Държавен вестник, бр. 101, 2003 г., стр. 84

С Т Р .  84
Д Ъ Р Ж А В Е Н   В Е С Т Н И К
Б Р О Й  101
Приложение
към чл. 27, ал. 1
ОТЧЕТ
за капиталовата адекватност и ликвидността
към ............................................................................................
на ................................................................................................
(наименование и седалище на инвестиционния посредник)
Този отчет е съставен съгласно изискванията на
Наредбата за капиталовата адекватност и ликвидност-
та на инвестиционните посредници и указанията за
съставяне на отчета. Известни са ни и носим лична
отговорност за верността на данните и за съответстви-
ето на отчета с правилата за отчитане на капиталовата
адекватност и ликвидността съгласно наредбата.
Управител/изпълнителен директор:.............
................
(име)
(подпис)
Главен счетоводител: .......................................
................
(име)
(подпис)
Съставител: .........................................................
................
(име, длъжност)
(подпис)
Дата: ...................                   ..............
(печат)
I. Налични собствени средства
Код
Наименование
Лв.
1
2
3
1000
Налични собствени средства
1100
Първичен капитал (собствени средства
от първи ред)
1110
Внесен капитал съгласно счетоводен
баланс
1120
Фонд “Резервен”
1130
Други резерви по чл. 6, ал. 2, т. 3
1200
Допълнителни капиталови резерви
1210
Собствени средства от втори ред
1211
Неразпределена печалба от предходни
периоди по чл. 7, ал. 1, т. 1
1212
Преоценъчни резерви по чл. 7, ал. 1, т. 2
1213
Резерви със специално предназначение
по чл. 7, ал. 1, т. 3
1214
Суми, привлечени чрез дългово-капита-
лови (хибридни) инструменти по
чл. 7, ал. 1, т. 4
1215
Подчинен срочен дълг по чл. 7, ал. 1, т. 5
1220
Собствени средства от трети ред
1221
Печалба от текущия период
по чл. 7, ал. 2, т. 1
1222
Положителна разлика по чл. 7, ал. 2, т. 2
1223
Отрицателна разлика по чл. 7, ал. 2, т. 2
1140
Дълготрайни нематериални активи
по балансова стойност
1150
Непокрита загуба от предходни години
1160
Загуба от текущия период
1170
Номинална стойност на обратно
изкупени собствени акции
1300
Отбиви от собствените средства
1310
Ценни книжа и други инвестиции
без пазарна цена по чл. 8, т. 1
1320
Дялово участие в капитала на дружества
по чл. 8, т. 2
1330
Материални запаси
1340
Разходи за бъдещи периоди
1340а Вземания по чл. 8, т. 5
1341
Вземания с остатъчен срок до падежа
над 90 дни
дения за членовете на управителните и контрол-
ните органи и други разходи, които не са пряко
свързани с обема на извършваната дейност.
§ 2. Банките—инвестиционни посредници,
представят на заместник-председателя в срока
по чл. 28, ал. 3 годишен финансов отчет съглас-
но чл. 26, ал. 1 от Закона за счетоводството.
ПРЕХОДНИ И ЗАКЛЮЧИТЕЛНИ
РАЗПОРЕДБИ
§ 3. (1) Лице, получило разрешение за извър-
шване на дейност като инвестиционен посред-
ник, което съдържа извършване на сделки с
ценни книжа за собствена сметка и поемане на
емисии на ценни книжа, преди влизане в сила
на наредбата е длъжно да достигне минимал-
ния размер на началния капитал по чл. 2, ал. 2
в следните срокове:
1. до 30 юни 2004 г. да притежава капитал не
по-малко от 500 000 лв.;
2. до 30 юни 2005 г. да притежава капитал не
по-малко от 1 000 000 лв.;
3. до 31 декември 2005 г. да притежава капи-
тал не по-малко от 1 500 000 лв.
(2) Лице, получило разрешение за извърш-
ване на дейност като инвестиционен посредник,
което не съдържа извършване на сделки с цен-
ни книжа за собствена сметка и управление на
индивидуални портфейли от ценни книжа и/или
пари по собствена преценка без специални на-
реждания на клиента, преди влизане в сила на
наредбата е длъжно в срок до 30 юни 2004 г. да
достигне минималния размер на началния ка-
питал по чл. 2, ал. 3.
(3) Инвестиционните посредници са длъж-
ни да представят на заместник-председателя
отчет за капиталовата адекватност и ликвид-
ността към последния ден на месеца, в който
изтичат определените в § 3, ал. 2 и 4 срокове.
§ 4. Изискванията към началния капитал на
лицата, които при влизане в сила на наредбата
са в производство по издаване на разрешение за
извършване на дейност като инвестиционен
посредник, се определят съгласно Наредбата за
капиталовата адекватност и ликвидността на
инвестиционните посредници, приета с Поста-
новление № 95 от 1.VI.2000 г. на Министерския
съвет (обн., ДВ, бр. 48 от 2000 г.; попр., бр. 56 от
2000 г.; изм. и доп., бр. 7 от 2001 г.). След получа-
ване на разрешението лицата по предходното из-
речение достигат минималния размер на начал-
ния капитал по чл. 2, ал. 2 и 3 в сроковете по § 3.
§ 5. Инвестиционните посредници привеж-
дат дейността си в съответствие с другите изис-
квания на наредбата в тримесечен срок от вли-
зането є в сила.
§ 6. Наредбата се издава на основание § 16,
ал. 1 във връзка с чл. 56, ал. 1, 3 и 4 ЗППЦК и е
приета с решение № 06-Н от 22.Х.2003 г. на
Комисията за финансов надзор.
§ 7. Комисията за финансов надзор дава ука-
зания по прилагането на наредбата.
Председател: А. Апостолов