浙江省海盐县人民法院 民 事 判 决 书 （2019）浙0424民初4608、4619号 原告（被告）：胡文，女，1975年9月5日出生，汉族，住海盐县。 委托诉讼代理人：朱峰，浙江海威特律师事务所律师。 原告（被告）：浙江海盐湖商村镇银行股份有限公司。住所地：海盐县百尺路与枣园路口海泰商办楼，统一社会信用代码91330400325569051J。 法定代表人：潘剑，该公司董事长。 委托诉讼代理人：王涛莲，浙江广诚律师事务所律师。 胡文与浙江海盐湖商村镇银行股份有限公司（以下简称“海盐湖商银行”）劳动争议一案，前由海盐县劳动人事争议仲裁委员会作出浙海盐劳人仲案（2019）60号仲裁裁决。海盐湖商银行与胡文均不服该裁决，先后向本院提起诉讼。本院分别于2019年9月19日、同年9月20日以（2019）浙0424民初4608号和（2019）浙0424民初4619号立案受理后，依法将二案合并，由审判员李晓炯适用简易程序，分别于2019年10月17日、同年12月4日、同年12月20日公开开庭进行了审理。第一次及第二次开庭中，胡文及其委托诉讼代理人朱峰、海盐湖商银行委托诉讼代理人王涛莲到庭参加诉讼，第三次开庭中，胡文委托诉讼代理人朱峰、海盐湖商银行委托诉讼代理人王涛莲到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 胡文起诉称，胡文系海盐湖商银行职工，2014年12月从中国银行股份有限公司海盐支行辞职后进入海盐湖商银行工作，先后担任海盐湖商银行下属百步支行行长、海盐湖商银行行长助理等职务。2018年12月28日，胡文向海盐湖商银行提交了辞职申请，并于2019年1月25日正式离职。胡文工作期间，海盐湖商银行以“参加培训未着工作服、涂抹指甲油以及使用手机观看电视剧”为由，克扣薪酬30000元（其中2015年度培训扣款20000元，2018年度培训扣款10000元）。胡文自在海盐湖商银行工作开始从未享受带薪年休假期，而海盐湖商银行却以胡文请假为由克扣累计薪酬20303.38元（2015年度假期扣款1100元，2016年度假期扣款1800元，2018年度假期扣款17403.38元），并在2019年胡文离职时恶意评定胡文在2018年度工作表现为“基本称职”而扣减胡文当年度薪酬35000元。海盐湖商银行在未出具任何处罚通知的情况下，仅凭他人的口头陈述，以胡文经手的贷款出现不良为由，要求胡文对不良贷款承担赔偿责任，克扣胡文报酬31170.38元。另，海盐湖商银行以银行业内行规延期三年支付胡文薪酬218832元（其中2016年度延付工资52428元，2017年度延付工资37800元，2018年度延付工资128604元），且海盐湖商银行在胡文离职当月未按照上一年度薪酬标准向胡文支付工资，仅支付其工资6000元，还应支付20230.96元。为此，胡文在离职前后曾多次与海盐湖商银行协商解决劳动报酬待遇事宜，但均未果。海盐湖商银行的上述行为违反了《劳动合同法》及其相关规定，严重侵害了胡文的相关权利。据此，为维护自身的合法权益，胡文诉请（已变更）：1、海盐湖商银行支付胡文劳动报酬136704.72元、延付绩效薪酬218832元，合计人民币355536.72元；2、本案诉讼费用由海盐湖商银行负担。 海盐湖商银行起诉称，胡文系海盐湖商银行职工，2019年1月离职，2019年3月29日，胡文向海盐县劳动人事争议仲裁委员会申请仲裁，该委作出浙海盐劳人仲案（2019）60号仲裁裁决书。一、胡文的陈述与事实不符，海盐湖商银行不用支付胡文工资及绩效薪酬54938.65元。海盐湖商银行依据劳动合同，根据胡文的工作岗位、每月的考勤表以及相关的管理制度包括《浙江海盐湖商村镇银行股份有限公司劳动人事用工管理办法》、《浙江海盐湖商村镇银行股份有限公司员工奖惩管理办法》、《浙江海盐湖商村镇银行股份有限公司员工绩效薪酬延期支付管理办法》、《关于浙江海盐湖商村镇银行股份有限公司薪酬考核标准的通知》、《湖商村镇银行经营管理层薪酬系列考核办法》等，进行民主考评后支付胡文工资，海盐湖商银行已足额及时发放了工资，因此海盐湖商银行不用支付胡文2018年工资及绩效薪酬54938.65元（包括2018年度假期扣款9938.63元、2018年培训扣款10000元、2018年评定基本称职扣款35000元）。二、海盐湖商银行不用支付胡文延付绩效薪酬218832元。根据《浙江海盐湖商村镇银行股份有限公司员工绩效薪酬延期支付管理办法》的规定，本行设立员工个人延付薪酬账户，每年按照绩效薪酬的一定比例另行计发延付薪酬，绩效薪酬一般按照当年薪酬总额的60%计算，助理以上人员延付薪酬与绩效薪酬比例为30%；延付周期为三年，即本期计算的延付薪酬必须后推三年再结算支付。另外，根据员工绩效薪酬延期支付告知书，海盐湖商银行明确告知胡文：“商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬的40%以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于50%”、“商业银行应制定绩效薪酬报酬延期追索、扣回规定，如在规定期内其高级管理人员和相关员工职责内的风险损失超常暴露，商业银行制定的绩效薪酬延期追索、扣回规定应同样适用离职人员”。又根据海盐湖商行行长助理胡文任期内经济责任审计的结果报告以及年度考评结果，胡文应对其任职期间存在的问题承担相应责任。因此，胡文的延付绩效报酬是个动态数额，海盐湖商银行不用支付胡文延付绩效薪酬218832元（包括2016年延付工资52428元、2017年延付工资37800元、2018年延付工资128604元）。据此，海盐湖商银行诉请判令：1、海盐湖商银行不用支付胡文工资及绩效薪酬54938.65元；2、海盐湖商银行不用支付胡文延付绩效薪酬218832元。 