Държавен вестник, бр. 106, 2006 г., стр. 185

Б Р О Й  106
Д Ъ Р Ж А В Е Н   В Е С Т Н И К
С Т Р .  185
чай че регулираният пазар на ценни книжа не рабо-
ти в деня на оценката, последващата оценка се из-
вършва по цена “купува” при затваряне на пазара за
последния работен ден, обявена в електронна сис-
тема за ценова информация на ценни книжа”;
е) досегашните букви “г” и “д” стават съответ-
но букви “е” и “ж”.
3. Създават се т. 8 и 9:
“8. “Хеджиращи сделки” са сделки, които пред-
виждат отлагане на изпълнението на задължения-
та по тях за определена бъдеща дата или срок, сключ-
вани с цел намаляване на инвестиционния риск,
свързан с активите на инвестиционните дружества
и договорните фондове.
9. “Разделяне на акции” е емитирането на опре-
делен брой акции от дружество, които се заменят
срещу досегашния брой акции, притежавани от
акционерите. Разделянето на акции може да бъде
както в посока увеличение броя на акциите в обра-
щение, така и в посока на намаление на броя им.”
§ 32. В приложение № 3 към чл. 48, ал. 1 се
правят следните изменения:
1. В табл. А с наименование “Таблица за отчи-
тане на краткотрайните активи в левове” се пра-
вят следните изменения:
а) в раздел I:
аа) точка 5 се изменя така:
“5. ценни книжа и инструменти на паричния
пазар, които имат пазарна цена”;
бб) точка 6.1 се отменя;
б) в раздел III цифрата “6.1” се заменя с “6”.
2. В табл. Б с наименование “Таблица за отчи-
тане на текущите задължения в левове” в раздел I,
т. 2.1, в края на израза се поставя запетая и се до-
бавя изразът “с изключение на задължения, свър-
зани с участие в увеличението на капитала на пуб-
лични дружества”.
Преходни и заключителни разпоредби
§ 33. Инвестиционните дружества и договорни-
те фондове привеждат дейността си в съответст-
вие с изискванията на наредбата в срок  три месеца
от влизането є в сила.
§ 34. Инвестиционните дружества привеждат
уставите си в съответствие с изискванията на на-
редбата на първото редовно общо събрание на
акционерите, проведено след влизането на наред-
бата в сила.
§ 35. В Наредба № 26 от 2006 г. за изискванията
към дейността на управляващите дружества (ДВ,
бр. 36 от 2006 г.) се правят следните изменения и
допълнения:
1. В чл. 6, т. 2 след израза “нетната стойност на
активите” се добавя “и правилата за управление
на риска”.
2. В чл. 12, ал. 1, т. 2, буква “в” след думата “до-
пуска” се поставя запетая и се добавя “с изключе-
ние делегирането на функции и действия по про-
дажба и обратно изкупуване на дялове на колек-
тивни инвестиционни схеми във връзка с догово-
рите с лицата по чл. 16, ал. 3”.
3. В чл. 16 се правят следните изменения и до-
пълнения:
а) създават се нови ал. 4 и 5 със следното съдър-
жание:
“(4) При делегиране на функции и действия по
продажбата и обратното изкупуване на дялове на
колективни схеми във връзка с договорите с лица-
та по ал. 3 се спазват следните изисквания:
а) управляващото дружество уведомява коми-
сията най-късно до края на работния ден, след-
ващ сключването на договор с лице по ал. 3, от-
носно сключването и съществените условия на
договора;
б) сключването на договор с лице по ал. 3 не
трябва да възпрепятства ефективното управление
на колективната инвестиционна схема от страна
на управляващото дружество;
в) управляващото дружество не може да
сключва договор с лице по ал. 3, чиито интереси
могат да влязат в конфликт с интересите на уп-
равляващото дружество или на колективната
инвестиционна схема, чиято дейност то управ-
лява;
г) договорът с лице по ал. 3 трябва да съдържа
разпоредби, даващи възможност на управляващо-
то дружество да осъществява ефективен надзор
върху дейността на лицето по ал. 3 във връзка с
изпълнението на сключения договор, включител-
но да получава периодично и/или при поискване
информация от това лице;
д) управляващото дружество по всяко време
трябва да има възможност съгласно договора по
ал. 3 да дава задължителни указания на насрещна-
та страна по договора и едностранно да го прекра-
тява без предизвестие, когато това е в интерес на
инвеститорите;
е) лицата, страни по договора по ал. 3, трябва
да бъдат квалифицирани и да разполагат с необхо-
димите технически и организационни възможнос-
ти да изпълняват делегираните функции и дейст-
вия;
ж) делегирането на функции и действия по до-
говора с лицата по ал. 3 не освобождава управля-
ващото дружество, съответно банката депозитар,
от отговорностите по договора за управление, съ-
ответно по договора за депозитарни услуги;
з) при сключване на договор с лице по ал. 3
управляващото дружество незабавно предприема
действия за отразяване на функциите и действия-
та, които е делегирало в проспекта на колективна-
та инвестиционна схема (схеми), чиято дейност
управлява.
(5) Управляващото дружество е длъжно:
а) незабавно да нареди на всички лица по ал. 3
да спрат приемането на поръчки за продажба и
обратно изкупуване на дяловете на колективна
инвестиционна схема за срока на временното спи-
ране на емитирането и обратното изкупуване на
дялове;
б) в случай че се налага удължаване на срока по
буква “а”, да уведоми за това всички лица по ал. 3,
не по-късно от 7 дни преди изтичане на първона-
чално определения срок;
в) да уведоми лицата по ал. 3 за обстоятелства-
та по чл. 39, ал. 2—4 от Наредбата за изискванията
към дейността на инвестиционните дружества и
договорните фондове.”
б) досегашните ал. 4, 5, 6 и 7 стават съответно
ал. 6, 7, 8 и 9.