广东省东莞市第二人民法院民 事 判 决 书（2019）粤1972民初11465号原告：赵雯，女，1984年10月29日出生，满族，住北京市顺义区，委托诉讼代理人：向忠锋，广东名道律师事务所律师。委托诉讼代理人：江振东，广东名道律师事务所律师。被告：刘婷婷，女，1980年10月6日出生，汉族，住广东省东莞市，原告赵雯诉被告刘婷婷民间借贷纠纷一案，本院于2019年5月28日立案受理后，本案依法适用简易程序，后因案情复杂转为适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告赵雯及其委托诉讼代理人向忠锋、江振东到庭参加诉讼，被告刘婷婷经公告送达开庭传票，未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告赵雯向本院提出诉讼请求：1.被告偿还原告8,600,000元本金及利息（利息以8,600,000元为基数，按月利率2%为准计算利息，从2018年10月1日起计算至实际清偿之日止）；2.本案诉讼费、保全费由被告承担。事实与理由：原告与被告因双方配偶为战友而结识，鉴于双方配偶均为现役军人，因此原告对被告较为信任。从2015年开始，被告以生意周转、投资等为由而向原告借款时，原告均给予支持。被告也有支付利息、偿还部分本金。由于所借款项金额越来越大，从2017年9月开始，每当有资金到双方约定的还款期限而被告又不能按期偿还时，原被告就会签订一份《投资定额回报合作协议》，确定借款金额、利率及借款期限。至2018年8月15日，原被告双方共签订《投资定额回报合作协议》十一份，借款合计8,600,000元。然而在2018年9月，被告拒绝偿还已到期借款，所有借款利息也不再支付。现原告更得知被告存在转移资产的行为，为维护自身的合法权益，原告特向法院提起诉讼，请求判如所请。被告刘婷婷没有提出答辩意见，亦没有在举证期限内提交任何证据及提出任何质证意见。当事人围绕诉讼请求依法提交了证据。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：原告赵雯与被告刘婷婷因双方配偶为战友而结识，被告刘婷婷从2015年起以生意周转、投资等为由先后多次向原告借款。双方先后签订了十一份《投资定额回报合作协议》，各协议内容如下：2017年9月15日借款300,000元，年利率48%，还款时间为2018年9月15日；2017年11月15日借款1,000,000元，年利率48%，还款时间为2018年11月15日；2017年11月25日借款500,000元，年利率48%，还款时间为2018年11月25日；2017年12月1日借款1,500,000元，年利率48%，还款时间为2018年12月1日；2017年12月30日借款500,000元，年利率48%，还款时间为2018年12月30日；2018年2月5日借款1,500,000元，年利率48%，还款时间为2019年2月5日；2018年3月15日借款300,000元，年利率48%，还款时间为2019年3月15日；2018年4月1日借款700,000元，年利率54%，还款时间为2019年4月1日；2018年6月20日借款100,000元，年利率36%，还款时间为2019年6月20日；2018年7月15日借款300,000元，年利率42%，还款时间为2019年7月15日；2018年8月15日借款1,900,000元，年利率48%，还款时间为2019年8月15日。对于上述各笔借款的支付及收取利息情况，原告赵雯确认如下：1.2017年9月15日借款300,000元于2017年9月14日通过转账方式支付，已按月利率4%收取了自2017年9月15日至2018年9月1日期间共计11期的利息132,000元；2.2017年11月15日借款1,000,000元已于2017年11月14日通过转账方式支付600,000元，赵雯主张其余400,000元系之前借款的应付利息累加而成，分别为①2017年4月10日借款4,100,000元，月利率2.5%，每月利息102,500元；②2017年6月20日借款100,000元，月利率3%，每月利息3,000元；③2017年12月30日借款500,000元，月利率3%，每月利息15,000元；④2017年4月25日借款1,400,000元，月利率2.5%，每月利息35,000元。