Държавен вестник, бр. 106, 2000 г., стр. 13

Б Р О Й  106
Д Ъ Р Ж А В Е Н   В Е С Т Н И К
С Т Р .  13
3. правила за избягване на конфликти на
интереси и за осигуряване на защита срещу
разкриването на вътрешна информация;
4. протоколиране на обсъжданията, свърза-
ни с определянето на нетната стойност на акти-
вите, и прилагане на съответните документи
към протоколите;
5. изисквания към технологичното и прог-
рамното осигуряване при определяне на нетна-
та стойност на активите;
6. система за съхраняване и защита на доку-
ментацията, свързана с определянето нетната
стойност на активите, на хартиен и на магнитен
носител.
(2) Активите на инвестиционното дружест-
во се оценяват по:
1. пазарна цена, или
2. справедлива стойност, формирана съглас-
но методика за определянето є.
Чл. 51. (1) За издаване на одобрение на пра-
вилата за оценка на активите по чл. 50, както
и на промените в тях, инвестиционното дру-
жество е длъжно да подаде заявление до ко-
мисията по одобрен от нея образец в следните
срокове:
1. за инвестиционно дружество от отворен
тип—към момента на представяне за потвърж-
даване от комисията на проспекта за публично
предлагане на акции;
2. за инвестиционно дружество от затворен
тип—в 7-дневен срок от вписването му в тър-
говския регистър;
3. при преобразуване по реда на глава тре-
та—съгласно разпоредбите на чл. 16 и 17.
(2) Комисията одобрява правилата за оцен-
ка на активите по реда на чл. 177, ал. 3 и 4
ЗППЦК.
Чл. 52. (1) При управлението на дейността и
когато му е възложено изчисляването на еми-
сионната стойност и цената на обратно изкупу-
ване на акциите на инвестиционното дружест-
во, управляващото дружество е длъжно да спаз-
ва одобрените от комисията правила за оценка
на активите.
(2) В случаите по ал. 1 и съгласно чл. 194, ал. 4
ЗППЦК банката депозитар е длъжна да следи за
спазването на правилата за оценка на активите
от страна на управляващото дружество.
(3) Ако є е възложено с договор, банката
депозитар е длъжна да изчислява емисионната
стойност и цената на обратно изкупуване на
акциите на инвестиционното дружество в съот-
ветствие с одобрените от комисията правила за
оценка на активите.
Раздел III
Изисквания за издаване на разрешение на
инвестиционно дружество за ползване на заем
Чл. 53. Кредитодател по заема може да
бъде само банка, с изключение на банката
депозитар.
Чл. 54. Инвестиционното дружество може да
ползва повече от един заем само ако в един и
същ период общата сума на заемите не надви-
шава посочения в чл. 197, ал. 2 или чл. 201, ал. 4
ЗППЦК размер.
Чл. 55. За издаване на разрешение на инвес-
тиционно дружество за ползване на заем се
подава заявление до комисията по одобрен от
нея образец, към което се прилагат:
1. протоколът от заседанието на компетен-
тния съгласно устройствените актове орган
на инвестиционното дружество, на което е
взето решението за ползване на заем и за не-
говия размер;
2. удостоверение за актуална съдебна регис-
трация;
3. обосновка на заема, включително инфор-
мация за:
а) подадените поръчки за обратно изкупуване
на акции към момента на подаване на заявлени-
ето и определената цена на обратно изкупуване
на акции за последните 3 месеца за инвестицион-
но дружество от отворен тип, както и за възник-
налите задължения по обратното изкупуване;
б) активите, които ще бъдат придобити от
инвестиционното дружество от затворен тип;
4. план за делова дейност, който съдържа
най-малко следните данни:
а) обем и структура на инвестициите в порт-
фейла, в това число по отрасли;
б) прогнозни финансови резултати за теку-
щата година;
5. възможни обезпечения и гаранции; кога-
то обезпечението е залог на дълготрайни мате-
риални активи, представя се и опис на тези
активи, в който се посочват годината на придо-
биването им, балансовата им стойност и кой по
ред е залогът;
6. счетоводен отчет съгласно изискванията
на чл. 40, ал. 1 и чл. 41 от Закона за счетовод-
ството и отчет за ликвидността към момента
на подаване на заявлението;
7. проект на договора за кредит и погасите-
лен план, съгласувани с кредитора;
8. декларации на кредитора и на кредитопо-
лучателя, че двете страни не са свързани лица;
9. банков документ, удостоверяващ внасяне-
то на съответната такса съгласно Тарифата за
таксите, събирани от комисията.
Чл. 56. (1) Комисията се произнася с решение
по заявлението за ползването на заем при услови-
ята на чл. 197, ал. 2 или чл. 201, ал. 4 ЗППЦК.
(2) След получаване на разрешението за
ползване на заем инвестиционното дружество е
длъжно да уведоми комисията за сключения
договор за заем в 3-дневен срок от датата на
сключването му.
Чл. 57. Инвестиционното дружество е длъж-
но да представя на комисията най-малко вед-
нъж месечно отчет за изразходването на сред-
ствата по заема.