湖南省长沙市天心区人民法院刑 事 判 决 书(2020)湘0103刑初145号公诉机关长沙市天心区人民检察院。被告人吴蓉，女，1994年11月9日出生于湖南省安乡县，汉族，大专文化，群众，住湖南省安乡县下渔口镇刮家洲居委会01268号。无前科。因涉嫌国有公司人员滥用职权罪，于2019年8月5日被长沙市天心区人民检察院决定取保候审，由安乡县公安局执行。现在居住地候审。指定辩护人刘靖，湖南楚一律师事务所律师。长沙市天心区人民检察院以长天检诉刑诉（2020）109号起诉书指控被告人吴蓉犯国有公司人员失职罪，于2020年2月27日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭审理了本案。长沙市天心区人民检察院指派检察员柳彬出庭支持公诉。被告人吴蓉及其指定辩护人均到庭参加诉讼。现已审理终结。长沙市天心区人民检察院指控：2018年12月19日之前，中国水利水电第八工程局有限公司（以下简称水电八局）系国有控股上市公司中国电力建设股份有限公司的全资子公司。被告人吴蓉系水电八局职工亲属，因不具有本科学历，故按照公司内部制度安排，于2017年4月通过与湖南艾珂人力资源服务公司签订劳务派遣合同的方式入职，由水电八局人事部门安排至水电八局下设的贵州构皮滩通航项目部(系水电八局派出机构，无法人资格，以下简称项目部)从事财务工作，与水电八局正式职工的管理方式和工作职责一致，同工同酬，工资待遇由项目部造表发放。2017年8月，项目部出纳雷彩虹辞职，项目部负责人安排吴蓉担任出纳，负责资金收支，管理现金、票证、印鉴、账户密码等事务。2018年4月，构皮滩通航工程进入尾期，工作人员陆续调离，项目部安排吴蓉作为留守人员接管全部财务工作，保管所有财务印章、凭证，按项目部财务管理规定和审批程序履行职责。2018年11月起，被告人吴蓉开始接到电信诈骗人员的诈骗电话，对方谎称是公安干警“李刚”和央行工作人员“郑主任”，宣称吴蓉和水电八局相关人员涉嫌贪污犯罪，要求吴蓉配合调查，不得向其他人泄露情况。吴蓉信以为真，同意秘密配合调查。2018年12月，“郑主任”以查案为由，要求吴蓉将项目部资金转到他指定账户，声称待查明资金去向后会把上述资金回流到项目部账户。吴蓉轻信了电信诈骗人员的话，违反项目部财务制度，在未经业务经办部门、财务部门负责人同意，也未报项目部总会计师、经理签字审批的情况下，擅自分3次将项目部2534559元资金支付到无业务往来的单位账户，分别是2018年12月12日将968837元付到南通海龟家纺有限公司账户，将568809元付到滨州万振商贸有限公司账户；2018年12月14日又将996913元支付到故城县长峰建材销售有限公司账户。上述款项被随即电信诈骗人员转移，至今未能追回。2018年12月17日，被告人吴蓉在亲属、同事的劝导下意识到自己被骗，向项目部所在的贵州省余庆县公安局报案。同日，余庆县公安局对该案立案侦查。2019年2月19日，经上级交办，长沙市天心区监察委员会工作人员到项目部初核线索，吴蓉主动配合调查询问，如实交代了其被电信诈骗，违规转账项目部资金导致不能追回的犯罪事实。2019年4月1日，长沙市天心区监察委会员对其以涉嫌国有公司人员滥用职权罪立案调查。被告人吴蓉到案后能积极配合调查，如实供述自己的犯罪行为，自愿赔偿单位损失10万元，有悔罪表现。该院认为,被告人吴蓉身为国有公司的工作人员，负有严格依照相关规定和审批程序从事财务工作的职责，却因轻信电信诈骗分子的唆使而严重不负责任，未经项目部负责人审批同意，擅自将项目部资金转到无关账户至今尚未追回，造成公司严重损失，致使国家利益遭受特别重大损失，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百六十八条第一款，应当以国有公司人员失职罪追究其刑事责任。