广东省广州市白云区人民法院民 事 判 决 书（2019）粤0111民初5926号原告：纪东瑜，男，1990年11月30日出生，汉族，身份证住址广州市白云区，委托诉讼代理人：吴学明，广东宏安信律师事务所律师。被告：程勤，女，1962年3月20日出生，汉族，身份证住址广州市白云区，被告：李丹青，女，1984年4月13日出生，汉族，身份证住址广州市白云区，被告：黄晓丹，男，1985年4月15日出生，汉族，身份证住址广州市白云区，被告：广州亿星人居环境设备有限公司，住所地广州市白云区云城西路888号2602房。法定代表人：程勤，执行董事兼总经理。被告：李浩彬，男，1989年2月9日出生，汉族，身份证住址广州市白云区，五被告共同委托诉讼代理人：李待君，广东南方福瑞德律师事务所律师。五被告共同委托诉讼代理人：梁少芬，广东南方福瑞德律师事务所律师。原告纪东瑜与被告广州亿星人居环境设备有限公司（以下简称亿星公司）、程勤、李丹青、黄晓丹、李浩彬民间借贷纠纷一案，本院于2019年2月25日立案后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。原告纪东瑜及其委托诉讼代理人吴学明，被告程勤及被告程勤、李丹青、黄晓丹、亿星公司、李浩彬的共同委托诉讼代理人梁少芬、李待君到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。原告纪东瑜向本院提出诉讼请求：一、被告程勤向原告清偿借款本金4462104元及利息（以4462104元为本金，从2018年7月9日起按每月2%计算至实际付清之日止）；二、被告李丹青、黄晓丹、亿星公司对上述债务承担连带清偿责任；三、被告李浩彬对上述债务在继承李琦的遗产范围内承担清偿责任；四、因财产保全产生的保险费2809元由五被告负担；五、本案受理费、财产保全费由五被告负担。事实和理由：被告程勤和其丈夫李琦（已于2018年12月因病去世）以资金周转需要向原告借款1000万元，双方于2018年7月9日签订《借款合同》，约定了借款期限、借款利率（利息每月2.5%）、逾期还款违约金等。被告亿星公司为上述借款债务作了担保。同日，原告按被告指定账户汇了1000万元，被告也向原告出具了借据。2018年8月8日，被告李丹青、黄晓丹与原告签订《借款保证协议书》，各被告确认被告程勤和李琦截止至2018年7月30日仍欠该借款本金1000万元未付及从2018年8月8日起利息未付，并约定由被告李丹青、黄晓丹对被告程勤和李琦的上述借款债务作担保。由于借款人李琦于2018年12月份因病去世，被告李浩彬作为李琦的继承人也没按约定还款。经多次催讨，各被告至今未能按约定还款，造成原告资金严重困难。因原告向之前离职的财务人员和介绍借款的邵总核实被告偿还利息等情况后，发现被告还款情况如下：1．2019年1月2日还款150万元、2019年1月3日还款50万元、2019年1月4日还款30万元、2019年1月11日还款10万元、2019年1月14日还款20万元，以上偿还本金共260万元，故尚欠本金为1000万元-260万元=740万元。2．被告已还利息至2019年1月8日，2019年1月8日至2019年2月2日利息为740万元*25天/30天*2.5%=154167元，被告2019年2月2日还款3092063.4元，其中还利息154167元和本金2937896.4元（3092063.4-154167=2937896.4元）。3．因被告到期未能还清全部借款债务，被告称20万元保证金作担保，应作没收处理，且没收20万元保证金并未超过按每月3%利息计算限额，5个月利息的限额差额为1000万元*0.5%*5个月=25万元，因此，该20万元保证金不能抵扣本金。综上，截止2019年2月2日被告尚欠剩余本金4462104元（740万元-2937896.4=4462104），及从2019年2月2日起的利息未付。为维护原告合法权益故起诉，请判如所请。被告程勤、李丹青、黄晓丹、亿星公司、李浩彬共同辩称：一、纪东瑜在借款当天已收取被告以现金方式支付的保证金20万元及利息25万元，合计45万元。按照相关法律规定，该45万元应用于抵扣借款本金，因此被告实际的借款本金应为955万元。