天津市南开区人民法院刑 事 判 决 书（2019）津0104刑初365号公诉机关天津市南开区人民检察院。被告人李云桐，绰号“老六”，男，1963年1月19日出生于天津市，汉族，初中肄业，无职业，捕前租住于辽宁省盘锦市兴隆台区，户籍地为天津市河**。1979年因打架被少管二年；1981年因犯抢劫罪被判处有期徒刑七年；2007年3月因犯贩卖毒品罪被判处有期徒刑五年，并处罚金人民币8千元，2010年6月3日刑满释放。2018年11月8日被刑事拘留，同年12月14日被依法逮捕。现羁押在天津市南开区看守所。指定辩护人徐子洺，天津唯辩律师事务所律师。被告人付玉贤，女，1970年4月10日出生于辽宁省，汉族，初中文化，无职业，捕前租住于辽宁省盘锦市兴隆台区，户籍地为辽宁省阜新市清河门区。2007年3月因犯贩卖毒品罪被判处有期徒刑十年，并处罚金人民币一万五千元，2014年4月25日刑满释放。2018年11月8日被刑事拘留，同年12月14日被依法逮捕。现羁押在天津市红桥区看守所。辩护人王充己，天津东昀律师事务所律师。被告人付玉珍，女，1965年3月3日出生于辽宁省，汉族，初中文化，已退休，住辽宁省阜新市清河门区，户籍地为辽宁省阜新市清河门区。2018年11月8日被刑事拘留，同年12月14日被取保候审。2019年12月14日被本院决定取保候审。2020年11月4日被本院决定逮捕。现羁押在天津市南开区看守所。辩护人韩远涛、赵浩坤，天津东昀律师事务所律师。天津市南开区人民检察院以津南检公诉刑诉〔2019〕380号起诉书指控被告人李云桐、付玉贤、付玉珍犯贩卖毒品罪，于2019年5月13日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭进行审理。天津市南开区人民检察院指派检察员于程出庭支持公诉。被告人李云桐及其辩护人徐子洺、被告人付玉贤及其辩护人王充己、被告人付玉珍及其辩护人韩远涛、赵浩坤到庭参加诉讼。现已审理终结。公诉机关指控，被告人李云桐与被告人付玉贤系夫妻关系，被告人付玉贤与被告人付玉珍系姐妹关系。2018年9月中旬，吸毒人员李艳林（另案处理）联系李云桐、付玉贤以每克320元的价格购买毒品，并向李云桐指定的工商银行卡（卡号6222********）内汇入毒资共计19.2万元。后李云桐将毒品分装成三袋藏匿在茶叶礼品盒内，付玉贤以“谢淑艳”的虚假身份办理邮寄手续，将该毒品寄往李艳林提供的收货地点。后公安机关将李艳林抓获并将藏有毒品的茶叶礼盒查获扣押。付玉珍明知李云桐、付玉贤从事贩毒活动，仍将其名下的工商银行卡（卡号6222********）提供给二人使用，并帮助李云桐、付玉贤多次提取毒资。公诉机关认为，被告人李云桐、付玉贤、付玉珍的行为触犯《中华人民共和国刑法》第三百四十七条的规定，应以贩卖毒品罪追究刑事责任。建议对被告人李云桐、付玉贤判处有期徒刑十五年，并处没收个人财产；鉴于被告人付玉珍系从犯，建议对其判处七年以上有期徒刑并处罚金。被告人李云桐对于公诉机关指控其贩卖毒品罪的事实无异议，但辩称被告人付玉贤对于其贩卖毒品一事不知情。辩护人提出的辩护意见是，被告人李云桐认罪态度较好系坦白；其属于“以贩养吸”，在量刑时应当扣除用于其自身吸食的部分；涉案毒品未流入社会，未造成严重危害。建议法庭对其从轻处罚。被告人付玉贤辩称其受李云桐蒙蔽而为李云桐邮寄毒品，不构成贩卖毒品罪。辩护人提出的辩护意见是，被告人付玉贤是否与被告人李云桐共谋贩卖毒品的证据不足；涉案毒品称量、取样、检验过程不符合相关规定，致使毒品性质、重量存疑，扣押、称量、取样过程及结果均未告知被告人。建议法庭对被告人付玉贤审慎判处。被告人付玉珍辩称其将银行卡借给了李云桐，但不知道李云桐用于贩毒使用。辩护人提出的辩护意见是，被告人付玉珍与被告人李云桐、付玉贤没有贩卖毒品的共同故意，不构成贩卖毒品罪，其提供资金账户，而未参与贩毒活动，构成洗钱罪。