被告人吴蓉犯罪以后自动投案，归案后如实供述了自己的罪行，若其在法庭审理期间仍能如实供述，可认定具有自首情节，适用《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款；被告人吴蓉自愿认罪认罚并签署认罪认罚具结书，依法可以从宽处理；被告人吴蓉自愿赔偿单位部分损失，得到单位谅解，可酌情从轻处罚。同时，该院建议对被告人吴蓉犯国有公司人员失职罪在有期徒刑二年至三年之间量刑，可以适用缓刑。被告人吴蓉对公诉机关指控的事实当庭供认属实；对公诉人当庭出示和宣读的证据，表示没有异议。被告人吴蓉的辩护人提出以下辩护意见：1、本罪应立足于劳动关系，吴蓉的劳动关系在艾珂公司，主体资格不适格；2、本案的损失现处于待定状态，仍可以向三家公司进行追索；不能认定被告人吴蓉造成了特别重大损失；3、本案吴蓉社会经历不够，是过失被骗，无前科，且具有坦白情节和自愿认罪认罚，积极赔偿了水电八局十万元损失，取得了谅解，吴蓉自身已怀孕，综上，请求法庭从轻或减轻处罚。经审理查明，公诉机关指控被告人吴蓉犯罪的事实属实，情节没有出入，本院予以确认。上述事实，有经庭审举证、质证，并经本院确认的如下证据予以证实：1、书证（1）立案决定书、指定管辖决定书证明：被告人吴蓉涉嫌国有公司人员滥用职权罪一案，系2019年1月21日，长沙市纪委监委指定长沙市天心区监察委员会办理。2019年4月1日，长沙市天心区监察委员会以涉嫌国有公司人员滥用职权罪对被告人吴蓉随立案调查。（2）户籍证明证明：被告人吴蓉已达到刑事责任年龄的事实。（3）吴蓉社保资料、参保证明证明：湖南艾珂人力资源服务有限公司给被告人吴蓉购买社会保险的事实。（4）到案经过证明：2019年4月1日，天心区监察委员会对吴蓉涉嫌国有公司、企业、事业单位人员滥用职权犯罪问题进行立案。2019年6月4日，被告人吴蓉在项目部人员的陪同下接受调查。被告人吴蓉积极配合调查，如实供述自己的犯罪行为。（5）对公活期账户交易明细证明：中国水利水电第八工程局有限公司在2018年12月12日有968837元、568809元的转出记录，2018年12月14日有996913元的转出记录。（6）对公结算业务申请书证明：2018年12月12日被告人吴蓉将568809元、968837元分别转至滨州万振商贸有限公司、南通海龟家纺有限公司。2018年12月14日，吴蓉将996913元转给故城县长峰建材销售有限公司。（7）关于吴蓉上交理赔款项的情况证明、中国水利水电第八工程局有限公司收据、中国农业银行客户回执证明：2019年6月11日，被告人吴蓉在其父亲的陪同下来到中国水电八局水电公司财务管理部交纳理赔款项10万元。（8）水电八局工商登记资料证明：水电八局股东为中国电力建设股份有限公司、交银金融资产投资有限公司。（9）水电八局构皮滩通航项目部成立及人员任免资料证明：水电八局的正式任免通知中未表明由吴蓉担任构皮滩通航项目部财务人员。（10）水电八局构皮滩通航项目部经济效益审计报告证明：水电八局根据公司年度审计计划安排以及局审通[2015]10号审计通知书要求对水电公司构皮滩通航项目部进行了经济效益审计。（11）水电八局构皮滩通航项目部财务制度证明：项目部的资金使用实行“一支笔”的审批原则。资金支付实行项目经理集中统一决策，总会计师参与决策并向项目经理负责，财务办实施。（12）雷彩虹、王某1关于财务部的交接清单证明：雷彩虹将水电八局财务章专用章、银行密码电子支付密码器、保险柜钥匙、15张面值5元印花税票、现金10025.47元现金、银行存款603322.52元移交给吴蓉；王某1将构皮滩通航项目部财务专用章、构皮滩施工局财务专用章、构皮滩通航八九联营体财务专用章、朱素华法人章及保险柜、办公室钥匙若干枚移交给被告人吴蓉的事实。（13）关于吴蓉担任出纳岗位工作职责的说明证明：2017年8月吴蓉任构皮滩项目部出纳工作职责包括所有收、付款业务必须持有按照规定有领导审批后的申请单及报销单，经会计岗位签章审核无误后，由会计人员加盖公司法人印鉴章后方可到银行办理支付手续等内容的事实。