本院经审理查明如下： 一、胡文劳动合同签订及任职情况。 （一）劳动合同订立情况。 胡文自1993年10月起至2014年11月止在中国银行股份有限公司海盐支行工作。 2015年2月1日，胡文（作为合同“乙方”）与海盐湖商银行（作为合同“甲方”）订立劳动合同一份，约定如下：本合同为固定期限劳动合同，自2015年2月1日起生效，至2017年2月1日终止。甲方聘用乙方从事管理工作。甲方的规章制度（包括但不限于员工手册、岗位职责，绩效薪酬延期支付办法、劳动合同实施细则、员工奖惩暂行规定、安全准则等，及甲乙双方签订的专项协议如培训协议、竞业限制及保密协议、股权激励计划及协议、补充公积金协议等）和双方依法签订的岗位责任书、承诺书、协议及有关劳动权利义务的书面约定均属合同的主要附件，其效力与合同条款等同。 2017年2月1日，胡文（作为合同“乙方”）与海盐湖商村镇银行（作为合同“甲方”）订立《劳动合同》一份，约定如下：本合同为固定期限劳动合同，自2017年2月1日起生效，至2020年1月31日终止。甲方聘用乙方从事业务工作。乙方在本合同期内享受法定休假日、休息日、年休假以及探亲、婚丧、生育等假期待遇。具体办法按国家及甲方有关规定执行。甲方按时足额支付乙方劳动报酬，具体支付形式和标准按甲方依法制定的工资或薪酬分配制度执行，甲方不得无故拖欠乙方劳动报酬，甲方工资薪酬实行年薪制，年薪总额中，加班、年休假等已按国家规定计算入内。甲方的规章制度（包括但不限于员工手册、岗位职责、绩效薪酬延期支付办法、劳动合同实施细则、员工奖惩暂行规定、安全准则等，及甲乙双方签订的专项协议如培训协议、竞业限制及保密协议、股权激励计划及协议、补充公积金协议等）和双方依法签订的岗位责任书、承诺书、协议及有关劳动权利义务的书面约定均属合同的主要附件，其效力与合同条款等同。乙方违反规定或劳动合同约定，解除劳动合同，乙方应结清如下费用：……（八）按贷款管理责任制计算的贷款责任赔款……。 2019年1月24日，胡文向海盐湖商银行提交了离职承诺书。该离职承诺书载明：1.本人自2015年2月16日至2019年1月24日工作期间，现因个人原因办理离职。同时承诺在离职前和单位做好工作交接手续，不存在任何隐瞒、丢失等现象。2.离职后仍对海盐湖商村镇银行的商业秘密负有保密义务，该保密义务自离职起为期2年。 （二）胡文任职情况。 2014年12月29日，南浔银行村镇银行管理委员会（湖商村镇银行管理总部）印发浔银管〔2014〕67号《关于潘剑等任职的通知》，载明：经海盐县湖商村镇银行第一届董事会、监事会通过，并经中国银行监督委员会嘉兴监管分局高级管理人员任职资格核准：……胡文任海盐湖商村镇银行行长助理。2018年12月5日，海盐湖商村镇银行下发盐湖银〔2018〕188号文件《关于胡文等职务任免的通知》，决定聘任胡文为海盐湖商银行业务管理部总经理（兼）。同日，另下发盐湖银〔2018〕191号文件《关于调整浙江海盐湖商村镇银行股份有限公司经营管理层成员分工的通知》，载明：胡文行长助理分管业务管理部、营业部。 二、胡文薪酬发放情况。 （一）胡文薪酬发放情况。 海盐湖商银行向胡文发放2019年1月薪酬6000元。 对此，海盐湖商银行认为，胡文于2018年12月准备辞职，2019年1月已无心上班，胡文1月仅在二次开会中签字，不存在绩效，也不用计算绩效工资。根据海盐湖商银行行长当月工资，其只要向胡文发放5000多元基本工资，但其预发了胡文基本工资6000元。 胡文认为，其虽于2018年12月就想辞职，但海盐湖商银行一直未与其办理移交手续，故其仍在工作。全行的贷款及其经手的业务也一直在签字审批。其既然在岗工作，海盐湖商银行就应向其发放绩效薪酬。 另查明，2019年2月3日，南浔银行村镇银行管理委员会（湖商村镇银行管理总部）印发浔银管〔2019〕40号《关于湖商村镇银行2019年1月份经营管理层薪酬考核结果的通报》载明：1月份海盐湖商银行经营管理层绩效考核指标得分为366.98分。 2019年2月28日，南浔银行村镇银行管理委员会（湖商村镇银行管理总部）印发浔银管〔2019〕50号《关于印发的通知》，载明：南浔银行村镇银行管理委员会(湖商村镇银行管理总部)受各湖商村镇银行董事会委托，特制定湖商村镇银行2019年度经营管理层薪酬考核办法。考核对象：湖商村镇银行行长（副行长主持工作，下同）、副行长、行长助理。考核时间：2019年1月1日至2019年12月31日。2019年度湖商村镇银行经营管理层成员的薪酬包括考核薪酬、福利性收入二部分。其中考核薪酬设置经营管理层考核指标，并根据指标考核得分确定。确定基本薪酬占考核薪酬的比例为35%，绩效薪酬占考核薪酬的比例为65%；福利性收入包括中秋节、春节、年终福利。2019年度经营管理层薪酬考核指标包括定量指标、合规经营类定性指标、加扣分项。考核薪酬中定量指标的考核频率为月度，合规经营类定性指标、加扣分项的考核频率为年度。福利性收入按月计发。确定2019年度行长职务系数为1，每分年薪1000元；行长助理的职务系数为0.7，每分年薪参见行长。副行长、行长助理月度薪酬=报告期当月定量指标考核得分×每分年薪÷12×67.5%×职务系数＋福利性收入÷12。在本岗位上任职未满一个会计年度的，按平均人次计算。2019年1月至11月份的薪酬按月度薪酬发放。2019年度经营管理层成员按绩效薪酬的50%实行薪酬延期支付，延期支付期限为3年，在年终兑现时扣收。2019年度福利性收入包括年终福利、年终红包、中秋费。其中5年以上员工年终福利为5000元，总行行长助理年终红包为18000元，中秋费一年以上所有人员为2000元。 