另一名辩护人提出的辩护意见，被告人付玉珍知道被告人李云桐有贩毒前科，但不清楚被告人李云桐将被告人付玉珍的银行卡用于贩卖毒品使用，不构成贩卖毒品罪，即便构成犯罪也仅构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。经审理查明，被告人李云桐与被告人付玉贤系夫妻关系，被告人付玉贤与被告人付玉珍系姐妹关系。2018年9月中旬，李艳林（另案处理）联系李云桐以每克300余元的价格购买冰毒，并于同年9月12日、13日向李云桐提供的工商银行卡（卡号为6222********）转账19.2万元。付玉贤通过微信与李艳林取得联系后，李艳林发送了邮寄地址、收货人姓名及电话，李云桐在辽宁省阜新市清河门区某出租屋内，将黄色晶体分装成三袋藏匿于铁制茶叶礼品盒内交给付玉贤，后付玉贤持“谢淑艳”的身份证到清河门区西街圆通速递点办理邮寄手续，将装有黄色晶体的茶叶礼品盒邮寄给李艳林提供的地址天津市西青区大寺镇龙腾花园。公安机关于2018年9月15日将李艳林抓获并从查扣的茶叶礼品盒内起获黄色晶体三袋，经鉴定，从三包黄色晶体中均检出甲基苯丙胺成分，重584.44克。李云桐不能打通李艳林的电话后与付玉贤逃匿并藏匿于辽宁省盘锦市兴隆台世纪小区六区8号楼1单元602号内。案经侦查，公安机关于2018年11月8日在李云桐、付玉贤藏匿地点将二人抓获，同时查扣黄色晶体一袋、银行卡一张、黑色手包一只；当日公安机关在辽宁省阜新市清河门区将付玉珍抓获。经鉴定，从李云桐处扣押黄色晶体中检测出甲基苯丙胺成分，重68.245克。另查明，李云桐用于接收李艳林钱款的工商银行卡（卡号6222********）是被告人付玉珍名下账户。2018年7、8月间，李云桐从付玉珍处借得该银行卡。付玉珍多次持该银行卡在银行柜台大额取现，其中9月13日、9月15日、9月16日，其持该银行卡在阜新市工商银行清河门支行柜台取现10万元、7万元、1.55万元，共计18.55万元，所取款项均交给了李云桐。上述事实，有公诉机关提交的并经法庭质证、认证的下列证据予以证实：（一）书证材料1.案件来源、抓获经过及在逃人员登记表证明：2018年9月14日，公安机关根据线索查获“晓东”随身携带毒品，经侦查，公安机关于2018年11月8日将李云桐、付玉贤、付玉珍抓获。2.搜查证、搜查笔录、扣押笔录、扣押决定书及扣押清单证明：公安机关在对李云桐租住地辽宁省盘锦市兴隆台区××小区××号××单元××号进行搜查，扣押黑色手包一只、黄色晶体一袋及银行卡（6222××××5414）一张；公安机关抓获李艳林时查扣9袋黄色晶体及银行卡二张（6212260302005632138、6217000066007452647），随后对李艳林住处北辰区辽河南路普泽家园2号楼307号、东丽区华镇康泽家园7号楼1门1003号进行搜查，发现黄色晶体一小袋。3.现场勘验笔录、调取证据通知书、证据清单及扣押决定书，邮寄毒品的包裹、毒品、微信聊天信息照片及运单信息证明：公安机关从圆通快递调取了李艳林的包裹，圆通快递邮寄信息显示，运单号为815882766322，收件人为“刘平”，电话为176××××****，收件地址为西青区××镇××花园××号楼××号，寄件人为“谢淑艳”，电话为171××××****，邮寄地为阜新市清河门区圆通速递；三袋毒品（黄色晶体）藏匿于茶叶盒内；微信名“856付惠名”于2018年9月13日下午添加微信名“寂寞的影子”为好友，“寂寞的影子”发信息称“856付惠名”为嫂子并将发送地址、联系人及电话，9月15日“856付惠名”向“寂寞的影子”发送快递邮寄轨迹，微信名“856付惠名”、“寂寞的影子”分别为付玉贤、李艳林所使用的微信账户。4.银行卡开户信息及交易明细证明：2018年9月12日、13日，从李艳林名下账户（尾号为2647）向付玉珍名下账户（尾号5414）内转账19.2万元；付玉珍名下账户（尾号为5414）2018年9月10日余额为4.505万元，该账户分别于9月13日、9月15日、9月16日，通过柜台取现方式取款10万元、7万元、1.55万元，共计18.55万元，取款凭证均有付玉珍签名，同该账户显示还有其他柜面大额取款的信息。