上述合计收取利息455,000元，扣减被告刘婷婷支付的部分款项后为400,000元。已按月利率4%收取了自2017年11月15日至2018年9月1日期间共计9期的利息360,000元；3.2017年11月25日借款500,000元已于2017年11月24日通过转账方式分两笔350,000元及150,000元支付，已按月利率4%收取了自2017年11月25日至2018年9月1日期间共计9期的利息180,000元；4.2017年12月1日借款1,500,000元已于2016年11月30日至12月1日通过转账方式支付893,000元，2016年11月30日通过转账方式支付500,000元，赵雯主张另外107,000元系到期应付利息累加而成，分别为①2016年11月1日借款900,000元，月利率3%，利息共计27,000元；②2016年1月15日借款1,000,000元，月利率3%，利息共计30,000元；③2016年1月15日借款1,000,000元，月利率3.5%，利息共计35,000元；④2016年2月22日借款500,000元，月利率3%，利息共计15,000元。已按月利率4%收取了自2017年12月1日至2018年9月1日期间共计9期的利息540,000元；5.2017年12月30日借款500,000元已于2016年12月30日通过转账方式分两笔200,000元及300,000元支付，已按月利率3%收到自2017年1月30日至2018年9月1日期间共计19期的利息285,000元；6.2018年2月5日借款1,500,000元已于2017年2月4日通过转账方式分两笔1,000,000元及500,000元支付，已按月利率4%收到自2017年3月5日至2018年9月1日期间共计18期的利息1,080,000元（计付利息超过最高标准应予扣减本金）；7.2018年3月15日借款300,000元已于2018年3月14日、3月15日通过转账方式分两笔220,000元及100,000元支付，赵雯主张当时还有应收的利息280,000元，合计借款600,000元，但因核算错误只计借款300,000元。已按月利率4%收取了自2018年3月15日至2018年9月1日期间共计5期的利息60,000元；8.2018年4月1日借款700,000元已于2017年3月31日通过转账方式支付462,000元，已按月利率2.5%收到自2017年3月31日至2018年4月1日期间的利息共138,600元，赵雯主张另外238,000元系到期应付利息累加而成，分别为①借款900,000元，月利率3%，利息27,000元；②借款1,000,000元，月利率3.5%，利息共计35,000元；③500,000元，月利率3%，利息共计15,000元；④借款2,500,000元，月利率3%，利息共计75,000元；⑤借款200,000元，月利率3%，利息共计6,000元；⑥借款1,000,000元，月利率3.5%，利息共计35,000元；⑦借款1,000,000元，月利率3%，利息共计30,000元；⑧借款500,000元，月利率3%，利息共计15,000元。该笔700,000元借款已按月利率4.5%收到自2018年4月1日至2018年9月1日期间共计5期的利息157,500元；9.2018年6月20日借款100,000元已于2017年6月19日通过转账方式支付，已按月利率3%收到自2017年7月20日至2018年9月1日期间共计13期的利息39,000元；10.2018年7月15日借款300,000元已于2017年7月14日通过转账方式支付，已按月利率3.5%收到自2017年8月15日至2018年9月1日期间共计12期的利息126,000元；11.2018年8月15日借款1,900,000元由以下借款及应付利息组成：①2016年2月25日通过转账方式支付借款100,000元，已按月利率2.5%收取自2016年3月25日至2018年8月15日期间的利息126,000元；②2016年6月9日通过转账方式支付借款100,000元，已按月利率2.5%收取自2016年7月10日至2018年8月10日期间的利息62,500元；③2016年10月15日通过转账方式支付借款100,000元，已按月利率3%收取自2016年10月15日至2018年8月15日期间的利息60,000元；④2017年4月24日通过转账方式支付借款1,