审理中，胡文及海盐湖商银行均同意胡文2019年1月薪酬按《湖商村镇银行2019年度经营管理层薪酬考核办法》（浔银管〔2019〕50号）的规定进行计算。 （二）胡文延付薪酬发放情况。 2016年度胡文的延付薪酬为52428元，2016年度延付薪酬应至2020年3月清算；2017年度胡文的延付薪酬为37800元；2018年度，海盐湖商银行按绩效薪酬的50%计算胡文的延付薪酬共计128604元。 对此，胡文认为，其一、海盐湖商银行制定的《浙江海盐湖商村镇银行股份有限公司员工绩效薪酬逾期支付管理办法（2018年修订）》的制定程序不合法；其二、海盐湖商银行以2018年12月14日印发的《浙江海盐湖商村镇银行股份有限公司员工绩效薪酬逾期支付管理办法（2018年第二次修订）》的内容、标准来计算胡文的当年度延付薪酬，显然有悖于法律规定，即便要延付，也应按照以前的文件标准来计算；其三、依据《工资支付条例》第九条，劳动关系双方依法解除或终止劳动合同时，用人单位应在解除或终止劳动合同时一次性付清劳动者工资。《浙江省企业工资支付管理办法》亦对此作出了相关规定。上述文件属于行政法规和地方性法规，而海盐湖商银行依据中国银监会的《商业银行稳健薪酬监管指引》仅仅是行业内规范，仅能起到在该行业内的指导作用，不得对抗法律法规中关于工资支付的强制性规定；其四、海盐湖商银行对辞职员工并不打算支付延付薪酬，该项规定不符合法律规定。因此，海盐湖商银行应当一次性将胡文应得的薪酬支付。 海盐湖商银行认为，胡文作为经营管理层、主要高级管理人员，显然知晓且认可海盐湖商银行作为商业银行稳健经营而执行的绩效薪酬延期支付的相关规定。其一、胡文延付绩效薪酬的时间和条件并未成就，仲裁委和法院不应受理；其二、根据银监会〔2014〕14号文件的相关规定及《浙江海盐湖商村镇银行股份有限公司员工绩效薪酬延期支付管理办法》，本行设立员工个人延付薪酬账户，每年按照绩效薪酬的一定比例另行计发延付薪酬，延付周期为三年。另根据员工绩效薪酬延期支付告知书，海盐湖商银行已明确将相关制定告知了胡文；其三、海盐湖商银行不会因为胡文辞职而拒付其延付薪酬。综上，海盐湖商银行不用支付胡文延付绩效薪酬218832元。 另查明，2016年5月3日，海盐湖商村镇银行印发了盐湖银〔2016〕42号关于《浙江海盐湖商村镇银行股份有限公司员工绩效薪酬延期支付管理办法》的通知，规定“延付薪酬”是指在本办法规定的各项条件成就时形成的一项额外奖励性质的绩效薪酬，其不构成当期的薪酬总额。即延付薪酬在本期为虚拟薪酬，在满足本办法规定的期限与条件的基础上形成支付当期的绩效薪酬。若办法规定的扣回、止付情形出现时，该部分延期支付的绩效薪酬将被全部、部分扣回或止付。助理以上人员延付薪酬与绩效薪酬比例为30%。延付周期为三年，即本期计算的延付薪酬必须后推三年再结算支付。延付薪酬账户按照本办法第八条规定的延付周期每年3月份进行清算一次。达到延付期限的由员工个人办理领取手续，并缴纳个人所得税。延付薪酬与工作责任和风险防控挂钩。本行对员工实行问责和延付薪酬追索扣罚制度。员工如因个人原因离（辞）职，导致劳动关系提前解除或终止劳动关系的，将全额扣除延付薪酬账户余额。 2018年1月24日，湖州市银行联合会印发了湖商银联〔2018〕14号《湖商村镇银行2018年度经营管理层薪酬考核办法》，载明：湖州市银行联合会受湖商村镇银行董事会委托，特制定湖商村镇银行2018年度经营管理层薪酬考核办法。考核对象：湖商村镇银行行长（副行长主持工作，下同）、副行长、行长助理。考核时间：2018年1月1日至2018年12月31日。2018年度经营管理层成员按绩效薪酬的40%实行薪酬延期支付，延期支付期限为3年，在年终兑现时扣收。 2018年9月20日，湖州市银行联合会印发湖商银联〔2018〕222号《关于印发的通知》，规定2018年度湖商村镇银行经营管理层成员的薪酬包括基本薪酬和绩效薪酬，薪酬延期支付比例不低于绩效薪酬的40%。 2018年11月15日，湖州市银行联合会印发湖商银联〔2018〕284号关于印发《湖商村镇银行2018年度经营管理层薪酬考核办法补充规定（四）的通知》，规定2018年度湖商村镇银行经营管理层成员的薪酬延期支付比例不低于绩效薪酬的50%，《关于印发的通知》（湖商银联〔2018〕222号）同时废止。 2018年11月27日，海盐湖商村镇银行印发盐湖银〔2018〕185号《关于印发的通知》，规定经营管理人员延付薪酬与绩效薪酬比例为40%。延付周期为三年，即本期计算的延付薪酬必须后推三年再结算支付。延付薪酬与工作责任、风险防控、年度考核挂钩。员工实行问责和延付薪酬追索扣罚制度，并按年度在延付薪酬台帐中予以扣除。经营管理层在年度考核中被评为基本称职及以下的，扣减当年绩效薪酬和延付薪酬。被评为基本称职的，扣减当年绩效薪酬5万元，扣减当年延付薪酬的10%。员工如因个人原因离（辞）职，导致劳动关系提前解除或终止劳动关系的，将全额扣除延付薪酬账户余额，不再享受延付薪酬。 2018年12月14日，海盐湖商村镇银行印发了盐湖银〔2018〕199号《关于印发的通知》，规定主要高级管理人员延付薪酬与绩效薪酬比例为50%。延付周期为三年，即本期计算的延付薪酬必须后推三年再结算支付。延付薪酬与工作责任、风险防控、年度考核挂钩。员工实行问责和延付薪酬追索扣罚制度，并按年度在延付薪酬台帐中予以扣除。经营管理层在年度考核中被评为基本称职及以下的，扣减当年绩效薪酬和延付薪酬。被评为基本称职的，扣减当年绩效薪酬5万元，扣减当年延付薪酬的10%。员工如因个人原因离（辞）职，导致劳动关系提前解除或终止劳动关系的，将全额扣除延付薪酬账户余额，不再享受延付薪酬。《浙江海盐湖商村镇银行股份有限公司员工绩效薪酬延期支付管理办法（2018年修订）》（盐湖银〔2018〕185号）同时废止。 三、胡文薪酬扣发情况。 （一）胡文因违反培训纪律的扣款情况。 海盐湖商银行于2015年扣减胡文薪酬20000元。 2018年8月13日，湖州市银行联合会印发〔2018〕197号文件《关于对海盐湖商村镇银行胡文、殷燕芳严重违反培训纪律的通报》，载明：2018年8月6日至10日，湖州市银行联合会举办第二期中高层管理干部培训班，培训期间海盐湖商村镇银行行长助理胡文、沈荡支行行长殷燕芳两人不遵守课堂培训纪律，培训老师授课时利用手机观看电视剧，在此给予通报批评，建议海盐湖商村镇银行对上述两人给予扣减绩效薪酬每人1万元，取消评优资格。后，海盐湖商银行依据该文件扣发胡文薪酬10000元。 对此，胡文认为，2015年扣减的20000元系其参加培训时因未着工作服而扣除的款项。海盐湖商银行始终未向其下发或出具过任何书面的处罚决定或通知，按照正常的程序，用人单位对其员工作出的处罚均应以书面形式将结果告知本人，而作为员工，亦享有辩解、申诉的权利，本案中，海盐湖商银行在未出具任何通知书的情况下，直接从其的应得薪酬中扣款，违反了程序，剥夺了合法权益。另外，海盐湖商银行作为一个独立法人，却以“湖州市银行联合会文件”作为扣款依据，应当无效。 海盐湖商银行称，第一，2015年扣减的20000元系胡文2015年度考评被评为基本称职而扣减的。2015年度胡文考评结果为“基本称职”，故海盐湖商银行依据相关文件规定扣减胡文绩效薪酬20000元。另外，胡文的该项诉请已过诉讼时效。第二，对于2018年度的培训扣款10000元，因此次培训由湖州市银行联合会花费高额费用组织14家村镇银行一起进行培训，胡文违反培训纪律，后湖州市银行联合会发文通报，海盐湖商银行下发文件，要求全体员工学习，员工学习后在签约单处签字，胡文的行为给海盐湖商银行以及其他13家村镇银行造成了严重的不良影响。根据《浙江海盐湖商村镇银行股份有限公司员工奖惩管理办法》的规定，可予以相应的经济处罚。故，扣款10000元。 另查明，2015年12月28日，海盐湖商村镇银行印发了盐湖银〔2015〕210号关于印发《浙江海盐湖商村镇银行股份有限公司员工奖惩管理办法》的通知。该管理办法对奖励、惩罚的具体情形进行了载明，并规定凡对职工的重大奖励或纪律警告以上的处罚由相关部门提交有关事实材料和处分意见、经海盐湖商村镇银行领导班子集体讨论，履行相关法定程序后确定。各种奖惩材料、决定书等书面材料要及时归档，已备查。给予员工纪律处分或经济处罚必须弄清楚事实，取得证据，允许受处分员工进行申辩，慎重决定。 （二）胡文因不良贷款的扣款情况。 2019年1月15日，南浔银行村镇银行管理委员会（湖商村镇银行管理总部）印发了浔银管审〔2019〕3号《关于海盐湖商村镇银行绩效薪酬延期部分锁定期已满需兑付情况专项审计的结果报告》，该报告载明：受海盐湖商村镇银行董事会委托，派出审计组对海盐湖商村镇银行绩效薪酬延期部分锁定期已满需兑付情况进行了就地审计。其中需实行责任赔偿的贷款具体情况部分如下：借款人为周云泉，贷款余额为300000.00元，形成不良时间为2017年9月，应赔偿金额为9688.50元，其中责任人许敏涛应赔偿金额6781.95元，责任人胡文应赔偿金额为2906.55元。借款人为杜张根，贷款余额为90000.00元，形成不良时间为2017年11月，应赔偿金额为94212.78元，其中责任人冯超敏应赔偿金额65948.95元，责任人胡文应赔偿金额为28263.83元。综上，胡文实际应赔偿金额31170.38元。后海盐湖商银行据此扣发胡文薪酬31170.38元。 对此，胡文认为，第一，涉案二笔贷款分别为2017年1月11日周云泉、2017年9月18日杜张根，而审计依据是《浙江海盐湖商村镇银行股份有限公司贷款管理责任制管理办法（2018年修订）》，湖商银行以2018年11月21日印发的文件作为2017年度贷款审计的依据，不具有法律效力。第二，依据相关法律规定，用人单位对劳动者进行经济处罚，应当遵循过错责任原则。对于劳动者工作中的过错，用人单位应负举证责任。其作为审批人员，已尽到了谨慎注意义务。第三，海盐湖商银行既无证据证明其对于不良贷款发生具有过错，且海盐湖商银行针对上述贷款已经通过诉讼途径主张了权利，有无损失并不确定，海盐湖商银行不顾事实，单方面以霸王条款的形式将经营风险转嫁到员工身上，有悖于法律规定。 海盐湖商银行认为，2017年周云泉、杜张根的贷款，胡文均为审批人，扣款依据为《浙江海盐湖商村镇银行股份有限公司贷款管理责任实施办法（2017年修订版）》，2018年，胡文也在审计确认书上签字确认，浔银管〔2017〕号文件亦正式发文进行了通知。 另查明，2017年6月6日，海盐湖商村镇银行下发了《关于印发的通知》，规定本办法所称的贷款包括贷款、应收利息、贴现、贷款承诺、保证、票据承兑等内外信贷业务。通过明确信贷管理责任人，由责任人负责贷款的管理和本息的收回，贷款造成风险和损失，根据责任人管理责任大小，追究责任人按一定比例或全额赔偿相关责任的制度。贷款风险和损失，包括非正常程序造成的贷款风险和损失、正常程序中形成的不良贷款和难于收回的贷款。贷款管理责任人包括：行长、副行长、行长助理……。调查、风险评价、审查、审批贷款，所有责任人员都必须在贷款调查报告、风险评价报告、审批书或会议记录上明确“同意”或者“不同意”意见，并签字或盖章。没有明确表示“不同意”意见的，或者没有明确意见的，或者意见表示模棱两可不清楚的，均视为“同意”。支行行长对所在支行的信贷资产质量承担管理责任。总行行长、分管副行（行长助理）负责执行董事会批准的信贷管理方面的各项战略、政策、制度和程序，建立授权和责任明确，并建立和实施健全、有效的内部控制。对全行信贷资产质量承担管理责任……。