5.称量笔录及毒品收缴收据证明：邮寄的三袋黄色晶体重584.44克；从李云桐处扣押的黄色晶体重68.245克。涉案毒品被公安机关依法收缴。6.前科材料及释放证明书证明：付玉贤因犯贩卖毒品罪于2007年3月9日被判处有期徒刑十年，并处罚金人民币一万五千元，2014年4月25日刑满释放；李云桐因犯贩卖毒品罪于2007年3月9日被判处有期徒刑五年，并处罚金人民币八千元，2010年6月3日刑满释放。7.现场检测报告书证明：李云桐、付玉贤尿检结果均显示甲基安非他明毒品成分呈阳性，付玉珍呈阴性。（二）证人证言1.证人郭某证言证明：2018年9月13日，李艳林联系其代卖毒品并在当天给了其一袋冰毒，次日其被公安机关抓获。2.证人付某证言证明：付玉贤是其妹妹、李云桐是其妹夫，二人没有什么正式工作，都曾经因为贩毒被判过刑。2018年9月，李云桐和付玉贤对其讲李云桐和别人打架了要出去躲躲，让其帮忙租房，其联系了在盘锦做生意的朋友董某，董某同意二人居住在她租的房子那里。3.证人董某证言证明：付某说她的妹妹和妹夫要到盘锦做生意没有地方住，其把租来的房子借给了他们居住。其在房间里还发现了一张姓名为“刘芳英”的身份证，应该是付某的妹妹和妹夫遗留下来的。4.涉案人员李艳林供述及辨认笔录证明：其多次卖给过郭某毒品，其所持有的毒品是从“六哥”处以不同的价格购买的，大约是从2018年5月开始向“六哥”多次购买毒品，7月份，“六哥”就去了东北，其又向“六哥”购买毒品并向他提供的户名为付玉珍工商银行账户（尾号5414）转账14万元，这次交易没成功，“六哥”又将钱退回。8月份，其再次向“六哥”购买毒品并向他提供的工商银行账户（尾号5414）转账16万元，其到豪美家园快递点取回从东北寄回的包裹，包裹内是一箱玩具娃娃，里面放着两袋冰毒。9月份，其向“六哥”购买500克毒品，当月12、13日两天，其给“六哥”提供的户名为付玉珍的账户内转账19万余元，其给“六哥”的妻子发微信，告诉对方收件人的名字是“刘平”，14日那天收到“六哥”邮寄的快递，民警带着其取回的快递。“六哥”的妻子肯定参与贩毒了，每次都是“六哥”的妻子与其发微信，其在购买毒品时向“六哥”提过别总用茶叶盒装冰毒，“六哥”说冰毒都是他妻子给弄的。李艳林辨认出李云桐。（三）被告人的供述与辩解1.被告人李云桐供述：2018年9月中旬，李艳林给其打电话向其购买600克毒品，商量好价格后，李艳林向其提供的银行卡内汇款19万元，其自己把钱款取出。其把毒品分成三包，使用透明塑料和锡纸包好，放在其购买的铁观音茶叶礼品盒的下层，再把六小盒茶叶按原样摆好。随后其让其爱人付玉贤到圆通快递点将该礼品盒邮寄给李艳林。几天后，其给李艳林打不通电话后意识到可能出事了，其对付玉贤说在外面打架了要出去躲躲，其与付玉贤一起躲到了辽宁省盘锦市租的房子里，而且把他们二人使用的手机卡都扔了，公安机关抓获其时扣押了70克冰毒。其没有告诉付玉贤邮寄的是毒品，付玉贤没有身份证，不知道付玉贤是用谁的身份证邮寄的毒品。收取毒资的银行卡是从付玉贤的二姐付玉珍处以做生意的名义借来的，付玉珍不知道其用银行卡贩卖毒品。贩卖毒品所得的19万元钱，有14万元给了上家，5万余元用于自己日常花销。2018年夏天的时候，其给付玉贤买了一辆二手沃尔沃汽车，车过户到了付玉珍名下。2.被告人付玉贤供述：其与李云桐是夫妻关系，二人都没有工作。2018年6月其与李云桐回到辽宁阜新，同年8月份一天下午，李云桐让其帮忙寄送一个快递，是一个用胶带缠好的纸箱子，李云桐让其寄给天津的“二哥”，也叫“二林”，其使用捡到的名字为“谢淑艳”的身份证办理了邮寄手续，留的电话是李云桐的171××××9828，李云桐让其把快递单号发给对方。