Държавен вестник, бр. 97, 2006 г., стр. 76

С Т Р .  76
Д Ъ Р Ж А В Е Н   В Е С Т Н И К
Б Р О Й  97
92.2. при други нетиращи споразумения стой-
ността на експозицията е сумата от:
92.2.1. сбора от текущите разменни стойности
на договорите, включени в нетиращото споразу-
мение; когато сборът изразява задължение на ин-
вестиционния посредник, текущата разменна стой-
ност е нула;
92.2.2. потенциалната бъдеща кредитна експо-
зиция за всички договори, включени в нетиращо-
то споразумение, която инвестиционният посред-
ник може да намали съгласно следната формула:
gross
gross
net
PCE
NGR
PCE
PCE
*
*
6.0
*
4.0
+
=
,
където:
net
PCE
 е намалената (нетната) стойност на потен-
циалната бъдеща кредитна експозиция за всички
договори с дадена насрещна страна, обхванати от
нетиращото споразумение;
gross
PCE
—сумата от стойностите на потенциалната
бъдеща кредитна експозиция за всички договори с
дадена насрещна страна, обхванати от нетиращо-
то споразумение, изчислени чрез умножаване на
техните условни суми със съответния процент от
таблица № 1 в това приложение;
NGR —съотношението между нетната разменна
стойност за всички договори, обхванати от нети-
ращото споразумение с дадена насрещна страна
(числител) и брутната разменна стойност за всич-
ки договори, включени в споразумението (зна-
менател).
Напълно съчетани договори, включени в нети-
ращото споразумение, се отчитат като един дого-
вор с условна стойност, равна на размера на нетно-
то вземане. За напълно съчетани се считат валут-
ни форуърдни договори или подобни на тях, кога-
то паричните потоци стават дължими на една и
съща дата, деноминирани са изцяло или частично
в една валута и главниците са равни на съответни-
те парични потоци.
93. При прилагането на метода на първоначал-
ната експозиция:
93.1. напълно съчетани договори, включени в
нетиращото споразумение, могат да се отчитат като
един договор с условна главница, равностойна на
постъпленията; условните суми на главниците се
умножават по процентите, дадени в табл. № 3;
93.2. за всички останали договори, включени
в нетиращото споразумение, приложимият про-
цент може да бъде намален, така както е посоче-
но в табл. № 6.
Таблица № 6
Първоначален падеж
Лихвени
Валутни
договори
договори
До една година
0,35 %
1,50 %
Между една и две години
0,75 %
3,75 %
Допълнително намаление
за всяка следваща година
0,75%
2,25%
Забележка:
Инвестиционният посредник за лихвените догово-
ри може, с разрешение на заместник-председателя, да
избере оригинален падеж или остатъчен падеж.
Приложение № 4
към глава дванадесета,
раздел I
Стандартизиран метод
1. Рискови тегла
1.1. Експозиции към национални правителства
или централни банки
1.1.1. Извън случаите в т. 1.1.2—1.1.7 за експо-
зициите към национални правителства или цент-
рални банки се прилага 100 % рисково тегло.
1.1.2. Експозиции по т. 1.1.3, за които има при-
съдена оценка от АКР, получават рисково тегло в
зависимост от отнасянето на кредитната оценка
към една от шестте степени в скалата за кредитно
качество в табл. № 1.
Таблица № 1
Кредитно качество
1
2
3
4
5
6
Рисково тегло
0 % 20 % 50 % 100 % 100 % 150%
1.1.3. За експозиции към Европейската цент-
рална банка (ЕЦБ) се прилага 0 % рисково тегло.
1.1.4. За експозициите към национални правител-
ства и централни банки на държави членки в наци-
оналната им валута се прилага 0 % рисково тегло.
1.1.5. Ако компетентен орган от трета държа-
ва, която прилага надзорни изисквания, еквива-
лентни на изискванията по тази наредба, е опре-
делил рисково тегло, по-ниско от това по т. 1.1.1
и 1.1.2 за експозициите в националната им валу-
та към нейното национално правителство или
централна банка, заместник-председателят може
да разреши на инвестиционния посредник да из-
ползва рисковото тегло за тези експозиции по
същия начин.
1.1.6. Кредитна оценка, изготвена от АЕК, може
да бъде призната от заместник- председателя, ако
отговаря на едно от следните условия:
а) да е обща рискова оценка от всички участ-
ници в Организация за икономическо сътрудни-
чество и развитие (ОИСР) съгласно “Споразуме-
ние относно указания за кредити за експортно зас-
траховане”; или
б) АЕК публикува своите кредитни оценки и
АЕК, участващи в ОИСР, са съгласни с методика-
та на оценка, като кредитната оценка е обвързана
с една от осемте минимални премии за експортно
застраховане (МПЕЗ), одобрени от ОИСР.
1.1.7. За определяне на рисковите тегла на екс-
позиции с присъдена кредитна оценка от призната
АЕК се прилага рисково тегло по табл. № 2.
Таблица № 2
МПЕЗ
0
1
2
3
4
5
6
7
Рисково
тегло
0 %
0 % 20 % 50 % 100 % 100 % 100 % 150 %
1.2. Експозиции към регионални правителства
и местни органи
1.2.1. С изключение на случаите по т. 1.2.2—
1.2.4 експозиции към регионални правителства
и местни органи трябва да бъдат рисково претег-