Държавен вестник, бр. 77, 2011 г., стр. 17

БРОЙ  77	
Д Ъ Р Ж А В Е Н  В Е С Т Н И К 	
СТР.  17  
3. отказ от заверка на финансовите отчети 
или изразяването на резерви.
(2) Одиторът по ал. 1 е длъжен да инфор­
мира комисията и за всяко обстоятелство или 
решение, станало му известно при извършване 
на одита, което може да доведе до последиците 
по ал. 1, т. 1, в предприятие, което е свързано 
лице посредством контрол с колективната 
инвестиционна схема или с предприятието, 
съдействащо за извършване на дейността є.
(3) В случаите по ал. 1 и 2 не се прилагат 
ограниченията за разкриване на информация, 
предвидени в закон, в подзаконов нормативен 
акт или в договор.
Чл. 62. Управляващото дружество е длъжно 
при поискване от страна на инвеститор без­
платно да предостави проспекта, документа 
с ключовата информация за инвеститорите и 
последните публикувани годишен и 6-месечен 
отчет на управлявана от него колективна 
инвестиционна схема. 
Чл. 63. (1) Проспектът и документът с 
ключовата информация се предоставят на ин­
веститорите на траен носител или на интернет 
страницата на управляващото и инвестицион­
ното дружество. При поискване на инвестито­
рите управляващото дружество им предоставя 
безплатно хартиен екземпляр от тях. 
(2) При предоставяне на проспекта и доку­
мента с ключовата информация за инвести­
торите на траен носител, различен от хартия, 
или на интернет страница трябва да бъдат 
изпълнени условията по чл. 38 от Регламент 
(ЕС) № 583/2010.
(3) Годишните и 6-месечните отчети се 
предоставят на инвеститорите по начин, опре­
делен в проспекта и в документа с ключовата 
информация за инвеститорите. При поискване 
на инвеститорите се предоставя безплатно 
хартиен екземпляр от тях. 
Чл. 64. Управляващото дружество на ко­
лективната инвестиционна схема обявява в 
комисията и публикува по подходящ начин, 
определен в проспекта, емисионната стойност 
и цената на обратно изкупуване на дяловете 
є при всяко определяне, както и обобщена 
информация за тях най-малко два пъти месечно 
с форма и съдържание, определени с наредба.
Чл. 65. (1) Всички маркетингови съоб­
щения до инвеститорите трябва да са ясно 
обозначени като такива, да са точни, ясни 
и неподвеждащи. Всяко маркетингово съоб­
щение, включващо покана за закупуване на 
дялове на колективната инвестиционна схема, 
не може да съдържа невярна или заблужда­
ваща информация, както и такава, която да 
противоречи на информацията, съдържаща 
се в проспекта и в документа с ключовата 
информация.
(2) Всички маркетингови съобщения във 
връзка с предлагането на дялове на колектив­
ната инвестиционна схема съдържат:
1. информация за мястото, времето, начина 
и езика, на който могат да бъдат получени 
проспектът и документът с ключовата инфор­
мация или където те са публичнодостъпни; 
2. информация, че стойността на дяловете 
и доходът от тях може да се понижат, че не се 
гарантират печалби и че съществува риск за 
инвеститорите да не си възстановят пълния 
размер на вложените средства.
(3) Друга информация и допълнителни 
изисквания към маркетинговите съобщения 
се определят с наредба.
Чл. 66. Комисията може да поиска от ко­
лективна инвестиционна схема с произход от 
друга държава членка и която има сключен 
договор за управление с управляващо дру­
жество с произход от Република България 
проспектите и всяко изменение, внесено в 
тях, както и годишния и 6-месечния отчет на 
тази колективна инвестиционна схема.
Г л а в а  о с м а
СТРУКТУРИ ОТ ТИПА ГЛАВНА – ЗАХРАН­
ВАЩА КОЛЕКТИВНА ИНВЕСТИЦИОННА 
СХЕМА
Раздел І
Обхват и одобрение
Чл. 67. (1) Захранваща колективна ин­
вестиционна схема е колективна инвести­
ционна схема, която е получила разрешение 
от комисията да инвестира, без да спазва 
разпоредбите на чл. 4, ал 1, т. 1, чл. 38, 45, 
48 и чл. 49, ал. 2, т. 3, най-малко 85 на сто от 
своите активи в дялове на друга колективна 
инвестиционна схема или неин инвестицио­
нен подфонд, наричани по-нататък „главна 
колективна инвестиционна схема“. 
(2) Захранваща колективна инвестиционна 
схема може да държи до 15 на сто от своите 
активи в един или няколко от следните активи: 
1. допълнителни ликвидни активи по 
чл. 38, ал. 4;
2. деривативни финансови инструменти, 
които могат да се използват само за целите на 
хеджиране на риска и отговарят на условията 
по чл. 38, ал. 1, т. 7 и 8, чл. 42 и 43.
(3) За да гарантира, че общата експози­
ция, свързана с деривативните инструменти, 
в които колективна инвестиционна схема е 
инвестирала средствата си, не надхвърля об­
щата нетна стойност на портфейла є съгласно 
чл. 43, захранващата колективна инвести­
ционна схема изчислява общата си рискова 
експозиция, като комбинира собствената си 
пряка рискова експозиция съгласно ал. 2, 
т. 1 с действителната рискова експозиция 
към деривативни финансови инструменти на 
главната колективна инвестиционна схема 
пропорционално на размера на инвестиция­
та си в главната колективна инвестиционна 
схема или с максималната обща експозиция