9月13日，李云桐又让其到他住的地方帮他给“二林”寄快递，李云桐让其在微信里与对方联系，其在微信发言里输入“二哥”，对方回信“嫂子”，其回复“嗯”，然后其让对方发过来收件地址，收件人名字叫“刘平”，地址是天津市。李云桐给了其一个长方形茶叶礼盒，其打开后看见里面有几个小铁盒，其还是使用“谢淑艳”身份证登记后通过圆通快递寄出，大约过了一两天，李云桐让其查询邮寄情况，其查到对方收货后，李云桐又让其把快递单号发给对方。9月15日，李云桐告诉其邮寄的礼盒里有毒品，让其与李云桐到外面躲躲，否则被警察抓了说不清楚，其与李云桐逃到了沈阳住了一夜，李云桐把他们二人的手机都扔了，转天，其与李云桐又去了盘锦。11月8日其与李云桐被公安机关抓获。李云桐名下有一辆汽车，他借用付玉珍的身份证把汽车过户到了付玉珍名下。3.被告人付玉珍供述：付玉贤是其妹妹，付玉贤与李云桐是夫妻，他们一直在天津市生活，都曾因贩卖毒品被判过刑。2018年6月，付玉贤与李云桐回到阜新，他们自己租了房子。同年7月，李云桐和付玉贤到其家里，李云桐向其借用工商银行银行卡并称做生意使用，其想到了他使用银行卡不是做生意，觉得他们要干违法的事，因为都是亲戚，其抹不开面子就把银行卡借给了他们。其不知道李云桐他们使用多少次，其一共在柜台取款五次，超过五万元的都是其本人在柜台取的，每次取款时，李云桐或付玉贤都跟着去，但在银行外面等着，其取款后将银行卡和现金交给他们。他们二人都没有正常的收入来源，也都有贩毒前科，每次去取钱都不敢进银行，这是很不正常的，其害怕是贩毒。付玉贤和李云桐都没有工作，经常用其银行卡做流水，并且银行流水数额挺大的，李云桐不误正业，干的是违法的事。李云桐和付玉贤在7月份的时候，还借用其身份证购买了一辆汽车并把汽车过户其名下，该汽车平时放在其家楼下。（四）鉴定意见：从扣押的晶体中检出甲基苯丙胺成分。（五）视听资料：付玉珍分别于2018年9月4日13时、9月13日14时、9月15日9时、9月16日16时，在阜新市工商银行清河门支行柜员取款。针对控辩双方的意见，根据庭审查明的事实、证据及相关法律规定，本院综合评判如下：1.关于被告人李云桐辩护人所提被告人李云桐构成坦白、其属于“以贩养吸”，在量刑时应当扣除用于其自身吸食的部分、毒品流入社会前被查获未造成严重影响的辩护意见。经查，被告人李云桐能够供述其个人贩卖毒品的犯罪事实，但不能如实供述同案人员的犯罪事实，依法不构成坦白；在案毒品数量是公安机关实际查扣的毒品数量，未计入被告人李云桐吸食部分，对辩护人所提上述辩护意见不予采纳，对其他辩护意见予以采纳。2.关于被告人付玉贤的辩护人所提辩护意见。经查，首先，本案中涉案毒品藏匿于茶叶盒夹层中，被其他合法物掩盖且高度隐蔽；其次，如被告人付玉贤不知邮寄的物品中藏匿毒品，而只是茶叶，其没必要以虚假身份办理邮寄手续，事后也没有必要与被告人李云桐共同逃匿，其对于上述行为亦不能做出合理解释。因此，根据本案毒品藏匿的方式、被告人付玉贤冒用他人身份办理邮寄手续及其在事发后逃匿的表现、具有毒品犯罪前科的事实，应当认定其知道邮寄的茶叶盒中藏匿毒品，构成贩卖毒品罪。毒品称重、取样、检验过程符合相关规定，虽存在部分瑕疵，但是不影响检验、称量的客观性。公诉机关当庭出示了称重结果，被告人付玉贤亦未提出异议。综上，对辩护人所提辩护意见均不予采纳。3.关于被告人付玉珍的辩护人所提辩护意见。经查，洗钱罪，是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金额管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质而实施协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券等行为。掩饰、隐瞒犯罪所得罪，是指明知是犯罪所得所产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售等行为。