Държавен вестник, бр. 109, 2013 г., стр. 113

БРОЙ  109	
Д Ъ Р Ж А В Е Н  В Е С Т Н И К 	
СТР.  113  
(3) Банка или инвестиционен посредник, 
лицензирани в трета държава, може да бъде 
депозитар на алтернативен инвестиционен 
фонд, ако са спазени следните изисквания:
1. налице са подходящи договорености за 
сътрудничество между комисията, компетент-
ните органи на държавата членка, в която 
ще се предлагат дяловете или акциите на 
алтернативния инвестиционен фонд, докол-
кото те са различни, и надзорните органи на 
третата държава, в която е седалището или 
клонът на депозитаря, осигуряващи ефективен 
обмен на информация с оглед осъществяване 
на надзорните правомощия на комисията;
2. дейността на депозитаря е обект на 
ефективно регулиране и надзор, включително 
по отношение на минималните капиталови 
изисквания, равностойни на тези съгласно 
правото на Европейския съюз;
3. третата държава, в която е седалището 
или клонът на депозитаря, не е посочена като 
отказваща съдействие държава или територия 
в списъка на Работната група за финансови 
действия;
4. сключено е споразумение между Републи-
ка България, държавата членка, в която ще се 
предлагат дяловете или акциите на съответния 
алтернативен инвестиционен фонд и третата 
държава, в която е седалището или клонът на 
депозитаря, в съответствие със стандартите, 
установени в член 26 от Модел на данъчна 
спогодба за доходите и имуществото на Ор-
ганизацията за икономическо сътрудничество 
и развитие, осигуряващо ефективен обмен на 
информация по данъчни въпроси.
(4) Депозитарят е лице, различно от лицето, 
управляващо алтернативни инвестиционни 
фондове, от основния борсов посредник, чиито 
услуги ще бъдат ползвани при изпълнение на 
инвестиционната политика на управляван 
алтернативен инвестиционен фонд, освен 
ако това лице е отделило организационно и 
функционално изпълнението на функциите 
си като депозитар от процесите и дейности-
те, които то изпълнява като инвестиционен 
посредник, и конфликтите на интереси, които 
могат да възникнат, са съответно установени, 
управлявани, наблюдавани и разкрити на 
инвеститорите в алтернативния инвестици-
онен фонд. 
(5) Договорът между депозитаря и лицето, 
управляващо алтернативни инвестиционни 
фондове, действащо от името на алтернативен 
инвестиционен фонд, подробно урежда правата 
и задълженията на депозитаря, на алтернатив-
ния инвестиционен фонд и на управляващото 
го лице в съответствие с ал. 1, включително 
правилата за обмен на информация, отго-
ворността на страните и ограниченията за 
дейността им. Допълнителни изисквания към 
договора се установяват с наредба.
(6) Замяна на депозитаря и промяна в 
договора по ал. 5 се допуска след одобрение 
от заместник-председателя, към заявлението 
за издаване на което се прилагат данни и 
документи, установени с наредба. Замест-
ник-председателят се произнася по реда на 
чл. 203, ал. 3 – 6.
(7) Делегиране на функции по ал. 1 от де-
позитаря на трето лице, както и последващо 
делегиране на функции от това трето лице се 
допуска единствено за функциите по ал. 1, т. 1 
и при спазване на следните условия:
1. възлагането на функции не се извършва 
с намерение и не води до избягване на уста-
новени в закон изисквания към депозитаря 
и дейността му;
2. възлагането на функции на трето лице 
се налага от обективни причини;
3. депозитарят определя третото лице и 
осъществява последващ преглед на избора 
му и на изпълнението на делегираните на 
това лице функции с необходимите умения, 
грижа и внимание, прилагайки добрите про-
фесионални стандарти, в най-добрия интерес 
на алтернативните инвестиционни фондове, 
които управлява, на техните инвеститори и 
на пазара като цяло;
4. договорът с трето лице трябва да съдържа 
разпоредби, даващи възможност на депозита-
ря да осъществява по всяко време ефективен 
надзор върху дейността на третото лице във 
връзка с изпълнението на сключения договор, 
включително да получава периодично и/или 
при поискване информация от това лице;
5. третото лице трябва да разполага с орга-
низация, технически ресурси и квалифицирани 
служители предвид естеството и сложността 
на активите на алтернативния инвестиционен 
фонд или на лицето, управляващо алтернатив-
ния инвестиционен фонд, действащо за него, 
осигуряващи изпълнението на възложените 
функции в съответствие с изискванията на 
този закон;
6. дейността на третото лице във връзка 
със съхраняването на финансови инструменти 
е обект на ефективно регулиране и надзор, 
включително по отношение на минималните 
капиталови изисквания, както и на периодичен 
външен одит относно изпълнението на тези 
функции, освен ако законодателството на 
трета държава изисква определени финансо-
ви инструменти да се съхраняват от местно 
лице и няма местно лице, което да отговаря 
на посочените изисквания за възлагане, при 
условие че:
а) инвеститорите в алтернативния инвести-
ционен фонд са уведомени за необходимостта 
от такова възлагане, преди да направят инвес-
тицията си, съответно преди възлагането, ако 
то следва извършването на инвестицията, и