Държавен вестник, бр. 89, 2015 г., стр. 25

БРОЙ  89	
Д Ъ Р Ж А В Е Н  В Е С Т Н И К 	
СТР.  25  
б) ясна индикация за американско място 
на раждане;
в) настоящ американски пощенски адрес 
или местоживеене (включително американска 
пощенска кутия);
г) настоящ американски телефонен номер; 
д) постоянни инструкции за превод на сред­
ства към сметка, поддържана в САЩ;
е) действащо пълномощно или упълномо­
щаване за подписване, дадени на лице с аме­
рикански адрес, или
ж) „на-вниманието-на“ или „при поискване“ 
пощенски адрес, когато това е единственият 
адрес, който предоставящата информация 
българска финансова институция има в доси­
ето на титуляря на сметката; в случаите на 
съществуваща сметка на физическо лице, която 
е сметка на малка стойност, „на-вниманието-
на“ адрес извън САЩ или „при поискване“ 
пощенски адрес няма да бъдат третирани като 
американска индикация.
2. Ако нито една от американските индика­
ции, изброени в буква Б (1) на този раздел не 
е открита при електронното търсене, тогава не 
се изискват последващи действия, докато няма 
промяна в обстоятелствата, която да доведе 
до една или повече американски индикации, 
свързани със сметката, или сметката стане 
сметка на висока стойност, както е описано в 
буква Г на този раздел. 
3. Ако някоя от американските индикации, 
изброени в буква Б (1) на този раздел, е ус­
тановена при електронното търсене или ако 
има промяна в обстоятелствата, която води 
до една или повече американски индикации, 
свързани със сметката, тогава предоставящата 
информация българска финансова институция 
трябва да третира сметката като американска 
сметка, за която се предоставя информация, 
освен ако тя избере да прилага буква Б (4) на 
този раздел и някое от изключенията в тази 
буква се прилагат по отношение на тази сметка. 
4. Независимо от откриването на американ­
ска индикация съгласно буква Б (1) на този 
раздел предоставящата информация българ­
ска финансова институция не е задължена да 
третира сметката като американска сметка, за 
която се предоставя информация:
а) когато информацията за титуляря на 
сметката ясно показва американско място на 
раждане, предоставящата информация бъл­
гарска финансова институция получи или е 
прегледала по-рано и поддържа запис за:
(1) декларация, че титулярят на сметката 
не е американски гражданин или американско 
местно лице за данъчни цели (което може да 
бъде на W-8 формуляр на СВП или друга по­
добна форма, за която има съгласие); 
(2) не-американски паспорт или друг офи­
циално издаден идентификационен документ, 
съгласно който гражданството на титуляря на 
сметката или националността му е в държава, 
различна от САЩ, и
(3) копие на удостоверение за загуба на аме­
риканско гражданство на титуляря на сметката 
или обосновано обяснение за: 
(а) причината, поради която титулярят на 
сметката няма такова удостоверение, въпреки 
отказа от американско гражданство, или 
(б) причината, поради която титулярят на 
сметката не е придобил американско граждан­
ство при раждането;
б) когато информацията за титуляря на 
сметката съдържа настоящ американски по­
щенски адрес или местоживеене, или един или 
повече американски телефонни номера, които 
са единствените телефонни номера, свързани 
със сметката, предоставящата информация 
българска финансова институция получи или 
е прегледала по-рано и поддържа запис за:
(1) декларация, че титулярят на сметката 
не е американски гражданин или американско 
местно лице за данъчни цели (което може да 
бъде на W-8 формуляр на СВП или друга по­
добна форма, за която има съгласие), и 
(2) документално доказателство, така както 
е дефинирано в буква Г на раздел VI на това 
Приложение I, установяващо, че титулярят на 
сметката няма американски статут;
в) когато информацията за титуляря на 
сметката съдържа инструкции за превод на 
средства към сметка, поддържана в САЩ, пре­
доставящата информация българска финансова 
институция получи или е прегледала по-рано 
и поддържа запис за:
(1) декларация, че титулярят на сметката 
не е американски гражданин или американско 
местно лице за данъчни цели (което може да 
бъде на W-8 формуляр на СВП или друга по­
добна форма, за която има съгласие), и 
(2) документално доказателство, така както 
е дефинирано в буква Г на раздел VI на това 
Приложение I, установяващо, че титулярят на 
сметката няма американски статут;
г) когато информацията за титуляря на 
сметката съдържа действащо пълномощно или 
упълномощаване за подписване, дадени на лице 
с американски адрес, има „на-вниманието-на“ 
или „при поискване“ пощенски адрес, който е 
единственият адрес, установен за титуляря на 
сметката, или има един или повече американ­
ски телефонни номера (ако не-американски 
телефонен номер също е свързан със сметката), 
предоставящата информация българска фи­
нансова институция получи или е прегледала 
по-рано и поддържа запис за:
(1) декларация, че титулярят на сметката 
не е американски гражданин или американ­
ско местно лице за данъчни цели (което може 
да бъде на W-8 формуляр на СВП или друга 
подобна форма, за която има съгласие), или
(2) документално доказателство, така както 
е дефинирано в буква Г на раздел VI на това 
Приложение I, установяващо, че титулярят на 
сметката няма американски статут.