Държавен вестник, бр. 97, 2006 г., стр. 34

С Т Р .  34
Д Ъ Р Ж А В Е Н   В Е С Т Н И К
Б Р О Й  97
1. сто процента от позициите с пълен риск;
2. петдесет процента от позициите със сре-
ден риск;
3. двадесет процента от позициите със сре-
ден/нисък риск;
4. нула процента от позициите с нисък риск.
(2) Ако инвестиционният посредник изпол-
зва комплексен метод за финансово обезпече-
ние по т. 34—44 от приложение № 6 и експозици-
ята е под формата на продадени ценни книжа
или стоки при репо-сделки, сделки по предоста-
вяне или получаване в заем на ценни книжа или
стоки и маржин сделки, стойността на експози-
цията се увеличава с корекция за волатилност,
подходяща за тези ценни книжа или стоки, как-
то е определено в т. 28—44 от приложение № 6.
(3) Стойността на експозицията в деривати-
вен инструмент по приложение № 10 се опреде-
ля съгласно един от методите в приложение № 3,
като се отчитат ефектите от договори за нова-
ция или други споразумения за нетиране. Стой-
ността на експозицията при репо-сделки, сдел-
ки по предоставяне или получаване в заем на
ценни книжа или стоки, сделки с удължен се-
тълмент и маржин сделки се определя съглас-
но приложение № 3 или приложение № 6.
(4) Когато дадена експозиция има обезпече-
на кредитна защита, стойността на експозици-
ята може да бъде променена в съответствие с
разпоредбите по глава дванадесета, раздел III.
(5) Стойността на експозицията, представ-
ляваща дължими суми по кредитни експозиции
на централна насрещна страна, определена от
комисията, се изчислява съгласно т. 11 от при-
ложение № 3, при условие че кредитният риск
на насрещната страна, свързан с всички участ-
ници по споразумението, сключват договори с
централната насрещна страна, е напълно обез-
печен на дневна база.
Чл. 107. (1) Всяка експозиция се разпределя
в един от следните класове:
1. вземания или условни вземания от нацио-
нални правителства или централни банки;
2. вземания или условни вземания от регио-
нални или местни органи;
3. вземания или условни вземания от адми-
нистративни органи или сдружения с нестопан-
ска цел;
4. вземания или условни вземания от между-
народни банки за развитие;
5. вземания или условни вземания от между-
народни организации;
6. вземания или условни вземания от инсти-
туции;
7. вземания или условни вземания от тър-
говски предприятия;
8. вземания или условни вземания на дребно;
9. вземания или условни вземания, обезпе-
чени с недвижимо имущество;
10. просрочени позиции;
11. високорискови категории позиции;
12. вземания по обезпечени облигации;
13. секюритизиращи позиции;
14. краткосрочни вземания от институции и
търговски предприятия;
15. вземания от предприятия за колективно
инвестиране;
16. други позиции.
(2) Позиция може да бъде включена към
класа експозиции на дребно по ал. 1, т. 8, ако
отговаря на следните условия:
1. експозицията е към физическо лице или
лица или към малко или средно предприятие;
2. експозицията е част от съвкупност от ек-
спозиции със сходни характеристики, така че
рисковете, свързани с предоставянето на зае-
ми, да бъдат значително намалени;
3. общият размер на задължението към ин-
вестиционния посредник, включително към
предприятието майка и дъщерните му дружес-
тва, в това число всички просрочени експози-
ции от страна на клиента или на група свързани
клиенти, не трябва да превишава левовата рав-
ностойност на 1 000 000 евро. Инвестиционни-
ят посредник полага дължимата грижа да се
информира за това обстоятелство. Общият раз-
мер на задължението не включва експозициите
и условните вземания, които са обезпечени с
недвижимо имущество.
(3) Текущата стойност на минималните внос-
ки по договори за изплащане на заеми на дреб-
но отговаря на условията за включване в класа
на експозициите на дребно.
(4) Ценни книжа не се включват в класа на
експозиции на дребно.
Чл. 108. (1) Инвестиционният посредник из-
числява стойността на всяка рискова експозиция,
която не е приспадната от собствения капитал,
като им приписва рискови тегла според класове-
те, към които са отнесени съответните експози-
ции, и кредитното им качество съгласно прило-
жение № 4. Кредитното качество на една експо-
зиция може да бъде отнесено към кредитните
оценки, присъдени от агенции за кредитен рей-
тинг (АКР), или към кредитните оценки, присъ-
дени от агенции за експортно кредиране (АЕК).
(2) Рисковопретеглената стойност на екс-
позицията се изчислява, като стойността на
експозицията се умножи по рисковото тегло,
определено в съответствие с разпоредбите по
този раздел.
(3) Размерът на рисковопретеглените екс-
позиции към институции се изчислява, прила-
гайки метода, базиран на кредитното качест-
во на националното правителство по седали-
ще на институцията, или метода, базиран на
кредитна оценка на насрещна страна съгласно
приложение № 6.
(4) Когато една експозиция е предмет на
кредитна защита, приложимото рисково тегло
за тази експозиция може да бъде променено в
съответствие с глава дванадесета, раздел III.