四川省蓬安县人民法院 民 事 判 决 书 （2020）川1323民初2192号 原告：强音，女，1964年9月16日出生，汉族，住四川省蓬安县。 委托诉讼代理人：王常海，男，1965年3月3日出生，汉族，住四川省蓬安县，一般授权，系强音丈夫。 委托诉讼代理人：唐辉，蓬安县助民法律服务所法律工作者,一般代理。 被告：雷玲，女，1972年8月16日出生，汉族，住四川省成都市青羊区。 委托诉讼代理人：杜彦，四川兴恒平律师事务所律师，一般代理。 被告：李永红，女，1970年12月28日出生，汉族，住四川省蓬安县。 原告强音与被告雷玲、李永红民间借贷纠纷一案，本院受理后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告强音及其委托诉讼代理人王常海、唐辉，被告雷玲及其委托诉讼代理人杜彦到庭参加了诉讼。被告李永红经传票传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼。现已审理终结。 原告向本院提出诉讼请求：1.判决被告立即偿还原告借款3052000元；2.判决被告支付原告借款利息；3.判决被告承担本案的诉讼费。事实及理由：被告雷玲（现住成都市）以投资开发营山县××号楼盘资金短缺为由，于2013年8月1日向原告借款4000000元（其中原告贷款3200000元，存款800000元），一次性转账到雷玲南充××路支行账户，约定借款利息按月利率2.5%计算。2015年8月4日之前雷玲累计支付给原告利息800000元，没有归还借款本金。2015年初，雷玲以增加借款人为由多次提出更换借条，要求在更换的借条中加入共同借款人李永红，否则拖延还款，原告迫于雷玲故意拖延不还款，追讨十分艰难，无奈之下同意更换借条，更换后借条的借款金额为4000000元，借款起止日期为2015年8月4日起至2015年12月31日，借款人为雷玲、李永红。借款利息按银行同期利率计算，按月支付，未满一月则按天计算。2015年12月31日借款期满，雷玲、李永红没有按约定归还借款和支付借款利息，被告失信违约之后，在原告长时间追讨之下，雷玲、李永红于2018年4月12日归还借款本金468000元，2018年8月21日归还借款本金480000元。此后原告一直向被告催促还款，但直至原告起诉之日，被告都没有再向原告偿还剩余借款3052000元和支付利息。现依法起诉，望判如所请。 雷玲辩称，1.原告主体资格不适格，其不具有债权人资格。该借款并非原告所有，原告也未转账给被告；2.根据最高院关于适用民诉法解释第六十五条规定，借用银行账户出借单位和借用人为共同诉讼人。原告借用濮涛账户转账给被告，应追加濮涛为共同诉讼人，以查明资金来源，是否为借用，或是隐瞒犯罪所得等涉嫌刑事犯罪，因此本案漏列了当事人；3.根据最高院审理民间借贷司法解释规定第十四条规定，本案民间借贷合同应无效，双方的责任是返还财产；4.被告已经返还2948000元，其中通过雷玲天府银行卡号6228××××4892转给原告的账号6228××××9973卡号从2013年8月30日至2015年4月7日转账共计2000000元，其中李永红支付1000000元。2018年5月24日支付原告本金468000元，其中李永红234000元，2018年8月22日雷玲返还本金480000元。雷玲和李永红合计下欠原告本金1052000元。对已经返还的款项中，雷玲返还1714000元，李永红返还1234000元。按照雷玲和李永红各自使用2000000元的事实，雷玲下欠本金应为286000元，李永红下欠776000元。综上，请法庭查明事实，驳回原告诉讼请求。 李永红辩称，1.李永红与强音没有经济上的往来，借款不成立；2.李永红出具借条是事实，借条为实践性合同，李永红未收到借款；3.强音的借款资金来源是银行贷款，其行为构成高利转贷，借款合同无效。 本院经审理认定事实如下：雷玲因投资需要资金。强音贷款3200000元，转给案外人濮涛。强音的女儿向濮涛转款740000元。2013年8月1日，濮涛向雷玲转款4000000元，濮涛陈述是强音委托其向雷玲转款。