广西壮族自治区田林县人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）桂1029刑初120号 公诉机关广西壮族自治区田林县人民检察院。 被告人陆祁佳，男，1985年11月1日出生于广西隆安县，壮族，大学本科文化，原任百色市供销合作社财务审计科负责人兼出纳。户籍所在地广西壮族自治区南宁市隆安县，现租住广西百色市右江区。因涉嫌挪用公款罪，于2020年4月8日被广西壮族自治区监察委员会批准采取留置措施，同日由百色市监察委员会决定采取留置措施，同年6月18日由百色市监察委员会决定解除留置措施，同日由百色市人民检察院决定刑事拘留，同年6月23日由百色市人民检察院决定逮捕，同日由百色市公安局执行逮捕。现羁押于百色市第二看守所。 田林县人民检察院以田检刑认诉[2020]114号起诉书指控被告人陆祁佳犯挪用公款罪，于2020年8月4日向本院提起公诉。百色市中级人民法院于2020年6月24日指定本院管辖。本院受理后，依法组成合议庭，于2020年10月13日公开开庭进行了审理。田林县人民检察院指派检察官农某、检察官助理彭某出庭支持公诉，被告人陆祁佳到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 田林县人民检察院指控，2017年9月1日，被告人陆祁佳开始担任百色市供销合作社财务审计科负责人。2020年3月至4月，被告人陆祁佳利用自己掌管财务审计科审核岗和出纳岗密钥之便，从单位基建账户和基本账户挪用公款用于网络赌博，目前，尚有84.9895万元未退还。具体情况如下：  1、2020年3月10日，被告人陆祁佳从百色市供销合作社基建账户21×××09先后三次分别转账0.01万元、5万元、5万元到吉彩网随机指定的宜黄县任平科技服务有限公司账户进行网络赌博。由于吉彩网管理人员认为陆祁佳通过单位对公账户转账到吉彩网不妥，次日便将三笔款共10.01万元退回百色市供销合作社基建账户。 2、2020年3月11日，被告人陆祁佳从百色供销合作社基建账户21×××09先后两次分别转账20万元、20万元共40万元到其名下的交通银行账户62×××98，先后两次分别转账10万元、10万元共20万元到其名下的中国银行账户62×××18，再将这60万元陆续转到吉彩网随机指定充值的贵溪市锋锋水果店银行账户、临汾市茂春网络科技有限公司账户等进行网络赌博。 3、2020年3月13日，被告人陆祁佳从百色市供销合作社基建账户21×××09转账10万元到其名下的中国银行账户62×××18，再将这10万元转到吉彩网随机指定充值的贵溪市锋锋水果店银行账户、甘肃三德味电子商务有限公司银行账户、深圳庆礼花店银行账户进行网络赌博。 4、2020年3月16日，被告人陆祁佳从百色市供销合作社基建账户21×××09转账7万元到其名下的交通银行账户62×××98，再转到吉彩网随机指定充值的深圳庆礼花店银行账户进行网络赌博。同日，被告人陆祁佳从吉彩账户转账0.5万元到其名下的中国银行账户62×××18，后转0.5万元到百色市供销合作社基建账户21×××09。 5、2020年3月23日，被告人陆祁佳从百色市供销合作社基本账户20×××86转账4.9895万元到其名下的中国农业银行账户62×××71，再转到吉彩网随机指定充值的临汾市茂春网络科技有限公司480001040012210账号进行网络赌博。当日赌博后，从其  62×××18账户转账4.9895万元到百色市供销合作社基本账户20×××86。 6、2020年4月1日，被告人陆祁佳从百色市供销合作社基本账户20×××86先后转账4.9895万元、3.5万元到其名下的中国农业银行账户62×××71，再转账到吉彩网随机指定的宜黄县任平科技有限公司051501040003720账号，海南速建商贸有限公司172001040009672账号进行网络赌博。 至目前，被告人陆祁佳实际未归还百色市供销合作社基建账户765000元，未归还百色市供销合作社基本账户84895元，合计849895元。对指控的事实，公诉机关提供了相应的证据。认为被告人陆祁佳利用担任百色市供销财务审计科负责人及出纳的职务便利，挪用公款进行非法活动，案发后尚有849895元未归还，情节严重，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用公款罪追究其刑事责任。被告人陆祁佳自愿认罪认罚，可以从宽处罚。诉请本院依法判处。 被告人陆祁佳对起诉书指控的犯罪事实、罪名及量刑建议没有异议，自愿认罪认罚，签字具结，在开庭审理过程中亦无异议。 经本院依法开庭审理，查明的事实与公诉机关指控认定的上述事实相一致。 