除总行相关职能部门、风险评价人员承担责任外，其他部分责任由支行承担，具体承担责任时按贷款金额、审批人分别确定不同责任比例：贷款金额在30万元（含）之内的，由经办人承担70%责任，审批人承担30%责任。贷款造成风险和损失，由贷款管理责任人全额赔偿：（一）客户经理发放的违法、违纪和严重违规贷款。即“三违”贷款。……贷款本息逾期六个月以上实行非全额赔偿，其中本金在30万元（含）以内部分按3%进行非全额赔偿……。赔偿之日起两年内收回的按收回比例退还，超过二年未收回的，赔偿款项不予退回（经风险管理委员会批准的特殊情形除外）。赔偿款项按年结算，从延付工资账户中扣除，不足部分可从工资中扣除。对经济处理和记录处分决定不服的，可以在接到处理决定之日起30日内向风险管理委员会申请复议，对复议不服的，可以向本行监事会提出申诉。有关严重违规贷款情形、较严重违规贷款情形、一般违规贷款情形的认定：本办法施行后发放的贷款（包括存量周转）按本办法认定。该实施办法附件1对严重违规贷款情形予以了列明，其中包括使用虚假资料发放贷款的。 2018年10月9日、2019年1月10日，编号分别为m-9、zxy-21的二份审计事实确认书，分别对海盐湖商银行（百步支行）就全面风险管理与内部控制评价及胡文任期内经济责任进行了审计。上述二份确认书的审计事实及主要依据处均对经胡文审批、客户经理许敏涛经办的向周云泉发放贷款，以关联股东作为唯一保证人、贷款用途欠真实等情况予以了载明。二份审计事实确认书反馈意见处均载明：对审计事实描述的确认必须有明确同意或不同意结论，如不同意，则需详细说明理由及依据，并提供相关证据复印件。胡文在反馈意见处均签字确认。 2018年1月10日、4月16日、10月9日，编号分别为zxl-23、jlm-4、lm-22的三份审计事实确认书，分别对胡文任期内经济责任、董事长潘剑等经济责任、全面风险管理与内部控制评价进行了审计。在该三份确认书的审计事实及主要依据处，均对经胡文审批、客户经理冯超敏经办的向杜张根发放贷款，杜张根经营证明资料虚假等情况予以了载明，三份审计事实确认书反馈意见处均载明：对审计事实描述的确认必须有明确同意或不同意结论，如不同意，则需详细说明理由及依据，并提供相关证据复印件。胡文在反馈意见处均签字确认。 （三）胡文请假扣款情况。 海盐湖商银行就胡文请假做出如下扣款： （1）2015年度。海盐湖商银行以胡文于2015年4月30日、5月4日、5月22日、7月24日、9月2日各请假一天，同年7月2日请假半天，共计请事假5.5天为由，按每天200元标准，扣发胡文薪酬1100元。 （2）2016年度。海盐湖商银行以胡文自2016年7月11日起至同年7月22日止请事假共计8天，同年9月6日、9月12日各请病假1天为由，按事假每天200元，病假每天100元标准，共计扣发胡文薪酬1800元。 （3）2018年度。胡文于2018年5月21日向海盐湖商银行提交了海盐湖商村镇银行因私出国（境）审批表，申请自2018年7月19日至2018年8月5日，拟前往希腊、意大利旅游。后，海盐湖商银行以胡文自2018年7月19日起至同年8月5日止，外出旅游共计13天，按事假扣发胡文薪酬共计17403.38元。 对此，胡文认为，其工作年限已满20年，根据国务院《职工带薪年休假条例》的规定，其应当享有15天的带薪年休假期。现海盐湖商银行无证据证明其在2015年、2016年、2018年度存在正常法定节假日、休息天外有带薪年休假的事实。根据《职工带薪年休假条例》、《工资支付暂行条例》的相关规定，其作为员工，依法享有带薪休假。 海盐湖商银行认为，第一，根据胡文的考勤，胡文2015年度、2016年度事假扣款已过诉讼时效；第二，针对胡文2015年度、2016年度、2018年度的请假扣款，湖商银行按规定未足额扣发，少扣除部分，银行保留法律追究的权利；第三，胡文的年薪中已包含年休假的工资，不应扣除；第四，胡文未就年休假提起过仲裁请求，法院不应受理。 另查明，2017年3月14日，海盐湖商村镇银行印发了盐湖银〔2017〕25号《关于印发的通知》。该管理办法就员工管理、员工招聘、录用、培养、离职、考核、考勤、休假等进行了规定，其中在假期工资待遇部分，就事假规定如下：实行年休假和新工时制后，要严格控制事假，因事确需请假时，需书面申请，经批准同意后，其工资待遇按以下规定办理：（1）事假工资每天按月基本工资21.75天扣发，综合绩效工资按实际请假天数扣发。（2）事假当月累计10天以上，不发给当月综合绩效工资，事假全年累计3个月以上的，按规定扣发综合绩效工资并给予待聘处理。（3）事假包括公休假日和法定假日。就年休假部分规定如下：员工累计工作已满1年不满10年的，年休假为5天；已满10年不满20年的，年休假为10天；已满20年的，年休假为15天。年休假期间享受与正常工作期间相同的薪酬待遇。年休假不包括公休假日和法定节假日。就出国部分规定如下：出国（境）旅游及其他探亲者只能利用年休假和法定假日，无特殊原因超过请假时间10天未归停发工资待遇，并解除劳动合同。本行中层正职及以上人员，主发起行派驻本行人员因公因私出国（境），需向湖州市银行联合会上报重大事项，其他人员由总行审批。加班工资和年休假补偿工资的支付由本行在年薪考核中从公共部分优先予以列支，并在工资表上注明。 （四）胡文2018年度因被评为基本称职的扣款情况。 2018年度，海盐湖商银行以胡文因被评定为基本称职扣款其薪酬35000元。 对此，胡文认为，2018年12月，海盐湖商银行下发任命文件，由其分管全行业务，在14名考评人员的10票优秀、4票称职的测评结果前，海盐湖商银行却评定其为基本称职，既无理由，亦无依据。且胡文在登记表中所写的“同意”二字系考评小组作出考评结果前填写。 