400,000元，已按月利率3%收取自2017年5月25日至2018年8月25日期间的利息630,000元；⑤2017年5月14日通过转账方式支付借款135,000元，外加到期借款应付利息的65,000元（2016年10月15日1,000,000元借款，按月利率3.5%计付利息35,000元，2017年1月15日借款1,000,000元，按月利率3%计付利息30,000元），合计借款200,000元，已按月利率2.5%收取自2017年5月14日至2018年5月15日期间共计12期的利息60,000元，按月利率3.5%收取自2018年6月15日至2018年8月14日期间共计2期的利息14,000元。原告赵雯的上述出借款项均为自有资金以及原告父母的储蓄，后因被告刘婷婷未归还涉案借款，原告赵雯遂诉至法院。另查，本院根据原告赵雯财产保全的申请，依法作出（2019）粤1972民初11465号民事裁定书，裁定冻结被告刘婷婷的银行存款8,600,000元或查封、扣押其相应价值的其他财产，并予以实施。本院认为，被告刘婷婷经本院合法传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼，本院视为其放弃对原告赵雯提供的证据及陈述提出质证及抗辩的权利，故本院对原告赵雯提交的证据的真实性予以确认。原告赵雯与被告刘婷婷签订的十一份《投资定额回报合作协议》为借款协议，故本案应认定为民间借贷纠纷。上述十一份《投资定额回报合作协议》系双方的真实意思表示，除约定的年利率超过法定的最高标准需调整外，其他内容并不违反法律行政法规的强制性规定，合法有效，依法应受法律保护。尽管上述《投资定额回报合作协议》已分别约定了借款的金额，但本案的民间借贷关系是否真实存在，除了审查协议的签订外，还应核实原告赵雯是否已向被告刘婷婷提供了借款以及提供借款的真实数额是多少。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条的规定，“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。”以及该法第二十八条第一款，“借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过年利率24%，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金；超过部分的利息不能计入后期借款本金……”对于涉案十一笔借款是否已经支付以及借款本金的认定，本院分析如下：1.关于2017年9月15日借款300,000元，原告赵雯在签订《投资定额回报合作协议》前一天已足额将上述借款转账支付给向被告刘婷婷，该借款金额可予认定。但赵雯确认已按《投资定额回报合作协议》的约定月利率4%收到自2017年9月15日至2018年9月1日期间，共11期的利息132,000元，但收取利息的标准超过36%，超过部分应扣减本金，经折算应扣减本金的数额为33,000元﹝300,000元×（4%－3%）×11期﹞，故该笔借款的本金尚余267,000元；2.关于2017年11月15日借款1,000,000元，已于2017年11月14日通过转账方式支付600,000元，赵雯主张其余400,000元系之前借款的应付利息累加而成，分别为①2017年4月10日借款4,100,000元，月利率2.5%，每月利息102,500元；②2017年6月20日借款100,000元，月利率3%，每月利息3,000元；③2017年12月30日借款500,000元，月利率3%，每月利息15,000元；④2017年4月25日借款1,400,000元，月利率2.5%，每月利息35,000元。上述借款合计应收利息为455,000元，扣减被告刘婷婷支付的部分款项后为400,000元；但该四笔利息对应的借款月利率经折算均超过上述规定的最高标准年利率24%（月利率2%），超过部分的利息不能计入后期本金，经折算四笔利息合计为366,000元（按三个月计算），超出部分的利息不能计入本金。另赵雯确认已按《投资定额回报合作协议》的约定月利率4%收到自2017年11月15日至2018年9月1日期间共9期的利息360,000元，但收取利息的标准超过36%，超过部分应扣减本金，经折算应扣减本金的数额为86,940元﹝﹙600,000元＋366,000元﹚×（4%－3%）×9期﹞，故该笔借款的本金尚余879,060元﹙600,000元＋366,000元－86,940元﹚；3.