Държавен вестник, бр. 90, 2003 г., стр. 62

С Т Р .  62
Д Ъ Р Ж А В Е Н   В Е С Т Н И К
Б Р О Й  90
6.2. Описание на законодателството на страната,
където е регистриран емитентът, което може да засег-
не вноса или износа на капитал, включително наличи-
ето на парични средства и парични еквиваленти, които
да се използват от групата, към която емитентът при-
надлежи, както и изплащането на дивиденти, лихви или
други плащания на чужди граждани, които притежават
ценни книжа на емитента.
6.3. Информация за данъците, дължими от прите-
жателите на ценните книжа. Посочване дали емитен-
тът удържа данъците при източника, както и съответни
разпоредби на договори за избягване на двойното да-
нъчно облагане между страната, където е регистриран
емитентът, и страната, където е получен доходът, или
заявление, че такива договори няма.
6.4. Когато в документа са включени изявление или
доклад на експерт, се посочват името, адресът и квали-
фикацията му, като се отбелязва, че в документа се
включват такива изявление или доклад, формата и
контекстът, в който са включени, със съгласието на
лицето, което е удостоверило съдържанието на съот-
ветната част от документа.
6.5. За дългови ценни книжа—кратко резюме на всич-
ки съществени договори, които са сключени извън оби-
чайната дейност на емитента и които могат да доведат
до задължения или права на член на икономическата
група, съществени за способността на групата да изпъл-
нява задълженията си към притежателите на ценни кни-
жа по отношение на издаваните ценни книжа.
6.6. При първично публично предлагане на обезпе-
чени облигации документът за предлаганите ценни
книжа трябва да съдържа:
а) задължение на емитента да спазва определени
финансови показатели до погасяване на облигацион-
ния заем, включително максимална стойност на отно-
шението пасиви към активи по счетоводния баланс и
минимална стойност на коефициент на покритие на
разходите за лихви;
б) условията, на които трябва да отговаря емитентът
за издаване на нови облигационни емисии от същия клас.
6.7. Място и начин за запознаване на инвеститорите
с регистрационния документ (като съставна част от
проспекта за публично предлагане на ценните книжа) и
с другите документи, към които регистрационният до-
кумент препраща.
6.8. Актуализиране на съответната информация в
регистрационния документ, ако е настъпила съществе-
на промяна в нея след неговото публикуване.
Приложение № 6
към чл. 3, ал. 3, т. 3
Съдържание на резюмето
Резюмето на проспекта представя накратко основ-
ните характеристики и рискове, свързани с дейността на
емитента и предлаганите ценни книжа, без да бъде из-
ползвана специализирана терминология. Резюмето
включва най-малко следните елементи:
Информация, че е в интерес на инвеститора да се за-
познае не само с резюмето, но и с целия проспект (регис-
трационния документ и документа за предлаганите ценни
книжа) преди вземането на инвестиционно решение, и:
1. Данни за членовете на управителните и на кон-
тролните органи, висшия ръководен състав, консултан-
тите и одиторите и посочване на отговорността им от-
носно изготвянето на проспекта, съответно на отдел-
ните му части.
2. Систематизирана финансова информация; капи-
тализация и задлъжнялост; причини за извършване на
публичното предлагане и начин на използване на пос-
тъпленията от него; рискови фактори.
3. Информация за емитента:
a) историческа справка и развитие на емитента;
б) преглед на дейността.
4. Резултати от дейността, финансово състояние и
перспективи:
а) резултати от дейността;
б) ликвидност и капиталови ресурси;
в) развойна дейност, патенти и лицензи и други;
г) информация за основните тенденции.
5. Основна информация за членовете на управител-
ните и на контролните органи на емитента, висшия
ръководен състав и служителите.
6. Информация за акционерите със значително учас-
тие и за сделките със свързани лица.
7. Финансова информация:
а) (консолидиран) финансов отчет и друга финансо-
ва информация;
 б) съществени промени, настъпили след датата на
публикуване на отчета.
8. Информация за ценните книжа—предмет на пуб-
личното предлагане.
9. Информация за публичното предлагане:
а) данни за публичното предлагане, условия и срок;
б) план за разпределение на ценните книжа;
в) регулирани пазари;
г) притежатели на ценни книжа—продавачи при
публичното предлагане;
д) разходи по публичното предлагане;
е) разводняване (намаляване) стойността на акциите.
10. Допълнителна информация:
a) данни за акционерния капитал;
б) кратка информация за устава и учредителния акт.
Приложение № 7
към чл. 9, ал. 1
Съдържание на пълния проспект на инвестици-
онно дружество
А. Заглавна страница, включваща следната инфор-
мация:
1. Наименование на дружеството.
2. Наименование на документа.
3. Вид и брой предлагани ценни книжа.
4. Дата на проспекта (на последната актуализа-
ция на проспекта на инвестиционно дружество от от-
ворен тип).
5. Изявление, че проспектът съдържа цялата ин-
формация, необходима за вземане на инвестиционно
решение, включително основните рискове, свързани с
дружеството и неговата дейност, и че е в интерес на
инвеститорите да се запознаят с проспекта, преди да
вземат решение да инвестират.
6. Изявление с удебелен шрифт, че Комисията за
финансов надзор е потвърдила настоящия проспект, но
това не означава, че комисията одобрява или не одоб-
рява инвестирането в предлаганите ценни книжа, нито
че поема отговорност за верността на представената в
проспекта информация.
7. Посочване на лицата, които носят отговорност за
вреди, причинени от неверни, заблуждаващи или не-
пълни данни в проспекта, съответно за част от инфор-
мацията в него.
Б. Гръб на заглавната страница:
1. Подробно съдържание на проспекта.
2. Информация за мястото, времето и начина, по
който инвеститорите могат да получат проспекта, вклю-
чително адрес, телефон, работно време и лице за кон-
такти на дружеството, управляващото дружество (ако
има такова) и инвестиционните посредници, посочени
в проспекта.