Държавен вестник, бр. 82, 2007 г., стр. 45

Б Р О Й  82
Д Ъ Р Ж А В Е Н   В Е С Т Н И К
С Т Р .  45
1.11. Информация относно външни консул-
танти, на които се заплаща със средства на
инвестиционното дружество, съответно на до-
говорния фонд:
а) наименование на дружеството, съответно
имена на консултанта;
б) съществени разпоредби в договора с кон-
султантите, които могат да имат отношение към
акционерите, съответно притежателите на дя-
лове, с изключение на разпоредбите, касаещи
възнаграждението.
1.12. Имената на лицата, носещи отговор-
ност за изготвянето на проспекта или за опре-
делени части от него, както и декларация от
тези лица, че след полагане на необходимата
грижа и доколкото им е известно, информаци-
ята, представена в проспекта, не е невярна,
подвеждаща или непълна.
2. Инвестиционна информация:
2.1. Описание на инвестиционните цели,
включително финансови цели (например уве-
личение на капитала или приходите), инвести-
ционна политика (например специализация по
райони, отрасли и финансови инструменти) и
всякакви ограничения на инвестиционната по-
литика и посочване на техниките и инструмен-
тите или възможностите за ползване на заем,
които могат да бъдат използвани при управле-
нието на инвестиционното дружество и дого-
ворния фонд.
2.2. Рисков профил на инвестиционното дру-
жество и договорния фонд.
2.3. Правила за оценка на активите.
2.4. Описание на инвестиционната дейност
на инвестиционното дружество и договорния
фонд за последните 3 г., предхождащи годината
на издаване или актуализиране на проспекта, а
ако не са изминали 3 г.—за съответния период,
включително:
a) данни за обема, структурата и динамика-
та на активите на инвестиционното дружество
и договорния фонд, включително наличност на
ценни книжа от един или друг вид—общо и по
вид активи;
б) данни за структурата на инвестиционния
портфейл по отрасли, както и за инвестициите
по отделни емитенти в съответните отрасли;
в) избрана финансова информация за всяка
една от последните 3 г., включваща:
aa) нетна стойност на активите на една ак-
ция, съответно дял в началото на периода;
бб) доходи от инвестиционни сделки на една
акция, съответно дял: нетна печалба (загуба)
от инвестиции; нетна печалба или загуба от
ценни книжа (реализирани и нереализирани);
общо салдо от инвестиционните сделки;
вв) дивиденти и други разпределения за ак-
ция, съответно дял: дивиденти от нетната пе-
чалба от инвестиции; разпределения от капи-
таловата печалба; общо дивиденти и разпре-
деления;
гг) нетна стойност на активите на една ак-
ция, съответно дял, в края на периода;
дд) обща възвръщаемост на една акция, съ-
ответно дял;
ее) допълнителни данни: общо нетни акти-
ви в края на периода; съотношение на разходи-
те към средната стойност на нетните активи;
съотношение на нетната печалба (загуба) към
средната стойност на нетните активи; оборот
на портфейла в процент;
г) минимална, максимална и среднопре-
теглена емисионна стойност и цена на об-
ратно изкупуване за инвестиционно дружес-
тво и договорния фонд за всяка една от по-
следните 3 г.;
д) брой акции, съответно дялове в обращение
към края на годината, както и брой на емитира-
ни, продадени и обратно изкупени акции, съот-
ветно дялове за всяка една от последните 3 г.
е) данни за разрешените и ползваните зае-
ми, включително размер, срок на заема и лихви
по него, усвоена част от заема, платени лихви и
размер на неиздължения заем;
ж) изявление, че стойността на акциите и
дяловете и доходът от тях могат да се понижат,
че печалбата не е гарантирана и инвеститорите
поемат риска да не възстановят инвестициите
си в пълния им размер, както и инвестициите в
инвестиционното дружество и договорния фонд
не са гарантирани от гаранционен фонд и пред-
ходните резултати от дейността нямат връзка с
бъдещите резултати.
2.5. Характеристика на типичния инвести-
тор, към когото е насочена дейността на инвес-
тиционното дружество и договорния фонд.
2.6. Категории активи, в които на инвести-
ционното дружество и на договорния фонд е
разрешено да инвестира, включително:
а) информация дали има право да извършва
сделки с деривативни финансови инструменти;
в случай че уставът на инвестиционното дру-
жество и правилата на договорния фонд позво-
ляват извършването на такива сделки—инфор-
мация дали тези сделки могат да бъдат извър-
швани с цел хеджиране на рискове или с цел
постигане инвестиционните цели на инвести-
ционното дружество и договорния фонд;
б) информация относно възможните после-
дици от използването на финансови дериватив-
ни инструменти за рисковия профил на инвес-
тиционното дружество и договорния фонд.
2.7. Когато инвестиционното дружество и
договорният фонд инвестират основно в кате-
гории активи по чл. 195 ЗППЦК, различни от
ценни книжа и инструменти на паричния пазар,
или възпроизвеждат индекс, съставен от дяло-
ви или дългови ценни книжа—посочване на този
аспект на инвестиционната му политика.
2.8. Ако нетната стойност на активите на
инвестиционното дружество и договорния фонд
е възможно да бъде подложена на колебания