海盐湖商银行认为，胡文考评为基本称职是根据《关于开展2018年度经营班子和经营班子人员年度考评的通知》和《湖商村镇银行经营班子和经营班子人员考核评价管理办法》的相关规定以及《浙江海盐湖商村镇银行人事用工管理办法》，全面考核员工的德、绩、能、智及本年度的工作表现。2018年12月5日，胡文兼任海盐湖商银行业务管理部总经理不是升职，只是分内的兼职。2018年年度考评中，民主测评仅仅是考核中的一个指标，不是决定性的内容，自海盐湖商银行成立之日起，经营管理层的考核均由海盐湖商银行董事会授权湖州市银行联合会进行。 另查明，2014年12月31日，湖州市银行联合会印发了湖商银联〔2014〕16号《关于印发的通知》，该管理办法载明：经营班子人员考核按照素质、能力、业绩分别设置测评内容、评价要点，并进行总体评价，同时开展“德”的正反向测评。各行经营班子和经营班子人员考核一般由各村镇银行董事会授权委托湖州市南浔湖商村镇银行联合会负责组织实施。经营班子和经营班子人员考核一般采取工作总结、述职述廉、民主测评（评议）、个别谈话、实绩考核等方式进行。经营班子和经营班子人员考核评价以考核量化得分为主要依据。考核量化得分由多维度民主测评和实绩考核两部分量化得分构成，其中，民主测评占40%，实绩考核占60%。经营班子人员实绩考核量化得分包括经营班子实绩考核和个人民主测评中“业绩”的测评结果两部分。助理：班子实绩考核占40%，个人业绩评价占60%。考核评价情况由湖州市南浔湖商村镇银行联合会负责反馈。 2018年3月21日，湖州市银行联合会印发湖商银联〔2018〕92号《关于浙江海盐湖商村镇银行股份有限公司2018年度薪酬考核标准的通知》，规定年末延期支付薪酬：经营管理层按绩效薪酬的40%扣除。经营管理层职务系数由董事会审议通过后确定为行长系数为1，行长助理系数为0.70。 2018年9月29日，湖州市银行联合会印发湖商银联〔2018〕227号《关于的通知》，规定考核期末由考评小组对被考核对象经营管理层成员进行年度考评，根据考评等级对被考核对象行长绩效薪酬进行奖励、扣减，经营管理层其他成员按职务系数确定，考评等级为基本称职的，扣减绩效薪酬5万元。 2018年11月7日，湖州市银行联合会印发了湖商银联〔2018〕278号《关于开展2018年度经营班子和经营班子人员年度考评的通知》，通知载明：2018年度湖商村镇银行经营班子和经营班子人员年度考核依据《湖商村镇银行经营班子和经营班子人员考核评价管理办法》（湖商银联〔2014〕16号）、各行董事会通过的《湖商村镇银行2018年经营管理层薪酬考核办法》及其补充考核办法。 胡文填写的2018年度湖商系村镇银行班子人员年度考核登记表，其自我评价为优秀，测评结果为优秀10票，称职4票。考核小组意见为“基本称职”，被考核人意见处由胡文填写“同意”二字，并由胡文签字。 庭审中，胡文陈述称，其对扣款情况均是年底发工资去拿工资条时知道的，后未向海盐湖商银行主张过权利。 四、浙江南浔农村商业银行股份有限公司、湖州市银行联合会基本情况。 浙江南浔农村商业银行股份有限公司董事会下设南浔银行村镇银行管理委员会（湖商村镇银行管理总部），湖商村镇银行管理总部属于董事会直属办事机构。浙江南浔农村商业银行股份有限公司为湖州市银行联合会的主发起人，该联合会属联合类社会团体。 2017年11月15日，中国银监会印发了《村镇银行监管指引》，载明：本指引所称主发起人是指依照有关法律法规，发起设立或投资入股村镇银行、持股比例不低于最低标准且为村镇银行唯一或最大股东的银行业金融机构。浙江南浔农村商业银行股份有限公司为海盐湖商银行主发起人。 五、本案劳动仲裁情况。 胡文于2019年3月4日向海盐县劳动人事争议仲裁委员会提请仲裁，请求事项：一、裁决海盐湖商银行支付胡文劳动报酬130704.21元（1、2015年培训扣款20000元；2、2018年培训扣款10000元；3、2015年假期扣款1100元；4、2016年假期扣款1800元；5、2018年假期扣款17403.38元；6、2018年评定基本称职扣款35000元；7、贷款不良扣款2906.55元、28494.28元；8、2019年1月基本工资14000元）、延付绩效薪酬218832元（1、2016年延付工资52428元；2、2017年延付工资37800元；3、2018年延付工资128604元），合计人民币349536.21元；二、本案仲裁费用由海盐湖商银行负担。后，海盐县劳动人事争议仲裁委员会于2019年9月5日作出如下裁决：一、海盐湖商银行于裁决生效之日起七日内支付胡文工资及绩效薪酬54938.65元（包括2018年度假期扣款9938.63元、2018年培训扣款10000元、2018年评定基本称职扣款35000元）。海盐湖商银行按照绩效薪酬延期支付的相关规定支付胡文延付绩效薪酬218832元（包括2016年延付工资52428元、2017年延付工资37800元、2018年延付工资128604元）；二、驳回胡文其他仲裁请求。 本院认为，胡文与海盐湖商银行之间的劳动关系成立，双方均应按照《劳动合同》的约定，行使自身的权利及义务。本案中，对于双方当事人的各项诉请，本院具体认定如下： 一、关于胡文2019年1月工资的诉请。 本院认为，对海盐湖商银行提出的不应发放胡文2019年1月绩效工资的抗辩意见，应由其负举证责任。现其并无证据证明胡文未到岗履职。胡文虽于2019年1月辞职，但辞职前仍在岗工作，海盐湖商银行以胡文无心上班为由拒发其当月绩效工资，于法无据。故对胡文2019年1月的绩效工资，海盐湖商银行理应按规定发放，对海盐湖商银行的该项抗辩意见，本院不予认可。 审理过程中，胡文及海盐湖商银行均同意按照《湖商村镇银行2019年经营管理层薪酬考核办法》计算薪酬。根据《关于湖商村镇银行2019年1月份经营管理层薪酬考核结果的通报》（浔银管〔2019〕40号）的规定，胡文2019年1月定量指标考核得分为366.95分。