2013年8月1日，雷玲向强音出具借条一张，载明“今借到强音人民币大写肆佰万元，小写：4000000。月利息2.5%，如归还期限未满壹月，则按天计息。借款人：雷玲2013年8月1日”。借款后的次月，雷玲每月向强音转款100000元，共转款20期，最后一期还款是2015年4月7日。其中，每月转款均有李永红或其家人向雷玲转款50000元。2015年8月，雷玲、李永红作为借款人向强音出具借条一张，载明“今借到强音现金人民币4000000万元（大写肆佰万元整），借款期限年，自2015年8月4日起至2015年12月31日，借款月利率／%，月利息按月支付，如借款归还期限未满一月，则按天计息。利息按银行同期利率支付。此据借款人：李永红、雷玲”。第二次出具借条后，2018年5月24日李永红还款234000元，同日雷玲还款234000元，2018年8月22日雷玲还款480000元。雷玲、李永红还款均在借条上注明还本金,雷玲还备注其剩余款1286000元，强音备注已还款属实。 审理中，强音申请财产保全，本院以（2020）川1323民初2192号民事裁定书，对雷玲、李永红银行存款在4000000元限额内予以冻结，实际冻结金额为436664.94元。后经强音申请，本院以（2020）川1323民初2192号之一民事裁定书，对被告雷玲所有的下列四套房屋予以查封。第一套位于四川省成都市青羊区××街××号××栋××楼××号（产权证号：监证3××7），第二套位于四川省成都市青羊区××街××号××栋××楼××号（产权证号：监证3××6），第三套位于四川省成都市青羊区××街××号××栋××单元××楼××号（产权证号：监证2××0），第四套位于四川省成都市青羊区（产权证号：监证3××4）。保全费5000元，由强音预交。 本院认为，合法的借贷应受法律保护。民间借贷法律关系中，借款人向出借人出具的借条为实践合同，借贷双方对借款达成一致意见后，出借人支付借款，借款人出具借条。本案的争议焦点为：一、原、被告双方的借款合同是否有效？二、已归还的款项如何处理？应当如何计算支持利息或者资金占用费？三、还款责任如何承担？ 一、对于双方借款合同效力问题。 原、被告间的借款行为，被告出具了两次借条，后一次借条是对前一次借条的结算及对借款的处理。被告主张双方的借款合同无效，其理由为原告涉嫌高利转贷。对于高利转贷，原告出借款项中的3200000元，来源为原告向银行的贷款，依照《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第十四条第一项：“具有下列情形之一，人民法院应当认定民间借贷合同无效：（一）套取金融机构贷款转贷的。”规定并参照《全国法院民商事审判工作会议纪要》（法〔2019〕254号）第52条：“出借人的资金必须是自有资金。出借人套取金融机构信贷资金又高利转贷给借款人的民间借贷行为，既增加了融资成本，又扰乱了信贷秩序，根据民间借贷司法解释第14条第1项的规定，应当认定此类民间借贷行为无效。人民法院在适用该条规定时，应当注意把握以下几点：一是要审查出借人的资金来源。借款人能够举证证明在签订借款合同时出借人尚欠银行贷款未还的，一般可以推定出借人套取信贷资金，但出借人能够举反证予以推翻的除外。二是从宽认定高利转贷行为的标准，只要出借人通过转贷行为牟利的，就可以认定是高利转贷行为。”的指导精神，本院认定原、被告借贷金额中涉及贷款金额的3200000元部分借款合同无效，但借款本金也应当向原告归还。借款金额中的800000元部分，原告强音主张为自有资金出借，现无证据证实其来自银行贷款，该部分借款有效。 二、对于已归还款项的处理，以及利息或者资金占用费的计算问题。 借款后的次月，雷玲每月向强音转款100000元，共转了20期，最后一期还款是2015年4月7日。其中，每月还款均包括李永红或者家人向雷玲转款50000元。强音与雷玲在2013年8月1日的借条上约定月利率2.5%，双方在出具第二张借条时未对本金作出调整，也未对前面的利息再作处理，视为双方将之前还款作为支付利息。第二张借条未写明出具的时间，但从双方约定的借款期“自2015年8月4日起至2015年12月31日”可以看出最晚的出具时间为2015年8月4日。