（14）劳务派遣员工审批表、吴蓉与艾珂公司签订的《劳动合同》、《劳务派遣通知书》、吴蓉工资发放表证明：被告人吴蓉系湖南艾珂人力资源服务有限公司派遣至水电八局的财务人员，由水电八局发放工资。（15）情况说明证明：2018年12月12日、14日余庆县水电八局出纳吴蓉从水电八局构皮滩项目部账户转账的三个公司及银行对公账户为张某、王某2、李某、梁某等人卖给电信诈骗嫌疑人用来实施诈骗的虚假公司。（16）南通海龟家纺有限公司、滨州万振商贸有限公司、故城县长峰建材销售有限公司工商登记资料证明：南通海龟家纺有限公司投资人为顾志鹏、杨海强，收到中国水电八局转账收入968837元、滨州万振商贸有限公司投资人为郝元滨、杨海华；故城县长峰建材销售有限公司投资人为徐长树、宋兆峰，收到中国水电八局转账收入996913元。（17）中国电力建设集团有限公司章程证明：中国电力建设集团有限公司为国家出资、依据《公司法》登记注册的国有独资公司，由国务院国有资产监督管理委员会代表国务院履行出资人职责。（18）中国电力建设股份有限公司企业信用信息公示报告、中国电力建设集团有限公司企业信用信息公示报告证明：根据2016、2017年年度报告中企业控股情况，中国电力建设股份有限公司为国有控股公司；中国电力建设集团有限公司系国有独资控股公司，是国有公司。2、证人证言（1）证人秦某、王某1的证言证实：证人秦某、王某1在案发期间不在构皮滩通航项目部，并且项目部财务室的工作都是由被告人吴蓉一个人承担，既做会计，又做出纳，还负责管理所有的财务印章。被告人吴蓉违反公司规定，在未获得领导批准的情况下，擅自将项目部资金汇出，先后有8笔转账记录，其中三笔交易成功，分别汇入南通海龟家纺有限公司、滨州万振商贸有限公司、故城县长峰建材销售有限公司三个与项目部无业务交往的单位账户，款项共计253.4559万元。（2）证人徐某的证言证实：被告人吴蓉任财务室出纳无任职令，2018年4月后财务室只有吴蓉一人，只是做了简单的工作交接，将印章等财务相关物品交至吴蓉处，财务制度规定的审批流程是对内部的束缚，银行方只需要看支付单据上是否盖有财务专用章和法定代表人印章就可以完成付款。并证实吴蓉汇款的三个公司于构皮滩通航项目部无任何业务往来。2018年12月17日，吴蓉在亲属的陪同下配合水电八局向余庆县公安局报案。（3）证人胡某的证言证实：水电公司与艾珂公司是合作关系，被告人吴蓉属于艾珂公司员工，由艾珂公司派遣到水电公司财务部工作。（4）证人谭某的证言证实：水电八局决定招聘对象，然后将审批通过的名单和用工日期发给艾珂公司。以艾珂公司的名义与企业拟招聘人员签订《劳动合同书》。（5）证人李某、王某2、梁某、张某的证言证实：李某、王某2、梁某、张某明知四件套（银行卡、营业执照、手机号、Ｕ盾）买卖用于电信诈骗，还从事四件套交易，从中谋利。3、被告人吴蓉的供述与辩解证实：被告人吴蓉一人负责保管项目部所有的财务印章、凭证，对项目部资金进行管理。项目部资金支付必须经过领导签字，审核同意后才能实施。2018年11月，电信诈骗人员“郑主任”、“李刚”称吴蓉亲属及水电八局工作人员涉嫌贪污犯罪；2018年12月，电信诈骗人员“郑主任”以要核查构皮滩通航项目部的资金为由，要求吴蓉将项目部资金转到指定账户，吴蓉轻信电信诈骗人员的话，违反项目部制度，滥用职权，擅自将项目部资金2534559元先后汇入账户名为南通海龟家纺有限公司、滨州万振商贸有限公司、故城县长峰建材销售有限公司三个与项目部没有任何业务来往的单位账户，事后按照电信诈骗人员向吴蓉账户转入3万元并要求吴蓉逃离项目部，回到常德老家，吴蓉发现被骗后被带到余庆县公安局报案。4、被告人吴蓉的检查报告单，证明2020年9月5日，经安乡县妇幼保健院检查，被告人吴蓉已怀孕的事实。