关于2017年11月25日借款500,000元，原告赵雯在签订《投资定额回报合作协议》前一天已足额将上述借款转账支付给向被告刘婷婷，该借款金额可予认定。但赵雯确认已按《投资定额回报合作协议》的约定月利率4%收到自2017年11月25日至2018年9月1日期间共9期的利息180,000元，但收取利息的标准超过36%，超过部分应扣减本金，经折算应扣减本金的数额为45,000元﹝500,000元×（4%－3%）×9期﹞，故该笔借款的本金尚余455,000元；4.关于2017年12月1日借款1,500,000元，赵雯已先后在于2016年11月30日至12月1日通过转账方式向刘婷婷支付1,393,000元，赵雯主张另外107,000元系四笔到期应付利息累加而成，但该四笔利息对应的借款月利率经折算均超过上述规定的最高标准年利率24%（月利率2%），超过部分的利息不能计入后期本金，经折算四笔利息合计为68,000元，超出部分的利息不能计入本金。另赵雯确认已按《投资定额回报合作协议》的约定月利率4%收到自2017年12月1日至2018年9月1日期间共9期的利息540,000元，但收取利息的标准超过36%，超过部分应扣减本金，经折算应扣减本金的数额为131,490元﹝﹙1,393,000元＋68,000元﹚×（4%－3%）×9期﹞，故该笔借款的本金尚余1,329,510元﹙1,393,000元＋68,000元－131,490元﹚；5.关于2017年12月30日借款500,000元，赵雯已通过转账方式于2016年12月30日分两笔200,000元及300,000元向刘婷婷支付上述借款，借款金额可予认定。但赵雯确认已按月利率3%收取上述借款自2017年1月30日至2018年9月1日期间共19期的利息合计285,000元，收取的利息没有超过月利率3%，不需扣减本金；6.2018年2月5日借款1,500,000元，赵雯已通过转账方式于2017年2月4日分两笔1,000,000元及500,000元向刘婷婷支付上述借款，借款金额可予认定。但赵雯确认已按月利率4%收到自2017年3月5日至2018年9月1日期间共18期的利息1,080,000元，但收取利息的标准超过36%，超过部分应扣减本金，经折算应扣减本金的数额为270,000元﹝1,500,000元×（4%－3%）×18期﹞，故该笔借款的本金尚余1,230,000元；7.关于2018年3月15日借款300,000元，已于2018年3月14日、3月15日通过转账方式分两笔220,000元及100,000元支付，赵雯主张是核算错误，故本院对该借款300,000元予以确认。另赵雯确认已按《投资定额回报合作协议》的约定月利率4%收到自2018年3月15日至2018年9月1日期间共5期的利息60,000元，但收取利息的标准超过36%，超过部分应扣减本金，经折算应扣减本金的数额为15,000元﹝300,000元×（4%－3%）×5期﹞，故该笔借款的本金尚余285,000元；8.关于2018年4月1日借款700,000元，已于2017年3月31日通过转账方式支付462,000元，赵雯主张另外238,000元系八笔到期应付利息累加而成，但该八笔利息对应的借款月利率经折算均超过上述规定的最高标准年利率24%（月利率2%），超过部分的利息不能计入后期本金，经折算八笔利息合计应为152,000元；该笔700,000元借款已按月利率4.5%收到自2018年4月1日至2018年9月1日期间共5期的利息157,500元，因收取利息的标准超过36%，超过部分应扣减本金，经折算应扣减本金的数额为52,500元﹝700,000元×（4.5%－3%）×5期﹞，故该笔借款的本金尚余561,500元﹙462,000元＋152,000元－52,500元﹚。9.关于2018年6月20日借款100,000元，赵雯已通过转账方式于2017年6月19日向刘婷婷支付上述借款，借款金额可予认定。但赵雯确认已按月利率3%收到自2017年7月20日至2018年9月1日期间共13期利息39,000元，收取的利息没有超过月利率3%，不需扣减本金；10.关于2018年7月15日借款300,000元，赵雯已通过转账方式于2017年7月14日向刘婷婷支付上述借款，借款金额可予认定。