二、被告截止2019年2月3日，被告已偿还了5692063.4元借款本金（不包括20万保证金及25万元砍头息），具体为：2019年1月2日向纪东瑜转账还款150万元、2019年1月3日向周梦茹转账还款50万元、2019年1月4日向周梦茹转账还款30万元、2019年1月11日向周梦茹转账还款10万元、2019年1月14日向纪东瑜转账还款20万元、2019年2月3日通过向广州国琳投资有限公司还款3092063.40元。故尚欠本金为3461220.8元。三、担保费用并非是实现债权的必要性支出，即使需要申请保全，纪东瑜完全可以以自己的财产作为担保，且担保的数额应该以实际的欠款金额为限制。因此，请求法院不予支持该费用。四、被告李丹青、李浩彬已放弃继承，所以无需承担还款责任。经审理查明：2018年7月9日，纪东瑜（乙方、出借人）和李琦（甲方、借款人1）、程勤（甲方、借款人2）、亿星公司（丙方、担保人）共同签订《借款合同》，约定：借款金额为人民币1000万元，利息为2.5%/月，期限120天。甲方指定以下收款账户收取上述款项，户名：李琦，账号：62×××14，开户行：平安银行广州流花支行；还款：每月还息，到期本息结清。任何时候（包括借款逾期、展期）甲方还款均应先偿还利息、赔偿金、违约金再偿还本金；担保：乙方在本合同项下享有的债权，由以下担保方式担保。无论以下担保人的保证担保或物的担保，乙方得以不分顺序地选择向担保人追偿，以保证实现债权：由丙方提供连带责任保证担保。由丙方为甲方对本合同项下借款提供连带责任的保证担保的，若甲方不能向乙方还借款本息或因甲方违约而被乙方要求提前清偿借款本息和费用时，丙方将承担连带的清偿责任，乙方有权依据担保条款直接向丙方追索。上述担保为不可撤销，其保证期间自本合同生效之日起，至本合同项下全部借款本息及有关费用清偿之日。甲方如不能按本合同规定履行归还本金和利息的义务及其他有关责任义务，致使乙方决定通过其他途径采取补救或追索措施的，由此引起的一切费用，包括但不限于律师费、诉讼费、仲裁费、拍卖费、差旅费等，或依法处置担保物而发生的任何费用，概由甲方承担；鉴于甲方声称本次借款用于短期、临时性的资金周转，并再三保证准时全额还本付息。乙方才腾出资金出借给甲方。借款期限届满后（包括借款提前到期），如甲方未能按时归还借款本金和利息，甲方自愿每日向乙方按欠款金额（包括本金和利息）的千分之三支付赔偿金以弥补乙方的损失；借款期限：按乙方将借款划出之日起计算；本合同填写的所有内容，甲方（借款人）已充分阅读并已确认。上述合同有纪东瑜、李琦、程勤签名及按手指印，有亿星公司盖章。合同签订当日，纪东瑜通过其本人银行账户向李琦账户转账1000万元，并由借款人李琦、程勤、担保人亿星公司共同向原告出具借据确认收到上述借款1000万元。同日，纪东瑜（甲方、债权人）和李丹青（乙方、保证人1）、黄晓丹（乙方、保证人2）、李琦（债务人）、程勤（债务人）共同签订《借款保证协议书》，约定：鉴于2018年7月9日借款人李琦、程勤向甲方借款人民币1000万元并出具了相应借条，以上借款人向甲方借款合计1000万元，借款利息约定按每月百分之2.5计算，期间，截止至2018年7月30日止，债务人李琦、程勤仍欠甲方借款本金1000万元及从2018年8月8日起按上述利率计算的利息未还。债务人应在每月8号前向债权人偿还当月的利息，债务人偿还的款项应先偿还约定的利息违约金后再偿还本金。如债务人逾期偿还约定款项的，债务人应按每日千分之二向甲方支付违约金。如债务人未按约定支付利息或其他约定款项超过十天的，甲方有权要求债务人和保证人提前清偿全部借款本息。基于以上共识，现各保证人就债务人李琦、程勤向甲方偿还上述全部借款及相关全部债务承担连带保证责任事宜，经各方协议一致特签订本协议：保证人同意对债务人向甲方上述全部借款本金和约定的利息和追索借款所产生的诉讼费用、律师费、公证费等所有费用的债务承担连带担保责任；本合同的保证人对约定的借款的保证期限为借款期限届满起三年；保证方式为连带责任保证，当债务人未按借条约定时间按清偿相关借款本息和费用时，甲方有权直接向乙方、丙方单独、部分或全部追偿，保证人应按担保范围立即连带向甲方清偿债务人的到期应付全部债务；上述担保为不可撤销。上述合同有纪东瑜、李丹青、黄晓丹、李琦、程勤的签名及按手指印。2019年1月2日，程勤通过本人银行账户向纪东瑜银行账户转账150万元，转账汇款单载明用途为跨行汇款。