Държавен вестник, бр. 36, 2006 г., стр. 122

С Т Р .  122
Д Ъ Р Ж А В Е Н   В Е С Т Н И К
Б Р О Й  36
КОМИСИЯ
ЗА ФИНАНСОВ НАДЗОР
НАРЕДБА № 25
от 22 март 2006 г.
за изискванията към дейността на инвести-
ционните дружества и договорните фондове
Г л а в а  п ъ р в а
ОБЩИ ПОЛОЖЕНИЯ
Чл. 1. С наредбата се уреждат:
1. изискванията към дейността, структурата
на активите и пасивите и ликвидността на ин-
вестиционните дружества и договорните фон-
дове, насочени към защита на интересите на
инвеститорите, включително поддържането и
съхраняването на отчетност от инвестиционните
дружества и договорните фондове;
2. начинът и редът за оценка на активите и
пасивите на инвестиционните дружества и до-
говорните фондове, за определяне на нетната
стойност на активите, изчисляване на емиси-
онната стойност и цената на обратно изкупува-
не на акциите на инвестиционните дружества
от отворен тип и на дяловете на договорните
фондове;
3. дейността по продажба на акции на инвес-
тиционни дружества, съответно на дялове на
договорни фондове;
4. съдържанието на рекламите и публикаци-
ите във връзка с акциите на инвестиционните
дружества и дяловете на договорните фондове;
5. съдържанието на договорите на инвести-
ционното дружество с управляващото дружест-
во и с банката депозитар, съответно на управ-
ляващото дружество с банката депозитар във
връзка със съхраняването на активите на дого-
ворните фондове;
6. преобразуването и прекратяването на ин-
вестиционно дружество и договорен фонд;
7. другите изисквания към дейността на ин-
вестиционните дружества и договорните фон-
дове, насочени към защита на интересите на
инвеститорите.
Чл. 2. Членовете на управителния и на кон-
тролния орган на инвестиционното дружество,
неговите служители и всички други лица, рабо-
тещи по договор за дружеството, не могат да
разгласяват, освен ако са оправомощени за това,
и да ползват за облагодетелстване на себе си
или на други лица факти и обстоятелства, пред-
ставляващи търговска тайна, които са узнали
при изпълнение на служебните и професионал-
ните си задължения.
Чл. 3. (1) Членовете на управителния и на
контролния орган на инвестиционното дружес-
тво или на управляващото дружество и свърза-
ните с тях лица, както и други лица, които рабо-
тят по договор за управляващото дружество, не
могат да бъдат страна по сделки с инвестици-
онното дружество освен в качеството си на не-
гови акционери.
(2) Членовете на управителния и на конт-
ролния орган на управляващото дружество и
свързани с тях лица, както и други лица, които
работят по договор за управляващото дружест-
во, не могат да бъдат страна по сделка с управ-
ляващото дружество, когато действа за сметка
на договорния фонд, освен в качеството им на
притежатели на дялове в договорния фонд.
(3) Сключването на сделки с ценни книжа
от страна на лицата по ал. 1 и 2 се извършва в
съответствие с правила за личните сделки на
членовете на управителния и на контролния
орган на инвестиционното дружество, съответ-
но на управляващото дружество, и свързаните с
тях лица, приети от управителния орган и одоб-
рени от контролния орган на дружеството.
Чл. 4. (1) Членовете на управителния и на
контролния орган на инвестиционното дружес-
тво, както и другите лица, работещи по договор
за инвестиционното дружество, при встъпване
в длъжност или при започване на дейност за
дружеството предоставят на ръководителя на
отдела за вътрешен контрол информация за
притежаваните от тях и/или от свързаните с тях
лица ценни книжа, с изключение на държавни
ценни книжа.
(2) Информацията по ал. 1 се предоставя и
при всяко последващо придобиване или разпо-
реждане с ценни книжа до края на работния
ден, следващ деня на получаване на потвържде-
нието за сключената сделка.
Чл. 5. (1) Инвестиционното дружество тряб-
ва да има правила за вътрешната си организа-
ция, приети от управителния орган и одобрени
от контролния орган на дружеството.
(2) Инвестиционното дружество трябва да
има отдел за вътрешен контрол, който да следи
за спазването на чл. 3, 4 и чл. 74, ал. 2, както и
да изпълнява други функции, възложени му с
правилата по ал. 1.
(3) Ръководителят на отдела за вътрешен
контрол се избира, отчита се и се освобождава
при условия и по ред, определени в устройстве-
ните актове на инвестиционното дружество.
(4) Отделът за вътрешен контрол на уп-
равляващото дружество, което управлява до-
говорния фонд, следи за спазването на чл. 3 и
чл. 74, ал. 2 по отношение дейността на дого-
ворния фонд.
Г л а в а  в т о р а
ОТНОШЕНИЯ НА ИНВЕСТИЦИОННОТО
ДРУЖЕСТВО И ДОГОВОРНИЯ ФОНД С
УПРАВЛЯВАЩОТО ДРУЖЕСТВО И С БАН-
КАТА ДЕПОЗИТАР
Раздел I
Отношения на инвестиционното дружество с
управляващото дружество или с лицето по чл. 61
ЗППЦК и съдържание на договора между тях
Чл. 6. (1) Дейността на инвестиционното
дружество от отворен тип по набиране на па-
рични средства чрез публично предлагане на