至于福利性收入，因其在岗期间未到当年度的中秋节，本院按扣除其中秋费后进行计算。经本院核算，胡文2019年1月考核薪酬为14448.66元（366.95分×1000元÷12×67.5%×0.7），其中基本薪酬为5057.03元（14448.66元×35%），绩效薪酬为9391.63元（14448.66元×65%）。福利薪酬为1916.67元【（5000元+18000元）÷12】。因海盐湖商银行已向胡文发放1月基本薪酬6000元，故本院对胡文1月基本薪酬不再予以处理。胡文2019年1月工作未满一个月，本院按21.75天折算后，其1月还应发放绩效薪酬及福利薪酬共计9358.59元【9391.63元+1916.67元）÷21.75天×18天】，对胡文多请求部分，本院不予支持。 二、关于胡文2016年度延付薪酬52428元、2017年度延付薪酬37800元、2018年度延付薪酬128604元的诉请。 本院认为，第一，对胡文主张的因其辞职海盐湖商银行拒付其延付薪酬的主张，本院认为，海盐湖商银行对“员工如因个人原因离（辞）职，导致劳动关系提前解除或终止劳动关系的，将全额扣除延付薪酬账户余额。”的规定，是对员工应发工资的克扣，违反了工资应当足额发放的原则，该部分条款应属无效。案件审理过程中，海盐湖商银行亦确认不会因为胡文辞职而拒发其延付薪酬。第二，就胡文提出的《浙江海盐湖商村镇银行股份有限公司员工绩效薪酬延期支付管理办法（第二次修订）》（盐湖银〔2018〕199号）通过程序不合法的抗辩意见，本院认为，胡文未就其提出的主张提供充分证据予以证明，即使胡文所述属实，各职工代表后续又在该文件决议签字页签字通过了该文件，故对胡文的该项抗辩意见，本院不予采信。第三，就胡文主张的其2018年度延付薪酬应按照绩效薪酬的40%的比例实行延付的抗辩意见，本院认为，海盐湖商银行于2018年12月14日印发《浙江海盐湖商村镇银行股份有限公司员工绩效薪酬延期支付管理办法（第二次修订）》（盐湖银〔2018〕199号）是对其前期规定的修改补充，文件虽未明确其溯及力，但依据《湖商村镇银行2018年度经营管理层薪酬考核办法》的规定，海盐湖商银行对当年度的延付薪酬在年终兑现时扣收，诉争的文件印发时，未到年终扣收阶段，且文件已明确系对2018年度延付薪酬规定的修改，并经职工代表大会表决通过，应当对整个2018年度延付薪酬产生约束力。故，对胡文的该项抗辩意见，本院亦不予认可。第四，至于胡文主张的要求海盐湖商银行一次性支付延付薪酬的诉请，本院认为，用人单位应当按照劳动合同约定和国家规定，向劳动者及时足额支付劳动报酬。“及时”，是指用人单位支付劳动者劳动报酬不能晚于劳动合同约定的支付时间，即不得拖欠。“足额”，是指用人单位按照劳动合同约定的数额支付，而不能克扣工资。根据银行业的特点，业务风险损失存在滞后性，为此海盐湖商银行对绩效工资采取延期发放的方式，有其合理性，也不违反法律、行政法规的强制性规定。故本案胡文的绩效工资延期发放，有相关规章制度规定，与工资及时发放的原则不相违背，应当予以允许。按照海盐湖商银行就延付薪酬的相关规定，本案诉争的胡文2016年度、2017年度、2018年度延付薪酬发放时间尚未届满，海盐湖商银行仍应按其规章制度在延付薪酬发放时间届满后，向胡文支付相应的延付薪酬。综上，对胡文的该项主张，本院不予支持。 三、关于胡文2018年培训扣款10000元的诉请。 本院认为，其一、湖州市银行联合会作为培训组织者，虽有义务维护培训纪律，严抓会风、学风，但同时也应维护海盐湖商银行的独立法人地位，其就培训扣款事宜无海盐湖商银行委托，亦未与胡文建立劳动关系，无权对胡文薪酬进行处分；其二、湖州市银行联合会在通报中对扣减胡文绩效薪酬仅为建议，海盐湖商银行据此直接扣减胡文绩效薪酬，未向胡文本人核实情况，亦未给予其申辩的机会，其扣款行为不符合《关于印发的通知》（盐湖银〔2015〕210号）中“给予员工纪律处分或经济处罚必须弄清楚事实，取得证据，允许受处分员工进行申辩，慎重决定”的规定。故，对胡文的该项诉请，本院予以支持。对海盐湖商银行提出的不用支付胡文2018年培训扣款10000元的诉请，本院不予支持。 四、关于胡文主张的海盐湖商银行支付其贷款不良扣款31170.38元的诉请。 本院认为，第一，胡文在案涉贷款的审计事实确认书反馈意见处均签字确认，未明确表示不同意，现其抗辩案涉二笔贷款审计事实确认书缺乏事实依据，本院对此不予采信。第二，胡文抗辩称南浔银行村镇银行管理委员会（湖商村镇银行管理总部）不应作为审计主体，本院认为，其一、浙江南浔农村商业银行股份有限公司作为海盐湖商银行的主发起人，依据《中华人民共和国公司法》及村镇银行章程规定，其对海盐湖商银行负有审计监督的职责，其直属的南浔银行村镇银行管理委员会（湖商村镇银行管理总部）有权对海盐湖商银行进行审计；其二、南浔银行村镇银行管理委员会（湖商村镇银行管理总部）就涉案审计受海盐湖商银行董事会委托，其作为审计主体不违反法律法规的规定，本院对此予以确认。第三，涉案二笔贷款均发生于2017年，海盐湖商银行依据《浙江海盐湖商村镇银行股份有限公司贷款管理责任制实施办法（2017年修订版）》的规定，共计扣减胡文薪酬31170.38元，事实清楚。第四，至于胡文提出的海盐湖商银行对胡文的经济处罚应限于其遭受的直接损失，且该损失与胡文的行为应存在过错关系的抗辩意见，本院认为，海盐湖商银行就贷款管理相关责任已在其实施办法中作出了明确具体的规定，胡文作为审批人有义务对其审批的贷款负责，且海盐湖商银行对胡文作出的经济处罚为动态数字，按照实施办法的规定，若相应贷款在两年内收回的，可按收回比例予以退还。对胡文的该项抗辩意见，本院不予支持。综上，胡文的该项诉请缺乏事实和法律依据，本院不予支持。 