Държавен вестник, бр. 29, 2008 г., стр. 68

С Т Р .  68
Д Ъ Р Ж А В Е Н   В Е С Т Н И К
Б Р О Й  29
“Последваща оценка на български и чуждест-
ранни ценни книжа, допуснати до или търгува-
ни на функциониращи редовно, признати и пуб-
лично достъпни регулирани пазари в чужбина,
се извършва:”.
2. В ал. 3 думите “приети за търговия” се
заменят с “търгувани”.
§ 23. В чл. 63, ал. 1 думите “приети за тър-
говия” се заменят с “допуснати до или търгу-
вани”.
§ 24. В чл. 64 се правят следните изменения:
1. В текста преди т. 1 думите “банковите
депозити” се заменят с “срочните и безсрочни-
те депозити”, а думите “паричните средства по
разплащателни сметки” се заличават.
2. В т. 1 думите “банковите депозити” се за-
менят със “срочните депозити”.
3. В т. 3 думите “паричните средства по раз-
плащателни сметки” се заменят с “безсрочни
депозити”.
§ 25. Член 64б се изменя така:
“Чл. 64б. (1) Последваща оценка на инстру-
ментите на паричния пазар, допуснати до или
търгувани на регулиран пазар, се извършва по
реда на чл. 62, ал. 1.
(2) Ако не може да се приложи редът за
оценка по ал. 1, както и за инструментите на
паричния пазар, които не се търгуват, оцен-
ката се извършва на база номинална стойност,
натрупана лихва и капиталова печалба/загу-
ба към момента на оценка, като методиката
за тяхното изчисляване се определя в прави-
лата за оценка на нетната стойност на акти-
вите на инвестиционното дружество, съответ-
но договорния фонд.”
§ 26. В заглавието на глава седма думите “от
отворен тип” се заличават.
§ 27. В чл. 73а накрая се добавя “(Наредба
№ 2).”
§ 28. В чл. 73в т. 3 се изменя така:
“3. вътрешната информация съгласно чл. 4
от Закона срещу пазарните злоупотреби с фи-
нансови инструменти и глава седма, раздел Iа
от Наредба № 2.”
§ 29. В чл. 73г, ал. 1 се правят следните изме-
нения:
1. Точка 3 се изменя така:
“3. програма за прилагане на международно
признатите стандарти за добро корпоративно
управление за инвестиционното дружество,
определени от заместник-председателя, съот-
ветно правила за добро корпоративно управле-
ние, еквивалентни на тази програма за дого-
ворния фонд;”.
2. В т. 5 накрая се добавя “състоящи се от
счетоводен баланс, отчет за доходите, отчет за
паричните потоци и отчет за измененията в
собствения капитал.”
§ 30. Член 73д се изменя така:
“Чл. 73д. (1) Тримесечният финансов отчет
на инвестиционното дружество и договорния
фонд съдържа:
1. комплект финансови отчети— справки по
образец, определени от заместник-председате-
ля, състоящи се от счетоводен баланс, отчет за
доходите, отчет за паричните потоци и отчет за
измененията в собствения капитал;
2. допълнителната информация по чл. 73г,
ал. 1, т. 6, букви “а”—“д”;
3. данни относно разкритата вътрешна ин-
формация за съответното тримесечие съгласно
чл. 73в, т. 3.”
§ 31. Създават се чл. 73е и 73ж:
“Чл. 73е. Инвестиционното дружество, съот-
ветно управляващото дружество от името на
договорния фонд подават в комисията към три-
месечните и годишните финансови отчети
справка за обема и структурата на инвестиции-
те в портфейла по емитенти, както и други справ-
ки по образец, определени от заместник-пред-
седателя. На справките по предходното изрече-
ние не се дава публичност и същата служи само
за надзорните цели на комисията.
Чл. 73ж. Колективна инвестиционна схема
от държава членка, която предлага публично
дяловете си в Република България, публикува,
предоставя на комисията и актуализира инфор-
мацията по чл. 211к ЗППЦК на територията на
Република България при спазване на процеду-
рите за публикуване, предоставяне на надзор-
ния орган и актуализиране на тази информация
в изпращащата държава.”
§ 32. Създава се раздел IV:
“Раздел IV
Изисквания към рекламните материали, уве-
домяването за резултата от първичното пуб-
лично предлагане, другата информация за до-
пускане на акциите до търговия на регулиран
пазар и последващо разкриваната информация,
разкривана от инвестиционното дружество от
затворен тип
Чл. 78б. (1) По отношение на рекламните
материали и другата информация за допускане
на акциите на инвестицонното дружество от
затворен тип до търговия на регулиран пазар,
уведомяването за резултата от първичното пуб-
лично предлагане и последващо разкриваната
информация се прилагат изискванията на На-
редба № 2.
(2) Към годишния и тримесечния финансов
отчет инвестиционното дружество представя
справка за обема и структурата на инвестиции-
те в портфейла по емитенти по чл. 73е.”
§ 33. В § 1 от допълнителната разпоредба се
правят следните изменения:
1. Точка 6 се изменя така:
“6. Пазарна цена по смисъла на чл. 51 и 52 на: