Държавен вестник, бр. 67, 2007 г., стр. 80

С Т Р .  80
Д Ъ Р Ж А В Е Н   В Е С Т Н И К
Б Р О Й  67
ности, създава и поддържа отдел за вътрешен одит,
който функционира отделно и независимо от
другите отдели и дейности и проверява и оценява
съответствието и ефективността на приетите от
инвестиционния посредник вътрешни правила и
създадените системи за вътрешна организация,
вътрешен контрол, съхраняване и обработка на
информацията, счетоводна отчетност и др.
(2) За лицата от отдела за вътрешен одит се
прилагат съответно изискванията по чл. 76, ал. 3
и чл. 77, ал. 3, а за ръководителя—изисквания-
та по чл. 77, ал. 2.
(3) Ръководителят на отдела за вътрешен
одит приема план за извършване на проверките
по ал. 1 и осигурява спазването му.
(4) След извършване на проверка в съответ-
ствие с плана по ал. 3 ръководителят на отдела
за вътрешен контрол може да даде препоръки
за отстраняване на констатираните непълноти
и несъответствия. В случаите по предходното
изречение отделът проверява предприетите в
съответствие с тях действия и приложените
мерки и удостоверява изпълнението им.
(5) Отделът за вътрешен одит изготвя и пред-
ставя на управителния орган, както и на конт-
ролния орган, ако има такъв, на инвестицион-
ния посредник до 10-о число на всеки месец
доклад за дейността на отдела за предходния
месец, в който посочва констатираните непъл-
ноти и несъответствия, както и предприетите
мерки за отстраняването им.
(6) Инвестиционният посредник може да не
създава отдел за вътрешен одит, съответно той
може да се състои само от едно лице, ако под-
държането на такъв съгласно ал. 1—3 не съот-
ветства на естеството, мащаба и комплексността
на дейността му и вида и обхвата на извършва-
ните инвестиционни услуги и дейности.
(7) В случая по ал. 6 по искане на заместник-
председателя инвестиционният посредник пред-
ставя доказателства за наличието на условията
по ал. 6. Заместник-председателят може да раз-
пореди на инвестиционния посредник да създа-
де отдел за вътрешен одит, ако наличието на
такъв е необходимо с оглед естеството, мащаба
и комплексността на дейността на инвестици-
онния посредник и вида и обхвата на извършва-
ните инвестиционни услуги и дейности.
(8) Управителният орган на инвестиционния
посредник ежегодно в срок до 31 януари прег-
лежда и оценява функционирането на отдела за
вътрешен одит, като приема съответни мерки
при необходимост от подобряване на неговата
дейност. Независимо от изискването по пред-
ходното изречение управителният орган приема
съответни мерки за подобряване на вътрешния
одит при констатиране на необходимост от това.
Г л а в а  д е в е т а
ПРЕДОСТАВЯНЕ НА ИНФОРМАЦИЯ
Чл. 84. (1) Лицата, получили лиценз за из-
вършване на дейност като инвестиционен пос-
редник, представят в комисията в 7-дневен срок:
1. копие от решение на окръжния съд за впис-
ване в търговския регистър на дружеството, съ-
ответно на промяната в предмета на дейност;
2. списък с адресите на помещенията, в кои-
то ще се извършва съответната дейност, копие
от документ (нотариален акт или друг акт за
собственост, нотариален акт за учредено вещ-
но право на ползване, договор за наем), удосто-
веряващ права върху помещенията, в които ще
се извършва съответната дейност, и сертифи-
кат за противопожарна безопасност за тези
помещения;
3. писмени сведения за техническото и прог-
рамното осигуряване, необходимо за извърш-
ване на дейността.
(2) Копие от решението по ал. 1, т. 1 се пред-
ставя в комисията в 7-дневен срок, а докумен-
тите по т. 2 и 3—в 14-дневен срок от влизането
в сила на решението за вписване в търговския
регистър.
Чл. 85. (1) Инвестиционните посредници
уведомяват комисията за:
1. промяна на предмета на дейност, наиме-
нованието, седалището и адреса на управление,
идентификационния код БУЛСТАТ или данъч-
ния номер;
2. откриване или закриване на клон или офис;
3. промяна в начина на представляване;
4. изменение и/или допълнение на устава,
съответно на дружествения договор, и на при-
лаганите правила, процедури и системи на ин-
вестиционния посредник;
5. промяна в обстоятелствата, отразени в
документи, послужили като основание да се
издаде лиценз за извършване на дейност като
инвестиционен посредник, и в документите по
чл. 84, ал. 1;
6. възникване или промяна на обстоятелст-
во, в резултат на което нормативните изисква-
ния към членовете на управителния или на
контролния орган, към други лица, на които е
възложено управлението на дружеството, или
към други лица, които работят по договор за
инвестиционния посредник, вече не са спазени;
7. промяна на лице, на което е възложено
управлението на дружеството, на лицата по
чл. 39, ал. 1, на ръководителя и на служители от
отдела за вътрешен контрол, от отдела за вът-
решен одит и от отдела за управление на риска;
8. отнемане на лиценза за извършване на
дейност, както и за налагане на други принуди-
телни мерки, административни наказания и
други санкции за груби нарушения, свързани с
предмета на дейност на дружеството, от Бъл-
гарската народна банка, от други държавни
органи, от регулирания пазар на финансови
инструменти или от депозитарната институция
на членове на управителните и на контролните
органи и на лица, работещи по договор за ин-
вестиционния посредник;
9. откриване на производство по несъстоя-
телност;
10. вземане на решение за прекратяване;