Държавен вестник, бр. 104, 2025 г., стр. 64

СТР.  64	
Д Ъ Р Ж А В Е Н  В Е С Т Н И К 	
БРОЙ  104
Раздел IV
Допълнителни изисквания към лицата по 
чл. 1, ал. 1
Чл. 7. (1) Всяко физическо лице по чл. 1, 
ал. 1 трябва да отговаря и на следните из­
исквания: 
1. да не е осъждано за умишлено престъп­
ление от общ характер, освен ако е реаби­
литирано; 
2. да не е лишено от право да заема ма­
териалноотговорна длъжност; 
3. през последните три години преди 
определената от съда начална дата на не­
платежоспособността да не е било член 
на управителен или контролен орган или 
неограничено отговорен съдружник в дру­
жество, за което е открито производство по 
несъстоятелност, или в прекратено поради 
несъстоятелност дружество, ако са останали 
неудовлетворени кредитори; 
4. да не се намира в производство за 
обявяване в несъстоятелност и да не е 
невъзстановен в правата си несъстоятелен 
длъжник; 
5. през последните три години преди акта 
на съответния компетентен орган да не е 
било член на управителен или контролен 
орган, неограничено отговорен съдружник 
или прокурист в дружество, на което е бил 
отнет лиценз за извършване на дейност, 
подлежаща на лицензионен режим, освен в 
случаите, когато лицензът е бил отнет по 
искане на дружеството, както и ако актът 
за отнемане на издадения лиценз е бил от­
менен по съответния ред; 
6. да не е било освобождавано от управи­
телен или от контролен орган на търговско 
дружество или като прокурист въз основа на 
приложена принудителна административна 
мярка от компетентен орган, освен в слу­
чаите, когато актът на компетентния орган 
е бил отменен по съответния ред; 
7. да не са му налагани с влезли в сила 
наказателни постановления административ­
ни наказания през последните три години 
за извършено сериозно нарушение или за 
системни нарушения на закони, регламен­
тиращи дейности в областта на финансовия 
сектор, и на актовете по прилагането им, 
на съответното законодателство на друга 
държава членка или на пряко приложимото 
право на Европейския съюз, регулиращо 
дейности в областта на финансовия сектор; 
8. да не е заличавано от съответния 
списък по чл. 3, ал. 1 на основание чл. 16, 
ал. 3, т. 4 – 6.
(2) Одиторското дружество по чл. 4, т. 2 
трябва да отговаря и на следните изисквания: 
1. по ал. 1, т. 3 – 7; 
2. да не е заличавано от съответния спи­
сък по чл. 3, ал. 1 на основание чл. 16, ал. 3, 
т. 3 – 6, освен когато заличаването е във 
връзка с т. 3 и в одиторското дружество е 
започнал да упражнява одиторска професия 
поне един регистриран одитор, който отго­
варя на изискванията по ал. 1 и чл. 4, т. 1; 
3. в него упражнява одиторска професия 
поне един регистриран одитор, който отго­
варя на изискванията по ал. 1 и чл. 4, т. 1. 
(3) Дружество на независим оценител по 
чл. 5, т. 2 трябва да отговаря и на следните 
изисквания: 
1. по ал. 1, т. 3 – 7; 
2. да не е заличавано от съответния 
списък по чл. 3, ал. 1 на основание чл. 16, 
ал. 3, т. 3 – 6, освен когато заличаването е 
във връзка с т. 3 и в дружеството на неза­
висим оценител е започнало да упражнява 
професия на независим оценител поне едно 
лице, притежаващо правоспособност съг­
ласно Закона за независимите оценители, 
което отговаря на изискванията по ал. 1 и 
чл. 5, т. 1;
3. в него упражнява професия на незави­
сим оценител поне едно лице с правоспособ­
ност на независим оценител, което отговаря 
на изискванията на ал. 1 и чл. 5, т. 1.
Г л а в а  т р е т а
ИЗБЯГВАНЕ НА КОНФЛИКТ НА 
ИНТЕРЕСИ
Чл. 8. (1) Всяко физическо лице по чл. 1, 
ал. 1 трябва да:
1. не е било член на управителен или 
контролен орган или служител на лице­
то, обслужващо кредити, спрямо което се 
прилага мярката по чл. 46, ал. 1, т. 3 от 
Закона за лицата, обслужващи кредити, и 
купувачите на кредити;
2. не е свързано лице с член на управи­
телен или контролен орган или с представ­
ляващ на лицето, обслужващо кредити, 
спрямо което се прилага мярката по чл. 46, 
ал. 1, т. 3 от Закона за лицата, обслужващи 
кредити, и купувачите на кредити, или с 
лице, притежаващо квалифицирано дялово 
участие в капитала на лицето, обслужващо 
кредити, по смисъла на чл. 4, параграф 1, 
т. 36 от Регламент (ЕС) № 575/2013, и да не 
се намира във фактическо съжителство с 
такъв член или лице; 
3. не е предоставяло други професионал­
ни услуги на лицето, обслужващо кредити, 
спрямо което се прилага мярката по чл. 46, 
ал. 1, т. 3 от Закона за лицата, обслужващи 
кредити, и купувачите на кредити, през 
пос­ледните две години преди датата на по­