吉林省松原市中级人民法院民 事 裁 定 书（2017）吉07民破2号申请人：松原吉安生化有限公司，住所地松原经济技术开发区。法定代表人：孙文清，该公司总经理。2017年11月30日，松原吉安生化有限公司向本院提出申请，称：2017年11月18日第一次债权人会议依照债权分类对重整计划草案进行了分组表决，其中税收债权组松原市经济技术开发区国家税务局投反对票，普通债权组中的松原经济技术开发区国土资源局和松原市经济技术开发区国家税务局投反对票，经债务人与松原市经济技术开发区国家税务局及松原经济技术开发区国土资源局协商，松原市经济技术开发区国家税务局及松原经济技术开发区国土资源局再次表决同意重整计划草案。故截止债务人申请之日，各组均表决结果如下：1.担保债权组：申报债权人1户，出席会议债权人1户，债权总额为1，086，341，543.34元，表决同意，本组表决通过率为100%；2.职工债权组：根据《中华人民共和国企业破产法》第48条规定，管理人调查职工债权后依法予以公示，截止报告作出之日无职工提出异议，经管理人通知，无职工出席第一次债权人会议。3.税收债权组：申报债权人1户，出席会议债权人1户，债务总额为4，701，271.31元，第二次表决同意，本组表决通过率为100%；4.普通债权组：申报债权人41户，出席会议债权人36户，债权总额为507，276，240.91元，全体普通债权人表决同意，本组表决通过率为100%。故，债务人提交的重整计划草案经出席债权人会议的各组债权人表决后，每组出席会议的债权人表决通过人数占出席人数的100%，每组表决通过的债权人所代表的债权额占该组债权总额的100%，故依据《中华人民共和国企业破产法》第八十四条第二款、第八十六条第一款之规定，重整计划草案表决通过。根据表决通过的重整计划草案之内容，申请人就草案部分内容进一步明确如下：1.根据第五条第（一）项，有担保的债权人为中国农业发展银行松原市分行营业部，2017年11月30日，中国农业发展银行松原市分行营业部与战略投资人松原天源生化工程有限公司、债务人、资金筹措方吉林省酒精工业集团有限公司共同签署了《债权清偿协议》。该协议约定，农发行的债权最终的受偿额度为人民币伍亿元整，其余未受偿的债权农发行承诺不可撤销地予以免除。根据松原市中级人民法院（2017）吉07民破2号关于确定无异议债权的民事裁定书，法院确定的农发行优先债权数额为1，086，341，543.34元，普通债权数额为401，342，019.04元，债权总额为1，487，683，562.38元，其中本金为801，822，000.00元，经计算偿还本金率约为62.36%。2.根据第五条第（二）项“债务人所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险由债务人于重整计划经人民法院裁定批准后30日内支付给职工；债务人和投资人承诺预留不少于人民币500万元的资金专用于解决可能在破产（重整）程序之后发生的职工债权争议，预留期限为两年。原则上对符合法律规定的职工债权均予以清偿，并且在债务人恢复生产经营后优先录用原有职工。”经与投资人松原天源生化工程有限公司及资金筹措方吉林省酒精工业集团有限公司确认，除按照草案约定的期限支付职工保险费用外，预留的500万元存入管理人账户，在重整计划执行期间由管理人监管，重整计划执行完毕后由法院另行确定监管方式，发生减少的，投资人负责随时补足至500万元，吉林省酒精工业集团有限公司继续负责资金筹措。3.根据第五条第（三）项，松原市地税局3,140.242091万元为补充申报的债权，未经管理人审查，未经债权人会议核查和人民法院裁定确认，无权行使表决权，应由管理人和法院依据补充申报债权的法律规定处理。2017年11月30日，经再次表决，松原市经济技术开发区国家税务局同意重整计划草案（税收债权组和普通债权组均投票同意）。4.根据第九条“本草案债务人清偿各项债务的义务均由吉林省酒精工业集团有限公司提供连带保证责任担保。若吉林省酒精工业集团有限公司或其指定的战略投资人未能按照本草案投入资金的，本草案不发生法律效力”，经确认，债务人重整的战略投资人由吉林省酒精工业集团有限公司指定为其全资子公司松原天源生化工程有限公司，同时吉林省酒精工业集团有限公司负责全额筹措资金出借给天源公司作为投资的资金，2017年11月30日，投资人或吉林省酒精工业集团有限公司已向管理人账户支付投资款人民币2,500万元（包括预留职工资金500万元和履行草案定金2,000万元），草案初步具备履行的基础条件，同时债务人和投资人承诺若因其原因导致草案不能执行的，已经支付的款项作为违约金不予返还，关于草案执行的法律后果由法院依法裁定。综上，请求本院批准重整计划草案。本院认为：松原吉安生化有限公司第一次债权人会议表决重整计划草案的程序符合法律规定，根据《中华人民共和国企业破产法》第八十二条第一款规定：“下列各类债权的债权人参加讨论重整计划草案的债权人会议，依照下列债权分类，分组对重整计划草案进行表决：（一）对债务人的特定财产享有担保权的债权；（二）债务人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用、所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金；（三）债务人所欠税款；（四）普通债权。”2017年11月18日，本院依法组织召开松原吉安生化有限公司破产重整第一次债权人会议，共有36户债权人出席会议，并分组对重整计划草案进行表决。其中：对债务人的特定财产享有担保权的债权人为中国农业发展银行松原市分行营业部，对重整计划草案投票同意；职工债权组经管理人通知后，2017年11月18日未有职工出席会议；税收债权组出席会议的债权人为松原市经济技术开发区国家税务局，第一次债权人会议投票不同意重整计划草案，2017年11月30日，经松原吉安生化有限公司与松原市经济技术开发区国家税务局协商，松原市经济技术开发区国家税务局第二次表决同意重整计划草案；普通债权组出席会议36户（包括松原市经济技术开发区国家税务局和中国农业发展银行松原市分行营业部），其中松原市经济技术开发区国家税务局和松原经济技术开发区国土资源局在第一次债权人会议投票不同意重整计划草案，2017年11月30日，经松原吉安生化有限公司与松原市经济技术开发区国家税务局和松原经济技术开发区国土资源局协商，松原市经济技术开发区国家税务局和松原经济技术开发区国土资源局第二次表决同意重整计划草案，普通债权组出席会议的36户债权人均表决同意重整计划草案。根据《中华人民共和国企业破产法》第八十四条第二款：“出席会议的同一表决组的债权人过半数同意重整计划草案，并且其所代表的债权额占该组债权总额的三分之二以上的，即为该组通过重整计划草案”、《中华人民共和国企业破产法》第八十六条第一款：“各表决组均通过重整计划草案时，重整计划草案即为通过”、第八十七条：“部分表决组未通过重整计划草案的，债务人或者管理人可以同未通过重整计划草案的表决组协商。该表决组可以在协商后再表决一次。双方协商的结果不得损害其他表决组的利益”的法律规定，松原吉安生化有限公司重整计划草案通过，同时，对申请人申请进一步确认的重整计划草案内容，本院认为不违背已经通过的重整计划草案各项实质内容，未侵害债权人利益，对重整计划草案的执行进行细化，有利于重整计划草案的执行，故本院予以确认。综上所述，本院依据《中华人民共和国企业破产法》第八十二条，八十四条第一款、第二款，八十六条、八十七条第一款规定，裁定如下：一、批准松原吉安生化有限公司重整计划草案。二、终止松原吉安生化有限公司重整程序。本裁定自即日起生效。审判长  牟凤桐审判员  迟鹏宇审判员  邵国政二〇一七年十二月四日本件与原本核对无异书记员  张 丽