.141.81.080.72郭某2017.7.141.80.90.99张志良2017.10.1010.83.67.210赵海青20**.5.153.62.880.7211张柏森2018.1.85.45.412高丽华2017.1.111.81.80高丽华2017.2.151.81.650.15高丽华2017.7.1410.87.23.613高丽娟2017.9.35.42.163.2414王会君2017.5.1010.89.61.2王会君2017.11.810.82.48.415冯桂芹2017.7.1710.87.23.616王建民2017.3.153.630.6王建民2017.5.145.44.321.08王建民2017.5.171.81.440.36本页合计149.480.6468.7617崔晨晓2017.10.1310.83.67.218陈慧娟2017.10.101.80.541.2619刘有凤2017.8.21.80.90.9刘有凤2017.8.221.80.90.920芦淑华2017.4.253.62.880.72芦淑华2017.5.131.81.440.3621赵孟兴2017.8.271.80.90.9赵孟兴2017.8.283.62.880.7222梁秀兰2017.11.61.80.361.44梁秀兰2017.10.151.80.541.2623刘某22017.4.181.81.350.45刘某22017.5.101.81.440.3624胡连云20**.6.1510.88.42.425王金山2017.3.1310100王金山2017.8.155.42.72.726魏淑贤2017.7.1510.87.23.627刘丙武2017.10.421.64.816.828王玉娥2017.4.183.62.880.72王玉娥2017.6.141.81.260.5429王春荣2017.4.191.81.350.45王春荣2017.6.101.81.260.54王春荣2017.10.101.80.541.26苏会敏2017.10.237.22.165.04苏会敏2017.11.1010.82.48.431方玉江2017.8.2410.864.832张金明2017.6.151.81.260.54张金明2017.7.143.62.161.44张金明2017.7.145.43.242.16本页合计143.275.3467.8633刘金霞2017.4.221.81.620.18刘金霞2017.5.81.81.440.36刘金霞2017.5.201.81.440.3634张亚芹2017.5.231.81.440.36张亚芹2017.6.153.62.521.08张亚芹2017.6.155.43.781.62张亚芹2017.12.241.80.181.6235王秀芹2017.7.181.81.080.7236陈淑芳2017.5.291.81.260.5437芦瑞莲2017.12.115.40.544.8638陈维政2017.4.153.62.880.72陈维政2017.5.151.81.440.3639艾秀侠2017.7.2410.87.23.640邹风荣2017.12.101.80.181.62邹风荣2017.12.241.80.181.6241安辉2017.7.311.80.90.942李阳2017.10.235.41.623.78李阳2017.11.215.41.084.3243蒙继荣2017.8.91.80.90.944修福剑2017.3.151.81.50.3修福剑2017.5.151.81.440.3645杨玉华2017.5.1510.89.61.246刘便英2017.1.101.81.80刘便英2017.8.71.80.90.947刘东青20**.10.85.41.623.7848何桂金2017.5.123.62.880.72何桂金2017.12.83.60.363.2449王晓光2017.11.2310.81.29.6本页合计102.652.9849.6250崔凤鸣2017.9.1310.84.86崔凤鸣2017.9.1210.84.8651刘凤琴2017.9.710.84.86刘凤琴2017.7.101.81.080.7252穆玉龙2017.10.235.41.623.7853刘满堂2017.12.105.40.654.7554韩淑芝2017.12.81.80.181.6255于丽丽2017.8.165.42.72.756何福灵2017.9.81.80.721.08何福灵2017.12.213.60.363.2457杨德祥2017.7.2121.614.47.2杨德祥2017.8.1010.864.858张金阁2017.8.101.80.90.959穆玉龙2017.10.235.41.623.78穆玉龙2017.12.241.80.181.6260李太金2017.10.810.83.67.261史桂云20**.5.1310.89.61.2史桂云20**.11.2110.82.48.462满丽娟2017.10.2310.83.67.2满丽娟2017.5.2410.89.61.263马庆来2017.10.910.83.67.264刘金华2017.6.135.43.781.6265王艳兰2017.7.111.81.080.72王艳兰2017.8.51.80.90.966张文青20**.6.155.453.781.6267王祥生2017.10.910.83.67.268郑秀霞2017.5.171.81.440.3669陈**霞2017.7.281.80.90.970刘素荣2017.8.91.80.90.9本页合计194.4593.59100.8170刘素荣2017.10.101.80.541.2671杨玉荣2017.8.81.80.90.972门桂芝2017.1.101.81.80门桂芝2017.8.71.80.90.973巴允恒2017.6.210.88.42.474罗彦清2017.10.210.83.67.275李荣2017.7.225.43.242.1676刘淑娟2017.7.291.80.90.977王艳侠2017.8.810.864.878彭明英2017.6.155.43.781.6279张素芹2017.1.141012盈2万元张素芹2017.6.1310.88.42.4张素芹2017.12.2310.81.29.680李树元2017.1.191.81.80李树元2017.5.133.62.880.72李树元2017.8.175.42.72.781郭丽华2017.5.185.44.321.0882于海平2017.6.141.81.260.54杨德友2017.6.1012