认定上述事实，有百色市监察委立案决定书、立案通知书、广西区监察委留置批准留置决定书、百色市监察委留置决定书，被告人陆祁佳书写的悔过书、供述笔录及自述材料，证人张某、冯某、袁某、何某、苏某、谢某、陆某1、陆某2、龚某、刘某、黄某1、黄某2、黄某3、黄某4、梁某、高某、余某、胡某的证言笔录，百色市人民政府关于供销社职能配置文件，百色市供销社党组有关文件，百色市供销合作社党组关于陆祁佳的任命文件，百色供销合作社银行开户许可证、基本账户、基建账户、组织机构代码、企业客户证书及账户信息表、网上银行客户信息表、企业电子银行业务注册申请表、注册表、法人授权委托书、记账凭证、银行明细表、对账单、回执单、陆祁佳个人提供的银行交易明细及业务回执单等材料。  陆祁佳挪用公款赌博一览表，陆祁佳在工商银行、交通银行、中国银行、农业银行账户流水材料，张某农业银行账户流水材料，2017年、2018年百色市供销合作社银行存款明细清单及记账凭证，2020年百色市供销合作社基本账户、基建账户交易明细清单，广西壮族自治区人民检察院检验鉴定文书桂某技鉴[2020]11号、12号司法会计鉴定书，百色市监察委员会鉴定意见告知书、户籍证明、等证据证实。足以认定。 本院认为，被告人陆祁佳利用其担任百色市供销合作社财务审计科副科长及出纳的职务便利，挪用公款100.489万元进行非法活动，目前还有84.9895万元尚未退还，属情节严重，其行为已触犯刑律，构成挪用公款罪，应追究其刑事责任。本案事实清楚，证据确实、充分，公诉机关的指控成立。案发后，被告人陆祁佳自动到百色市监察委员会投案，如实供述自己的罪行，属自首，自愿认罪认罚，本院依法予以减轻处罚。根据被告人的犯罪事实、性质、情节及对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、第六十七条第一款、第六十四条、第九十三条及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解解》第五条第（一）项的规定，判决如下： 一、被告人陆祁佳犯挪用公款罪，判处有期徒刑四年。 （刑期从判决执行之日起计算，判决执行前羁押一日折抵刑期一日，即自2020年6月18日起至2024年6月17日止。） 二、依法追缴被告人陆祁佳挪用公款尚未退还的84.9895万元，发还被害单位百色市供销合作社。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向百色市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本五份。 审 判 长  黄绍杰 人民陪审员  杨丽霞  人民陪审员  李翠露 二〇二〇年十月二十三日 书 记 员  黄丽凌 附：相关法律条文《 中华人民共和国刑法》第三百八十四条国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的，是挪用公款罪，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上有期徒刑。挪用公款数额巨大不退还的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。挪用用于救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物归个人使用的，从重处罚。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。  第九十三条本法所称国家工作人员，是指国家机关中从事公务的人员。国有公司、企业、事业单位、人民团体中从事公务的人员和国家机关、国有公司、企业、事业单位委派到非国有公司、企业、事业单位、社会团体从事公务的人员，以及其他依照法律从事公务的人员，以国家工作人员论。 《最高人民法院、 最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干 问题的解释》第五条挪用公款归个人使用，进行非法活动，数额在三万元以上的，应当依照 刑法第 三百八十四条的规定以挪用公款罪追究刑事责任；数额在三百万元以上的，应当认定为 刑法第 三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为 刑法第 三百八十四条第一款规定的“情节严重”：（一）挪用公款数额在一百万元以上的；（二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在五十万元以上不满一百万元的；（三）挪用公款不退还，数额在五十万元以上不满一百万元的；（四）其他严重的情节。