Държавен вестник, бр. 106, 2006 г., стр. 136

С Т Р .  136
Д Ъ Р Ж А В Е Н   В Е С Т Н И К
Б Р О Й  106
(5) Ефективната очаквана положителна експо-
зиция се изчислява по формула № 5 по приложе-
ние № 7 “Кредитен риск от контрагента” като пре-
теглена средна стойност на ефективната очаквана
експозиция.
(6) Ефективната очаквана експозиция и разме-
рът на върховата експозиция се изчисляват с по-
мощта на разпределение на експозициите, което
отчита възможните отклонения от нормалното
разпределение.
(7) Банка може да изчислява стойност на екс-
позицията по начин, различен от посочения в ал. 3,
ако получената стойност за всеки контрагент е не
по-малка.
Съвместна симулация на пазарни  и кредитни
рискови фактори
Чл. 250. При използването на съвместна симу-
лация на пазарните и кредитните рискови факто-
ри променливостта и корелационните коефициен-
ти на пазарните рискови фактори следва да се обус-
лавят от кредитните рискови фактори с цел отра-
зяване потенциалното влошаване на тези парамет-
ри при икономически спад.
Нетираща съвкупост, предмет на маржин
споразумение
Чл. 251. Когато нетиращата съвкупност е пред-
мет на маржин споразумение, очакваната поло-
жителна експозиция е една от следните величини:
1. ефективната очаквана положителна експо-
зиция, без отчитане на маржин споразумението;
2. прагът по маржин споразумението (когато е
положителен) плюс очакваното увеличение на
експозицията от нетиращата съвкупност по време
на рисковия маржин период при допускане за те-
куща нулева експозиция; този период се счита за
не по-малък от пет работни дни за нетираща съв-
купност, състояща се от репо-сделки, подлежащи
на ежедневно преизчисляване и допълване до ми-
нималния размер на обезпечението (маржин), и
десет работни дни за останалите нетиращи съв-
купности;
3. резултатът от модела за изчисляване на очак-
вана експозиция, ако е обхванат ефектът от нали-
чието на маржин и е получено одобрение от БНБ
за тази цел по чл. 233, ал. 3.
Минимални изисквания към модели за очаквана
положителна експозиция
Чл. 252. Моделът на банката за оценка на очак-
ваната положителна експозиция следва да отгова-
ря на изискванията, посочени в чл. 253—257.
Контрол на кредитния риск от контрагента
Чл. 253. (1) Банката следва да разполага със
звено за контрол на кредитния риск от контраген-
тите, което:
1. отговаря за устройството и въвеждането на
система за управление на този риск, включително
и за началното и периодичното утвърждаване на
модела;
2. контролира целостта на входните данни и
изработва и анализира отчети, основани на изход-
ните данни от модела на банката за измерване на
риска, включително извършва оценка на връзката
между мерките за рисковите експозиции и ограни-
ченията за кредитиране и търгуване;
3. е независимо от звената, отговарящи за ини-
циирането, подновяването или търгуването на
експозициите, и не е обект на нерегламентирано
въздействие;
4. разполага с подходящо квалифицирани слу-
жители и се отчита пряко пред компетентния ор-
ган за управление на банката;
5. е неразделна част от ежедневните процеси по
планиране, наблюдение, управление и контрол на
кредитния риск и общия рисков профил на банката.
(2) Банката разполага с надеждни и цялостни
правила, процеси и системи за оценка на кредит-
ния риск от контрагентите. Рамката за управле-
ние на риска включва установяване, измерване,
управление, одобрение и вътрешно отчитане на
кредитния риск от контрагентите.
(3) Правилата за управление на риска на банка-
та вземат предвид пазарния, ликвидния, правния и
операционния риск, който има връзка с кредитния
риск от контрагентите. Банката не следва да из-
вършва дейност с контрагент, без да оцени негова-
та кредитоспособност и да отчете кредитния риск,
възникващ преди и по време на сетълмента. Рис-
ковете се управляват по подходящ начин на ниво
отделен контрагент и на ниво свързани с него лица.
(4) Компетентните органи за управление актив-
но участват в процеса за контрол на кредитния риск
от контрагентите и го разглеждат като съществен
аспект от дейността на банката, имащ нужда от
значителни ресурси. Компетентните ръководни
лица следва да са осведомени за ограниченията и
допусканията на модела и влиянието и влиянието
им върху достоверността на изходните данни. Тези
лица вземат предвид несигурността на пазарната
среда и оперативните особености и са осведомени
как тези елементи са отразени в модела.
(5) Дневните отчети на банката за експозиция
към кредитен риск от контрагентите се преглеж-
дат от представители на органа за управление,
които могат да разпоредят на отделни служители,
управляващи или търгуващи с кредитни позиции,
да намалят заетите позиции или да постановят
намаление на цялостната експозиция на банката
към кредитен риск от контрагентите.
(6) Системата за управление на кредитния риск
от контрагентите се ползва заедно с вътрешни
кредитни ограничения и ограничения за търгува-
не. Тези ограничения следва да са свързани с мо-
дела за измерване на риска на банката по последо-
вателен начин, който е добре разяснен на  служи-
телите, които управляват кредитни позиции или
търгуват, и на компетентните ръководни лица.
(7) Системата за измерване на кредитния риск
от контрагентите включва измерване на използ-
ването на кредитни линии в рамките и в края на
деня. Банката измерва текущата експозиция със и
без отчитане на обезпеченията. Банката изчисля-
ва и наблюдава върхова експозиция или потенци-
ална бъдеща експозиция на ниво портфейл и на
ниво отделен контрагент при избрано от нея ниво
на доверие, като отчита големите или концентри-
раните позиции, включително по групи свързани
контрагенти, по отрасли, по пазари и др.
(8) Банката разполага и редовно ползва изчер-
пателни стрес-тестове, с които допълва анализа
на кредитния риск от контрагентите, основан на