Държавен вестник, бр. 59, 2006 г., стр. 16

С Т Р .  16
Д Ъ Р Ж А В Е Н   В Е С Т Н И К
Б Р О Й  59
(9) За прилагането на ал. 1, 3 и 4 БНБ и КФН
могат в изключителни случаи и по общо съгла-
сие със съответните компетентни органи да
заменят критерия балансово число или да до-
бавят към него критериите структура на дохо-
дите и/или задбалансовите дейности, ако смя-
тат, че тези критерии са от съществено значе-
ние за целите на допълнителния надзор.
(10) Обект на допълнителен надзор по този
закон продължава да е и финансов конгломе-
рат, който престане да покрива критериите по
ал. 1—3, ако през следващите три години отго-
варя на условията за:
1. съотношение 8 на сто—по ал. 1, съответно
35 на сто—по ал. 3;
2. левовата равностойност на 5 милиарда
евро—по ал. 2.
(11) В срока по ал. 10 БНБ или КФН, когато
някоя от тях е координатор, може със съгласи-
ето на съответните компетентни органи да не
приложи по-ниските прагове, съответно по-
ниската сума.
(12) Изчисленията по ал. 1—5, 7 и 9 относно
счетоводния баланс се правят въз основа на
агрегираното (общото) балансово число на
лицата в групата съгласно годишните им фи-
нансови отчети. За целите на това изчисление
дружествата, в които предприятието майка,
дъщерните му дружества и лицата, свързани с
тях по смисъла на чл. 2, ал. 2, т. 3, имат участие,
се включват с такава част от размера на балан-
совото им число, която съответства на агреги-
рания (общия) им пропорционален дял, държан
от лицата от групата. Когато са налице консо-
лидирани финансови отчети, те се използват
вместо агрегираните финансови отчети.
Идентифициране на финансов конгломерат
Чл. 4. (1) Българската народна банка и КФН
самостоятелно, а когато е необходимо—в сът-
рудничество помежду си и с другите компетен-
тни органи, идентифицират всяка група, попа-
даща в обхвата на този закон, в която участват
лицензирани от тях поднадзорни лица.
(2) Ако БНБ или КФН смята, че поднадзор-
но лице, лицензирано от нея, е член на група,
която отговаря на условията по чл. 2 и 3, но още
не е идентифицирана като финансов конгломе-
рат, тя уведомява за това заинтересованите
компетентни органи.
(3) Координаторът по чл. 14 уведомява пред-
приятието майка, което е начело на групата, а
ако не е налице предприятие майка—поднад-
зорното лице с най-голямо балансово число в
най-значимия финансов сектор в групата, че
групата е идентифицирана като финансов кон-
гломерат и е определен координатор. Коорди-
наторът уведомява и компетентните органи,
лицензирали поднадзорните лица в групата,
компетентните органи на държавата членка,
където е седалището на финансовия холдинг
със смесена дейност, и Европейската комисия.
Г л а в а  в т о р а
ИЗИСКВАНИЯ ЗА ДОПЪЛНИТЕЛЕН
НАДЗОР
Обхват на допълнителния надзор
Чл. 5. (1) Обект на допълнителния надзор на
ниво финансов конгломерат е всяко поднадзор-
но лице:
1. което е начело на финансов конгломерат;
2. чието предприятие майка е финансов хол-
динг със смесена дейност със седалище в дър-
жава членка;
3. свързано с лице от друг финансов сектор
по един от следните начини:
а) чрез общо управление по силата на дого-
вор или на учредителните им актове или уста-
ви, или
б) повече от половината от членовете на
управителните или контролните им органи са
едни и същи лица през съответната финансова
година и до датата на изготвяне на консолиди-
рания финансов отчет.
(2) Всяко поднадзорно лице, което не е обект
на допълнителен надзор по ал. 1, чието пред-
приятие майка е със седалище в трета държава
и е поднадзорно лице или финансов холдинг със
смесена дейност, подлежи на допълнителен
надзор на ниво финансов конгломерат съглас-
но чл. 22.
(3) Когато две или повече лица имат участия
или капиталови връзки с едно или няколко
поднадзорни лица или упражняват значително
влияние над тези поднадзорни лица извън слу-
чаите по ал. 1 и 2, БНБ и КФН самостоятелно
или в сътрудничество помежду си и по общо
съгласие с другите компетентни органи опре-
делят дали да се осъществява допълнителен
надзор спрямо поднадзорните лица като към
финансов конгломерат. В този случай поне едно
от лицата трябва да е поднадзорно лице по
смисъла на чл. 1 и да са налице условията по
чл. 2, ал. 1.
(4) Българската народна банка и КФН не
упражняват надзорни правомощия на самосто-
ятелна основа по отношение на финансов хол-
динг със смесена дейност, на поднадзорни лица
от трети държави, които са част от финансов
конгломерат или лица от финансов конгломе-
рат, които не са поднадзорни, с изключение на
надзора за изпълнение на изискванията на чл. 17.
Капиталова адекватност
Чл. 6. (1) Поднадзорните лица във финансо-
вия конгломерат трябва да разполагат по всяко
време със собствени средства на ниво финансов
конгломерат, които да отговарят на изискване-
то за допълнителна капиталова адекватност по
чл. 7, ал. 2.
(2) Поднадзорните лица във финансовия
конгломерат трябва да имат подходящи прави-
ла за капиталовата адекватност на ниво финан-
сов конгломерат.