.67.085.5283付永军2017.5.2110.882.8付永军2017.6.1510.88.42.4付永军2017.10.710.83.67.284那兴荣2017.5.1010.88.42.4那兴荣2017.8.910.864.885赵兰凤2017.9.231.80.721.0886王某12017.6.1410.88.42.4王某12017.6.1510.88.42.4本页合计191.8123.6270.1886王某12017.7.1510.87.23.6王某12017.8.1010.864.8王某12017.9.610.84.86王某12017.12.2310.81.29.6王某12018.1.810.810.887曾素素2017.8.91.80.90.988单桂芹2017.5.125.44.321.08单桂芹2017.7.1210.87.23.6单桂芹2017.8.910.864.8单桂芹2017.9.610.84.8689李某22017.7.151.8李某22017.8.153.62.72.790刘全臣2017.6.211.81.260.5491米国林2017.7.241.81.080.7292石凤云20**.10.101.80.541.2693杜秀国2017.8.1010.864.8杜秀国2017.11.810.82.48.494程明辉2017.7.1410.87.23.6程明辉2017.11.1810.82.48.495唐素荣2017.11.221.80.361.4496陈桂芳2017.5.121.81.440.36陈桂芳2017.5.191.81.440.3697刘玉荣2017.8.71.80.90.9刘玉荣2017.8.151.80.90.998李春和2017.3.1410100李春和2017.11.83.60.722.8899刘凤英2017.6.151.81.260.54刘凤英2017.7.11972本页合计18190.0290.98100张柏森2018.1.85.45.4101史玉芝2017.3.151.81.440.36史玉芝2017.4.151.81.440.36史玉芝2017.7.1410.87.23.6史玉芝1.81.440.36102荆凤兰2017.6.241.81.260.54荆凤兰2017.12.1010.81.29.6103杨桂芹2017.9.71.80.721.08104王某52017.7.2421.614.47.2105宋彩兰2017.6.1310.88.42.4宋彩兰2017.6.153.6宋彩兰2017.7.87.27.23.6追加到10.8万106尚桂芹2017.5.251.81.440.36尚桂芹2017.8.183.61.81.8尚桂芹2017.11.55.41.084.32尚桂芹2017.11.55.41.084.32107郭玉霞2017.5.211.8郭玉霞2017.6.1998.42.4108花文有2017.8.241.80.721.082017.11.10有10.8万没收据109柴某2017.7.281.80.90.9柴某2017.8.261.80.90.9柴某2018.1.81.81.8110王海荣2017.7.171.81.080.72111郭云20**.6.90.50.5邦困试服112朴述梅2017.7.1510.87.23.6113吕某2017.8.610.864.8114张卫东2017.1.31.81.8张卫东2017.5.51.81.440.36张卫东2017.11.61.80.361.44本页合计142.778.963.8115赵翠双2017.6.151.81.260.54116刘警洁2017.7.291.80.90.9117付海斌2017.7.141.8付海斌2017.8.15964.8追加到10.8万118袁建强2017.9.241.80.721.08119王守敏2017.12.1354648120李青青20**.9.93.61.442.16121于萍2017.5.105.44.321.08于萍2017.7.111.81.080.72122李连贵20**.11.1010.82.48.4123王景荣2017.5.151.81.440.36王景荣2017.6.2310.88.42.4124赵翠双2017.5.153.6赵翠双2017.6.157.28.42.4追加到10.8万125郭玉兰2017.8.235.42.72.7126康淑珍2017.5.151.81.20.6康淑珍2017.5.171.81.20.6康淑珍2017.7.1210.87.23.6127李某12017.6.111.81.260.54李某12017.7.151.81.080.72128安淑清2017.7.1910.87.23.6129段晓英2017.12.2310.81.29.6段晓英2017.11.710.82.48.4130静国玉2017.8.2110.864.8131邹淑霞2017.6.153.62.521.08132汪玉英2017.7.71.81.080.72汪玉英2017.11.141.80.361.44133马淑芳2017.8.71.80.90.9本页合计190.878.66112.14133马淑芬2017.9.610.84.86马淑芬2017.11.810.82.48.4马淑芬2017.12.1010.81.29.6134李某72017.5.213.62.880.72李某72017.8.221.80.90.9李某72017.10.2110.83.67.2135刘素芬2017.6.243.62.521.08136王永胜2017.7.241.81.080.72137赵青华2017.9.73.61.81.8138尹凤荣2017.5.143.62.880.72139吕万仓2017.8.71.80.90.9140邢淑华2017.11.2210.82.48.4141董兰忠2017.7.151.81.080.72142康淑芹2017.11.163.60.722.88康淑芹2017.12.263.63.6143陈玉杰2017.11.710.82.48.4144刘宝清2017.5.1510.89.61.2145刘清海2017.9.215.42.163.24146马胡兰2017.7.291.80.90.9马胡兰2017.5.141.81.440.36147马艳茹2017.7.111.81.080.72马艳茹2017.10.101.80.541.26马艳茹2017.12.101.80.181.62148陈淑芹2017.7.221.81.080.72陈淑芹2017.12.245.40.544.86149王素英2017.7.221.