五、关于胡文主张的海盐湖商银行支付其2015年度培训扣款20000元的诉请。 依据《中华人民共和国劳动争议调解仲裁法》第二十七条之规定，劳动争议申请仲裁的时效期间为一年。仲裁时效期间从当事人知道或者应当知道其权利被侵害之日起计算。胡文于每年年底拿到工资条时已知其该年度的扣款情况，现其于2019年3月29日向海盐县劳动人事争议仲裁委员会申请劳动仲裁，要求海盐湖商银行支付上述款项已明显超过一年的仲裁时效，且胡文未向海盐湖商银行主张过权利，对其上述诉请，本院不予支持。 六、关于胡文主张的海盐湖商银行支付其2015年度假期扣款1100元、2016年度假期扣款1800元的诉请。 本院认为，当年度假期扣款未按年休假相关规定进行处理的，当年的最后一天，胡文知道或应当知道其权利被侵害，现其超过二年向海盐湖商银行主张，时效已届满，对其上述诉请，本院不予支持。 七、关于胡文2018年度假期扣款17403.38元的诉请。 本院认为，该项诉请的争议焦点为胡文2018年度的请假为事假还是年休假。对此，本院认为，胡文递交的重大事项报告表、因私出国（境）审批表均未明确其请事假还是年休假，而依据《关于印发的通知》（盐湖银〔2017〕25号）规定，出国（境）旅游及其他探亲者只能利用年休假和法定假日。故依据上述规定，胡文自2018年7月19日至同年8月5日出国（境）利用的应为年休假，海盐湖商银行依据事假相关规定扣除胡文薪酬不符合上述文件规定。至于胡文享受的年休假天数，依据《职工带薪年休假条例》之规定，职工累计工作已满20年的，年休假15天。国家法定休假日、休息日不计入年休假假期。《企业职工带薪年休假实施办法》规定，年休假天数根据职工累计工作时间确定。职工在同一或不同用人单位工作期间，以及依照法律、行政法规或者国务院规定视同工作期间，应当计为累计工作时间。胡文自1993年10月进入中国银行股份有限公司海盐支行工作，截至2017年，累计工作时间已满20年，故其应当享有年休假15天。现经本院核算，扣除法定休假日、休息日后，胡文自2018年7月19日至同年8月5日请假天数为12天，未超出其应享有的年休假天数。对胡文的该项诉请，本院予以支持。对海盐湖商银行提出的不用支付胡文2018年度假期扣款9938.63元的诉请，本院不予支持。 八、关于胡文2018年度评定为基本称职扣款35000元的诉请。 本院认为，第一，胡文在湖州市银行联合会下印发的《关于开展2018年度经营班子和经营班子人员年度考评的通知》的文件处理单上签字，并填写了文件要求的《湖商村镇银行班子人员年度考核登记表》，其上述行为系对湖州市银行联合会作为考核主体的认可，现其又辩称湖商村镇银行联合会无权对其进行考核，本院对其该项抗辩意见，不予认可。第二，胡文辩称，其被评定为“基本称职”与其民主测评结果及盐湖银〔2018〕188号文件相悖，对此，本院认为，其一、依据湖商银联〔2014〕16号文件的规定，考核量化得分由多维度民主测评和实绩考核二部分量化得分构成，民主测评仅占考核得分的40%，民主测评并非考核评定的唯一依据；其二、职务任命与公司人员调整、分工、能力等多种因素相关，海盐湖商银行对胡文的任命与考评结果无关联性。对胡文的该项抗辩意见，本院不予认可。第三，胡文在湖商系村镇银行班子人员年度考核登记表被考核人意见处填写“同意”的行为应当视为其对考核结果的认可。庭审中，胡文虽提出“同意”二字为考核结果出具前填写，但其未提供相应证据予以证明，海盐湖商银行亦对此不予确认，故对其该项抗辩意见，本院不予认可。综上，本院认为，胡文提出的海盐湖商银行恶意评定其2018年度工作表现为“基本称职”的主张无事实依据，本院对此不予采信。海盐湖商银行按照胡文考评结果，扣减胡文绩效薪酬35000元，符合《湖商村镇银行2018年度经营管理层薪酬考核办法》（湖商银联〔2018〕14号）、《关于》（湖商银联〔2018〕227号）的规定。故对胡文的该项诉请，本院不予支持。对海盐湖商银行提出的不用支付胡文2018年基本称职扣款35000元的诉请，本院予以支持。 据此，依照《中华人民共和国劳动法》第三条、《中华人民共和国劳动争议调解仲裁法》第二十七条、《最高人民法院关于审理劳动争议案件适用法律若干问题的解释》第六条、第十三条、《工资支付暂行规定》第十六条，《职工带薪年休假条例》第二条、第三条，《企业职工带薪年休假实施办法》第四条，《劳动和社会保障部关于职工全年月平均工作时间和工资折算问题的通知》第二条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十二条之规定，判决如下： 一、浙江海盐湖商村镇银行股份有限公司于本判决生效之日起十日内支付胡文2019年1月薪酬9358.59元、2018年培训扣款10000元、2018年假期扣款17403.38元，共计36761.97元； 二、驳回胡文的其余诉讼请求； 三、驳回浙江海盐湖商村镇银行股份有限公司的其余诉讼请求。 如果浙江海盐湖商村镇银行股份有限公司未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 （2019）浙0424民初4608号案件受理费5元，由海盐湖商村镇银行股份有限公司负担1元，胡文负担4元。（2019）浙0424民初4619号案件受理费5元，由胡文负担。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数递交上诉状副本，上诉于浙江省嘉兴市中级人民法院。判决生效后，当事人必须履行。一方拒绝履行的，对方当事人可以在判决书规定履行期间的最后一日起MACROBUTTONNoMacro二年内向本院申请执行。 审判员  李晓炯 二〇二〇年二月十八日 法官助理高凯茜 书记员陈敏洁 ??34?