Държавен вестник, бр. 5, 2005 г., стр. 56

С Т Р .  56
Д Ъ Р Ж А В Е Н   В Е С Т Н И К
Б Р О Й  5
(2) Банката установява отношението на адек-
ватност на капитала от първи ред като процен-
тно съотношение между капитала от първи ред
и общия є рисков компонент.
(3) За банки, които не прилагат капиталови
изисквания за позициите в търговския си порт-
фейл по отношение на пазарния риск, общият
рисков компонент, който участва като знаме-
нател в отношенията за капиталова адекват-
ност, се образува от сбора на:
а) рисково-претеглените активи за кредитен
риск по чл. 11, ал. 4;
б) рисково-претеглените позиции за валутен
риск по чл. 40, ал. 3;
в) рисково-претеглените позиции за стоков
риск по чл. 45, ал. 3.
(4) За банки, които прилагат капиталови
изисквания за позициите в търговския си порт-
фейл по отношение на пазарния риск, общият
рисков компонент, който участва като знаме-
нател в отношенията за капиталова адекват-
ност, се образува от сбора на:
а) рисково-претеглените активи за кредитен
риск по чл. 11, ал. 3;
б) рисково-претеглените позиции за пози-
ционен риск по чл. 28, ал. 5;
в) рисково-претеглените позиции за валутен
риск по чл. 40, ал. 3;
г) рисково-претеглените позиции за стоков
риск по чл. 45, ал. 3.
(5) Банки, които по реда на тази наредба
използват вътрешни модели за изчисляване на
капиталовите си изисквания за пазарни риско-
ве, определят рисково-претеглените си позиции
за съответния пазарен риск въз основа на полу-
чената от модела стойност по чл. 56, ал. 4.
(6) Отношението на обща капиталова адек-
ватност не може да бъде по-малко от 12 на сто.
(7) Отношението на адекватност на капита-
ла от първи ред не може да бъде по-малко от 6
на сто.
(8) Отношението на обща капиталова адек-
ватност и отношението на адекватност на ка-
питала от първи ред трябва да бъдат спазени
както на индивидуална база, така и на консоли-
дирана основа.
Раздел IV
Банков портфейл и търговски портфейл
Чл. 9. (1) За изчисляване на капиталовите
изисквания за кредитен и пазарен риск банките
отделят позициите си в търговския портфейл
от позициите си в банковия портфейл.
(2) Банковият портфейл обхваща балансо-
вата стойност на активите и приравнените към
тях задбалансови позиции, които не са квали-
фицирани като позиции в търговския портфейл.
(3) Търговският портфейл обхваща позици-
ите във финансови инструменти и стоки, които
банката държи с цел търгуване или за хеджира-
не на други позиции в търговския портфейл.
(4) Позиции с цел търгуване са позициите на
банката във финансови инструменти и стоки,
които се държат за краткосрочна препродаж-
ба. Тези позиции се формират от банката с цел
печалба от разликите между техните продажни
и покупни цени, възникващи от действителни-
те или очакваните краткосрочни ценови про-
мени на пазара.
(5) Позициите в търговския портфейл об-
хващат още:
1. позиции, възникващи в резултат на неуре-
дени отношения по сделки, свободни доставки
и извънборсовите дериватни инструменти;
2. позиции, възникващи от репо сделки и
сделки по предоставяне в заем на ценни книжа
или стоки, включени в търговския портфейл;
3. позиции, възникващи от обратни репо
сделки и сделки по получаване в заем на ценни
книжа или стоки, включени в търговския порт-
фейл, когато са изпълнени условия а), б), в) и  д)
или условия г) и д), както следва:
а) позициите се оценяват ежедневно по те-
кущите пазарни цени;
б) стойността на обезпечението се коригира
с оглед отчитане на промените в стойността на
ценните книжа или стоките;
в) сделката или транзакцията има клауза,
според която вземанията на банката се прихва-
щат автоматично и незабавно срещу вземания-
та на контрагента, в случай на неплащане от
страна на последния;
г) контрагентът е местна банка, банка от
държава по приложение № 1 с инвестиционен
рейтинг, призната борса или клирингова къща;
д) сделката или транзакцията е краткосрочна.
Раздел V
Условия за освобождаване от изискването за
поддържане на капиталови изисквания за паза-
рен риск на позициите в търговския портфейл
Чл. 10. (1) Банките не прилагат капиталови
изисквания за пазарен риск за позициите в тър-
говския портфейл, ако са изпълнени едновре-
менно следните условия:
1. обемът на дейността в търговския порт-
фейл обичайно не превишава 5 % и никога не
превишава 6 % от цялостната дейност;
2. позициите в търговския портфейл обичай-
но не превишават 30 млн. лв. и никога не преви-
шават 40 млн. лв.
(2) Банки, които отговарят на условията по
ал. 1, изчисляват капиталовите изисквания за
инструментите в търговския портфейл в съот-
ветствие с изискванията, приложими за банко-
вия портфейл.
(3) Обемът на дейността в търговския порт-
фейл е сумата от дългите и късите позиции (ба-
лансови и задбалансови), които са поети в тър-
говския портфейл, независимо от знака им.
Обемът на цялостната дейност е сумата от ба-
лансовите активи и приравнените към тях зад-
балансови позиции, с изключение на дериват-
ните финансови инструменти.