本案中，被告人付玉珍将其名下银行卡借给被告人李云桐使用是客观事实，但在案证据不能充分证明被告人付玉珍明知被告人李云桐将银行卡用于贩卖毒品使用，亦不能证明被告人付玉珍从中获利，双方在贩卖毒品罪的犯罪构成内缺乏共同故意，故被告人付玉珍不构成贩卖毒品罪。被告人付玉珍与被告人付玉贤、李云桐是亲属关系，其明知该二人无正式工作的情况下而协助被告人李云桐转移与他财产状况明显不符的钱款，其对于帮助被告人李云桐取现的钱款是犯罪所得的性质应属明知。虽然被告人付玉珍供认知晓被告人李云桐、付玉贤具有毒品犯罪前科、没有正式工作、害怕该二人进行贩毒等事实，但不能仅据其供述的情况当然认定其明知银行卡内的钱款是贩卖毒品所得赃款。被告人付玉珍在明知是犯罪所得的情况下而予以转移，应构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。被告人李云桐贩卖毒品获取的毒资为19.2万元，被告人付玉珍以取现形式帮助被告人李云桐取现的现金为18.55万元，应以该数额作为对其量刑的依据，依法属于情节严重。对辩护人所提被告人付玉珍不构成贩卖毒品罪的辩护意见予以采纳，对所提构成洗钱罪的辩护意见不予采纳。本院认为，被告人李云桐、付玉贤贩卖毒品甲基苯丙胺，构成贩卖毒品罪，其中，被告人李云桐贩卖毒品652.685克，被告人付玉贤贩卖毒品584.44克，数量均达五十克以上，依法应判处十五年有期徒刑、无期徒刑或者死刑，并处没收财产；被告人付玉珍明知是犯罪所得而予以转移，构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，且属于情节严重，应判处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。公诉机关对被告人李云桐、付玉贤构成贩卖毒品罪的指控事实清楚、证据确实，定性准确，本院予以确认，所提量刑建议适当；公诉机关对被告人付玉珍的指控事实清楚、证据确实，但认定罪名不妥，本院依法予以纠正。被告人李云桐、付玉贤曾因毒品犯罪被判刑，再犯贩卖毒品罪，属于毒品犯罪的再犯，同时被告人付玉贤亦构成累犯，依法均应从重处罚。被告人付玉珍归案后能够如实供述犯罪事实，依法可以从轻处罚。依据《中华人民共和国刑法》第三百四十七条第一款和第二款第（一）项、第三百一十二条第一款、第三百五十六条、第二十五条第一款、第四十七条、第五十二条、第五十三条、第五十九条、第六十四条、第六十五条第一款、第六十七条第三款，《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》第三条第（二）项，《最高人民法院关于审理洗钱等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款和第二款第（六）项，《最高人民法院关于适用的解释》第二百四十一条第一款第（二）项和第二款的规定，判决如下：一、被告人李云桐犯贩卖毒品罪，判处有期徒刑十五年，并处没收个人财产二十万元。（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2018年11月8日起至2033年11月7日止。）被告人付玉贤犯贩卖毒品罪，判处有期徒刑十五年，并处没收个人财产十五万元。（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2018年11月8日起至2033年11月7日止。）被告人付玉珍犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币一万元。（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，共计折抵1个月7日；即自2020年11月4日起至2023年9月26日止；罚金于判决生效之日起十日内缴纳。）