81.080.72王素英2017.12.271.81.8150宋会芳2017.10.103.61.082.52本页合计133.251.2481.96151赵素华2018.1.1010.810.8152敦旭阳2017.7.261.80.90.9153刘利芹2017.6.155.43.781.62154周军2017.11.810.82.48.4155孟庆欣2017.5.1710.89.61.2孟庆欣2017.8.91.80.90.9156王瑞兰2017.12.271.80.181.62157姜传科2017.9.211.80.721.08姜传科2018.1.81.81.8158陈淑芳2017.5.291.81.440.36159胡维珍2017.12.91.80.181.62160张素秋2017.12.101.80.181.62161陈淑霞2017.5.81.81.440.36162李重威2017.10.11.80.541.26163李东青20**.10.85.41.623.78164刘孝贤2017.11.241.80.361.44165赛明文2017.5.145.44.321.08166迟淑华2017.7.101.80.90.9167王晓华2017.5.1510.89.61.2168曹淑杰2017.8.91.80.90.9169赵连香2017.6.121.81.260.54170刘桂云20**.7.101.81.080.72171彭少勋2017.12.91.80.181.62172刘连兴2017.7.2410.87.23.6173艾秀霞2017.7.2410.87.23.6174杨某2017.6.241.81.260.54杨某2017.7.1410.87.23.6175张某32017.8.51.80.90.9本页合计124.266.2457.96173杨俊凤2017.9.63.61.442.16杨俊凤2017.10.151.80.541.26177王某22017.7.910.87.23.6王某22017.10.810.83.67.2王某22017.11.610.82.48.4178王桎明2017.11.101.80.361.44179夏某2017.5.123.6夏某2017.6.141.8夏某2017.7.155.47.23.6追加到10.8万元180王爱华2017.9.910.84.86181孙国兰2017.1.141012盈2万元孙国兰2017.12.81.80.181.62孙国兰2017.12.151.80.181.62182郭凤芹2017.7.281.80.90.9183陈有2017.8.223.61.81.8184赵立荣2017.11.65.41.084.32185孙桂芝2017.6.11.81.260.54186周某2017.5.1910.89.61.2187郑淑琴2017.5.2010.89.61.2188任素平2017.6.163.62.521.08189穆某2017.12.225.40.544.86190胡兰英2017.9.95.42.163.24191焦某2017.7.1310.87.23.6192焦淑云20**.10.2210.83.67.2193王桂珠2017.10.2010.83.67.2王桂珠2017.11.1021.64.816.8194陈桂萍2017.10.1710.83.67.2195张桂珍2017.10.141.80.541.26本页合计19092.799.3196焦永刚2017.7.1710.87.23.6197王军2017.6.151.81.260.54王军2017.8.1510.864.8198李桂芬2017.11.810.82.48.4199赵国娟2017.8.241.80.90.9200李桂芹2017.12.151.80.181.62李桂芹2017.12.303.63.6201李某62017.10.241.80.541.26李某62017.11.231.80.361.44202郑桂芝2017.5.173.62.880.72203孙桂芝2017.6.11.81.260.54204董某2017.7.151.81.080.72205李成德2017.11.810.82.48.4206曹淑芹2017.8.71.80.90.9207李成栋2017.9.1810.84.86李成栋2017.10.1710.83.67.2李成栋2017.12.2410.81.29.6208彭林2017.5.201.81.440.36彭爱国2017.5.1410.89.61.2209高淑萍2017.6.203.62.521.08210高淑莲2017.4.191.81.350.45高淑莲2017.6.151.81.080.72211万彩侠2017.6.161.81.260.54万彩侠2017.8.51.80.90.9212任秀珍2017.12.101.80.181.62213吉玉华2017.4.101.81.350.45吉玉华2017.8.201.80.90.9214朱淑荣2017.5.1510.89.61.2本页合计136.867.1469.66215唐春红2017.5.151.8唐春红2017.6.1598.42.4216周秀荣2017.7.2410.87.23.6217周习娟2017.7.205.43.242.16218胡兰英5.41.623.78219赵兰风1.80.721.08220陈晓梅1.81.260.54221陈淑华1.80.90.9222王玉岭王小华1.80.90.9223曹秀芬2017.12.95.40.544.86224马春2017.710.87.23.6马春2017.71.80.181.62225王某32017.7.33.62.161.44226谢云清2017.83.61.81.8227杨士发2017.510.89.61.2本页合计75.645.7229.88总合计1955.75996.79962.91 