本院认为，被告人吴蓉身为国有公司的工作人员，负有严格依照相关规定和审批程序从事财务工作的职责，却因轻信电信诈骗分子的唆使而严重不负责任，未经项目部负责人审批同意，擅自将项目部资金转到无关账户至今尚未追回，造成公司严重损失，致使国家利益遭受特别重大损失，其行为已构成国有公司人员失职罪，公诉机关指控被告人吴蓉犯国有公司人员失职罪的罪名成立，本院应对被告人吴蓉的犯罪行为依法予以惩处。关于被告人吴蓉的辩护人提出的本案主体资格不适格问题的意见，经查，被告人吴蓉虽系劳务派遣人员，但是根据水电八局出具的情况说明及工资发放表，被告人吴蓉系水电八局职工亲属，因不具备本科学历，在公司人事部门的安排下，通过劳务派遣的方式完成了入职手续，其管理方式、工资待遇和职权职责与正式聘用职工无异，工资待遇也由项目部审核、造表、发放，且其在水电八局构皮滩通航项目部从事财务工作，属于与职权相联系的公共事务以及监督、管理国有财产的职务活动，系从事公务行为，应认定为国有公司的工作人员。故辩护人提出的该意见，本院不予采纳。关于被告人吴蓉的辩护人提出的本案的损失现处于待定状态，仍可以向三家公司进行追索的意见，经查，根据相关文件，被告人的行为致使公共财产、国家和人民利益遭受的损失计算至侦查机关立案之时，立案以后，判决宣告以前追回的损失，作为量刑情节予以考虑。同时，根据公安机关的侦查，该笔钱款已转至境外，无法追回。故辩护人提出的该意见，本院不予采纳。被告人吴蓉犯罪以后自动投案，归案后如实供述了自己的罪行，可认定具有自首情节，依法可以从轻处罚；被告人吴蓉自愿认罪认罚并签署认罪认罚具结书，依法可以从宽处理；被告人吴蓉自愿赔偿单位部分损失，得到单位谅解，可酌情从轻处罚。辩护人提出的提出被告人吴蓉系过失被骗、无前科、具有坦白情节、已取得被害单位谅解以及已怀孕的意见，有事实和法律依据，本院予以采纳。鉴于被告人吴蓉被骗失职，属过失犯罪，其人身危险性不大，且其已怀有身孕，应当适用缓刑。公诉机关的量刑建议，本院予以采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百六十八条第一款，第六十七条第一款，第七十二条第一、三款，第七十三条第二、三款之规定，判决如下：被告人吴蓉犯国有公司人员失职罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年。（缓刑考验期限从判决确定之日起计算。）限被告人吴蓉自本判决生效之日起十日内，持本刑事判决书到居住地司法局报到，接受社区矫正。根据规定，社区服刑人员未在规定期间内报到，脱离监管一个月以上的，应当撤销缓刑，收监执行。如不服本判决，可在接到判决书的次日起十日内，通过本院或者直接向湖南省长沙市中级人民法院提起上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。审 判 长  袁 勇人民陪审员  张雄伟人民陪审员  张文华二〇二〇年十二月十日法官助理钟真书记员卿作英附相关法律条文：《中华人民共和国刑法》第一百六十八条国有公司、企业的工作人员，由于严重不负责任或者滥用职权，造成国有公司、企业破产或者严重损失，致使国家利益遭受重大损失的，处三年以下有期徒刑或者拘役;致使国家利益遭受特别重大损失的，处三年以上七年以下有期徒刑。国有事业单位的工作人员有前款行为，致使国家利益遭受重大损失的，依照前款的规定处罚。国有公司、企业、事业单位的工作人员，徇私舞弊，犯前两款罪的，依照第一款的规定从重处罚。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的被告人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。被告人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：(一)犯罪情节较轻;(二)有悔罪表现;(三)没有再犯罪的危险;(四)宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。