2019年1月3日，程勤通过本人银行账户向纪东瑜指定的收款人周梦茹银行账户转账50万元，转账汇款单附言为代李琦归还纪东瑜借款本金。2019年1月4日，程勤通过本人银行账户向纪东瑜指定的收款人周梦茹银行账户转账30万元，转账汇款单附言为代李琦归还纪东瑜借款本金。2019年1月4日，程勤通过本人银行账户向纪东瑜指定的收款人周梦茹银行账户转账10万元，转账汇款单附言为代李琦归还纪东瑜借款本金。2019年1月14日，程勤通过本人银行账户向纪东瑜银行账户分四笔共转账20万元，转账汇款单载明用途为跨行快汇。2019年2月3日，亿星公司通过银行汇票方式向纪东瑜指定的收款人广州国琳投资有限公司支付3092063.40元。现纪东瑜确认收到上述还款属实。另，对于被告主张的借款当日已现金支付20万元保证金和首月利息25万元的问题，纪东瑜称当时其当时本人无收到该现金，经询问邵总在2019年2月初交给原告之前的财务人员，故现确认2019年2月已收到李琦支付的20万元保证金和首月利息（即2018年7月9日至2018年8月8日期间利息）。现纪东瑜主张涉案剩余借款本金及利息至今未还，故起诉至本院成讼。另查明：李琦于2018年12月18日死亡。根据广州市公安局景泰派出所于2019年6月19日出具的李琦的户籍档案查询摘抄记录载明：户主李琦，妻子程勤，女儿李丹青、儿子李浩彬。本院向有关公安机关查询李琦的父母信息但未能查询到结果。程勤、李丹青、黄晓丹、亿星公司、李浩彬在庭审中陈述李琦的继承人是程勤、李丹青、李浩彬，对李琦父母情况不清楚。程勤表示李琦的父母在李琦去世前早已去世，无法提供李琦父母的去世证明。纪东瑜表示仅要求本案被告承担责任，不清楚李琦其他继承人情况，如有其他继承人，亦放弃要求其承责。2019年5月20日，李丹青、李浩彬在广东省广州市广州公证处公证办理公证声明，声明自愿放弃对李琦名下所有遗产的继承权利，此后有关李琦名下的遗产的权利和义务均与声明人无关。再查明：亿星公司于2004年4月9日成立，原法定代表人是李琦，原股东是程勤、李琦，后于2019年1月2日公司法定代表人变更为程勤，股东变更为程勤，企业类型变更为自然人独资有限公司。诉讼中，纪东瑜提供银行流水，拟证明其具有出借资金的能力。纪东瑜向本院申请财产保全，为此向案外人华安财产保险股份有限公司支付了诉讼财产保全的保险费2809元。纪东瑜和各被告均确认纪东瑜和李琦口头约定利息是现金方式支付。被告提供电话录音，拟证明已于借款当日向原告支付保证金20万元和首月利息25万元。原告确认经核实过后确实已收到邵卫国转交的保证金20万元和首月利息25万元，但邵卫国转交时间是2019年2月。原告、被告确认双方有口头约定现金支付利息。原告自认被告以现金方式支付从20198年7月9日至2019年1月8日期间的按每月2.5%计算的利息。以上事实，有《借款合同》、《借款保证协议书》、借据、银行流水、转账凭证、公证书、户口簿、死亡证明、火化证明、电话录音及当事人等证据证明。本院认为，涉案的《借款合同》、《借款保证协议书》合法有效。原告已按约定出借款项，借款人被告李琦、程勤应当按约定还款。现对于当事人有关争议分析如下。一、关于借款金额。原告已按合同约定出借1000万元属实，但被告主张借款的同时已向原告支付保证金20万元和首月利息25万元，共45万元，应当冲抵借款本金。现原告确认2019年2月收到该款，因为该款是邵卫国转交。本院认为，本案诉请标的金额巨大，且45万元并非小数目，作为出借人的原告，应当清楚借款及还款数额。但原告起诉状并无如实披露该笔收款，直至开庭及被告答辩举证后经本院再三要求原告才承认收款，并提出是之后核实情况才获知该笔收款，但该解释显然与常理不符。况且，双方承认有口头约定现金支付利息。鉴于原告上述不诚信的诉讼行为，被告主张借款同时支付保证金及首月利息的意见，更符合双方约定保证金的用途及民间借贷先付首月利息的情形。综上，被告主张该45万元是借款当日支付给原告的意见，更为合理可信，本院予以采纳。《中华人民共和国合同法》第二百条规定：“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。”原告借款同时预收保证金，实际占用被告款项，应属于变相收取逾期还款利息。因此，已付的首月利息25万元和保证金20万元，共45万元，应当在1000万元借款本金中扣除，故本院认定实际借款本金为955万元。