Държавен вестник, бр. 95, 2011 г., стр. 77

БРОЙ  95	
Д Ъ Р Ж А В Е Н  В Е С Т Н И К 	
СТР.  77  
ликвидното улеснение, за да изчисли размера 
на рисково претеглената експозиция за про­
грамата, ако е изпълнено следното:
1. ликвидното улеснение е равнопоставено 
спрямо програмата и съответните позиции 
се припокриват;
2. всички ценни книжа, емитирани по про­
грамата, са покрити от ликвидни улеснения.
(3) За целите на ал. 1 „припокриване“ е на­
лице, когато позициите, напълно или частично, 
представляват еднаква експозиция към един 
риск, така че за размера на припокриването 
се установява една-единствена експозиция.“
§ 24. В чл. 202 след думата „секюритизи­
раща“ се добавя „или пресекюритизираща“, 
думата „таблици“ се заменя с „таблица“, а 
думите „и 2“ се заличават.
§ 25. В чл. 204, ал. 3 в изречение първо 
думата „увеличено“ се заменя с „умножено“.
§ 26. Член 219 се изменя така:
„Рейтингов метод
Чл. 219. (1) Рисковопретегленият размер 
на секюритизиращите и пресекюритизира­
щите позиции с присъдени кредитни оценки 
се установява чрез умножение на размера на 
експозициите с коефициентите, посочени в 
таблица № 4 от приложение № 6 „Секюрити­
зация“, съответстващи на кредитното качество 
на експозицията, като полученият резултат се 
умножава с коефициент 1.06.
(2) Когато позицията не е пресекюрити­
зираща, ефективният брой на секюритизи­
ращите позиции е поне 6 и позицията е в 
първостепенен транш, се прилагат рисковите 
тегла от колона А, таблица 4, приложение № 6 
„Секюритизация“. 
(3) Когато позицията не е пресекюрити­
зираща, ефективният брой на секюритизи­
ращите позиции е поне 6 и позицията не е в 
първостепенен транш, се прилагат рисковите 
тегла от колона В, таблица 4, приложение № 6 
„Секюритизация“.
(4) Когато позицията не е пресекюритизи­
раща и ефективният брой на секюритизира­
ните експозиции е по-малък от 6, се прилагат 
рисковите тегла от колона C, на таблица 4, 
приложение № 6 „Секюритизация“. 
(5) Когато пресекюритизираща позиция е в 
първостепенния транш и никоя от базисните 
експозиции не представлява пресекюритизи­
рана експозиция, се прилагат рисковите тегла 
в колона D на таблица 4, приложение № 6 
„Секюритизация“. 
(6) За пресекюритизиращите позиции, 
които не отговарят на условията на ал. 5, 
се прилагат рисковите тегла в колона E на 
таблица 4, приложение № 6 „Секюритизация“. 
(7) При определянето на подчинеността 
на транша могат да не се отчитат дължими­
те суми по лихвени или валутни деривати, 
дължими такси или други подобни плащания.
(8) Ефективният брой секюритизирани 
експозиции се изчислява по формула № 1 от 
приложение № 6 „Секюритизация“, като ня­
колко на брой експозиции към един длъжник 
се третират като една експозиция.
(9) Когато банката е установила дела на 
най-голямата базисна експозиция в портфейла 
си, броят на ефективните експозиции може да 
се установи по формула № 2 от приложение 
№ 6 „Секюритизация“.
(10) Наличието на кредитна защита при 
използване на рейтингов метод се отчита по 
реда на чл. 224.“
§ 27. В чл. 220, ал. 1 думите „7 %“ се заме­
нят с „20 % за пресекюритизиращите позиции 
и 7 % за всички останали позиции“.
§ 28. В чл. 222, ал. 2 т. 1 се отменя.
§ 29. В чл. 238, ал. 4, т. 3 накрая се по­
ставя точка и запетая и се добавя „когато 
такова прекратяване е възможно, размерът 
на потенциалната бъдеща кредитна експози­
ция на банката е не по-голям от размера на 
неполучените премии;“.
§ 30. В чл. 262 ал. 2 се отменя.	
§ 31. В наименованието на чл. 272 накрая 
се добавя „на ценни книжа“.
§ 32. В чл. 273 се правят следните изме­
нения и допълнения:
1. В основния текст след изречение първо 
се добавя: „Банката може да приспадне от 
условната стойност на деривата промяната 
в неговата пазарна стойност от началния 
момент на търгуване.“
2. Точка 7 се изменя така:
„7. когато кредитен дериват за n-то неиз­
пълнение е с присъдена външна кредитна 
оценка, капиталовото изискване за специфичен 
риск се изчислява въз основа на кредитната 
оценка, като се прилагат, когато е приложимо, 
съответните рискови тегла по реда на глава 
седма „Секюритизация“.“
§ 33. В чл. 276 се правят следните измене­
ния и допълнения:
1. В ал. 2:
а) след думите „чл. 266“ се добавя „които 
не са секюритизиращи“;
б) създава се изречение трето: „Капита­
ловите изисквания за специфичен риск на 
секюритизиращите позиции се изчисляват 
съгласно чл. 276б.“
2. Създава се нова ал. 5:
„(5) Банката може да ограничи резулта­
та от произведението на рисковото тегло и 
нетната позиция до максималната възможна 
загуба, свързана с риска от неизпълнение. За 
къса позиция това ограничение може да се