但赵雯确认已按月利率3.5%收到自2017年8月15日至2018年9月1日期间，共12期的利息126,000元，但收取利息的标准超过月利率3%，超过部分应扣减本金，经折算应扣减本金的数额为18,000元﹝300,000元×（3.5%－3%）×12期﹞，故该笔借款的本金尚余282,000元；11.关于2018年8月15日借款1,900,000元，赵雯已通过转账方式分别①2016年2月25日支付借款100,000元，②2016年6月9日支付借款100,000元，③2016年10月15日支付借款100,000元，④2017年4月24日支付借款1,400,000元，⑤2017年5月14日通过转账方式支付借款135,000元，外加到期借款应付利息的65,000元（2016年10月15日1,000,000元借款，按月利率3.5%计付利息35,000元，2017年1月15日借款1,000,000元，按月利率3%计付利息30,000元）。关于上述第⑤笔借款中到期应付利息累加的65,000元，因该两笔利息对应的借款月利率经折算均超过上述规定的最高标准年利率24%（月利率2%），超过部分的利息不能计入后期本金，经折算该两笔利息合计为40,000元，超出部分的利息25,000元不能计入本金。另赵雯确认已收到第⑤笔借款的部分利息，包括已按月利率2.5%收到自2017年5月14日至2018年5月15日期间共12期的利息60,000元，已按月利率3.5%收到自2018年6月15日至2018年8月14日期间共2期的利息14,000元。经折算，因赵雯收取最后两期利息的标准超过月利率3%，超过部分应扣减本金，经折算应扣减本金的数额为3,500元﹝（200,000元×3.5%－17,5000元×3%）×2期﹞，即第⑤笔借款本金尚余171,500元。综上，该笔借款的本金尚余1,871,500元。综上，上述十一份《投资定额回报合作协议》实际出借本金合计7,760,570元。又因《投资定额回报合作协议》约定的年利率均超过24%，现赵雯要求按月利率2%的标准进行计算，并统一从2018年10月1日起付至所有款项付清之日止，是对自有权利的合法处分，也符合法律规定，本院对该请求予以支持。综上所述，依据《中华人民共和国合同法》第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十八条第一款及《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、第一百四十四条的规定，判决如下：一、限被告刘婷婷于本判决发生法律效力之日起三日内向原告赵雯归还借款本金7,760,570元及支付逾期还款利息（以元为本金，按照月利率2%的标准，从2018年10月1日起计至全部款项付清之日止）；二、驳回原告赵雯的其他诉讼请求。如未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案受理费83,910.06元，保全费5,000元，共88,910.06元，由原告赵雯负担3,819.25元，被告刘婷婷负担85,090.81元。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数或者代表人的人数提出副本，上诉于广东省东莞市中级人民法院。审 判 长  林健华人民陪审员  邱龙梅人民陪审员  陈恩浩二〇二〇年六月三十日书 记 员  何淑怡温幸铃强制执行风险提示生效法律文书必须主动及时履行。义务人不履行生效法律文书确定的义务，进入强制执行程序后，可能会面临以下法律风险：一、信用惩戒1.案件一旦进入执行程序，被执行人的信息将在中国执行信息公开网公开，融资信贷将会受到限制。2.被列入失信被执行人名单，影响个人征信。在政府采购、招标投标、行政审批、政府扶持、融资信贷、市场准入、资质认定等方面受到信用惩戒。3.不履行法律文书确定义务的信息被法院通过报纸、广播、电视、互联网等媒体公布。二、损失扩大1.加倍支付迟延履行期间债务利息或迟延履行金。2.承担执行过程中发生的执行费、评估费、拍卖辅助费等费用。三、强制措施1.限制高消费。限制乘坐飞机高铁等交通工具、购买不动产、车辆、旅游、子女就读高收费私立学校等。2.财产将被采取查封、冻结、扣押、划拨、拍卖等措施。3.拒不履行或妨害执行的，可能会被罚款、拘留、限制出境。构成犯罪的，还将承担刑事责任。