Държавен вестник, бр. 22, 2007 г., стр. 137

Б Р О Й  22
Д Ъ Р Ж А В Е Н   В Е С Т Н И К
С Т Р .  137
БЪЛГАРСКА НАРОДНА БАНКА
НАРЕДБА № 11
от 1 март 2007 г.
за управлението и надзора върху ликвидността
на банките
Г л а в а  п ъ р в а
ОБЩИ ПОЛОЖЕНИЯ
Предмет
Чл. 1. (1) Тази наредба урежда изискванията
за управление на ликвидността на банките и
реда за упражняване на надзор от Българската
народна банка (БНБ) върху ликвидността.
(2) Банките управляват ликвидността си по
начин, който им гарантира, че редовно и без
забава могат да изпълняват ежедневните си
задължения както в нормална банкова среда,
така и в условията на криза.
(3) За управлението на ликвидността всяка
банка изгражда и използва система, основната
цел на която е да поддържа ликвидни средства
за обезпечаване несъответствията между вхо-
дящите и изходящите парични потоци.
(4) Системата за управление на ликвидност-
та на една банка включва:
1. правила и процедури за управление на лик-
видността;
2. орган за управление на ликвидността,
пряко подчинен на компетентния орган за уп-
равление на банката;
3. ефективна управленска информационна
система.
Г л а в а  в т о р а
СИСТЕМА ЗА УПРАВЛЕНИЕ НА ЛИК-
ВИДНОСТТА
Изисквания
Чл. 2. Системата за управление на ликвидност-
та трябва да отговаря на следните изисквания:
1. банката да прилага одобрена от компе-
тентния орган за управление политика за ежед-
невно управление на ликвидността, съответст-
ваща на обема, особеностите на дейността и
нивото на риск в банката;
2. компетентният орган за управление да е
осигурил подходяща управленска структура за
ефективно управление на ликвидността в съот-
ветствие с приетите правила и процедури;
3. да са определени лимити за ликвидни по-
зиции по отделни времеви хоризонти, които се
преразглеждат периодично;
4. управленската информационна система за
наблюдение, измерване и контрол на ликвид-
ния риск да обхваща нетните парични потоци и
ликвидни позиции в левове и в най-използвани-
те чуждестранни валути;
5. банката да поддържа необходимата сте-
пен на диверсификация на задълженията си и
да осигурява ликвидни средства за изплащане-
то им съобразно падежната им структура и па-
зарните условия;
6. банката периодично да провежда стрес
тестове, сценарийни анализи и оценка на лик-
видността при неблагоприятни обстоятелства;
7. банката да осъществява вътрешен конт-
рол върху управлението на ликвидността, кой-
то включва независим преглед и оценка на
ефективността на системата, спазването на
правилата за управление на ликвидността и на
направените предписания.
Вътрешни правила
Чл. 3. (1) Компетентният орган за управле-
ние на всяка банка приема вътрешни правила
за управление на ликвидността.
(2) Вътрешните правила за управление на
ликвидността задължително съдържат:
1. принципите за управление на ликвид-
ността с оглед нормално осъществяване на
дейността на банката при сценарий “действа-
що предприятие”;
2. плановете за действие при неблагоприят-
ни обстоятелства и сценарий “ликвидна кри-
за”, които включват мерките, действията и съ-
ответните отговорности, които са необходими,
за да осигурят оцеляването на банката, в слу-
чай, че тя е изправена пред ликвидна криза;
3. методите, използвани за управление на
ликвидността, включително използваната ме-
тодика за изчисляване на неснижаемия оста-
тък по депозитите, както и описание на прин-
ципите, на които те се основават;
4. правомощията, структурата и състава на
органа за управление на ликвидността;
5. задълженията на служителите и компе-
тентните ръководни лица, отговорни за наблю-
дението, отчетността и управлението на лик-
видността.
(3) Вътрешните правила, както и значител-
ните промени в тях се представят на Българска-
та народна банка в 10-дневен срок от тяхното
приемане.
Орган за управление на ликвидността
Чл. 4. (1) Всяка банка създава орган за управ-
ление на ликвидността, пряко подчинен на ком-
петентния орган за управление на банката и
включва в състава си поне едно от лицата по чл. 10,
ал. 1 от Закона за кредитните институции.
(2) Органът за управление на ликвидността
отговаря за разработването и използването на
системата за управление на ликвидността.
(3) Органът за управление на ликвидността
подготвя планове за действие в случаи на не-
предвидено изтичане на парични средства, дъл-
жащо се на неочаквани събития или неблаго-
приятни обстоятелства.
(4) Органът за управление на ликвидността
периодично представя на компетентния орган
за управление на банката отчети за своите опе-
ративни решения, включително и резултатите
от периодично провежданите стрес тестове.
Компетентният орган за управление на банка-
та периодично разглежда и оценява ефектив-
ността на тези решения.