Държавен вестник, бр. 85, 2010 г., стр. 32

СТР.  32	
Д Ъ Р Ж А В Е Н  В Е С Т Н И К 	
БРОЙ  85
(2) Експозицията по ал. 1 се отнася към 
съответния клас съгласно чл. 26.
(3) За експозиции, които представляват 
остатъчна стойност на актива по договор за 
лизинг, рисковопретегленият размер на експо­
зицията се изчислява, като резултатът по ал. 1 
се разделя на остатъчния срок на договора за 
лизинг, посочен в години, и се закръглява до 
не по-малко от единица цяло число.“
§ 10. В чл. 49 ал. 2 се изменя така:
„(2) Когато дадена АВКО не е регистри­
рана като агенция за кредитен рейтинг в 
съответствие с Регламент (ЕО) № 1060/2009 
на Европейския парламент и на Съвета от 
16 септември 2009 г. относно агенциите за 
кредитен рейтинг, методологията за при­
съждане на кредитни оценки на тази АВКО 
и присъжданите кредитни оценки трябва да 
отговарят на изискванията по чл. 50.“
§ 11. В чл. 60 се правят следните изменения 
и допълнения:
1. Aлинея 5 се изменя така:
„(5) Изчисляването на рисковопретеглени 
експозиции за класа „специализирано креди­
тиране“ може да се извършва в съответствие 
с чл. 63, ал. 7, като в този случай се изисква 
изрично одобрение от БНБ на методологията 
за присъждане на рискови тегла на отделните 
експозиции.“
2. Алинеи 8 и 9 се изменят така:
„(8) За рисково претегляне на експозици­
ите по чл. 59, ал. 1, т. 1 – 3 банката прилага 
стойностите на параметъра LGD, установени 
в чл. 75, ал. 1, както и конверсионните кое­
фициенти, установени в чл. 84, ал. 1, т. 1 – 3.
(9) След разрешение от БНБ по чл. 57, ал. 5 
банката може да използва собствени оценки 
на параметъра LGD и за конверсионните ко­
ефициенти за експозициите, принадлежащи 
към класовете по чл. 59, ал. 1, т. 1 – 3 при 
спазване на условията на чл. 57.“
3. В ал. 11: 
а) в т. 1 се добавя изречение второ:
„Когато експозициите в капиталови инстру­
менти, притежавани индиректно чрез КИС, 
прибавени към преките експозиции в клас 
„капиталови инструменти“, не са съществени 
по смисъла на чл. 62, ал. 2, може да се при­
ложи ал. 1 на същия член.“;
б) точка 2 се изменя така:
„2. за всички други базисни експозиции се 
прилага подходът, установен в глава четвърта 
„Стандартизиран подход“ на тази част, като 
се спазват следните изисквания:
a) за нерейтинговани експозиции или 
такива с кредитно качество, водещо до най-
неблагоприятното рисково тегло в рамките на 
съответния клас експозиции, рисковото тегло 
се удвоява, но не може да надвишава 833 %;
б) за всички останали експозиции рисковото 
тегло се умножава по 1.1, но не може да има 
стойност, по-малка от 5 %.“
4. Алинея 12 се изменя така:
„(12) Когато експозиции към КИС не от­
говарят на изискванията, установени в чл. 45, 
или банката не разполага с информация за 
всички базисни експозиции на КИС, банка­
та изчислява рисковопретегления размер на 
експозициите и размера на очакваната загуба 
съгласно чл. 66. Това третиране се прилага и за 
тези базисни експозиции, за които банката не 
може да придобие информация при обичайни 
обстоятелства, както и когато използването 
на базисните експозиции за изчисляване на 
размера на рисковопретеглените експозиции и 
размера на очакваните загуби в съответствие 
с методите, предвидени в тази глава, би пред­
ставлявало неоправдана тежест за банката.“
5. В ал. 13 числото „14“ се заменя с „11“.
§ 12. В чл. 62, ал. 1 т. 3 се изменя така:
„3. експозиции към централното прави­
телство на държава членка и към неговите 
регионални и местни органи на власт, както 
и към административни органи, когато са 
изпълнени следните изисквания:
а) не съществува разлика в риска по екс­
позициите към централното правителство и 
експозициите към съответните органи поради 
наличието на специфична нормативна уредба;
б) експозициите към централното правител­
ство отговарят на степен за кредитно качество 
1 съгласно глава четвърта „Стандартизиран 
подход“ на тази част;“.
§ 13. В чл. 67, ал. 3 числото „82“ се заменя 
с „66“.
§ 14. В чл. 68, ал. 2 думите „чл. 80, ал. 1, 
т. 1“ се заменят с „чл. 80, ал. 2“.
§ 15. В чл. 69, ал. 2 думата „първоначал­
ния“ се заменя с „остатъчния“, а накрая се 
добавя „и се закръглява до не по-малко от 
единица цяло число“. 
§ 16. В чл. 77, ал. 2 се правят следните 
изменения:
1. Създава се нова т. 4:
„4. за експозиции, възникващи от репо-
сделки или сделки за предоставяне/получаване 
в заем на ценни книжа или стоки, обект на 
рамкови нетиращи споразумения, стойността 
на M е равна на среднопретегления остатъ­
чен падеж на експозицията, но не по-малко 
от 5 дни, като за претеглянето се използват 
условните стойности на трансакциите;“.
2. Досегашните т. 4, 5, 6 и 7 стават съот­
ветно т. 5, 6, 7 и 8.
§ 17. В чл. 117 ал. 1 се изменя така:
„(1) Изискванията на чл. 109 и 110 не се 
прилагат за гаранции, издадени от институ­
ции, централни правителства и централни 
банки, както и от предприятията, посочени в 
чл. 143, ал. 1, т. 7 и отговарящи на условието