其中800000元的利息按约定月利率2.5%计算，从借款发生至第二次出具借条为24个月，利息为480000元。双方约定的月利率2.5%，未超过当时的法律规定，且已经支付，本院对此予以确认。对于合同无效的借款，无论借款时原、被告约定如何支付利息，该约定因合同无效均不产生法律效力。原告将资金交付被告使用，被告应按照原告在银行的贷款利率计算支付资金占用费，本院根据当时贷款年利率8.4%计算无效借款的资金占用费。雷玲借款后还款20次共计2000000元，扣减有效部分利息480000元后，剩余的1520000元，按每次还款76000元处理，其中按年利率8.4%计算的资金占用费后每月扣减合同无效部分本金，现合同无效部分剩余本金为2053627元。 被告向原告出具第二次借条，对利息约定为“利息按银行同期利率支付”，双方对利息作了调整，但约定不明，对于借款有效部分，按2015年8月4日这一时间点中国人民银行规定的同期贷款一年期利率计算，即年利率4.85%。对合同无效部分的资金占用费，虽约定无效，在2015年8月3日前按8.4%计算，从2015年8月4日起也参照年利率4.85%进行计算。 第二次出具借条后，李永红还款234000元，雷玲还款714000元，雷玲、李永红还款均在借条上注明还本金,强音在主张还款时也作本金扣减，应视为归还本金。 三、对于还款责任的承担问题。 2013年8月1日，原告将4000000元转给雷玲，由雷玲向强音出具了借条。2015年8月出具了第二张借条，李永红与雷玲作为借款人在借条上签字，此借条并非是新发生了借贷关系，而在借款后各方对借款进行结算处理，不论是有效的借款还是无效部分的返还，李永红均自愿加入债务中承担偿还义务，且实际向强音归还了部分款项。对于雷玲与李永红借款的份额问题，双方在借条上并未约定，雷玲备注剩余本金为1286000元，为其单方书写，并未取得各方同意，对强音及李永红没有约束力。雷玲与李永红应当向强音共同承担有效部分借款的本息和无效借款部分的金额及资金占用费的偿还义务。 综上，李永红、雷玲应向强音归还有效借款本金800000元、无效借款剩余本金1105627元（2053627-234000-714000）。依照《中华人民共和国合同法》第五十二条、第五十六条、第五十八条、第六十条、第一百九十六条、第二百零六条、第二百零七条、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条规定，判决如下： 一、被告李永红、雷玲自本判决书生效之日起十五日内偿还原告强音借款800000元，并从2015年8月4日起至借款还清之日止按年利率4.85%向原告强音计算支付利息； 二、被告李永红、雷玲自本判决书生效之日起十五日内向原告强音返还1105627元，并支付资金占用费。资金占用费按以下方式计算：从2015年4月2日起至2015年8月3日止，以2053627元为基数，按年利率8.4%计算。2015年8月4日起至2018年5月24日止，以2053627元为基数，按年利率4.85%计算。2015年5月25日起至2018年8月22日止，以1585627元为基数，按年利率4.85%计算。2018年8月23日起至付清之日止，以1105627元为基数，按年利率4.85%计算； 三、驳回原告强音的其他诉讼请求。 如未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费15608元、保全费5000元，共计20608元，由原告强音负担6000元，由被告李永红、雷玲负担14608元。 如不服本判决，可在本判决送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于四川省南充市中级人民法院。 本案判决生效后，负有履行义务的当事人应当依法按期履行。逾期未履行的，权利人申请执行后，人民法院依法对相关当事人采取限制高消费、列入失信名单、罚款、拘留等措施，构成犯罪的，依法追究刑事责任。 审判员  罗学文 二〇二〇年十二月二十九日 书记员  曾 翔