顺亿堂平泉分店序号姓名投入资金返利金额损失金额备注1白凤芝171000100000710002白玉坤9000022000680003路桂琴17100094500765004王井茹178001800160005刘起13500108000270006衡淑珍216000840001320007张国贤1350009000360008靳淑媛2700015000120009王志英54000180003600010韩素芳72000390003300011马淑芬117000590005800012王晓平63000270003600013王秀荣108000540005400014刘淑兰162000780008400015王守印144000770006700016商亚贤48000300001800017白新民45000870001800018李秀荣2620001880007400019赵淑珍63000340002900020张秋香54000180003600021孙玉荣3600060003000022杨淑珍45000200002500023周淑华1800040001400024杨玉荣5000500025邹凤芝72000400003200026寇秀霞1800020001600027王云国1800020001600028刁淑媛1800020001600029刘艳敏1630001498001320030刘翠芹171000750009600031王志远105000900001500032刘玉荣1530001150003800033杨春香198000148005000034朱春霞126000640006200035孙凤丽36000110002500036梁俊连72000440002800037白秀华1900001300006000038栾玉平131000740005700039李文缤2400036800015600040王淑珍63000198004320041朱崎108000400006800042刘玉珠1800020001600043刘玉香5400060004800044杜桂琴180009000900045张金环1800040001400046张凤云108000960001200047刘福财54000266002740048韩淑珍90000370005300049韦显华72000200005200050沈秀芹6300046801620051贾秀兰81000150006600052刘国栋720002340004860053李志国36000180001800054刘翠兰2700090001800055白玉芹104000750002900056林凤琴3600027000900057王生5400060004800058董秀琴27000100001700059金向柏107600120009560060刁淑梅54000240003000061杨秀平108000480006000062马秀琴36000110002500063常淑云1800080001000064成立娟1990001280007100065张凤琴1800080001000066王淑云180009000900067李永霞19000172001780068董焕茹1800001164006360069张玉芳1800020001600070于桂荣1800002800012200071陈金龙108000652004280072兰福珍1360001040003200073李桂珍3070002400006700074张羽2170001700004700075孟凡杰1800080001000076赵德生2500022500250077苏志增1800054001260078赵革新1800060001200079成立华45000140003100080崔玉珍1800003180014820081张子芹1720001100006200082马桂平1450001246002040083武志山2700030002400084张春荣3600080002800085闫文英2700090001800086王贺居32400014400018000087孙淑珍1800060001200088杨继明108000960001200089李玉芝2080001540005400090智淑珍9900054004460091刘景奇2080001386006940092马秀英3460001842006940093赵宝义81000228005820094杨承志72000388003320095王瑞祥36000220001400096张瑞兰28000018000010000097蒋桂琴72000452002680098李宝环2700030002400099张宗发36000360032400100于丙武18000360014400101刘德志21600048000168000102刘国才1080009600012000103王秀兰360002000016000104刘桂霞18000400014000105程桂君22600018200044000106王翠霞27000500022000107杜瑞东25200085400166600108马久坡18000400014000109杨树青18000200016000110古翠贤27000300024000111吕青云1190006700052000112沈桂芹2700027000113张国权1620009720064800114王殿卿360001440021600115米小娟1800009400086000116孙桂香18000100008000117赵淑银630002800035000118李桂平1080005600052000119翟国栋3600021600014400120李吉庆15400012200032000121高秀云540003800016000122张志平17800180016000123孙树森270001200015000124张桂英360001200024000125钱桂芹540003000024000126周玉军18000800010000127刘相民18000100008000128刘兰波20800017200036000129王兴超1000010000130崔秀云23000144008600131高俊18000144003600132张素云1800018000133王明贤1800018000134闫作云18000180016200135杨凤琴270001500012000136张金梅1530008120071800137乔桂华540004300011000138寇瑞林21600016620049800139安晓泉720004800024000140姜玉荣18000600012000141孙卫兵20800017520032800142杨国文18000200016000143杨文臣360002000016000144魏香芹1890009540093600145郭凤芹18000400014000146沈桂芹50005000147路淑芹18000144003600148路淑芹18000108007200149吴春艳1800060001200015050005000151韦显华50005000152王继云180001800162001334820075860005762200 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