二、追缴被告人李云桐贩卖毒品所获毒资人民币19.2万元并依法没收。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向天津市第一中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  张 磊人民陪审员  刘砚芝人民陪审员  马 蓉二〇二〇年十一月五日书 记 员  马 越附：本裁判文书所依据法律规定的具体条文《中华人民共和国刑法》第三百四十七条第一款走私、贩卖、运输、制造毒品，无论数量多少，都应当追究刑事责任，予以刑事处罚。第二款走私、贩卖、运输、制造毒品，有下列情形之一的，处十五年有期徒刑、无期徒刑或者死刑，并处没收财产：(一走私、贩卖、运输、制造鸦片一千克以上、海洛因或者甲基苯丙胺五十克以上或者其他毒品数量大的;第三百一十二条第一款明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金;情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。第三百五十六条因走私、贩卖、运输、制造、非法持有毒品罪被判过刑，又犯本节规定之罪的，从重处罚。第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。第四十七条有期徒刑的刑期，从判决执行之日起计算;判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。第五十九条没收财产是没收犯罪分子个人所有财产的一部或者全部。没收全部财产的，应当对犯罪分子个人及其扶养的家属保留必需的生活费用。在判处没收财产的时候，不得没收属于犯罪分子家属所有或者应有的财产。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第六十五条第一款被判处有期徒刑以上刑罚的犯罪分子，刑罚执行完毕或者赦免以后，在五年以内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪的，是累犯，应当从重处罚，但是过失犯罪和不满十八周岁的人犯罪的除外。第六十七条第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》第三条掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益，具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百一十二条第一款规定的“情节严重”：（一）掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益价值总额达到十万元以上的；《最高人民法院关于审理洗钱等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款刑法第一百九十一条、第三百一十二条规定的“明知”，应当结合被告人的认知能力，接触他人犯罪所得及其收益的情况，犯罪所得及其收益的种类、数额、犯罪所得及收益的转换、转移方式以及被告人的供述等主、客观因素进行认定。第二款具有下列情形之一的，可以认定被告人明知系犯罪所得及其收益，但有证据证明确实不知道的除外：（六）协助近亲属或者其他关系密切的人转移或者转换与其职或者财产状况明显不符的财物的；《最高人民法院关于适用的解释》第二百四十一条第一款对第一审公诉案件，人民法院审理后，应当按照下列情形分别作出判决、裁定：（二）起诉指控的事实清楚，证据确实、充分，指控的罪名与审理认定的罪名不一致的，应当按照审理认定的罪名作出有罪判决；第二款具有前款第二项规定情形的，人民法院应当在判决前听取控辩双方的意见，保障被告人、辩护人充分行使辩护权。必要时，可以重新开庭，组织控辩双方围绕被告人的行为构成何罪进行辩论。