二、关于已还款是本金还是利息的争议第一，2019年1月2日还款150万元、2019年1月3日还款50万元、2019年1月4日还款30万元、2019年1月4日还款10万元、2019年1月14日还款20万元，以上合计260万元，加上2019年2月3日的还款3092063.40元属实，本院予以认定。另，双方确认有口头约定现金方式支付利息，且被告主张有现金还息但无提供证据证明具体还息金额，而原告自认被告已还利息计算至2019年1月8日，基于此，本院采信原告意见，即计算至2019年1月8日的利息已付清。第二，对于上述还款260万元，双方确认是还本金，故本院对此予以认定。原告自认已付息至2019年1月7日，此为减少被告民事责任的陈述，故本院予以采信。对于争议的2019年2月3日还款3092063.40元是否归还本金的问题，由于被告无举证证明该款是全部归还本金，而按合同约定还款是先息后本，故在原告自认已付息至2019年1月7日的情况下，本院认定该3092063.40元是先归还从2019年1月8日起计算至2019年2月3日止的利息共18125元（利息按《借款合同》约定月利率2.5%分段计算：以725万元为本金从2019年1月9日起计算至2019年1月10日止为12083.33元，以715万元为本金从2019年1月11日起计算至2019年1月13日止为17875元，以695万元为本金从2019年1月14日起计算至2019年2月3日止为121625元）。剩余3092063.4-157625=2934438.4元，应认定为归还本金。综上，根据现有证据证明仅有上述还款的情况下，本院认定截止至2019年2月3日止尚欠本金为4015561.6元（695万-2934438.4），以及从2019年2月4日起的利息未付（以4015561.6元为本金，按每月2%计算）。三、关于如何承责的问题现约定借款期限届满，借款人李琦已死亡，故原告要求借款人程勤归还借款本金4015561.6元及尚欠的利息（以4015561.6元为本金，按每月2%，从2019年2月4日起计算至清偿之日止）合理合法，本院予以支持。对于原告主张的超出部分的本金和利息，本院不予支持，依法予以驳回。原告要求借款人程勤承担诉讼财产保全的保险费2809元，符合《借款合同》及《借款保证协议书》约定和法律规定，本院亦予以支持。原告要求连带责任担保人亿星公司、李丹青、黄晓丹对上述债务承担连带清偿责任，符合《借款合同》约定和法律规定，本院亦予以支持。担保人在承担保证责任后，依法有权向被担保人追偿。继承人李浩彬提供的经公证的放弃继承的声明书，证明其书面声明放弃对李琦所有遗产的继承，且目前原告无举证证明李浩彬是有继承李琦的遗产，故在本案中原告要求李浩彬在继承李琦的遗产范围内对李琦的债务承担责任，缺乏法律依据，本院不予支持，依法予以驳回。综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第十八条、第二十一条，《中华人民共和国继承法》第五条、第十条、第二十五条第一款、第三十三条，《最高人民法院关于贯彻执行若干问题的意见》第47条、第62条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十九条第一款、第三十条的规定，判决如下：一、于本判决生效之日起五日内，被告程勤向原告纪东瑜归还借款本金4015561.6元并支付利息（利息以4015561.6元，按每月2%，从2019年2月4日起计算至清偿之日止）及财产保全保险费2809元；二、被告广州亿星人居环境设备有限公司、李丹青、黄晓丹对本判决第一项承担连带清偿责任；三、驳回原告纪东瑜的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案受理费53922.6元、财产保全费5000元，由原告纪东瑜负担受理费17939.4元，被告程勤、广州亿星人居环境设备有限公司、李丹青、黄晓丹负担受理费35983.2元、财产保全费5000元，并于本判决生效之日起五日内向本院交纳。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省广州市中级人民法院。审 判 长  杨月琴人民陪审员  聂清玉人民陪审员  甄晓明二〇一九年九月二十四日书 记 员  黄静雯